Luận văn giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh tây hồ

B ÀO T - o0o - KHOÁ LU N T I: I PHÁP M R NG CHO VAY I V I DOANH NGHI P NGOÀI QU C DOANH I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM - CHI NHÁNH TÂY H : Ths Nguy n Sinh viên th Mã sinh viên : Nguy : A14167 Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng HÀ N - 2011 C C Trang NH NG LÝ LU N CHUNG V T NG CHO VAY I V I DOANH NGHI P NGOÀI QU C DOANH I NGÂN HÀ I .1 1.1 Nh ng v n chung v Doanh nghi p qu c doanh i Ngân hà i 1.1.1 Khái ni m Ngân hà i : 1.1.2 Khái ni m doanh nghi p qu c doanh 1.1.3 p qu 1.1.3.1 ài a Doanh nghi p ình .4 ình .5 1.1.4 Vai trò c p qu nam 1.2.1 Khái ni m ng cho vay 1.2.2 Nguyên t c cho vay 1.2.3 m a ng cho vay doanh nghi p qu c doanh 10 1.2.4 Phân i hình th c cho vay 11 1.2.5 Quy trình cho vay doanh nghi p qu c doanh a ngân hà i .15 1.2.6 Vai trò c p qu doanh .18 1.2.7 S p qu c doanh 21 1.2.7.2 Nhu c ài h 22 1.3 M r ng i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 23 1.3.1 Khái ni m m r ng ng cho vay 23 1.3.2 Các tiêu chí m r ng ng cho vay doanh nghi p qu c doanh i NHNo&PTNT chi nhánh Tây H .24 1.3.2.1 Các ch 24 1.3.2.2: Các ch 25 1.4 Các nhân t nh h ng n ng cho vay doanh nghi p qu c doanh i a Ngân hà i 28 1.4.1 Nhóm nhân t th ki m soá c 28 Thang Long University Library 1.4.2 Nhóm nhân t không th ki m soá c 30 32 TH C NG T NG CHO VAY I V I DOANH NGHI P NGOÀI QU C DOANH I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM CHI NHÁNH TÂY H 32 2.1 Khái quát v Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 32 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 32 2.1.2 hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H .33 2.1.3 Khái quát v ng kinh doanh a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 35 2.1.3.1 ng v n 35 2.1.3.2 ng s ng v n ( y u cho vay) .38 2.1.3.3 Các ng khác 41 2.1.3.4 K t kinh doanh a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H .44 2.2 Th c ng công tá i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Tây H 46 2.2.1 Khái quát i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hà i Vi t Nam n n kinh t tr ng 46 2.2.2 Khái quát i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam 48 2.2.3 Tình hình i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 50 2.2.3.1 Cá nh chung v i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Tây H 50 2.2.3.2 Tình hình cho vay Doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 52 2.2.3.3 u cho vay Doanh nghi p qu c doanh .57 2.2.3.4 Ch ài qu 58 2.3 r nh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 60 2.3.1 Nh ng k t c 60 2.3.2 n ch 63 2.3.3 Nguyên nhân 65 2.3.3.1 Nguyên nhân quan .65 2.3.3.2 Nguyên nhân khách quan 66 69 I PHÁP M R NG T NG CHO VAY I V I DOANH NGHI P NGOÀI QU C DOANH I NGÂN HÀNG NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI NHÁNH TÂY H 69 3.1 ng ng kinh doanh