Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam tài liệu, giáo án, bài giảng...

WSFTB :ltjilj jl;j$r r:nr: l:tts:iij$ :rrt)-,ri+nlt NcAN HANG THl"oT{c MAr co pmN sAr cdx - HA Nol 77I'rdn Hung Dpo - eu4n Hoan Ki6rn _ H;N;i- - Tel: 04.39423388 Fax:04.3941e942 86o e6o tii chinh hqp nh6t Quf lI nim 20I I Miu s6: Q-0ta TD - BANG cAN DoI KE ToAN Chi ti6u Md chi Thuy6t ti€u minh 56 cuiit t<y Don vi tinh: VND Si5 Oiu nem A. TAISAN I Ti€n m{t, vAng b4c, tt6 quf II Ti6n gfti tai NHNN III Ti6n, ving gfri t4i c6c TCTD kh6c vi chn vay c6c TCTD kh6c I Ti6n, vang gui t4ri cric TCTD kh6c 2 Cho vay cdc TCTD khric 3 Du phdng rti ro cho vay c6c TCTD khiic IV Chring khodn kinh doanh 1 Chung khorin kinh doanh 2 DU phdng giim git"chring khorin kinh doanh v cdc c6ng cg tii ehinh phii sinh vi cic tii s6n tii chinh khic W Chovaykhichhing I Cho vay khrich hirng )2/66-) -<da 2 Du phdng rui ro cho vay khrlch hang ll0 15 L20 t6 r30 n lJl t32 139 140 l8 141 149 lsO t9 160 161 20 169 2l 170 22 171 172 179 210 23 2lr 212 2r4 )1q 220 . 2Zt 24 222 223 224 22s 226 ))1 t( 228 229 240 241 241 250 26 2sl 252 253 254 255 259 300 321.,349,567,630 193,640,295,702 17,526,332,092,967 17,526,332,082,967 33,269,723,509 33,953,195,577 (683,472,068) 9,249,932,014 26,596,964,379,g31 26,883,339,950,830 (286,475,57r,999) 9,191,179,665,995 8,204,946,19r,656 1,000,000,000,000 (r3,767 ,s2s,76t) 322,999,000,000 201,670,98-1 ,695 505,232,494,164 11,636,740,990,717 11 ,636,740,990,717 98,g2g,3gg,040.64 99,51 1,870,109 /683"472,068) 24,1.A3,032,795,693 24,375,588,493,562 (272,s5s,697 ,879) 8,767,942,245,109 1,48r,36t.119,909 r ,300,000,000,000 ( t 3.418"874,800) 333,389,000,000 , i ^N4NTI Chring kho6n diu ru ,, lll]r^,\il1 Chung khodn dAu tu s6n sang d6 biin l/ C0 PHril/l- ll2 chuns khoin dArr rrr -ir, .+i- :,. *: "' vv rrlANI . l2 Chune khoiin dAu tu git diin ngdy drio han ;XA ilAt/.:ll: ou ptr-nng giim giri chimg khorin dAu tu /VllJ Grip viin. tliu tudhi h4n 1 Ddu tu vAo c6ng ty con 2 Y6ng6p li€n doanh 3 Ddu tu viro c6ng ty li6n k6t 4 DAu tu dii han khdc 5 Du phdng giam giri diu ru dii han IX Tni sin c6 Agnh I Tii san c6 dinh hiru hinh a Nguydn gi6 TSCD hiru hinh b Hao mdn TSCD htia hinh 2 Tii san c6 Oinn thu€ ti.i chinh a NguyAn gid TSCD b Hao mdnTSCD 3 Tli san c6 dinh v6 hinh a Nguy€n gid TSCD v6 hinh b Hao mdn TSCD v6 hinh X ndt O0ng sin itAu tu a Nguydn gid BDSET b Haomdn BESDT XI TAi sin C6 kh6c I Cric khodn phrii rhu 2 Cdc kho6n ldi, phiphdi thu 3 Tdi san thu6 TNDN ho6n lai 4 Tdi sdn C6 khric - Trong d6: Lqi thA thtrong mqi 5 C6c khoan dg phdng rii ro cho c:ic tdi san Cd n.i bdng kh6c TONG rAI SAN C6 322,889,000,000 2,lg6,113,gg1,32g 139,290,796,536 201,871,47r,004 (63,590,634,468) 2,047,933,094,793 2,056,639,664,081 (8,806,569,288) 4,667,951.,122,546 1,993,916,673,227 1,641,304,51t,016 I ,026,729,938,304 333,:389,000,000 1,526,153,g19,6g0 126,554,397,690 176,'165,476.626 (.50,21 1,078,936) 1,399,599,422,000 1 ,406,365,498,441 (6,766,076,441) 3,859,970,637,496 2,A30,461,983,684 957,082,854,32.) 