Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sách Giáo dục tại Tp. Đà Nẵng

NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI TPHCM Địa chỉ: 240 Trần Bình Trọng - P4 - Q5 - TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý III năm tài 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 54,778,386,195 62,784,951,557 I Tiền khoản tương đương tiền 110 5,360,528,572 7,876,214,558 Tiền 111 4,934,105,522 4,449,791,508 Các khoản tương đương tiền 112 426,423,050 3,426,423,050 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 -187,859,050 -85,830,000 Đầu tư ngắn hạn 121 0 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -187,859,050 -85,830,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 23,878,786,644 14,191,191,540 Phải thu khách hàng 131 23,479,439,591 12,694,517,679 Trả trước cho người bán 132 739,001,684 1,800,656,750 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 1,387,000 37,058,742 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -341,041,631 -341,041,631 IV Hàng tồn kho 140 25,496,350,639 40,444,171,639 Hàng tồn kho 141 27,242,775,587 42,190,596,587 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -1,746,424,948 -1,746,424,948 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 230,579,390 359,203,820 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 0 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 135,619 41,694,250 Tài sản ngắn hạn khác 158 230,443,771 317,509,570 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 26,983,553,341 32,391,566,992 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 24,542,310,930 24,388,856,261 Tài sản cố định hữu hình 221 962,033,031 1,137,619,170 - Nguyên giá 222 2,297,252,288 2,297,252,288 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -1,335,219,257 -1,159,633,118 Tài sản cố định thuê tài 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vô hình 227 14,931,562,893 14,931,562,893 228 14,931,562,893 14,931,562,893 - Nguyên giá Page Chỉ tiêu - Giá trị hao mòn lũy kế Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 8,648,715,006 8,319,674,198 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 840,000,000 1,398,975,363 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 840,000,000 1,440,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 -41,024,637 V Tài sản dài hạn khác 260 1,601,242,411 6,603,735,368 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,601,242,411 6,603,735,368 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 81,761,939,536 95,176,518,549 A NỢ PHẢI TRẢ 300 32,702,439,760 49,215,634,676 I Nợ ngắn hạn 310 30,307,425,358 44,729,167,574 NGUỒN VỐN Vay nợ ngắn hạn 311 1,060,000,000 Phải trả người bán 312 25,505,532,248 34,572,073,743 Người mua trả tiền trước 313 289,348,326 2,635,019,373 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 1,260,634,314 1,285,604,244 Phải trả người lao động 315 767,485,672 646,065,770 Chi phí phải trả 316 1,535,911,816 1,635,678,780 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 67,109,181 1,300,128,032 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 881,403,801 1,594,597,632 II Nợ dài hạn 330 2,395,014,402 4,486,467,102 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 300,000,000 300,000,000 Vay nợ dài hạn 334 2,035,000,000 3,975,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 10,014,402 11,467,102 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 50,000,000 200,000,000 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 49,059,499,776 45,960,883,873 I Vốn chủ sở hữu 410 49,059,499,776 45,960,883,873 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 41,370,000,000 41,370,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 140,000,000 140,000,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 0 Cổ phiếu quỹ Nh Xuất Bản Giáo Dục việt nam Công ti Cổ phần SGD TP Đ Nẵng bảng cân đối kế toán Đến cuối tháng năm 2011 T i sản Mã số Th minh A T i sản ngắn hạn 100 I.Tiền v khoản t ơng đ ơng tiền 110 1.Tiền 111 Các khoản t ơng đ ơng tiền 121 Số cuối kì Nguồn vốn 120 Đầu t ngắn hạn 112 II Các khoản đầu t t i ngắn hạn Số đầu năm Mã Th số minh 43 630 191 462 300 397 502 344 V01 55 495 068 198 A Nợ phải trả 139 953 835 