a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 69 3.1.1 V 70 3.1.2 V àng 70 3.1.3 V 70 3.1.4 M t s ng khác 71 3.2 p qu c doanh 71 3.3 i pháp nh m m r i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 72 3.3.1 Gi ài 72 3.3.2 Xây d àng Doanh nghi p qu c doanh 74 3.3.2.1 p qu c doanh .74 3.3.2.2 hoàn thi p qu c doanh .75 hách hàng .78 3.3.2.4 Tích c ìm hi àng Doanh nghi p qu c doanh .80 3.3.3 M 3.3.4 Phát tri 3.3.5 Phát tri 3.3.7 X kênh phân ph .81 82 83 85 Thang Long University Library DANH C VI T T T Ký hi u vi t t t DN: …………………… Doanh nghi p DNNN:………………… Doanh nghi p Nhà n c DNNQD: ……………… Doanh nghi p qu c doanh HSX: ………………….…H n xu t HTX: …………………….H p tác xã NHNo&PTNT:………… Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn NHNN: ………………….Ngân hàng Nhà n c NHTM: ………………….Ngân hà i NSNN:………………… Ngân sách Nhà n c TCTD:………………… T ch c tín ng TCKT: ………………… T ch c kinh t XHCN:……………………Xã h i a DANH C CÁC NG BI U, HÌNH , Trang B 1.1: Các hình th i n vay 12 2.1 : u t ch c a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H .33 ng 2.1: Tình hì ng v n 37 ng 2.2: Tình hì ng v n phân theo c p ngân hàng .38 ng 2.3: Tình hì u cho vay 39 ng 2.4: ng 2.5: K t ng 2.6: K t ng 2.7: K t ng 2.8: K t ng 2.9: K t ng 2.10: K t c phân theo tài m o 41 ng toán qu c t .42 ng ki u h i 42 ng kinh doanh i t .43 ng .44 ng kinh doanh khác .44 ng tài 45 ng 2.11: theo thành ph n kinh t a Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi 48 Bi 2.1: Bi phân theo thành ph n kinh t 48 ng 2.12: cho vay phân theo thành ph n kinh t 54 Bi 2.2: l phân theo thành ph n kinh t i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H 55 ng 2.13: u cho vay doanh nghi p qu c doanh phân theo th i gian 56 Bi 2.3: i v i doanh nghi p qu c doanh phân theo th i gian 56 ng 2.14: i v i doanh nghi p qu c doanh 57 ng 2.15: N n 59 ng 2.16: Tình hình n x u 60 Thang Long University Library PH 1, Tính c N sang n l c phát tri ki àng lo cao s thách th ài: ãt bao c òi h ên c c ãt ình DNNQD hình thành phát tri ã gia nh DNNQD nói riêng l c ch có m ài m trình s v ình, t c có nhu c ình ên, không ph nghi pháp ch àt ph nhu c nhi ãm làm th b àng Ngân hàng m t h ình doanh nghi ò ng y c v àm kinh t doanh nghi doanh nghi doanh nghi thành viên sáng l ìb ên àm ên, không ì nhi ình Câu h ình, ãn à ài quan tr àng tri - xã h àn xã h àt ình m àng th ênh quan tr t ên sách ti V i nh ng lí lu n trên, c xu th NHNo&PTNT chi nhánh Tây H ã t th tín d s àng truy ph ã t t t tri n ên, v àng c a n n kinh t , ng v ã trì ì không ng chi nhánh Tây H không ng àr phát tri Chính v NHNo&PTNT ài “Gi r i v i doanh nghi p qu c doanh i Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Tây H ” 2, M ên c ài ài t vi ên c ò c tín ng ngân hàng c c th ài c vi ình hình cho vay c NHNo&PTNT chi nhánh Tây H òn t ìm hi ên nhân c pháp góp ph NHNo&PTNT chi nhánh Tây H 3, ên c ài phân tích m ng cho vay, v ho nhánh Tây H n 2009 – 2010 v th