872,325,799,483 61,039,939,640,424 51,032,g61,262,594 Chi ti6u Md chi ti6u Thuytit minh sii cu6i ry Sii aiu nem B Nq pltir rRA vA vON cr{u so HW I C6c khorin nq Chinh pht vi NIINN II Tidn grfri vi vay ciia c6c TCTD khdc I Ti0n gui cira cdc TCTD kh6c 2 Yay cdc TCTD khric III Ti6n giii cfra kh6ch hing rY cdc c6ng cg tii chinh ph6i sinh vi c6c khoin nq tdi chinh kh6c V Viin tii trq, uf th6c ttiu tu, cho vay mi TCTD phii chiu rrii ro VI Phdt hnnh gi6y rb c6 gi6 WI Cdc khoin Nq kh6c I Cdc khoan lii, phiphdi trA 2 Thu6 TNDN hodn l4i ph6i trd 3 Cdc khoan ph6i trd vir c6ng ng khric 4 DF phdng rui ro Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam Báo cáo tài hợp niên độ Ngày 30 tháng năm 2015 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam MỤC LỤC Trang Thông tin chung Báo cáo Ban Tổng Giám đốc 1-2 Báo cáo kiểm toán độc lập 4-5 Bảng cân đối kế toán hợp niên độ 6-7 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh hợp niên độ Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp niên độ Thuyết minh báo cáo tài hợp niên độ - 10 11 - 32 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam THÔNG TIN CHUNG CÔNG TY Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam (“Công ty”), trước Công ty Kho vận Miền Nam, tiền thân doanh nghiệp Nhà nước thành lập Việt Nam theo Quyết định số 612TM/TCCB Bộ Thương mại (nay Bộ Công thương) cấp ngày 28 tháng năm 1993 Giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh (“GCNĐKKD”) Công ty số 102783 Ban Trọng tài Kinh tế cấp ngày 16 tháng năm 1993 sau sửa đổi GCNĐKKD số 4106000166 Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 22 tháng năm 2006 Vào ngày 27 tháng năm 2006, Công ty cổ phần hóa theo Quyết định số 1546/QĐ-BTM Bộ Thương mại cấp Việc cổ phần hóa Sở Kế hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh phê duyệt thông qua việc cấp GCNĐKKD số 0300645369 vào ngày 29 tháng 12 năm 2006 theo GCNĐKKD điều chỉnh sau Cổ phiếu Công ty niêm yết Sở Giao dịch Chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (“SGDHCM”) theo Quyết định Niêm yết số 22/QĐ-SGDHCM SGDHCM cấp ngày tháng năm 2010 Hoạt động kỳ Công ty vận tải hàng hóa đường thủy nội địa; kinh doanh kho, bãi, cảng, nhà xưởng, văn phòng làm việc; xếp dỡ, giao nhận hàng hóa, dịch vụ đại lý vận tải đường hàng không, đường biển, đường bộ, đường sắt, vận tải đa phương thức; đại lý tàu biển, môi giới hàng hải, dịch vụ logistics, dịch vụ hải quan, dịch vụ phát chuyển nhanh; kinh doanh kho ngoại quan CFS (gom, phát hàng lẻ), ICD (cảng thông quan nội địa), trung tâm phân phối (logistics center), dịch vụ kinh doanh hàng cảnh chuyển tải hàng hóa; đại lý kinh doanh xăng dầu, mua bán dầu nhớt, hóa chất (trừ hóa chất có tính độc hại mạnh); mua bán, sửa chữa tân trang loại thùng phi sắt – nhựa, mua bán vật tư, thiết bị vận tải kho hàng Công ty có trụ sở đăng ký số 1B Hoàng Diệu, Phường 13, Quận 4, Thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Trần Quyết Thắng Bà Đoàn Thị Đông Ông Lê Bá Thọ Ông Trần Văn Thịnh Ông Đỗ Hoàng Phương Ông Đặng Vũ Thành Ông Trần Mạnh Đức Ông Đinh Quang Hoàn Ông Lê Việt Thành Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên bổ nhiệm ngày 29 tháng năm 2015 bổ nhiệm ngày 20 tháng năm 2015 bổ nhiệm ngày 20 tháng năm 2015 từ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015 từ nhiệm ngày 24 tháng năm 2015 từ nhiệm ngày 23 tháng năm 2015 từ nhiệm ngày 