bc ctn Tiểu luận: CHUYÊN ĐỀ: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH THANH HÓA

Tiểu luận: CHUYÊN ĐỀ: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH THANH HÓA Tổng quan về Quỹ tín dụng nhân dân Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Quỹ tín dụng nhân dân trung ương Phương hướng và các giải pháp quản tri rủi ro tín dụng của Quỹtín dụng nhân dân trung ương

Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh BỘ CÔNG THƯƠNG TRƯỜNG CAO ĐẲNG KINH TẾ CÔNG NGHIỆP HÀ NỘI BÁO CÁO THỰC TẬP CUỐI KHÓA CHUYÊN ĐỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH THANH HÓA Giáo viên hướng dẫn: Ths NGUYỄN THỊ LINH Sinh viên thực tập: CAO THỊ THU Chuyên ngành: Tài ngân hàng Lớp CTN10.3 Mã sinh viên: CTN10.3.63 Khóa: 2010-2013 Hà Nội,năm 2013 SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh LỜI MỞ ĐẦU Hệ thống Qũy tín dụng nhân dân bao gồm Qũy tín dụng nhân dân sở Qũy tín dụng nhân dân trung ương Qũy tín dụng nhân dân trung ương loại hình tổ chức tín dụng hợp tác theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm kết hoạt động kinh doanh thành viên tự nguyện lập ra, thực mục tiêu chủ yếu tương trợ thành viên giúp thực có hiệu hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ cải thiện đời sống Qũy tín dụng nhân dân thành lập hoạt động theo luật tổ chức tín dụng luật hợp tác xã văn pháp luật khác có liên quan Năm 2013 tiếp tục năm khó khăn thách thức hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động hệ thống Qũy tín dụng nhân dân nói riêng, song với đạo sát ngân hàng nhà nước cộng với nỗ lực nội Qũy tín dụng nhân dân nói riêng, song với đạo sát ngân hàng nhà nước cộng với nỗ lực nội Qũy tín dụng cơng tác quản lý điều hành nên họat động Qũy tín dụng địa bàn tỉnh Thanh Hóa tiếp tục ổn định, bảo đảm tỷ lệ an toàn hoạt động Nghiệp vụ tín dụng hoạt động kinh doanh chủ yếu đem lại nguồn thu nhập cho Quỹtín dụng Mơi trường kinh tế gặp nhiều biến động ảnh hưởng trực tiếp đến doanh nghiệp hoạt động tín dụng Quỹtín dụng Để đảm bảo hoạt động kinh doanh ổn định phát triển vai trò quản trị rủi ro quan trọng Vì lí em định chọn đề tài :”Quản trị rủi ro tín dụng Quỹtín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa” Em xin chân thành cảm ơn Ths NGUYỄN THỊ LINH cô cơng tác Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa hướng dẫn tận tình giúp em hoàn thành báo cáo Ngoài phần mở đầu kết luận viết gồm có ba chương: Chương 1: Tổng quan Quỹtín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Quỹtín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Chương 3: Phương hướng giải pháp quản tri rủi ro tín dụng Quỹtín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH THANH HÓA 1.1 Quá trình hình thành phát triển Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa 1.1.1 Khái quát tự nhiên kinh tế, xã hội tỉnh Thanh Hóa Thanh Hoá nôi xuất ngời sinh sống từ sơ kỳ thời kỳ đá cũ, cách khoảng 3-4 vạn năm, từ đất Thanh Hoá đà chứng kiến tồn tại, phát triển liên tục xà hội loài ngời qua thời kỳ lịch sử Thanh Hoá tỉnh thuộc khu vực miền trung có diện tích tự nhiên 11.000km2, tỉnh có miền núi, vùng cao, biên giới, vùng đồng vùng biển Dân số toàn tỉnh 3.7 triệu ngời xếp thứ dân số nớc gồm 27 huyện thị với tổng số 627 x· phêng HiƯn cã 42 QTDND c¬ së hoạt động 65 xà phờng chiếm 10,3 %/ tổng số xà phờng tỉnh Đặc điểm địa hình Tỉnh phong phú đa dạng, có bờ biển dài 102km, có nhiều bến cảng thuận tiện cho việc phát triển nông nghiệp, ng nghiệp toàn diện, dễ dàng chuyển dịch cấu nội ngành Là tỉnh có vị trí địa trị, địa kinh tế quan