DNNQD t NHNo&PTNT chi nhánh Tây H àt a NHNo&PTNT chi vi 4, tài s s rút k ê, phân tích, so sánh ên c nh 5, Tên k Tên lu “Gi háp m NHNo&PTNT chi nhánh Tây H ” K ài ph àk 1: Nh ng lý lu n chung v Ngân hà i cho vay chi nhánh Tây H : Gi ng cho vay &PTNT &PTNT chi nhánh Tây H Thang Long University Library NH NG LÝ LU N CHUNG V T NG CHO VAY NGHI P NGOÀI QU C DOANH I NGÂN HÀNG 1.1 Nh ng v n i chung v Doanh nghi p qu c doanh 1.1.1 Khái ni m Ngân hà I V I DOANH I i Ngân hàng i: hà d tính ch àm ch ho ên th òn k Xu ên, Lu Ngân hàng c ên th ã ngân hà g : Ngân hà i m t công ty kinh doanh chuyên cung c p ch i ng ngành ch i p: Ngân hà i xí nghi p th ng xuyên nh n a công chúng d i hình th c ti n g i hay hình th c khác ng vào nghi p chi t kh u, tín ng hay ch i Nhà kinh t nh a: Ngân hà i trung gian tài có gi y phép kinh doanh a Chính cho vay ti n m c tài n ti n g i ành ph XHCN M thu nh thành t h c anh theo pháp lu ình th òi h ình àc hv ình àng hoá phát tri ình ngân hàng t ngân hàng t tín d ,t pháp c cá nhân Vi Theo Lu t t ch c tín Ngân hà i m t i hình t tín ng ngân hàng ng kinh doanh khác có Lu t nh m c tiêu l i nhu n àh c th c hi n toàn b nh a ng ngân hàng vi ,c s kho T ch c tín cung cung ên m ài ng doanh nghi àng T àng, t hàng, t ài vi mô qu Tuy cá nh a có khác v ch di t m t s n n u n ánh ng a Ngân hà i kinh doanh ti n t – tín ng, ch ngân hàng khác T ó, nh a ngân hà i m t doanh nghi cung c th c hi n toàn b nghi ,c , ài kho ng kinh doanh khác có nh a Lu t t ch c tín ng 2010 tính ch m ho òn ch õ lo ình ngân hàng g : Ngân hàng Phát tri , Ngân hà , Ngân hàng Chính sách, Ngân hàng Phát tri n nhà lo ình ngân hàng chuyên doanh khác 1.1.2 Khái ni m doanh nghi p qu c doanh Hi ành ph t nh t t Vi nghi ài Tuy nhiên, n ình doanh nghi ài qu Doanh nghi hình th hình th Các lo ài qu kinh ình th ìn doanh g àn b ày d àl ch ày r ình doanh nghi ph t àt ày ho ên ành ên s ình ãi h ì khu v ãh ành ph ,h ph , công ty trách nhi ài qu ã, doanh nghi nhân kinh doanh, doanh nghi p có v Công ty: lo ình doanh nghi p ho cá nhân b ành l Công ty c lo ,h cá c ình doanh nghi Thang Long University Library Tri truy t ngo Thu nh ãi công tác chi tr ên ài g ài kho ài, công ty liên doanh, t t t Nam Trong m i quan h ý v NHNo&PTNT Vi t Nam chi nhánh Tây H m ài, chi ài, ch ài kho ìv v ài m ài kho ìm ki t t vay v th toán qu Chính sách lãi su ngân hàng c th ình th àng ài tr i ãh ài tín d ài b ình ài h m ãi su ên th ên ãi su ài ra, ngân hàng có khuy 3.3.2 Xây d nghi p qu c doanh àng Doanh àng hàng mà c DNNQD ngày l ho ày nhi òi h ch tích c ình àng, theo em có m 3.3.2.1 doanh àng c êm p qu c Mu quan tr ì tr 74 Thang Long University Library th v ùh àng c quan tr àng, t ình cho vay T phát tri ùh m Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn chi nhánh Tây H ti àng quan tr vay c àng Trong th àng c xúc khách hàng, gi ình àng t ki àng công tác cho vay c àng Ngân hàng c àng phù h kì, có k