15 tháng năm 2015 BAN KIỂM SOÁT Các thành viên Ban Kiểm soát kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Bà Nguyễn Vũ Hoài Ân Bà Nguyễn Thị Oanh Bà Trần Thị Thanh Bình Bà Nguyễn Thị Thu Hà Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên bổ nhiệm ngày 20 tháng năm 2015 bổ nhiệm ngày 20 tháng năm 2015 từ nhiệm ngày 31 tháng năm 2015 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam THÔNG TIN CHUNG (tiếp theo) BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc kỳ vào ngày lập báo cáo sau: Ông Đặng Vũ Thành Ông Trần Mạnh Đức Ông Trần Văn Thịnh Ông Lê Bá Thọ Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc bổ nhiệm ngày 15 tháng năm 2015 NGƯỜI ĐẠI DIỆN THEO PHÁP LUẬT Người đại diện theo pháp luật Công ty kỳ vào ngày lập báo cáo Ông Đặng Vũ Thành KIỂM TOÁN VIÊN Công ty Trách nhiệm Hữu hạn Ernst & Young Việt Nam công ty kiểm toán cho Công ty Conq ty C6 phan Kho van tulien Nam 3AO CAO COA AAN TONG GIAM OdC Bar'6'9c"rdd colsacdo "1rfo/"1MF \"1 rL.,a ty") rrlnh bey bao ceo n4 ('Nh,jm q.)cho sau th6n9 hLt nq;y 30 ihrno nam Iffi$;r'e' Bar l6TG'"1 k.rcIotr eon ",h 'o"n c6nq 20ts va bao ky k6 b6n cdM Doc oorvdrBao c^o r^r cHiNH Hsp NH^r GruA dd.,1I["! rt.trdcnbiobao aoz'.',i rdp FJ siLcr,A1dO.rcrurq.r r v, fdo / l'1'r'116', ,' 1rcprr5.q,,r.flq d6 e qL oa.da.o 4111r'9 u rtrrdoatropru.aicdnef dd\ari11111 Jr rl/an+rr+Fqp1$0,u"{e, ddc,avo; cdnglytrongkyT@igquetuhtapb6ocdolachtnhhopnh6rgi0aniOndQnay,s6nT6ngGam ' lua chen cac chrnh s3ch kaben $ich hqp va ipdunscacchhh sach n)y mOr cach nh6tquani hw hien cec itenh sia v: udc rinh mor cach hqp ry ve rh6n rans 1eL ! (f, *J}| r& rd roe ro d(' s, o dLd en r{ r./.16.a /a larci r1?ls sc qr1 rangveueovorr'rro.rrd| nu rJ/d:dro f hop ,ro nh;lq tu 060.do nien d0 ve D'.1nr ro {-;r s,0a 1a dO 'hbd/vaoa,h(f rorgbjo€old Ie' o s6 EUd' uc hqp rhong rh€ cho rrnq cono ry sa r-Ap uc hoaldonq 8dr -6rqGan dd! ri r '-?!1nl erdtr olor'& €r sd 1o?r d61d tft lu( ch,1f rl flors !r I lelorr rhthi opdrocrurg,rd; b:r !y hd diAtr ao v, d;r bjo drq dc sd s".n [...]... bày báo cáo tài chính hợp nhất Ngày 22 tháng 12 năm 20 14, Bộ Tài chính đã ban hành Thông tư số 20 2 /20 14/TT-BTC hướng dẫn phương pháp lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất thay thế phần XIII Thông tư số 161 /20 07/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 20 07, và có hiệu lực áp dụng cho việc lập và trình bày báo cáo tài chính hợp nhất của năm tài chính bắt đầu từ hoặc sau ngày 1 tháng 1 năm 20 15 Nhóm Công ty. .. Việt Nam Công ty Cổ phần Simco Sông Đà Tổng Công ty Cổ phần Khoan và Dịch vụ Khoan Dầu khí Chứng kho n chưa niêm yết Trong đó: Công ty Cổ phần Thép Biên Hòa Công ty Cổ phần Dệt May Gia Định – Phong Phú Tổng Công ty Cổ phần May Việt Tiến Công ty Cổ phần Dệt Vải Phong Phú TỔNG CỘNG Dự phòng Giá gốc 4.516. 720 .100 1.958.5 82. 680 (2. 558.137. 420 ) 4.516. 720 .100 1.5 62. 878.040 (2. 953.8 42. 060) 1.4 62. 077 .25 0 1.396.647.8 32. .. 6 năm 20 15 83.518.570.000 - 8.097.890.1 72 - 23 .316.847 .26 1 4. 822 .713.838 4. 822 .713.838 (4. 822 .713.838) 33. 424 .359.950 - 153.180.381 .22 1 - 83.518.570.000 - 8.097.890.1 72 280.649.950 - 28 .139.561.099 - - 33. 424 .359.950 13.434.657.675 (20 .879.6 42. 