trọng, có nhiều tiềm Những thành tích đà đạt đợc, kinh nghiệm lÃnh đạo, đạo 20 năm đối mới, công trình hạ tầng, khu công nghiệp lớn đà đợc đa vào sử dụng phát huy tác dụng Đặc biệt giai đoạn hội nhập, Thanh Hoá đà có nhiều đổi quan trọng tiến trình phát triển, nhiều công trình lớn tầm cỡ quốc gia đà đợc đầu t vào nhiều lĩnh vực nh: công trình thuỷ điện Cửa Đạt, nhà máy lọc hoá dầu Nghi Sơn, nhà máy sản xuất gang thép Nghi Sơn Trong lĩnh vực tài ngân hàng qua năm đà đợc đầu t phát triển mạnh mẽ; nhiều ngân hàng, công ty tài đà đời phát triển nhanh chóng địa bàn Trong nhiều năm qua tình hình trị - xà hội địa bàn tỉnh ổn định, điều kiện để phát huy nội lực, tranh thủ ngoại lực, tạo bíc ph¸t triĨn míi SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh với tốc độ cao, bền vững Kinh tế tăng trởng khá, nguồn lực lao động dồi dào, ngành nghề phát triển đa dạng phong phú Tuy nhiên yêu cầu phải giải tỉnh đất rộng, ngời đông, điểm xuất phát kinh tế thấp, tích luỹ ít, trình độ, kinh nghiệm quản lý trớc yêu cầu hội nhập nhiều bất cập Những mặt trái chế thị trờng, phân hoá giàu nghèo, « nhiƠm m«i trêng, tƯ tham nhịng, quan liªu, sù gia tăng tệ nạn xà hội, thiên tai, dịch bệnh Và diễn biến phức tạp tình hình giới, khu vực thách thức to lớn Đặc biệt nông nghiệp chiếm tỷ trọng lớn, đô thị hoá phát triển chậm, thất nghiệp còn, công nghiệp phát triển chậm 1.1.2 Qỳa trỡnh hình thành Qũy tín dụng nhân dân sở a bn Trên giới, hợp tác xà tín dụng đợc hình thành phát triển hầu hết khắp châu lục Tuy tên gọi khu vực, nớc khác nhau, nh ngân hàng hợp tác, quỹ tín dụng hay ngân hàng nhân dân, nhng hoạt động theo mục tiêu nguyên tắc Hợp tác xà nhiều nớc Việt Nam, Hợp tác xà tín dụng đà trở thành phận quan trọng thị trờng dịch vụ tài ngân hàng Hoạt động tổ chức giới đà mang lại kết kinh tế, xà hội có ý nghĩa khu vực nông thôn Đối với Việt Nam nớc nông nghiệp có tới gần 80% dân c sống địa bàn nông thôn hoạt động chủ yếu sản xuất nông nghiệp, giải vấn đề liên quan đến nông dân không vấn đề ruộng đất mà phải giúp họ giải khó khắn sản xuất đời sống, đấu tranh vấn nạn cho vay nặng lÃi Sau giành quyền đợc tháng Hồ Chủ Tịch đà ký sắc lệnh tổ chức nông bình phố ngân quỹ quỹ cho vay kêu gọi nhà t sản gửi tiền để giúp cho phủ có vốn cho nông dân vay Ngày 03/02/1946, Hồ Chủ Tịch ký sắc lệnh số 14/SL thành lập nha tín dụng sản xuất có tổ chức hệ thống tới tỉnh làm nhiệm vụ cho nông dân vay vốn để tăng gia sản xuất Nguồn vốn cho nông dân vay chủ yếu dựa vào nguồn cđa chÝnh phđ Cïng víi vèn cđa nha tÝn dơng, Nhà nớc đà ý xây dựng phát triển lĩnh vực tín dụng nhân dân để hỗ trợ hoạt động nha tín dụng, phát huy truyền thống đoàn kết tơng trợ nhân dân, thời gian đà xây dựng gần 900 tổ chức vay mợn, SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tt nghip GVHD: Ths.Nguyn Th Linh tiền thân Hợp tác xà tín dụng sau gồm hàng chục hộ nông dân nghèo tham gia Trớc năm 1993 hình thành hợp tác xà tín dụng Thực giải pháp huy động vốn nông dân, cho nông dân vay, sau thành lập ngân hàng quốc gia Việt nam (nay lµ NHNN ViƯt Nam), ngµy 27/04/1956 Ban bÝ th Trung ơng đảng cộng sản Việt nam ban hành thị số 15CT-TW việc xây dựng phong trào Hợp tác xà tín dụng nông thôn Theo chủ tịch hội đồng trởng (nay Thủ tớng Chính Phủ) ban hành quy tắc tổ chức hợp tác xà tín dụng nông thôn, đồng thời thành lập vụ hợp tác xà tín dụng nông thôn thuộc ngân hàng quốc gia Việt nam (nay NHNN Việt Nam) Ngân hàng quốc gia quan tham mu giúp Đảng phủ vận động, hớng dẫn, đạo thành lập HTX tín dụng (có nơi gọi QTD) tổ chức phát triển phong trào nông