trung vào công tác trang b kinh doanh hay cóý t ành l thành, hay ý t hàng b vay Ngân hàng nên có s àng, th ì àng nên t i ành, l àng S t v ình ì ngân át tri àng ho ên l Ti - hi ành m ình -b ùng v phát tri v nh kinh t ình ngân hàng theo d báo tín hi v ph 3.3.2.2 doanh doanh nghi ình xây d ên c àng c ch hoàn thi Th Trên th c àr ro cho ngân hàng mà m v p qu c àng phàn nàn r òn h ình ngân hàng nên có m 75 ho vay b àm gi àng Vì C b nhi àng m òi h ình, h ình công vi T àd àng Cán b làm th nh ùh ình ành gi õ ràng, gi àng àng Tuy tc àng thông c àb Hi àng v vi ài s ài s hi khách hàng lo nh ài s m ch toàn ho NHNo&PTNT Vi t Nam chi nhánh Tây H nói riêng ki àg ngân hàng ì th ì àng vay v ch àng Vì v gian t b ki nh hoá th góp ph khách hàng nh àng c rình th ài s nh ài s àm àng truy nhanh chóng gi gi Ngân hàng c ài s gi hành m x ngh th ch ình th nghi có th ên vi chín ên ình th ài s àng có r tâm huy òi h ình tr Vi ngân hàng th x iá tr õi, ki ình tr ình tr ài s ài s ài s ùng m ài s hi 76 Thang Long University Library ho ày có hi khác, v sát tài s Quy trình cho vay: Vi toàn cho kho trình cho vay, th làm h hàng phát sinh nhu c x àng nên có s ình cho ên cán b àng ã quy àc àng Ngân hàng nên ch õ ràng c th có th àm cho khách hàng m phòng, ban, gi ên th cung àng, k nghi ình th Hi hi ên gi inh doanh c ìv doanh nghi t liên t nhu c vay v àng Chính v nên phù h , ngân hàng c vay S ình cho vay s gi ài kho àng bi g ìm cách tháo g d àng c àng t ên v àng àng lo ì nh di àng ngày tr ình cho gi ình cho vay r àng nên m ng thêm lo ên b ãnh c ên th ho ình cho vay c hình cho vay v hình cho vay ch ph àng M àng c ãi su dài h àng ng Ki ìm em xét, t mu 77 vi ìm o àng quan tr nhu lai Vi ki gi ì hi àng mà góp ph ên hình àng ngày tr ên ph àc ìv àng c õi xem khách hàng có s d àng c d ìm àng ên uy tín c có nên gia h t ìm hi ên nhân ình ài ra, theo t có s ì, ngân hàng nên àng c ì ti s bi an lãnh àng c àng V ph trì, phát tri àng m àng truy àng nh làm t v h ách hàng, ngân hàng c m àng d ên tiêu chu uy tín c ên th oanh ch àd th ên s àx nh sách c tr khách hàng, sách qu Nh NHNo&PTNT chi nhánh Tây H có th ài chính, ên hình th àng r ê th àng, phân chia khách hàng thành lo Khách hàng lo : Là khách hàng có chi có tri ên th khách hàng ti ình hình tài ãi, t cao; không b 78 Thang Long University Library h b t òi vòng 02 n àn tr khách hàng có tài s ài s cán b ch v ãi su ân lành ngh ã xây d ình có quy mô l Vi t Nam chi nhánh Tây H c ãi d èm Có th àng vay tín ch oanh có hi qu Khách hàng lo Khách hàng ho ên h v khách hàng ti m có lãi, t tín d ho gia h ch òng 60 ngày, n kh òng 01 n àn tr àng có tài s Khách hàng lo Khách hàng ho ài th ình, doanh thu m ài b toán Ban lãnh ho 30% t hình th ên t ãi, có h nghi òng 120 ngày; có n khách hàng c òng ti ên c ình àn kho ùng lo Khách hàng lo Khách hàng có hi chính, r k ài b gia h ài y ãi ho m òng 12 tháng qua soát, bám ch ình hình khách hàng, ph ch òng ti Khách