I Nợ ngắn hạn 310 397 502 344 139 953 835 Vay v nợ ngắn hạn 311 Phải trả cho ng ời bán 314 Phải trả ng ời lao động 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 17 248 291 947 28 553 983 378 Chi phí phải trả Phải thu khách h ng 131 17 603 884 701 25 105 678 550 Phải trả nội Trả tr ớc cho ng ời bán 132 623 200 805 684 159 Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD 316 10 41 148 617 452 25 548 072 577 500 000 000 500 000 000 11 159 664 608 315 Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn Số cuối kì 17 652 675 727 V15 313 4.Thuế v khoản phải nộp nh n ớc 36 030 520 602 312 Ng ời mua trả tiền tr ớc V02 Số đầu năm 17 896 553 113 052 166 537 767 713 634 305 385 312 412 449 332 103 341 V16 556 077 794 453 920 138 464 317 988 V17 317 318 Phải thu nội ngắn hạn 133 Các khoản phải trả,phải nộp khác 319 Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD 134 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi 139 IV H ng tồn kho 140 H ng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá h ng tồn kho V03 149 15 314 773 - 380 530 727 30 526 961 11 Quỹ khen th ởng phúc lợi - 387 906 292 II Nợ d i hạn 323 569 630 089 280 943 520 330 18 377 844 875 15 600 544 875 18 335 416 743 15 567 116 743 34 000 000 28 000 000 428 132 428 132 22 723 364 470 23 639 738 410 Phải trả d i hạn ng ời bán 331 24 677 150 817 25 593 524 757 Phải trả d i hạn nội 332 - 953 786 347 V04 V18 - 953 786 347 Phải trả d i hạn khác Vay v nợ d i hạn 333 334 V20 V21 V T i sản ngắn hạn khác 150 261 032 701 161 392 575 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Chi phí trả tr ớc ngắn hạn 151 036 413 341 942 515 495 Dự phòng trợ cấp việc l m 336 Thuế GTGT đ ợc khấu trừ 152 130 171 947 Thuế v khoản khác phải thu 154 T i sản ngắn hạn khác 158 V05 86 929 667 7.Dự phòng phải trả d i hạn 337 Doanh thu ch a thực 94 447 413 V19 338 131 947 413 Quỹ phát triển khoa học v công nghệ 339 T i sản Mã số Th minh Số đầu năm Số cuối kì Nguồn vốn B Nguồn vốn chủ sở hữu 400 V22 I Vốn chủ sở hữu 11 857 176 843 Mã Th số minh 838 274 888 Vốn đầu t chủ sở hữu Số đầu năm Số cuối kì 10 19 456 847 703 23 184 725 634 410 19 456 847 703 23 184 725 634 411 14 986 800 000 14 986 800 000 B T i sản d i hạn 200 I Các khoản thu d i hạn 210 Thặng d vốn cổ phần 412 413 Phải thu d i hạn khách h ng 211 Vốn khác CSH Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc 212 Cổ phiếu ngân quỹ 414 Phải thu d i hạn nội 213 V06 Chênh lệch đánh giá lại t i sản 415 V07 Chênh lệch tỉ giá hối đoái 416 Quỹ đầu t phát triển 417 Các khoản phải thu d i hạn khác 218 Dự phòng phải thu d i hạn khó đòi 219 II T i sản cố định 220 T i sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế 223 T i sản cố định thuê t i 224 - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế T i sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế 447 398 806 994 911 746 Quỹ dự phòng t i 418 854 333 474 854 333 474 972 047 310 494 511 746 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 200 867 688 200 867 688 322 121 126 V08 447 398 806 472 447 310 754 227 749 10 Lợi nhuận sau thuế ch a phân phối 420 967 447 735 695 325 666 55 487 368 305 64 333 343 086 - 350 073 816 - 259 716 003 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 229 V09 421 12 Quỹ hổ trợ xếp doanh nghiệp 422 225 II Nguồn kinh phí, quỹ khác 430 226 Nguồn kinh phí V10 885 538 000 V12 Nguyên giá 433 V11 240 432 500 400 000 039 401 709 230 III Bất động sản đầu t 500 400 000 Nguồn kinh phí hình th nh TSCĐ 500 400 000 Chi phí xây dựng dở dang 500 400 000 241 Giá trị hao mòn luỹ kế 242 IV Các khoản đầu t t i d i hạn 250 Đầu t v o công ty 251 Đầu t v o CT liên kết,liên doanh 252 Đầu t d i hạn khác 258 Dự phòng giám giá CK ĐT d i hạn 259 V T i sản d i hạn khác 260 Chi phí trả tr ớc d i hạn 261 V14 T i sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V21 T i sản d i hạn khác Tổng cộng t i sản V13 167 516 709 167 516 709 - 128 115 000 - 281 978 709 345 327 824 957 825 142 345 327 824 957 825 142 55 487 368 305 64 333 343 086 268 270 lập bảng Tổng cộng nguồn vốn kế toán tr ởng 440 Đ Nẵng , ng y 05 tháng 10 năm 2011 giám đốc kết hoạt động kinh doanh Nh Xuất Bản Giáo Dục việt nam Công ti Cổ phần SGD TP Đ Nẵng Quý III