500) (3 .28 7.149.450) (306.700.619) 153.180.381 .22 1 13.434.657.675 (20 .879.6 42. 500) (3.006.499.500) (306.700.619) 83.518.570.000 8.378.540. 122 28 .139.561.099 -. .. Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam B09a-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 và cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc cùng ngày 5 ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Chứng kho n kinh doanh VNĐ Ngày 30 tháng 6 năm 20 15 Giá gốc Chứng kho n niêm yết Trong đó: Công ty Cổ phần Chứng kho n Bảo Việt Công ty Cổ phần Chứng kho n Sài Gòn Ngân hàng Thương mại Cổ phần. .. toán của Nhóm Công ty là VNĐ 2. 5 Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ của Nhóm Công ty bao gồm báo cáo tài chính giữa niên độ của Công ty và công ty con cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 20 15 Công ty con được hợp nhất toàn bộ kể từ ngày mua, là ngày Nhóm Công ty thực sự nắm quyền kiểm soát công ty con, và tiếp tục được hợp nhất cho đến ngày Nhóm Công ty thực sự chấm... lượng công nhân viên của Nhóm Công ty vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 là 346 (31 tháng 12 năm 20 14: 351) 11 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam B09a-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 và cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc cùng ngày 2 CƠ SỞ TRÌNH BÀY 2. 1 Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ của Nhóm Công ty. .. CỘNG 2. 900 .20 0.000 26 .118.194 .23 2 Ngày 30 tháng 6 năm 20 15 VNĐ Ngày 31 tháng 12 năm 20 14 Chi phí sửa chữa Công cụ, dụng cụ 3.573.590.538 25 4.934.1 32 4.5 52. 926 .763 397.994.687 TỔNG CỘNG 3. 828 . 524 .670 4.950. 921 .450 CHI PHÍ TRẢ TRƯỚC DÀI HẠN 22 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam B09a-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 và cho kỳ kế toán sáu tháng... dụng đất Phần mềm máy tính Trang web Tổng cộng 1 .28 7.550.000 1.016.430.750 161.863. 029 2. 465.843.779 - 873 .21 8 .25 0 161.863. 029 1.035.081 .27 9 Vào ngày 31 tháng 12 năm 20 14 Khấu trừ trong kỳ - 999. 722 . 625 14. 321 .25 0 161.863. 029 - 1.161.585.654 14. 321 .25 0 Vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 - 1.014.043.875 161.863. 029 1.175.906.904 Vào ngày 31 tháng 12 năm 20 14 1 .28 7.550.000 16.708. 125 - 1.304 .25 8. 125 Vào ngày... 28 .139.561.099 - 22 .385. 525 .056 1 42. 422 .196 .27 7 24 Công ty Cổ phần Kho vận Miền Nam B09a-DN/HN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (tiếp theo) vào ngày 30 tháng 6 năm 20 15 và cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc cùng ngày 17 VỐN CHỦ SỞ HỮU (tiếp theo) 17 .2 Cổ phiếu Số cổ phiếu Cho kỳ kế toán Cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 ngày 30 tháng 6 năm 20 15 năm 20 14 Số... tháng 6 năm 20 15 1 .28 7.550.000 2. 386.875 - 1 .28 9.936.875 Nguyên giá: Vào ngày 31 tháng 12 năm 20 14 và ngày 30 tháng 6 năm 20 15 Trong đó: Đã khấu trừ hết Giá trị hao mòn lũy kế: Giá trị còn lại: 11 12 CHI PHÍ XÂY DỰNG CƠ BẢN DỞ DANG Ngày 30 tháng 6 năm 20 15 VNĐ Ngày 31 tháng 12 năm 20 14 Dự án Km9 Xa Lộ Hà Nội Dự án kho Long Bình 2. 900 .20 0.000 - 2. 805 .20 0.000 23 .3 12. 994 .23 2 TỔNG CỘNG 2. 900 .20 0.000 26 .118.194 .23 2