hàng lo 79 ãi nh ài g ài Có n ãt ên c òng r Khách hàng kinh doanh thua l kh hi Có n ài, tình hình tài y ãnh ên, n ông có ành àn k ên 70% t n t t Ngân hàng Nông nghi p Phát tri n Nông thôn Vi t Nam chi nhánh Tây H àng lo Khách hàng lo ên òng ti àng lo n Ti ph àng s h kinh doanh c c s ên nh àng Vi àng có nhi àng c àng Ti ành phân lo quay vòng v ì tr vi àng d nh ên tiêu th th ch hàng c ì àng T sách c l có hi ùh có nh àng; có s 3.3.2.4 Tích c doanh ìm hi àng Doanh nghi p qu c àng DNNQD nh l r kh có ngh Hi h àng ti àng c àng c àng, tìm hi àng k ngân hàng c , phòng marketing c nâng cao hi Vi ìm hi àng r hàng ch i thác m &PTNT Vi t Nam ch ìv r ân hàng ành l àng c ày àng, g ti àng àng t àng s khách hàng cung c 80 Thang Long University Library àng c àng ên marketing c ên c ngành ngh nh thi r trách t àng nên tìm hi tìm hi ình cho vay c t àn c Trong th ày c có th ên ngành thích h àng c khách hàng c ành m àng, g àng ngh ình th ên ngân hàng nên t àng, ví d àng m c nghi nh Ngân hàng nên ch th v khách hàng c trình ho thi ên ình m quy mô uy tín c ình ìm hi ình àng n àng c th 3.3.3 M kênh phân ph Vi khách hàng có th nên hình góp ph àr àng àng lòng công chúng M àng t l hình thành phát tri giúp ngân hàng phát tri ho ì vi ình m Vi t Nam chi nhánh Tây H m thành l òi h ph ên nh th Ngoài ra, ngân hàng c nghi ph àng ph ên c ph ùh õ ràng xác ùh ình hình phát tri 81 ên tình hình ình ho ình kinh V àng d vay v àng àng 3.3.4 Phát tri àm có tính quy ho b d ho ình th có nhi linh ho ngh công ngh àng nói riêng Toàn òi h ài qu có trình àm àng c ình ình ài c àn òi h hi máy móc c Chính v yêu c c th , ngân hàng có k trình th ch àm ình àng có ên vào làm vi nhá th c ình h Nâng cao ch nhân viên t d phù h c t hàng c hàng t Cán b t l c công ngh g nhân viên b t ình vi tính b c t ình phát tri ên môn nghi ên không ng ên tham gia khoá h ài ìm hi ên không ch t ình t àh êm kinh nghi àc ên có àng vi cho vay Chính v àng c cao ch nh ên ph có bi không làm v òng khách hàng Ngân hàng có th ành cu ùh nhân viên òý ki 82 Thang Long University Library c nghi v àng v àk ùh S ù h ên vào v v ình ên môn ên tr khách hàng tr giao ti khách hàng H v àng Ngân hàng c không ch ùh ành công tác th ì òi h d àng làm hài lòng àng àng mà v h ti phù h ên nhi v vi ùh àm ình ch àng ch làm àng V ên s d ti ên v thích h ngân hàng t ngân hàng ên s ình ph &PTNT chi nhánh Tây H t àng v , khéo léo giao ên g ri ìs 3.3.5 Phát tri Công ngh NHTM Vi ình h xa so v ngân hàng gi công ngh àm ày phát tri ình ão nh òn chung c hi c ình tr ìv òi h àng c T Vi t Nam chi nhánh Tây H c ã có k ho gi tri n c ùh àng Phát tri g, Phone banking, Home banking, Mobile banking Th c hi n t t m h ên k àn àng t 83 Phát tri Trong th máy móc hi làm vi nghi c l trang b àng không ch ình "s ình trang b viên cho có th ình "s àng hi àng m d tính uá trình ho àng, t mà ph ngh máy móc hi d ch àng nên t êm nh ài kho toán qua ngân hàng; phát tri ên ti Công ngh ngày tr ên ph Vi t Nam chi nhánh Tây H v n àng c m ngu Vì th m , hình th trang web s àng bi v ên quan s khách hàng có nhu c hàng M àng c ày góp ph chi phí cho c 3.3.6 T d Trong th thông tin v xác, k vô c c tác thu th chi ti t b àng c ìm tl p qua àng ngân hàng phân tích thông tin tín ùng n ày hi ph àn c àng Vì v àng có th m ên, c thông tin khách hàng cung c àng c ên ch ùng v ìm hi êm ên báo, t 84 Thang Long University Library chí, m công ngh õh àng C ình àng, th ê, nghiên c àng t sau Ngân hàng c ìn hi b doanh nghi àng qua àn àng vay c àng tìm hi ày s àng r àng qua nh àng tr àng tìm hi àng Ngân hàng nên t cóích nh khách hàng kho c Vi ày s àng dành th ng n xét ã có t ã ch ó àng k ình s doanh Vi tín d ngh chuyên nghi T có nh ành ày s àm s ho àng m tín c àng 3.3.7 X M h hàng không thu h x không làm h èm v ngân àng v àm hc òi h àng ph Vi t Nam chi nhánh Tây H có th nh Ngân hàng ph ên g ên giám sát kho nh 85 ki quy t m àng tìm nguyên nhân, n ho m n àng c ên nhân khách quan ngân hàng ph ùh ìs t àng, tu thúc doanh nghi ình cóý l k àng nên ch toán c linh ho òi, ngân hàng có th ình hình th ình tr ch hàng kh òi ã ành thu h p thu h àv àng c tr àn toàn m d òng r àng ti lí n khai thác tài s h hàng có th àng àng m Tóm l b t th òi h àng ph ình th b ì ki 86 Thang Long University Library K T LU N Tr trình ho t ành l gay g àn, Chi nhánh Tây H mình, tr ành m h ên ti ph ã kh cv c chung c hàng nông nghi p nói riê cán b Hi n nay, mà th tr n ng v n nói chung th tr c ta phát tri n, ch a phát huy ng ch ng khoán nói riêng c vai trò v n có c a ngân hàng v n n i cung c p v n quan tr ng cho c n n kinh t c ng nh khu v c kinh t qu c doanh Vì v y, tr c s phát tri n nhanh chóng c a doanh nghi p qu c doanh, vi c m r ng tín d ng ngân hàng Trên th c t , ho t qua ã bình iv i it ng khách hàng h t s c c n thi t ng cho vay a ngân hàng c c i thi n k , DNNQD i v i DNNQD th i gian c ti p c n v n ngân hàng ngày d dàng ng h n v i DNNN M c dù v y, ho t DNNQD nhi u h n ch phát sinh nhi u v n ng m r ng cho vay ngân hàng cho c n ti p t c nghiên c u, gi i quy t ã th nhi H b tìm hi ng cho vay ngân hàng, i sâu DNNQD kh n, thách th c a i v nh doanh nghi p ang g làm rõ vai trò ng cho vay ngân hàng Phân tích th a DNNQD cho vay DNNQD t am Chi nhánh Tây H c DNNQD t cho vay , thông qua nêu rõ nh nh ch Tây H nói riêng c cho vay DNNQD òn h th ch ki ìv th b nh àn ch ài vi g góp s ày / Em xin chân thành c i DANH C TÀI LI U THAM 1, PGS.TS n, Giáo trình “Nghi p Ngân hà n Tài chí – 162 2, Peter S.Rose, “Qu ”, Nhà xu 3, T àng, s 4, Th O i”, Nhà xu t 5, Lu t t ch c tín 6, Các nh, , h ng d n a Chính , a NHNN 7, Báo cáo th ng niên 2009 – 2010 a NHNo&PTNT Vi t Nam 8, Báo cáo giao ban cá 2009 – 2010 a NHNo&PTNT Vi t Nam chi nhánh Tây H 9, Các trang web v i li u: http://caohockinhte.info/forum/index.php http://www.vnedoc.com/ http://webtailieu.net/forum.php Thang Long University Library