thôn Sau thí điểm xà Chí Kiên Tỉnh Phú Thọ xà Hoàng Phúc tỉnh Thanh Hoá (đầu năm 1956) Tháng 7/1956 địa phơng tổ chức vận động nông dân nơi hội tụ đủ điều kiện thành lập Hợp tác xà tín dụng (HTXTD) theo Quy tắc tổ chức HTXTD nông thôn hai năm 1956 1957 đà thành lập đợc 230 HTXTD 22 Tỉnh đồng trung du phía bắc tỉnh miền núi Thái Nguyên Tuyên Quang Các năm ngân hàng quốc gia với ngành liên quan, cấp uỷ quyền địa phơng mở rộng phát triển mạng lới HTXTD theo phơng hớng xà có HTXTD Đến năm 1985, hầu hết xà nớc có HTXTD, với tổng số 7160 sở (phía bắc 3960, phía nam 3200 sở) Từ năm 1986 đến 1990 phát triển thêm gần 500 HTXTD đô thị, đa tổng số lên tới 7660 HTXTD đợc phân bổ hầu hết 8000 xà phêng lóc bÊy giê Trong thêi kú nỊn kinh tÕ vận hành theo chế kế hoạch hoá tập trung, quan hệ tín dụng đợc thực thông qua hệ thống ngân hàng nhà nớc HTXTD nông thôn thành thị, HTXTD “ ch©n rÕt” cđa hƯ thèng NHNN, thu hót tiỊn nhàn rổi dân c để ngân hàng cho vay theo kế hoạch nhà nớc Đối với Thanh Hoá, thực thị số 15/CT-TW ngày 27/03/1956 ban bí th TW Đảng, địa phơng Tỉnh đà tích cực xây dựng phong trào Hợp tác xà tín dụng kết đà có 542 HTX tín dụng hoạt động địa bàn SVTH: Cao Th Thu Page Bỏo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh 1.1.3 Chức nhiệm vụ Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Sự đời hoạt động HTX tín dụng đóng góp phn quan trng việc thực chủ trơng, sách Đảng, nhà nớc kinh tế - tiền tệ - tín dụng nông thôn là: - Huy động vốn nhàn rỗi nhân dân cho vay vốn phục vụ sản xuất, sinh hoạt nông thôn Làm đại lý huy động tiền gửi tiết kiệm cho nông dân vay từ nguồn vốn NHNN Góp phần hạn chế việc cho vay nặng lÃi nông thôn Góp phần khẳng định mô hình kinh tế hợp tác HTX Đảng, nhà nớc sù nghiƯp x©y dùng nỊn kinh tÕ x· héi chđ nghÜa ë khu vùc n«ng th«n Tõ chun sang kinh tế thị trờng tổ chức tín dụng HTX kiĨu cị, s¶n phÈm cđa thêi kú kinh tÕ kế hoạch tập trung bao cấp đà trở nên tụt hậu, hoạt động HTX tín dụng theo chế cũ không thích hợp không chuyển hớng kịp thời nên đà lâm vào tình trạng khó khăn, dẫn đến đổ vỡ hàng loạt, đổ vỡ hệ thống HTX tín dụng lúc Theo thống kê nớc có 5000 HTX tín dụng ngừng hoạt động, 2000 HTX tín dụng khả chi trả, chí có 73 HTXTD tồn chuyển đổi theo chế Riêng tỉnh Thanh Hoá có 498 HTXTD ngừng hoạt động; 44 HTXTD tiếp tục hoạt động nhng có đến 42 HTXTD gặp khó khăn việc chi trả tiền gửi cho nhân dân Theo báo cáo HTXTD sở, đến cuối năm 1994 42 HTXTD phải tiếp tục thu nợ để chi trả tiền gửi cho nhân dân 2tỷ 549 triệu, số tiền thiếu khả toán 287 triÖu 1.1.3.1 Nguyên nhân đổ vỡ HTX - Nguyên nhân chủ quan: Từ việc phát động phong trào hợp tác hoá, đa số xÃ, phờng thành lập HTXTD theo phong trào, gợng ép thiều tính tự nguyện Nguyên tắc tổ chức quy chế hoạt động theo chế bao cấp, hoạt động ko gắn liền với lợi ích nhân dân, xà viên HTXTD Hoạt động thiều tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm, chủ yếu trông chờ vào nguồn vốn đại lý ngân hàng uỷ thác Đội ngũ SVTH: Cao Th Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Th Linh cán phần lớn quyền xÃ, phờng cử sang, không qua đại hội xà viên HTXTD bầu không đợc đào tạo tập huấn đầy đủ nghiệp vụ nên không đủ lực quản lý hoạt động HTXTD - Nguyên nhân khách quan: Khi chuyển sang chế thị trờng, kinh tế nớc ta gặp nhiều khó khăn lạm phát mức cao, hiệu SXKD thấp kém, chế pháp luật thiếu đồng bộ, không tạo hành lang pháp lý cho hoạt động HTXTD; mặt khác hoạt động tra giám sát quan nhà nớc cha đợc trọng Thậm chí hoạt động hệ thống HTXTD lâm vào tình trạng khó khăn, đổ vỡ hàng loạt đà tỏ lúng túng sử lý chậm, quan quản lý biện pháp giúp đỡ 1.2 Chức năng, nhiệm vụ Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Đất nước ta giai đoạn phát triển, với tốc độ tăng trưởng cao ổn định Chúng ta bước hội nhập với kinh tế khu vực giới Tổng đầu tư nước ngày tăng tạo khối lượng lớn giá trị hàng hóa dịch vụ làm cho cụ diện kinh tế ngày thay đổi rõ rệt theo chiều hướng tích cực Trong thành tựu chung khơng thể khơng kể đến góp phần không nhỏ lĩnh vực ngân hàng, hệ thống tín dụng Là thành viên hệ thống ngân hàng, hệ thống tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa ngày phát triển với mạng lưới chi nhánh rộng khắp tất tỉnh thành Dưới đạo lãnh đạo ũy tín dụng nhân dân trung ương, bám sát vào mục tiêu phát triển kinh tế tỉnh Thanh Hóa tỉnh xây dựng đề án kinh doanh xác định tiêu nợ phù hợp với thời gian Quỹtín dụng góp phần đáng kể vào phát triển tỉnh Thanh Hóa… Hoạt động chủ yếu hoạt động kinh doanh Quỹtín dụng huy động vốn, cho vay mua bán ngoại tệ Với nhiều hình thức huy động triệt để khai thác nguồn khác từ khoản tiết kiệm dân khoản tiên gửi tốn lớn cơng ty Xét theo cấu nguồn tiền SVTH: Cao Thị Thu Page Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh gửi doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng nguồn, từ 60 – 75% Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn có thay đổi có xu hướng tăng lên với loại kỳ hạn 3, 6, 9, 12 tháng Nguồn vốn huy động Quỹtín dụng ngồi sử dụng để lập Quỹbảo đảm tốn ( khoảng 4,5 %), điều chuyển vốn Quỹtín dụng nhân dân trung ương ( khoảng 74% ), Quỹtín dụng tiến hành cho vay kinh tế Dư nợ cho vay tăng trưởng ổn định qua năm, nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn Tỷ trọng cho vay ngắn hạn có tỷ lệ giảm Qũy tín dụng tập trung thu nợ số doanh nghiệp mà khơng cho vay tiếp cịn nhiều nợ q hạn khó địi Tình hình kinh doanh đối ngoại Quỹtín dụng có nhiều thay đổi Doanh số mua bán ngoại tệ giảm mạnh qua năm, nguyên nhân khách hàng giao dịch Quỹchủ yều khách hàng nhập nhạy cảm với biến động kinh tế… 1.3 Cơ cấu tổ chức máy Qũy tín dụng nhân dân trung ng chi nhỏnh Thanh Húa * Số lợng QTDND sở: Trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá có 42 QTDND sở đợc NHNN Thanh Hoá cấp phép hoạt động địa phơng tỉnh nh sau: - Số lợng QTDND sở hoạt động địa bàn Tỉnh Thanh Hoá Bng S lng Quỹtín dụng hoạt động địa bàn tỉnh Thanh Hóa STT Tên QTDND sở Địa bàn hoạt động Định Tờng Xà Định Tờng, huyệnYên Định Yên Trung Xà Yên Trung, huyệnYên Định Yên Thọ Xà Yên Thọ, huyện Yên Định Hải Bình Xà Hải Bình, huyện Tỉnh Gia Đông Lĩnh Xà Đông Lĩnh, huyện Đông Sơn SVTH: Cao Th Thu Page Bỏo cỏo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Xu©n Lam Xà Xuân Lam, huyệnThọ Xuân TT Nga Sơn Thị trấn Nga Sơn, huyện Nga Sơn Quảng Văn Xà Quảng văn, huyện Quảng Xơng Quảng Đại Xà Quảng Đại, huyện Quảng Xơng 10 Thiệu Viên Xà Thiệu Viên, huyệnThiệu Hoá 11 Thiệu Trung Xà Thiệu Trung, huyện Thiệu Hoá 12 Đông Minh Xà Đông Minh, huyện Đông Sơn 13 Xuân Hoà Xà Xuân Hoà, huyện Thọ Xuân 14 Minh Dân Xà Minh Dân, huyện Triệu Sơn 15 Quảng Ngọc Xà Quảng Ngọc, huyện Quảng Xơng 16 Thọ Lập Xà Thọ Lập, huyện Thọ Xuân 17 Nga Hải Xà Nga Hải, huyện Nga Sơn 18 Dân Lý Xà Dân Lý, huyện Triệu Sơn 19 Tân Ninh Xà Tân Ninh, hun TriƯu S¬n 20 Nga Mü X· Nga Mü, huyện Nga Sơn 21 Xuân Thành Xà Xuân Thành, huyện Thä Xu©n 22 Xu©n Ch©u X· Xu©n Ch©u, hun Thä Xuân 23 Quảng Tâm Xà Quảng Tâm, huyện Quảng Xơng 24 Ng Léc X· Ng Léc, huyÖn HËu Léc 25 Hoằng Đạo Xà Hoàng Đạo, huyện Hoằng Hoá 26 Hoằng Trinh Xà Hoàng Trinh, huyện Hoằng Hoá 27 Xuân Thiên Xà Xuân