năm 2011 Đơn vị tính : Đồng Chỉ tIêu MS TM Doanh thu bán h ng v cung cấp dịch vụ 01 VI.25 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 lũy kế t đầu năm Quý III Năm Năm tr ớc Năm Năm tr ớc 26 829 465 803 26 563 981 165 50 239 346 390 47 019 911 130 17 058 100 20 986 800 40 050 156 88 914 876 Doanh thu bán h ng v cung cấp dịch vụ (10=01-02) 10 26 812 407 703 26 542 994 365 50 199 296 234 46 930 996 254 Giá vốn h ng bán 11 VI.27 20 534 625 333 20 826 785 668 38 289 033 059 36 928 767 366 10 002 228 888 Lợi nhuận gộp bán h ng v cung cấp dịch vụ (20=10-11) 20 277 782 370 716 ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI Mà SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. BO CO KT QU HOT ? """ ,,' ~ , UY BAN LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, khi đời sống của người dân ngày càng được nâng cao thí nhu cầu được nghỉ ngơi thư giãn sau những giờ làm việc căng thẳng cũng ngày càng lớn. Nắm bắt được nhu cầu cấp thiết đó của người dân, nghành du lịch thế giới đã không ngừng hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu của người tiêu dùng. Ở nước ta, kinh doanh du lịch còn khá mới mẻ. Cùng với sự đổi mới của đất nước vào cuối thập niên 90 của thế kỷ 20, nghành du lịch có những thành công đáng kể. Trong các văn kiện đại hội Đảng VI, VII, VIII đã khẳng định vai trò của ngành du lịch là “ ngành kinh tế quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của đất nước”; Nghị quyết của đại hội Đảng lần thứ 9 đã xác định “phát triển du lịch thực sự trở thành nền kinh tế mũi nhọn”. Việc Việt Nam gia nhập vào Tố chức thương mại thế giới – WTO đã tạo ra nhiều cơ hội cũng như thách thức cho các doanh nghiệp bao gồm cả các doanh nghiệp kinh doanh du lịch. Môi trường cạnh tranh trở nên vô cùng gay gắt, giá và chất lượng trở thành vũ khí để cạnh tranh có hiệu quả nhất. Đối với các doanh nghiệp lữ hành thì hiện nay mức giá của các chương trình du lịch của các công ty lữ hành gần như không chênh lệch nhau, vì vậy mà chất lượng chính là vữ khí duy nhất để cạnh tranh. Chất lượng chương trình du lịch chính là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong kinh doanh của doanh nghiệp lữ hành. Xác định được tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng chương trình du lịch nên trong thời gian thực tập tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh tôi đã tìm hiểu về các yếu tố làm ảnh hưởng đến chất lượng chương trình du lịch của công ty và nhận thấy vấn đề nổi trội lên nhất chính là do đội ngũ hướng dẫn viên. Việc thực hiện của hướng dẫn viên ảnh hưởng đến gần 70% chất lượng của chương trình du lịch. Do khả năng 1 còn nhiều hạn chế nên tôi chỉ nghiên cứu về sự ảnh hưởng của công tác tổ chức quản lý đối với hướng dẫn viên đến chất lượng chương trình du lịch. Công tác tổ chức và quản lý lao động của Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh hiện nay còn nhiều vấn đề bất cập, một trong những nguyên nhân chính là đầu năm 2006 vừa qua công ty mới chuyển đổi loại hình từ doanh nghiệp nhà nước sang công ty cổ phần nên công tác tổ chức quản lý còn gặp nhiều khó khăn. Chính vì những lý do trên mà tôi chọn đề tài “Hoàn thiện công tác tổ chức và quản lý lao động đối với hướng dẫn viên nhằm nâng cao chất lượng chương trình du lịch tại Công ty cổ phần du lịch thanh niên thành phố Hồ Chí Minh” cho chuyên đề tốt nghiệp của mình. Bố cục của đề tài như sau: Chương 1: Cơ sở lý luận chung về công PHM CNH TOÀN Digitally signed by PHM CNH TOÀN Date: 2015.10.13 10:07:52 +07:00 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý III/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) Mẫu số: B01a - DN Đơn vị: Công Ty CP Sách Giáo Dục Tại TPHCM Địa chỉ: Số 63 Vĩnh Viễn P2 Q10 TPHCM (Ban hành theo TT số 200/2014/TT - BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý III năm 2015 Đơn vị tính: đồng Việt Nam TÀI SẢN Mà SỐ A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) THUYẾT MINH SỐ CUỐI NĂM SỐ ĐẦU NĂM 100 56,900,570,591 50,823,943,116 I Tiền khoản tương đương tiền 110 15,340,402,956 20,864,777,723 Tiền 111 5,940,402,956 3,364,777,723 Các khoản CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MTX BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp