Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh

NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI TPHCM Địa chỉ: 240 Trần Bình Trọng - P4 - Q5 - TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm tài 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 50,305,858,962 62,784,951,557 I Tiền khoản tương đương tiền 110 3,301,804,198 7,876,214,558 Tiền 111 2,875,381,148 4,449,791,508 Các khoản tương đương tiền 112 426,423,050 3,426,423,050 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 -187,859,050 -85,830,000 Đầu tư ngắn hạn 121 0 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -187,859,050 -85,830,000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 16,089,628,273 14,191,191,540 Phải thu khách hàng 131 15,596,036,375 12,694,517,679 Trả trước cho người bán 132 822,435,206 1,800,656,750 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 12,198,323 37,058,742 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -341,041,631 -341,041,631 IV Hàng tồn kho 140 30,851,724,736 40,444,171,639 Hàng tồn kho 141 32,598,149,684 42,190,596,587 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -1,746,424,948 -1,746,424,948 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 250,560,805 359,203,820 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 0 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 41,694,250 Tài sản ngắn hạn khác 158 250,560,805 317,509,570 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 31,138,940,692 32,391,566,992 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm II.Tài sản cố định 220 24,499,355,324 24,388,856,261 Tài sản cố định hữu hình 221 1,020,561,744 1,137,619,170 - Nguyên giá 222 2,297,252,288 2,297,252,288 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -1,276,690,544 -1,159,633,118 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vô hình 227 14,931,562,893 14,931,562,893 - Nguyên giá 228 14,931,562,893 14,931,562,893 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 8,547,230,687 8,319,674,198 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 960,000,000 1,398,975,363 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 960,000,000 1,440,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 -41,024,637 V Tài sản dài hạn khác 260 5,679,585,368 6,603,735,368 Chi phí trả trước dài hạn 261 5,679,585,368 6,603,735,368 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 81,444,799,654 95,176,518,549 A NỢ PHẢI TRẢ 300 33,960,708,152 49,215,634,676 I Nợ ngắn hạn 310 31,415,693,750 44,729,167,574 Vay nợ ngắn hạn 311 1,060,000,000 Phải trả người bán 312 27,238,341,574 34,572,073,743 Người mua trả tiền trước 313 255,948,457 2,635,019,373 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 651,320,999 1,285,604,244 Phải trả người lao động 315 477,621,294 646,065,770 Chi phí phải trả 316 1,758,325,965 1,635,678,780 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Tài sản cố định thuê tài NGUỒN VỐN Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 65,481,660 1,300,128,032 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 968,653,801 1,594,597,632 II Nợ dài hạn 330 2,545,014,402 4,486,467,102 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 300,000,000 300,000,000 Vay nợ dài hạn 334 2,035,000,000 3,975,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 10,014,402 11,467,102 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 200,000,000 200,000,000 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 47,484,091,502 45,960,883,873 I Vốn chủ sở hữu 410 47,484,091,502 45,960,883,873 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 41,370,000,000 41,370,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 140,000,000 140,000,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 0 Cổ phiếu quỹ 414 -1,162,820,000 -1,162,820,000 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 Quỹ đầu tư phát triển 417 2,443,458,930 2,443,458,930 Quỹ dự phòng tài 418 1,517,632,156 1,517,632,156 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 3,175,820,416 1,652,612,787 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 0 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 0 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 0 Nguồn kinh phí 432 0 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 0 C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 0 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 81,444,799,654 95,176,518,549 0 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê 01 0 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 02 0 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 03 0 Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Nợ khó đòi xử lý 04 0 Ngoại tệ loại 05 0 Dự toán chi nghiệp, dự án 06 0 Giám Đốc TP.Hồ Chí Minh, ngày 21 tháng 07 năm 2011 Kế toán trưởng NGUYỄN THỊ CHUNG Nguyễn Thị Lan Phương Page NHÀ XUẤT BẢN ...Nh xuất Giáo dục Việt Nam Công ty CP Sách Đại học - Dạy nghề Báo cáo ti Quý năm 2011 Mẫu số: B01a-DN bảng cân đối kế toán Tại ngy 30/06/2011 Đơn vị tính: đồng Ti sản Mã số 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 134 135 139 140 141 149 150 151 152 154 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 A Ti sản ngắn hạn I.Tiền v khoản tơng đơng tiền 1.Tiền Các khoản tơng đơng tiền II Các khoản đầu t ti ngắn hạn Đầu t ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hng Trả trớc cho ngời bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ hợp đồng XD Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản PT ng/hạn khó đòi IV Hng tồn kho Hng tồn kho Dự phòng giảm giá hng tồn kho V Ti sản ngắn hạn khác Chi phí trả trớc ngắn hạn Thuế GTGT đợc khấu trừ Thuế v khoản khác phải thu Ti sản ngắn hạn khác B Ti sản di hạn I Các khoản thu di hạn Phải thu di hạn khách hng Vốn kinh doanh đon vị trực thuộc Phải thu di hạn nội Các khoản phải thu di hạn khác Dự phòng phải thu di hạn khó đòi II Ti sản cố định Ti sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định thuê ti - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Ti sản cố định vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang Thuyết minh 10 Số cuối kì 23,231,574,759 719,151,673 719,151,673 Số đầu năm 5,000,000,000 5,000,000,000 23,129,872,473 2,047,965,452 1,047,965,452 1,000,000,000 6,000,000,000 6,000,000,000 8,580,180,425 9,200,560,964 60,764,000 7,145,181,959 8,102,284,397 47,223,500 (681,144,539) 8,932,242,661 10,901,906,686 (1,969,664,025) 7,333,333 (1,011,659,271) 7,936,725,062 10,432,107,304 (2,495,382,242) 391,459,700 709,830,287 75,489,271 75,489,271 1,268,519,997 (1,193,030,726) 284,230,287 284,230,287 1,268,519,997 (984,289,710) III Bất động sản đầu t Nguyên giá Giá trị hao mòn luỹ kế IV Các khoản đầu t ti di hạn Đầu t vo công ty Đầu t vo CT liên kết,liên doanh Đầu t di hạn khác Dự phòng giám giá CK ĐT di hạn V Ti sản di hạn khác Chi phí trả trớc di hạn Ti sản thuế thu nhập hoãn lại Ti sản di hạn khác VI Lợi thơng mại 240 241 242 250 251 252 258 259 260 261 262 268 269 Tổng cộng ti sản 270 11 Mã số Nguồn vốn 300 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 A Nợ phải trả I Nợ ngắn hạn Vay v nợ ngắn hạn Phải trả cho ngời bán Ngời mua trả tiền trớc 4.Thuế v khoản phải nộp nh nớc Phải trả ngời lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ KH HĐ XD Các khoản phải trả,phải nộp khác 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 11 Quỹ khen thởng phúc lợi II Nợ di hạn Phải trả di hạn ngời bán Phải trả di hạn nội Phải trả di hạn khác Vay v nợ di hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc lm 7.Dự phòng phải trả di hạn Doanh thu cha thực Quỹ phát triển khoa học v công nghệ B Nguồn vốn chủ sở hữu I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu t chủ sở hữu Thặng d vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ Chênh lệch đánh giá lại ti sản Chênh lệch tỉ giá hối đoái Quỹ đầu t phát triển Quỹ dự phòng ti 300,200,000 425,600,000 634,000,000 (333,800,000) 15,770,429 15,770,429 634,000,000 (208,400,000) 23,623,034,459 23,839,702,760 Số cuối kì 12 13 14 Số đầu năm 8,336,864,075 8,281,864,075 8,215,605,392 8,150,605,392 4,417,272,863 10,570,700 1,085,699,098 1,775,584,226 2,574,128,921 14,828,675 1,780,455,299 2,400,778,959 416,836,907 730,293,313 575,900,281 55,000,000 650,120,225 65,000,000 55,000,000 65,000,000 15,286,170,384 15,286,170,384 10,000,000,000 1,890,000,000 15,624,097,368 15,624,097,368 10,000,000,000 1,890,000,000 600,414,374 609,344,310 600,414,374 609,344,310 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế cha phân phối 11 Nguồn vốn đầu t XDCB 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp II Nguồn kinh phí, quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thnh TSCĐ C Lợi ích cổ đông thiểu số 419 420 421 422 430 432 433 439 Tổng cộng nguồn vốn 440 2,186,411,700 2,524,338,684 23,623,034,459 23,839,702,760 Các tiêu ngoi bảng 01 02 03 04 05 06 Ti BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 - - 3. Tiền nộp Quỹ hỗ trợ thanh toán 263 12 2,101,110,499 1,124,409,808 4. Tài sản dài hạn khác 268 13 1,500,400,244 1,067,894,904 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270=100+200) 270 2,174,530,909,905 1,479,209,676,291 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 2 B ảng cân đối kế toán Cho k ỳ kế toán kết thúc ng ày 30 tháng 09 năm 2009 (ti ếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuy ết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2015 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý II năm tài 2014 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Mã tiêu Thuyết minh Quý năm Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 01 34,238,112,450 37,311,746,404 42,908,891,082 45,898,513,246 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 02 599,060,549 97,859,775 879,045,855 131,544,977 10 33,639,051,901 37,213,886,629 42,029,845,227 45,766,968,269 Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 11 28,557,697,660 32,057,407,621 34,697,592,056 38,865,062,154 20 5,081,354,241 5,156,479,008 7,332,253,171 6,901,906,115 Doanh thu hoạt động tài 21 156,074,615 228,331,644 283,118,283 505,693,383 Chi phí tài 22 2,213,153 888,000 11,169,299 9,854,172 - Trong đó: Chi phí lãi vay 23 888,000 9,854,172 Chi phí bán hàng 24 1,849,769,115 1,598,200,121 2,637,118,746 2,191,291,192 Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 25 1,465,432,793 1,670,538,281 2,516,996,395 2,540,682,189 30 1,920,013,795 2,115,184,250 2,450,087,014 2,665,771,945 11 Thu nhập khác 31 236,000,000 18,090,909 248,797,591 18,090,909 12 Chi phí khác 32 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 40 50 2,156,013,795 2,133,275,159 2,698,884,605 2,683,862,854 16 Chi phí thuế TNDN hành 51 467,283,035 242,293,051 624,054,063 -225,773,159 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 52 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 61 0 62 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 236,000,000 45 60 18,090,909 248,797,591 0 1,688,730,760 1,890,982,108 18,090,909 2,074,830,542 Trang 2,909,636,013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý II/2014 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý II năm tài 2014 Đơn vị tính: VNĐ Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 61,571,205,231 48,555,552,703 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,595,843,198 14,410,730,227 Tiền 111 3,095,843,198 4,910,730,227 Các khoản tương đương tiền 112 9,500,000,000 9,500,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 332,000,000 332,000,000 Đầu tư ngắn hạn 121 468,360,080 468,360,080 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -136,360,080 -136,360,080 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 25,894,709,871 18,074,738,197 Phải thu khách hàng 131 21,472,541,453 12,587,558,055 Trả trước cho người bán 132 5,022,858,738 6,043,741,129 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 200,074,000 244,203,333 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -800,764,320 -800,764,320 IV Hàng tồn kho 140 21,622,663,720 14,929,466,383 Hàng tồn kho 141 24,249,351,920 17,556,154,583 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -2,626,688,200 -2,626,688,200 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 1,125,988,442 808,617,896 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,794,581 22,748,083 Thuế GTGT khấu trừ 152 529,495,516 216,784,902 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 86,609,223 195,904,664 Tài sản ngắn hạn khác 158 504,089,122 373,180,247 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 19,149,473,089 18,947,935,279 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 18,237,267,583 17,463,719,064 Tài sản cố định hữu hình 221 1,361,933,915 480,953,362 - Nguyên giá 222 2,099,685,000 1,532,273,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH Quý IV năm tài 2013 Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Quý năm Quý năm trước Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) 01 11,472,004,778 11,001,378,473 101,698,361,356 117,912,299,539 Mã tiêu Thuyết minh Số lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) 02 106,507,603 118,620,529 440,906,913 605,363,135 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) 10 11,365,497,175 10,882,757,944 101,257,454,443 117,306,936,404 Giá vốn hàng bán 11 7,070,026,124 8,050,612,126 83,369,689,450 95,061,134,798 20 4,295,471,051 2,832,145,818 17,887,764,993 22,245,801,606 21 22 23 24 25 198,176,626 -246,831 -9,854,172 2,082,639,044 1,647,137,837 618,856,856 -44,000,000 1,443,907,977 1,755,490,869 834,790,090 -246,831 6,855,495,947 5,748,183,163 893,582,791 -40,720,389 6,834,955,812 6,411,477,392 30 764,117,627 295,603,828 6,119,122,804 9,933,671,582 31 32 40 118,999 802,857 -683,858 1,206,398,425 79,084 1,206,319,341 18,209,908 802,857 17,407,051 1,219,600,244 79,084 1,219,521,160 45 0 0 50 763,433,769 1,501,923,169 6,136,529,855 11,153,192,742 51 52 700,696,333 -463,262,019 776,703,033 1,949,555,375 18 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp(60=50-51-52) 60 62,737,436 1,965,185,188 5,359,826,822 9,203,637,367 18.1 Lợi nhuận sau thuế cổ đông thiểu số 61 0 18.2 Lợi nhuận sau thuế cổ đông công ty mẹ 62 0 0 19 Lãi cổ phiếu(*) 70 0 0 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh{30=20+(21-22) - (24+25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác(40=31-32) 14 Phần lãi lỗ công ty liên kết, liên doanh 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế(50=30+40) 16 Chi phí thuế TNDN hành 17 Chi phí thuế TNDN hoãn lại Trang CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 63 Vĩnh Viễn, Phường 2, Quận 10, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV/2013 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh phận hợp thành cần đọc đồng thời với Báo cáo tài chính) BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ - PPTT Quý IV năm tài 2013 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm nay) Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý (Năm trước) I Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh Tiền thu từ bán hàng, cung cấp dịch vụ doanh thu khác 01 91,507,621,570 76,684,872,693 Tiền chi trả cho người cung cấp hàng hóa dịch vụ 02 -76,457,761,320 -43,278,112,485 Tiền chi trả cho người lao động 03 -4,002,052,225 -3,861,120,917 Tiền chi trả lãi vay 04 0 Tiền chi nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 05 -288,754,712 -3,337,038,816 Tiền thu khác từ hoạt động kinh doanh 06 1,252,376,693 1,798,088,654 Tiền chi khác cho hoạt động kinh doanh 07 -8,809,127,479 -4,624,906,132 Lưu chuyển tiền từ hoạt động kinh doanh 20 3,202,302,527 23,381,782,997 0 21 -1,790,773,732 -6,634,993,067 22 18,090,909 II Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 1.Tiền chi mua sắm, xây dựng TSCĐ TS dài hạn khác 2.Tiền thu lý, nhượng bán TSCĐ TS dài hạn khác 3.Tiền chi cho vay, mua công cụ nợ đơn vị khác 4.Tiền thu hồi cho vay, bán lại công cụ nợ đơn vị khác 23 0 24 0 5.Tiền chi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 25 -7,000,000,000 6.Tiền thu hồi đầu tư góp vốn vào đơn vị khác 26 0 7.Tiền thu lãi cho vay, cổ tức lợi nhuận chia 27 365,906,358 476,356,076 Lưu chuyển tiền từ hoạt động đầu tư 30 -8,406,776,465 -6,158,636,991 0 III Lưu chuyển tiền từ hoạt động tài 1.Tiền thu từ phát hành CP, nhận vốn góp chủ sở hữu 2.Tiền chi trả vốn góp cho chủ sở hữu, mua lại cổ phiếu doanh nghiệp phát hành 31 4,465,000,000 32 -2,139,638,940 3.Tiền vay ngắn hạn, dài hạn nhận 33 0 4.Tiền chi trả nợ gốc vay 34 -2,035,000,000 5.Tiền chi trả nợ thuê tài 35 0 Cổ tức, lợi nhuận trả cho chủ sở hữu 36 -51,699,262 Lưu chuyển tiền [...]... kỳ Lãi cơ bản trên cổ phiếu 6 tháng đầu năm 20 11 VND 6 tháng đầu năm 20 10 VND 1. 929 .997.7 62 - 679.745.8 52 - 1. 929 .997.7 62 679.745.8 52 4.037.000 4.056.798 478 168 31 Cổ tức Trang 19 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận... 5.340.710. 624 324 .737.316 122 .22 1 .22 0 189.337 .28 0 80.8 42. 080 53.871.930 540. 121 .26 7 50.773 .20 0 5. 026 .975.080 996.577 .28 0 bản thảo giáo kho chế bản bản thảo c Vào ngày 30/06 /20 11, các khoản phải thu, phải trả với các bên liên quan như sau: Trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO... 15 ,28 82, 31 2, 42 Cộng 41.370.000.000 100 41.370.000.000 100 Trang 16 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 22 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu được phép phát hành -. .. 2. 299.135.895 3.444.1 02. 522 4.090. 625 .630 3 .22 9.600.000 0 688. 820 .504 1 72. 205. 126 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 3.175. 820 .416 1.6 52. 6 12. 787 25 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ Trang 17 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ... phòng tài chính Lợi nhuận sau thuế ố VND Cộng 47 .22 2. 726 .981 2. 688.7 82. 522 4.090. 625 .630 45. 820 .883.873 VND VND VND VND VND 41.370.000.000 - (407.500.000) (755. 320 .000) - 2. 443.458.930 - 1.517.6 32. 156 - 41.370.000.000 (1.1 62. 820 .000) 2. 443.458.930 1.517.6 32. 156 2. 299.135.895 3.444.1 02. 522 4.090. 625 .630 1.6 52. 6 12. 787 41.370.000.000 - (1.1 62. 820 .000) - 2. 443.458.930 - 1.517.6 32. 156 - 1.6 52. 6 12. 787 2. 657.537.4 62. .. 15 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 30/06 /20 11 VND 31/ 12/ 2010 VND Vay ngân hàng TMCP Ngoại Thương VN - CN Phú Thọ 2. 035.000.000 3.975.000.000 Cộng 2. 035.000.000... 5.630.830.070 20 3.404. 427 26 .763.915.187 (1.746. 424 .948) 15.7 52. 503.304 1.300. 726 .560 25 .137.366. 723 (1.746. 424 .948) Cộng giá gốc hàng tồn kho 30.851. 724 .736 40.444.171.639 8 Tài sản ngắn hạn khác Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh. .. công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư b Những giao dịch trọng yếu của Công ty với các bên liên quan trong kỳ gồm: Trang 20 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH. .. 798 .28 0.564 1 .23 5.638. 426 1 .23 5.638. 426 26 3.333 .29 8 26 3.333 .29 8 2. 297 .25 2 .28 8 2. 297 .25 2 .28 8 Khấu hao Số đầu năm Khấu hao trong năm Giảm trong năm Số cuối năm 1 92. 917.8 02 39.914. 028 23 2.831.830 751.934.887 64.119.7 02 816.054.589 21 4.780. 429 13. 023 .696 22 7.804. 125 1.159.633.118 117.057. 426 1 .27 6.690.544 Giá trị còn lại Số đầu năm Số cuối năm 605.3 62. 7 62 565.448.734 483.703.539 419.583.837 48.5 52. 869 35. 529 .173... thu hoạt động tài chính Lãi tiền gửi, tiền cho vay Lãi từ đầu tư chứng khoán Cổ tức, lợi nhuận được chia Chênh lệch tỷ giá Chiết khấu thanh toán nhanh Doanh thu hoạt động tài chính khác Cộng 28 Chi phí tài chính Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 24 0 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán 6 tháng đầu năm 20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp