Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh tài liệu, giáo án, bài giảng , luận...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài CÔNG TY CP SÁCH VÀ TBTH ĐÀ NẴNG Địa chỉ: 76 - 78 Bạch Đằng, Đà Nẵng Mẫu số B 01 - DN Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng Bộ Tài Chính BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2010 Đơn vị tính: đồng TÀI SẢN MÃ SỐ A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) I Tiền khỏan tương đương tiền Tiền Các khỏan tương đương tiền II.Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá chứng khóan đầu Nh xuất Giáo dụcVIệT NAM Công ty CP SGD Tp HCM bảng cân đối kế toán Đến cuối tháng năm 2010 A Ti sản ngắn hạn I.Tiền v khoản tơng đơng tiền 1.Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi IV Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho Mã số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Các khoản phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu t Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu t ti di hạn Ti sản Số đầu năm Số cuối kì 65 714 786 494 10 007 478 686 007 478 686 000 000 000 86 764 815 778 128 191 376 128 191 376 000 000 000 16 063 817 368 15 613 399 494 524 663 179 34 388 258 593 21 758 604 994 10 743 607 210 57 333 306 - 131 578 611 39 306 988 797 40 184 992 797 - 878 004 000 017 625 000 - 131 578 611 45 784 295 100 46 662 299 100 - 878 004 000 150 151 152 154 158 336 501 643 12 008 563 464 070 709 324 493 080 464 070 709 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 23 219 830 451 20 462 702 076 15 852 988 903 921 426 010 795 161 379 - 873 735 369 16 143 656 506 212 093 613 297 252 288 - 085 158 675 14 931 562 893 14 931 562 893 14 931 562 893 14 931 562 893 127 376 360 432 346 782 Đầu t vo công ty Đầu t vo CT liên kết,liên doanh Đầu t di hạn khác Dự phòng giám giá CK ĐT di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác Tổng cộng ti sản 251 252 258 259 260 261 262 268 270 199 251 360 - 71 875 000 239 465 188 239 465 188 523 990 000 - 91 643 218 239 465 188 886 698 788 88 934 616 945 107 227 517 854 A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc 4.Thuế v khoản phải nộp nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD Các khoản phải trả,phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm 7.Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ Mã số 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác CSH Cổ phiếu ngân quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 420 421 422 430 432 433 47 362 726 981 47 362 726 981 41 370 000 000 140 000 000 48 763 599 002 48 763 599 002 41 370 000 000 140 000 000 - 407 500 000 - 162 820 000 443 458 930 517 632 156 299 135 895 443 458 930 517 632 156 455 327 916 Tổng cộng nguồn vốn 440 88 934 616 945 107 227 517 854 Nguồn vốn Số đầu năm Số cuối kì 41 571 889 964 41 548 480 062 58 463 918 852 52 803 838 750 34 598 203 082 861 385 651 318 514 654 438 982 631 814 007 553 45 908 669 239 458 581 668 407 493 668 512 895 699 601 893 789 003 348 901 84 451 096 514 037 590 23 409 902 829 853 591 660 080 102 300 000 000 300 000 000 23 409 902 10 080 102 50 000 000 Nh xuất Giáo dục VIệT NAM Công ty CP SGD Tp HCM kết kinh doanh Quý năm 2010 Chỉ tiêu Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hng v cung cấp dịch vụ (10=01-02) Giá vốn hng bán Lợi nhuận gộp bán hng v cung cấp dịch vụ (20=10-11) Doanh thu hoạt động ti Chi phí ti Trong : Chi phí lãi vay Chi phí bán hng Chi phí quản lí doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh[30=20+(21-22)-(24+25)] 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Tổng lợi nhuận trớc thuế(50=30+40) 15 Chi phí thuế TNDN hnh 16 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 17 Lợi nhuận sau thuế TNDN(60=50-51-52) 18 Lãi cổ phiếu MS 01 02 10 11 20 21 22 23 24 25 30 31 32 40 50 51 52 60 70 TM VI.25 VI.27 VI.26 VI.28 VI.30 VI.30 32 479 238 421 199 818 563 25 185 075 816 44 733 677 LK từ đầu năm 66 406 625 830 391 398 514 32 279 419 858 25 607 919 191 25 140 342 139 19 261 775 892 66 015 227 316 54 245 585 719 55 056 041 876 43 654 440 313 671 500 667 419 569 112 202 903 564 126 316 667 991 547 604 522 ... LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, khi đời sống của