Thiên, huyện Thọ Xuân 28 Thọ Hải Xà Thọ Hải, huyện Thọ Xuân 29 Ngọc Trạo THị trần Ngọc Trạo - TX Bỉm Sơn 30 Bút Sơn Thị trấn Bút Sơn, huyệnHoằng Hoá 31 Lộc Sơn Xà Lộc Sơn, huyện Hậu Lộc 32 Thái Hoà Xà Thái Hoà, huyện Thọ Xuân 33 Long Vân Thị trấn Long Vân, hun B¸ Thíc SVTH: Cao Thị Thu Page 10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh trạng cơng trình vào thời điểm kiểm tra lần so với lần trước, đồng thời kiểm tra chứng từ liên quan đến việc nghiệm thu cơng trình, u cầu tốn bên thi cơng… Đối với máy móc thiết bị, cán tín dụng kiểm tra chủng loại, số lượng, seri máy,… có khớp với giấy tờ hàng hóa lưu hồ sơ phát tiền vay - Kiểm tra sổ sách chứng từ Đối với trường hợp hàng hóa hình thành vốn vay xuất đi, bán cho đối tác đường vận chuyển ,…cán tín dụng áp dụng phương pháp kiểm tra hóa đơn, chứng từ xuất khẩu, hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho… Trong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi việc toán khách hàng để thu nợ kịp thời tổ chức kiểm tra thưc tế sau hàng đẫ Do đặc thù sản xuất kinh doanh khách hàng khác để kiểm tra tốt nội dung trên, cán tín dụng cần phát huy tinh thần trách nhiệm cao, chủ động công việc nhằm lựa chọn áp dụng biện pháp kiểm trâ thích hợp SVTH: Cao Thị Thu Page 52 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh CHƯƠNG III : PHƯƠNG HƯỚNG VÀ CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN TRUNG ƯƠNG CHI NHÁNH THANH HĨA 3.1 Những thành tích bật hoạt động tín dụng Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Bảng 17 : Thu lãi từ hoạt động cho vay giai đoạn 2009 – 2012 Năm 2009 2010 2011 2012 Thu lãi từ cho vay 756.420.200 1.262.498.650 1.542.939.920 1.972.892.275 Đơn vị : đồng • • • • Nhìn vào bảng ta thấy lãi từ hoạt động cho vay tăng qua năm, cụ thể: Năm 2010 tăng 506.078.450 đồng so với năm 2009, tăng xấp xỉ 66,9% Năm 2011 tăng 280.441.270 đồng so với năm 2010, tăng xấp xỉ 22,2% Năm 2012 tăng 429.952.355 đồng so với năm 2011, tăng xấp xỉ 27,9% Tổng thu nhập Qũy tín dụng năm 2012 2.087.487.555 đồng Trong có khoản thu bảng : Thu lãi cho vay 10.972.892.275 Thu lãi góp vốn cổ phần 1.144.000 Thu lãi tiền gửi 152.758.300 Thu từ nợ gốc xử lý rủi ro 153.433.000 Thu nhập khác 18.260.000 Đơn vị : đồng SVTH: Cao Thị Thu Page 53 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Bảng 18 : Thu nhập Quỹtín dụng năm 2012 Nhìn vào bảng ta thấy thu lãi cho vay chiếm 94,5% tổng thu Qũy tín dụng Như cho vay hoạt động chủ yếu đem lại lợi nhuận cho Qũy tín dụng Trong năm qua hoạt động không lâu Qũy tín dụng vào hoạt động ổn định có bước phát triển đáng khích lệ Cùng với phát triển Qũy tín dụng hoạt động tín dụng có bước phát triển mạnh Dư nợ cho vay, doanh số cho vay, doanh số thu nợ năm sau cao năm trước tăng trưởng hàng năm với tỷ lệ cao Đến 31/12/2013: tổng dư nợ tín dụng đạt : 13,054 tỷ đồng - Tăng trưởng 160% so với thời điểm 31/12/2012 Đến 31/12/2016: tổng dư nợ tín dụng đạt : 17,600 tỷ đồng - Tăng trưởng 400% so với thời điểm 31/12/2012 Nợ hạn mức thấp giới hạn chi cho phép Quỹ tín dụng nhà nước quy định, đảm bảo an tồn cho vay Vốn sử dụng an toàn hiệu nên hoạt động kinh doanh ổn định, lợi nhuận năm sau cao năm trước Số lượng khách hàng vay ngày tăng, khối lượng vay ngày nhiều Vay vốn Qũy tín dụng khác ngày ít.đã giảm dân qua năm, Qũy tín dụng chủ động nguồn vốn hoạt động Qũy tín dụng không ngừng đổi phát triển thêm nhiều loại hình dịch vụ khách hàng với nỗ lực tồn cán cơng nhân rong Quỹtín dụng, đặc biệt phận kinh doanh tín dụng, việc thực thi sách quản lý rủi ro tín dụng nói chung phát huy hiệu Các báo cáo đánh giá khách hàng, thẩm định xét duyệt vay vốn triển khai hoàn thành Các khách hàng đưa vào đánh giá định kỳ xếp loại, đưa sách khách hàng hợp lý, hỗ trợ khách hàng biện pháp thu hồi khoản thu để thu nợ Trình độ cán cơng nhân viên quy tín dụng ngày nâng cao kể trình độ chun mơn nghiệp vụ đến lịng yêu nghề Việc áo dụng tiến khoa học cơng nghệ tiên tiến vào quy trình làm việc nâng cao hiệu công viêc đáng kể Với việc thực biện pháp nêu trên, SVTH: Cao Thị Thu Page 54 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Quỹtín dụng đạt kết đáng kể lĩnh vực hạn chế rủi ro tín dụng, ngăn chặn rủi ro tín dụng mức định 3.2 Những tồn hoạt động tín dụng gây rủi ro tín dụng cho Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Chủ trương sách nhà nước chưa ổn định, hệ thống pháp luật chưa đồng Quy trình nghiệp vụ tín dụng phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán tín dụng:Thực tế để thực vay người cán thực tất cơng đoạn Cán tín dụng phải thu nhập thơng tin khách hàng phân tích đánh giá khách hàng, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp tài liệu khách hàng cung cấp, phân tích tính khả thi, khả trả nợ phương án, dự án sản xuất kinh doanh, kiểm tra, phân tích tài sản chấp Sau hồn tất khâu thẩm định cán tín dụng đưa đề xuất có cho vay hay khơng Với quy trình khối lượng cơng việc cán tín dựng lớn nên tránh khỏi sai lầm Chất lượng hoạt động thẩm định chưa cao, trình độ cán tín dụng cịn hạn chế: Do bị hạn chế thời gian nên cán tín dụng khó thẩm định mộ cách chuẩn xác, khơng sai sót; cán tín dụng khơng thể đủ kiến thức tổng hợp để thẩm định dự án thuộc lĩnh vực khác Đối với cán tín dụng Qũy tín dụng chưa có hình thức khen thưởng thích đáng để khuyến khích nâng cao trách nhiệm trình cho vay Cán tín dựng người thực hiên nghiệp vụ tín dụng , cho vay thu nợ Đó trình từ trước cho vay thu hồi gốc lẫn lãi Do địi hỏi người cán tín dụng phải có chun mơn nghiệp vụ cà tinh thần trách nhiệm Việc chấp hành quy trình tín dụng chưa nghiêm, kiểm sốt khơng thường xuyên: Việc áp dụng văn chế, sách chưa sát thực tế, chưa với đạo quan ban hành văn bản, Khi thực văn SVTH: Cao Thị Thu Page 55 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh khó khăn vướng mắc, chưa xử lý kịp thời hiệu Vẫn có trường hợp cán tín dụng xét duyệt cho vay bỏ qua nguyên tắc tín dụng, thực khơng quy trình nghiếp vụ cho vay Có cán tín dụng muốn cho vay nhiều trước giám sát sau cho vay nên để khách hàng sử dụng sai mục đích Khi phát khách hàng có khó khăn việc trả nợ cán tín dụng khơng có biện pháp phù hợp để kịp thời xử lý nhiều trường hợp gia hạn sai chế độ Bên cạnh việc kiểm tra kiểm sốt lại khơng thường xun, nhiều mang tính chất hình thức nên khơng phát kịp thời sai phạm có phát khơng có biện pháp xử lý hữu hiệu Khả quản lý kinh doanh khách hàng không tốt Sự biến động nhanh thị trường nguyên nhân chủ yếu ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh Nền kinh tế Việt Nam phụ thuộc lớn vào sản xuất nơng nghiệpvà cơng nghiệp phục vụ nơng nghiệp Qúa trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế, mơi trường cạnh tranh gay gắt khiến hầu hết danh nghiệp phải đối mặt với nguy thua lỗ Để tồn phát triển bền vững yêu cầu khách hàng phải có khả năng, lực quản lý vượt qua giai đoạn khó khăn kinh tế Qũy tín dụng cần phải nắm bắt phương hướng khách hàng từ trình độ đến lực để áp dụng mức tín dụng phù hợp Khách hàng sử dụng vốn khơng mục đích xin vay vốn ban đầu Khi khách hàng nộp giấy xin vay phải kèm theo phương án kinh doanh, chu kỳ sản xuất kinh doanh Nhưng gặp số cố khách hàng ln có xu hướng sử dụng vốn vay bỏ sau mục đích sử đích sử dụng vốn vay Qũy tín dụng cần có biện pháp để giúp đỡ khách hàng sử dụng vốn vay mộtcách hiệuquả Do Sự biến động môi trường kinh tế khủng hoảng kinh tế, lạm phát Các khủng hoảng kinh tế phá hủy kinh tế làm cho doanh SVTH: Cao Thị Thu Page 56 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh nghiệp rơi vào tình trạng khó khăn kiểm sốt Các khoản nợ khó thu hồi khách hàng phá sản không đủ khả toán 3.3 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng 3.3.1 Quan điểm đạo quản trị tín dụng nhân dân trung ương Hoạch định chiến lược tín dụng xác định mục tiêu tổng quát dư nợ, cấu khách hàng/lĩnh vực đầu tư, tỷ lệ nợ hạn khoảng thời gian định Xây dựng quy trình, sách tín dụng : Chiến lược tín dụng hoạch định phát triển khoản thời gian định Qũy tín dụng ( thơng thường 05-10 năm) Chiến lược hoạt động tín dụng phản ánh thát độ sẵn sàng chấp nhận với rủi ro, khoản rủi ro chấp thuận Xác định biện pháp nguồn lực để thực mục tiêu.Thơng qua chiến lược tín dụng, sách quy trình tín dụng đạt nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng đạt kết khả quan chiến lược đề Hoàn thiện máy nhân hệ thống quản lý tín dụng Xây dựng quy chế chịu trách nhiệm cá nhân khoản vay Đối với cán vi phạm chế độ tín dụng, cho vay khơng quy trình nghiệp vụ, thiếu kiểm tra kiểm sốt, để nợ q hạn khơng htu hồi cảnh cáo, thuyên chuyền công tác, kỷ luật xa thải tùy theo mức độ vi phạm Ngoài ra, thường xuyên chấn chỉnh thái độ làm việc, đạo đức nghề nghiệp, tổ chức khóa đào tạo định kỳ nâng cao trình độ nghiệp vụ cán Xây dựng chế thu hồi nợ, xây dựng phòng thu hồi nợ Tiêu chí để đánh giá kết công việc cán bộ, xét lương thuongrwcho cán sở số nợ hạn thu hồi Xây dựng hệ thống kiểm soát nội kiểm tra định kỳ khoản tín dụng, kiểm tra việc tuân thủ quy chế Quỹ tín dụng nhà nước Phân tích tín dụng : Đây nội dung quản lý rủi ro tín dụng, phân tích tín dụng việc thu thập thơng tin, phân tích thơng tin, xem xét đánh giá yếu tố ảnh hưởng đến khả trả nợ vay khách hàng làm sở đưa định cho vay phù hợp Phân tán rủi ro tín dụng : Thực tơt quy định phân loại trích lập dự phòng rủi ro quy định tỷ lệ đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng, thành lập hệ thống nộ cho điểm xếp hạng khách hàng với số cảnh báo sớm số phân tích tài thông tin liên quan đến khách hàng vay Việc đánh giá rủi ro sở để đánh giá tín dụng ban đầu SVTH: Cao Thị Thu Page 57 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh rà sốt tín dụng cách liên tục, cảnh báo khoản tín dụng có dấu hiệu bị giảm giá khơng thực sách, quy chế tín dụng Quỹ tín dụng nhà nước Quỹtín dụng Dựa vào mức độ xếp hạng khách hàng giúp Quỹtín dụng đua định hướng tiếp tục cung cấp hạn chế tín dụng, quản lý khoản vay có vấn đề, định giá khoản vay cung cấp sở quan trọng để trích dự phịng rủi ro tín dụng 3.3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Qũy tín dụng nhân dân trung ương tỉnh Thanh Hóa - Hồn thiện hệ thống quản lý tín dụng: Xây dựng chế thu hồi nợ: Xây dựng phịng thu hồi nợ Tiêu chí để đánh giá kết công việc cán bộ, xét lương thưởng cho cán sở số nợ hạn thu hồi Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ: Phịng kiểm sốt nội Phịng thẩm định quản lý rủi ro tín dụng trực thuộc Khối quản lý khách hàng doanh nghiệp kiểm tra định kỳ khoản tín dụng tồn hệ thống Phương pháp kiểm tra: Kiểm tra trực tiếp Qũy tín dụng Nội dung kiểm tra: Kiểm tra việc tuân thủ quy chế Quỹ tín dụng nhà nước Qũy tín dụng, tuân thủ phê duyệt cấp có thẩm quyền, mức độ đáp ứng sản phẩm dịch vụ Qũy tín dụng cho khách hàng - Xây dựng sách tín dụng hiệu Qũy tín dụng cần có văn hướng dẫn quy chế cho vay, quy chế bảo lãnh , bảo đảm tiền vay theo hướng dẫn NHNN Đẩy mạnh công tác dự báo, định hướng mặt hàng sản phẩm theo giai đoạn phát triển kinh tế Có sách cho vay cơng ty, nhóm cơng ty lãi suất cho vay, phí, điều kiện khác Định giá khoản vay để đưa mức lãi suất , phí dảm bảo bù đắp rủi ro lãi suất cạnh tranh thu hút khách hàng - Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Phân án rủi ro tín dụng Việc đánh giá rủi ro khoản vay thực tất khách hàng để Qũy tín dụng có điều kiện theo dõi đánh giá cấp độ rui ro trường hợp từ phân tích, đưa phương án xử lý kịp thời SVTH: Cao Thị Thu Page 58 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Qũy tín dụng xếp loại khách hàng tiêu chí tài chính( dựa vào báo cáo tài chính) phi tài chính( đánh giá sản phẩm kinh doah, lĩnh vực kinh doanh, uy tín ban lãnh đạo doanh nghiệp, tài sản đảm bảo ) Mỗi tiêu có trọng số điểm khác Với mức đánh trên, khách hàng Qũy tín dụng phân thành nhóm: AA, A, BB, B, CC, C - Quản lý giám sát kiểm soát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân Cơng tác kiểm tra sau giải ngân, đánh giá lại định kỳ doanh nghiệp, khoản vay, tài sản chấp, đặc biệt doanh nghiệp có mối quan hệ tín dụng truyền thống lâu dài cán tín dụng thường có tâm lý ỷ lại, nể bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ kiểm tra sơ sài dẫn đến không phát dấu hiệu bất thường hoạt động kinh doanh doanh nghiệp - Phân loại nợ, quản lý nợ xấu, thực trích lập dự phịng rủi ro Phân loại nợ theo nhóm phương pháp định lượng để thực việc trích lập dự phịng rủi ro theo quy định NHNH Đồng thời thực theo phương pháp định tính chi tiết hóa nhóm nợ để có giải pháp cụ thể kịp thời trình phịng ngừa, kiểm tra, giám sát nhằm giảm thiểu mức độ rủi ro xảy Quản lý thông tin nội chặt chẽ, theo dõi khoản nợ xấu có biện pháo kip thời - Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Đối với khoản nợ có đọ rủi ro lớn áp dụng thêm cơng cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Không bất lợi cho khách hàng mà Qũy tín dụng có thêm sở đảm bảo cho vay khách hàng SVTH: Cao Thị Thu Page 59 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh KẾT LUẬN Chúng ta tranh thủ ngoai lực, phát huy nội lực để phát triển kinh tế Nước ta nước phát triển tín dụng nhân tố quan trọng để thực q trình Tín dụng giúp xây dựng sở vật chất, chuyển dịch cấu kinh tế, tạo lực mới….Do quản tri rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng có ý nghĩa khơng định tồn Qũy tín dụng, Quỹ tín dụng xu phát triển kinh tế Thành phố Thanh Hóa nơi hoạt dộng kinh tb ế mạnh mẽ, động với tốc độ tăng trưởng kinh tế cao Quản tri rủi ro tín dụng,nâng cao chất lượng tín dụng q trình khó khăn lâu dài địi hỏi phải có đổi hoạt động quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ nghành luật pháp, kinh tế… Đối với Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu, đem lại hầu hết lợi nhuận nhiệm vụ chủ yếu Qũy tín dụng Do muốn tồn phát triển quản ri rủi ro tín dụng yêu cầu cấp thiết TÀI LIỆU THAM KHẢO Điều lệ Qũy tín dụng nhân dân trung ương chi nhánh Thanh Hóa Nghiệp vụ tín dụng Qũy tín dụng nhân dân Quốc hội (1997), Luật tổ chức tín dụng, Hà Nội Quốc hội (1997), Luật Quỹ tín dụng nhà nước Việt Nam, Hà Nội Thanh tra, giám sát kiểm soat nội Qũy tín dụng nhân dân SVTH: Cao Thị Thu Page 60 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Ths.Nguyễn Thị Linh Báo cáo kết hoạt động kinh doanh nhiệm kỳ 2008-2012 SVTH: Cao Thị Thu Page 61