Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh

NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI TPHCM Địa chỉ: 240 Trần Bình Trọng - P4 - Q5 - TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý III năm tài 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 54,778,386,195 62,784,951,557 I Tiền khoản tương đương tiền 110 5,360,528,572 7,876,214,558 Tiền 111 4,934,105,522 4,449,791,508 Các khoản tương đương tiền 112 426,423,050 3,426,423,050 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 -187,859,050 -85,830,000 Đầu tư ngắn hạn 121 0 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -187,859,050 -85,830,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 23,878,786,644 14,191,191,540 Phải thu khách hàng 131 23,479,439,591 12,694,517,679 Trả trước cho người bán 132 739,001,684 1,800,656,750 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 1,387,000 37,058,742 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -341,041,631 -341,041,631 IV Hàng tồn kho 140 25,496,350,639 40,444,171,639 Hàng tồn kho 141 27,242,775,587 42,190,596,587 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -1,746,424,948 -1,746,424,948 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 230,579,390 359,203,820 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 0 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 135,619 41,694,250 Tài sản ngắn hạn khác 158 230,443,771 317,509,570 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 26,983,553,341 32,391,566,992 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 24,542,310,930 24,388,856,261 Tài sản cố định hữu hình 221 962,033,031 1,137,619,170 - Nguyên giá 222 2,297,252,288 2,297,252,288 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -1,335,219,257 -1,159,633,118 Tài sản cố định thuê tài 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vô hình 227 14,931,562,893 14,931,562,893 228 14,931,562,893 14,931,562,893 - Nguyên giá Page Chỉ tiêu - Giá trị hao mòn lũy kế Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 8,648,715,006 8,319,674,198 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 840,000,000 1,398,975,363 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 840,000,000 1,440,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 -41,024,637 V Tài sản dài hạn khác 260 1,601,242,411 6,603,735,368 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,601,242,411 6,603,735,368 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 81,761,939,536 95,176,518,549 A NỢ PHẢI TRẢ 300 32,702,439,760 49,215,634,676 I Nợ ngắn hạn 310 30,307,425,358 44,729,167,574 NGUỒN VỐN Vay nợ ngắn hạn 311 1,060,000,000 Phải trả người bán 312 25,505,532,248 34,572,073,743 Người mua trả tiền trước 313 289,348,326 2,635,019,373 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 1,260,634,314 1,285,604,244 Phải trả người lao động 315 767,485,672 646,065,770 Chi phí phải trả 316 1,535,911,816 1,635,678,780 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 67,109,181 1,300,128,032 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 881,403,801 1,594,597,632 II Nợ dài hạn 330 2,395,014,402 4,486,467,102 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 300,000,000 300,000,000 Vay nợ dài hạn 334 2,035,000,000 3,975,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 10,014,402 11,467,102 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 50,000,000 200,000,000 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 49,059,499,776 45,960,883,873 I Vốn chủ sở hữu 410 49,059,499,776 45,960,883,873 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 41,370,000,000 41,370,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 140,000,000 140,000,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 0 Cổ phiếu quỹ 414 -1,162,820,000 -1,162,820,000 Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 Quỹ đầu tư phát triển 417 2,443,458,930 2,443,458,930 Quỹ dự phòng tài 418 1,517,632,156 1,517,632,156 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 4,751,228,690 1,652,612,787 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 0 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 0 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 0 Nguồn kinh phí 432 0 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 0 C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 0 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 81,761,939,536 95,176,518,549 0 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê 01 0 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 02 0 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 03 0 Nợ khó đòi xử lý 04 0 Ngoại tệ loại 05 0 Dự toán chi nghiệp, dự án 06 0 Giám Đốc TP.Hồ Chí Minh, ngày 18 tháng 10 năm 2011 Kế toán trưởng NGUYỄN THỊ CHUNG Nguyễn Thị Lan Phương Page NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI ...CÔNG TY: CTY CP SÁCH TBTH ĐÀ NẴNG Địa chỉ: 78 Bạch Đằng, Đà Nẵng Tel: 05113 820414 Fax: 05113 834918 Báo cáo tài Quý năm tài 2011 Mẫu số: Q-01d DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V.Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi II.Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Mã Thuyết tiêu minh 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 V.01 V.02 V.03 V.04 V.05 V.08 V.09 V.10 Số cuối kỳ Số đầu năm 25,315,020,620 5,100,437,605 722,101,184 4,378,336,421 0 3,813,946,387 2,825,455,786 46,187,810 20,277,440,944 5,193,003,940 1,072,794,142 4,120,209,798 0 1,372,586,774 1,009,362,683 153,399,138 0 942,302,791 16,039,563,057 16,039,563,057 361,073,571 18,516,666 46,336,311 296,220,594 37,563,516,824 0 0 0 37,133,623,950 24,554,949,507 41,911,180,233 -17,356,230,726 0 12,578,674,443 209,824,953 13,447,058,855 13,447,058,855 264,791,375 29,663,273 64,807,972 170,320,130 40,265,384,733 0 0 0 39,466,662,164 26,887,987,721 41,828,501,882 -14,940,514,161 0 12,578,674,443 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoàn lại Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm Dự phòng phải trả dài hạn Doanh thu chưa thực Quỹ phát triển khoa học công nghệ B.VỐN CHỦ SỞ HỮU I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ 228 229 230 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 V.11 V.12 V.13 V.14 V.21 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 V.20 V.21 V.22 12,578,674,443 0 0 0 0 0 429,892,874 349,892,874 80,000,000 62,878,537,444 12,578,674,443 0 0 0 0 0 798,722,569 718,722,569 80,000,000 60,542,825,677 23,040,288,120 18,998,476,262 14,016,079,129 15,815,151 484,631,042 3,419,199,501 0 21,689,029,287 14,861,139,184 11,538,227,454 93,875,579 637,009,199 1,000,000,000 0 795,516,881 1,314,024,155 278,002,797 6,827,890,103 0 1,162,020,165 5,294,900,000 7,186,766 363,783,172 38,853,796,390 38,853,796,390 30,000,000,000 2,707,300,000 0 267,234,558 4,041,811,858 0 1,281,887,435 2,233,700,000 21,191,024 505,033,399 39,838,249,324 39,838,249,324 30,000,000,000 2,707,300,000 0 Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, khi đời sống của người dân ngày càng được nâng cao thí nhu cầu được nghỉ ngơi thư giãn sau những giờ làm việc căng thẳng cũng ngày càng lớn. Nắm bắt được nhu cầu cấp thiết đó của người dân, nghành du lịch thế giới đã không ngừng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng. Ở nước ta, kinh doanh du lịch còn khá mới mẻ. Cùng với sự đổi mới của đất nước vào cuối thập niên 90 của thế kỷ 20, nghành du lịch có những thành công đáng kể. Trong các văn kiện đại hội Đảng VI, VII, VIII đã khẳng định vai trò của ngành du lịch là “ ngành kinh tế quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước”; Nghị quyết của đại hội Đảng lần thứ 9 đã xác định “phát triển du lịch thực sự trở thành nền kinh tế mũi nhọn”. Việc Việt Nam gia nhập vào Tố chức thương mại thế giới – WTO đã tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức cho các doanh nghiệp bao gồm cả các doanh nghiệp kinh doanh du lịch. Môi trường cạnh tranh trở nên vô cùng gay gắt, giá và chất lượng trở thành vũ khí để cạnh tranh có hiệu quả nhất. Đối với các doanh nghiệp lữ hành thì hiện nay mức giá của các chương trình du lịch của các công ty lữ hành gần như không chênh lệch nhau, vì vậy mà chất lượng chính là vữ khí duy nhất để cạnh tranh. Chất lượng chương trình du lịch chính là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong kinh doanh của doanh nghiệp lữ hành. Xác định được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng chương trình du lịch nên trong thời gian thực tập tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh tôi đã tìm hiểu về các yếu tố làm ảnh hưởng đến chất lượng chương trình du lịch của công ty và nhận thấy vấn đề nổi trội lên nhất chính là do đội ngũ hướng dẫn viên. Việc thực hiện của hướng dẫn viên ảnh hưởng đến gần 70% chất lượng của chương trình du lịch. Do khả năng 1 còn nhiều hạn chế nên tôi chỉ nghiên cứu về sự ảnh hưởng của công tác tổ chức quản lý đối với hướng dẫn viên đến chất lượng chương trình du lịch. Công tác tổ chức và quản lý lao động của Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh hiện nay còn nhiều vấn đề bất cập, một trong những nguyên nhân chính là đầu năm 2006 vừa qua công ty mới chuyển đổi loại hình từ doanh nghiệp nhà nước sang công ty cổ phần nên công tác tổ chức quản lý còn gặp nhiều khó khăn. Chính vì những lý do trên mà tôi chọn đề tài “Hoàn thiện công tác tổ chức và quản lý lao động đối với hướng dẫn viên nhằm nâng cao chất lượng chương trình du lịch tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. Bố cục của đề tài như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công PHM CNH TOÀN Digitally signed by PHM CNH TOÀN Date: 2015.10.13 10:07:52 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Mẫu số: B01a - DN Đơn vị: Công Ty CP Sách Giáo Dục Tại TPHCM Địa chỉ: Số 63 Vĩnh Viễn P2 Q10 TPHCM (Ban hành theo TT số 200/2014/TT - BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý III năm 2015 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN MÃ SỐ A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 100 56,900,570,591 50,823,943,116 I Tiền khoản tương đương tiền 110 15,340,402,956 20,864,777,723 Tiền 111 5,940,402,956 3,364,777,723 Các khoản tương đương tiên 112 9,400,000,000 17,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 1,986,481,700 1,745,178,000 Chứng khoán kinh doanh 121 2,147,066,380 1,836,812,680 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 -160,584,680 -91,634,680 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 0 III Các khoản phải thu 130 25,646,783,055 16,816,778,039 Phải thu khách hàng 131 25,962,379,113 11,877,269,953 Trả trước cho người bán 132 334,454,578 5,717,824,304 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng 134 0 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 0 Các khoản phải thu khác 136 508,423,584 419,773,914 Dự phòng BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý II năm tài 2014 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã tiêu Thuyết minh Quý năm Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 01 34,238,112,450 37,311,746,404 42,908,891,082 45,898,513,246 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 02 599,060,549 97,859,775 879,045,855 131,544,977 10 33,639,051,901 37,213,886,629 42,029,845,227 45,766,968,269 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 11 28,557,697,660 32,057,407,621 34,697,592,056 38,865,062,154 20 5,081,354,241 5,156,479,008 7,332,253,171 6,901,906,115 Doanh thu hoạt động tài 21 156,074,615 228,331,644 283,118,283 505,693,383 Chi phí tài 22 2,213,153 888,000 11,169,299 9,854,172 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 888,000 9,854,172 Chi phí bán hàng 24 1,849,769,115 1,598,200,121 2,637,118,746 2,191,291,192 Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 25 1,465,432,793 1,670,538,281 2,516,996,395 2,540,682,189 30 1,920,013,795 2,115,184,250 2,450,087,014 2,665,771,945 11 Thu nhập khác 31 236,000,000 18,090,909 248,797,591 18,090,909 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 40 50 2,156,013,795 2,133,275,159 2,698,884,605 2,683,862,854 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 467,283,035 242,293,051 624,054,063 -225,773,159 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 52 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 61 0 62 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 236,000,000 45 60 18,090,909 248,797,591 0 1,688,730,760 1,890,982,108 18,090,909 2,074,830,542 Trang 2,909,636,013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm tài 2014 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 61,571,205,231 48,555,552,703 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,595,843,198 14,410,730,227 Tiền 111 3,095,843,198 4,910,730,227 Các khoản tương đương tiền 112 9,500,000,000 9,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 332,000,000 332,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 468,360,080 468,360,080 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -136,360,080 -136,360,080 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 25,894,709,871 18,074,738,197 Phải thu khách hàng 131 21,472,541,453 12,587,558,055 Trả trước cho người bán 132 5,022,858,738 6,043,741,129 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 200,074,000 244,203,333 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -800,764,320 -800,764,320 IV Hàng tồn kho 140 21,622,663,720 14,929,466,383 Hàng tồn kho 141 24,249,351,920 17,556,154,583 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -2,626,688,200 -2,626,688,200 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 1,125,988,442 808,617,896 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,794,581 22,748,083 Thuế GTGT khấu trừ 152 529,495,516 216,784,902 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 86,609,223 195,904,664 Tài sản ngắn hạn khác 158 504,089,122 373,180,247 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 19,149,473,089 18,947,935,279 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 18,237,267,583 17,463,719,064 Tài sản cố định hữu hình 221 1,361,933,915 480,953,362 - Nguyên giá 222 2,099,685,000 1,532,273,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 [...]... 425 .33 0.000 1.0 93. 050 425 .33 0.000 1.0 93. 050 (187.859.050) (85. 830 .000) 238 .564.000 34 0.5 93. 050 7 Phải thu khác Trang 5 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 30 /09 /2011 VND 31 /12/2010... thuần về bán hàng hóa dịch vụ 23 Giá vốn hàng bán 24 Doanh thu hoạt động tài chính Trang 11 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Quý 3 năm 2011 VND Quý 3 năm 2010 VND Lãi tiền gửi,... Quý 3 năm 2010 VND 2.101 .32 6.146 2.101 .32 6.146 25% 525 .33 1.447 525 .33 1.447 - 2 .37 3.957.107 2 .37 3.957.107 25% 5 93. 489.276 5 93. 489.276 - 1.575.994.699 1.780.467. 831 27 Lãi cơ bản trên cổ phiếu Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp... 14 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Công ty liên quan Bán hàng CTY CP SGD tại TP Hà Nội CTY CP SGD tại TP Đà Nẵng CTY CP Sách ĐH dạy nghề CTY CP Học liệu (EMCO) CTY CP Sách. .. 8.648.715.006 8 .31 9.674.198 Cộng 8.648.715.006 8 .31 9.674.198 13 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn Trang 7 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 30 /09 /2011 VND 31 /12/2010 VND Đầu... Tài sản thiếu chờ xử lý 152.0 53. 035 73. 800.000 4.590. 736 155 .35 2. 234 157.566.600 4.590. 736 Cộng 230 .4 43. 771 31 7.509.570 9 Tài sản ngắn hạn khác Trang 6 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo. .. 611 .32 2.171 1. 535 .911.816 1. 635 .678.780 Trang 8 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 30 /09 /2011 VND 31 /12/2010 VND Kinh phí công đoàn Bảo hiểm xã hội Cổ tức phải trả cho cổ đông Các... 15 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Công ty liên quan Nội dung nghiệp vụ NXBGD tại TP.Hà Nội NXBGD tại TP Đà Nẵng NXBGD tại TPHCM CTY CP Bản Đồ & Tranh ảnh GD CTY CP SGD tại. .. Giá trị gia tăng:  Sách giáo khoa, sách tham khảo bổ trợ cho sách giáo khoa, giáo trình: thuộc đối tượng không chịu thuế Trang 4 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính)  Các loại... 4. 037 .000 4. 037 .000 - Trang 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2011 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) d Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 30 /09 /2011 VND 31 /12/2010 VND Lợi nhuận năm trước chuyển sang Lợi nhuận