người dân ngày càng được nâng cao thí nhu cầu được nghỉ ngơi thư giãn sau những giờ làm việc căng thẳng cũng ngày càng lớn. Nắm bắt được nhu cầu cấp thiết đó của người dân, nghành du lịch thế giới đã không ngừng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng. Ở nước ta, kinh doanh du lịch còn khá mới mẻ. Cùng với sự đổi mới của đất nước vào cuối thập niên 90 của thế kỷ 20, nghành du lịch có những thành công đáng kể. Trong các văn kiện đại hội Đảng VI, VII, VIII đã khẳng định vai trò của ngành du lịch là “ ngành kinh tế quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước”; Nghị quyết của đại hội Đảng lần thứ 9 đã xác định “phát triển du lịch thực sự trở thành nền kinh tế mũi nhọn”. Việc Việt Nam gia nhập vào Tố chức thương mại thế giới – WTO đã tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức cho các doanh nghiệp bao gồm cả các doanh nghiệp kinh doanh du lịch. Môi trường cạnh tranh trở nên vô cùng gay gắt, giá và chất lượng trở thành vũ khí để cạnh tranh có hiệu quả nhất. Đối với các doanh nghiệp lữ hành thì hiện nay mức giá của các chương trình du lịch của các công ty lữ hành gần như không chênh lệch nhau, vì vậy mà chất lượng chính là vữ khí duy nhất để cạnh tranh. Chất lượng chương trình du lịch chính là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong kinh doanh của doanh nghiệp lữ hành. Xác định được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng chương trình du lịch nên trong thời gian thực tập tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh tôi đã tìm hiểu về các yếu tố làm ảnh hưởng đến chất lượng chương trình du lịch của công ty và nhận thấy vấn đề nổi trội lên nhất chính là do đội ngũ hướng dẫn viên. Việc thực hiện của hướng dẫn viên ảnh hưởng đến gần 70% chất lượng của chương trình du lịch. Do khả năng 1 còn nhiều hạn chế nên tôi chỉ nghiên cứu về sự ảnh hưởng của công tác tổ chức quản lý đối với hướng dẫn viên đến chất lượng chương trình du lịch. Công tác tổ chức và quản lý lao động của Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh hiện nay còn nhiều vấn đề bất cập, một trong những nguyên nhân chính là đầu năm 2006 vừa qua công ty mới chuyển đổi loại hình từ doanh nghiệp nhà nước sang công ty cổ phần nên công tác tổ chức quản lý còn gặp nhiều khó khăn. Chính vì những lý do trên mà tôi chọn đề tài “Hoàn thiện công tác tổ chức và quản lý lao động đối với hướng dẫn viên nhằm nâng cao chất lượng chương trình du lịch tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. Bố cục của đề tài như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công PHM CNH TOÀN Digitally signed by PHM CNH TOÀN Date: 2015.10.13 10:07:52 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Mẫu số: B01a - DN Đơn vị: Công Ty CP Sách Giáo Dục Tại TPHCM Địa chỉ: Số 63 Vĩnh Viễn P2 Q10 TPHCM (Ban hành theo TT số 200/2014/TT - BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý III năm 2015 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN MÃ SỐ A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 100 56,900,570,591 50,823,943,116 I Tiền khoản tương đương tiền 110 15,340,402,956 20,864,777,723 Tiền 111 5,940,402,956 3,364,777,723 Các khoản tương đương tiên 112 9,400,000,000 17,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 1,986,481,700 1,745,178,000 Chứng khoán kinh doanh 121 2,147,066,380 1,836,812,680 Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh (*) 122 -160,584,680 -91,634,680 Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 123 0 III Các khoản phải thu 130 25,646,783,055 16,816,778,039 Phải thu khách hàng 131 25,962,379,113 11,877,269,953 Trả trước cho người bán 132 334,454,578 5,717,824,304 Phải thu nội 133 Phải thu theo tiến độ hợp đồng xây dựng 134 0 Phải thu cho vay ngắn hạn 135 0 Các khoản phải thu khác 136 508,423,584 419,773,914 Dự phòng BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý II năm tài 2014 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã tiêu Thuyết minh Quý năm Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 01 34,238,112,450 37,311,746,404 42,908,891,082 45,898,513,246 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 02 599,060,549 97,859,775 879,045,855 131,544,977 10 33,639,051,901 37,213,886,629 42,029,845,227 45,766,968,269 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 11 28,557,697,660 32,057,407,621 34,697,592,056 38,865,062,154 20 5,081,354,241 5,156,479,008 7,332,253,171 6,901,906,115 Doanh thu hoạt động tài 21 156,074,615 228,331,644 283,118,283 505,693,383 Chi phí tài 22 2,213,153 888,000 11,169,299 9,854,172 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 888,000 9,854,172 Chi phí bán hàng 24 1,849,769,115 1,598,200,121 2,637,118,746 2,191,291,192 Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 25 1,465,432,793 1,670,538,281 2,516,996,395 2,540,682,189 30 1,920,013,795 2,115,184,250 2,450,087,014 2,665,771,945 11 Thu nhập khác 31 236,000,000 18,090,909 248,797,591 18,090,909 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 40 50 2,156,013,795 2,133,275,159 2,698,884,605 2,683,862,854 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 467,283,035 242,293,051 624,054,063 -225,773,159 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 52 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 61 0 62 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 236,000,000 45 60 18,090,909 248,797,591 0 1,688,730,760 1,890,982,108 18,090,909 2,074,830,542 Trang 2,909,636,013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm tài 2014 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 61,571,205,231 48,555,552,703 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,595,843,198 14,410,730,227 Tiền 111 3,095,843,198 4,910,730,227 Các khoản tương đương tiền 112 9,500,000,000 9,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 332,000,000 332,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 468,360,080 468,360,080 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -136,360,080 -136,360,080 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 25,894,709,871 18,074,738,197 Phải thu khách hàng 131 21,472,541,453 12,587,558,055 Trả trước cho người bán 132 5,022,858,738 6,043,741,129 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 200,074,000 244,203,333 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -800,764,320 -800,764,320 IV Hàng tồn kho 140 21,622,663,720 14,929,466,383 Hàng tồn kho 141 24,249,351,920 17,556,154,583 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -2,626,688,200 -2,626,688,200 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 1,125,988,442 808,617,896 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,794,581 22,748,083 Thuế GTGT khấu trừ 152 529,495,516 216,784,902 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 86,609,223 195,904,664 Tài sản ngắn hạn khác 158 504,089,122 373,180,247 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 19,149,473,089 18,947,935,279 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 18,237,267,583 17,463,719,064 Tài sản cố định hữu hình 221 1,361,933,915 480,953,362 - Nguyên giá 222 2,099,685,000 1,532,273,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý IV năm tài 2013 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Quý năm Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) 01 11,472,004,778 11,001,378,473 101,698,361,356 117,912,299,539 Mã tiêu Thuyết minh Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 02 106,507,603 118,620,529 440,906,913 605,363,135 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 11,365,497,175 10,882,757,944 101,257,454,443 117,306,936,404 Giá vốn hàng bán 11 7,070,026,124 8,050,612,126 83,369,689,450 95,061,134,798 20 4,295,471,051 2,832,145,818 17,887,764,993 22,245,801,606 21 22 23 24 25 198,176,626 -246,831 -9,854,172 2,082,639,044 1,647,137,837 618,856,856 -44,000,000 1,443,907,977 1,755,490,869 834,790,090 -246,831 6,855,495,947 5,748,183,163 893,582,791 -40,720,389 6,834,955,812 6,411,477,392 30 764,117,627 295,603,828 6,119,122,804 9,933,671,582 31 32 40 118,999 802,857 -683,858 1,206,398,425 79,084 1,206,319,341 18,209,908 802,857 17,407,051 1,219,600,244 79,084 1,219,521,160 45 0 0 50 763,433,769 1,501,923,169 6,136,529,855 11,153,192,742 51 52 700,696,333 -463,262,019 776,703,033 1,949,555,375 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 62,737,436 1,965,185,188 5,359,826,822 9,203,637,367 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 61 0 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 62 0 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 0 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại Trang CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT Quý IV năm tài 2013 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 91,507,621,570 76,684,872,693 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 -76,457,761,320 -43,278,112,485 Tiền chi trả cho người lao động 03 -4,002,052,225 -3,861,120,917 Tiền chi trả lãi vay 04 0 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 -288,754,712 -3,337,038,816 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 1,252,376,693 1,798,088,654 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 -8,809,127,479 -4,624,906,132 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 3,202,302,527 23,381,782,997 0 21 -1,790,773,732 -6,634,993,067 22 18,090,909 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác 2.Tiền thu lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 23 0 24 0 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -7,000,000,000 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 0 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 365,906,358 476,356,076 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 -8,406,776,465 -6,158,636,991 0 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành CP, nhận vốn góp chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 31 4,465,000,000 32 -2,139,638,940 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 0 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 -2,035,000,000 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 0 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 -51,699,262 Lưu chuyển tiền [...]... dục Gia Định 5 13. 131 .417 Cty CP DV xuất bản GD Hà Nội 811.881.425 Cty CP Sách & TBGD Miền Nam 276.908 .33 0 Cty CP Sách & TBGD Cửu Long 595 .30 3.7 83 Cty CP Sách & TB Bình Thuận 32 8.912.715 13 Trang - 13 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ... thường - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu quỹ - Cổ phiếu thường 30 /09 /2010 VND 31 /12/2009 VND 4. 137 .000 4. 137 .000 4. 037 .000 4. 037 .000 100.000 100.000 4. 137 .000 4. 137 .000 4.102.000 4.102.000 35 .000 35 .000 8 Trang -8 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh. .. quan 11 Trang - 11 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Công ty liên quan Nhà Xuất bản Giáo dục VN NXBGD tại TP.Hà Nội NXBGD tại TP Đà Nẵng NXBGD tại TPHCM CTY CP Bản Đồ... của Công ty với các bên liên quan trong kỳ gồm Công ty liên quan Nội dung nghiệp vụ Giá trị VND Bán hàng 12 Trang - 12 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Cty CP SGD tại. ..CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 9 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Số đầu năm Mua sắm trong năm Giảm trong năm Số cuối năm Khấu hao Số đầu năm Khấu hao trong năm. .. hàng bán 21 Doanh thu hoạt động tài chính 9 Trang -9 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi đầu tư chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận được chia Chiết... tranh ảnh giáo dục 2 .35 9.520.155 Cty CP SGD tại Hà Nội 829 .36 5 .34 7 Cty CP SGD tại Đà Nẵng 3. 387.616 .38 0 Cty CP sách ĐH dạy nghề 1.752. 130 .190 Cty CP Học liệu (EMCO) 1.556. 733 .974 Cty CP ĐT&PT Giáo dục Đà Nẵng 769.892.022 Cty CP sách Dân tộc 1. 431 . 138 .822 Cty CP ĐT&PT Giáo dục Phương Nam 1.462.285 .39 5 Cty CP ĐT&PT Giáo dục Hà Nội 739 .850. 932 Cty CP Mỹ thuật Truyền thông 407.252.551 Cty CP DVXB Giáo dục Gia... tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư... Doanh thu chưa thực hiện 7 Trang -7 - CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) VND VND Tiền thuê nhà nhận trước 50.000.000 - Cộng 50.000.000 - 18 Vốn chủ sở hữu a Bảng đối chiếu... CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HCM 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, Thành phố Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH quý 3/ 2010 kết thúc ngày 30 /9 /2010 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Lợi nhuận sau thuế TNDN 441 1.547 25 Cổ tức Công ty đã chi trả tạm ứng 5% cổ tức đợt 1 năm 2010 cho cổ đông vào tháng 9 /2010 26 Nghiệp vụ và