phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đông á chi nhánh hậu giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH SƠN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng – 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH SƠN MSSV: 4114296 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN VĂN THÉP Tháng – 2015 LỜI CẢM TẠ Qua khoảng thời gian năm học tập Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ, em quý thầy cô Khoa nói chung quý thầy cô thuộc Bộ môn Tài - Ngân hàng nói riêng tận tình dạy dỗ, truyền đạt kiến thức chuyên môn kiến thức xã hội vô quý giá Những kiến thức hành trang giúp ích cho em vượt qua khó khăn, thử thách công việc sống sau Qua đây, em xin chân thành gửi đến quý thầy cô Trường Đại học Cần Thơ nói chung quý thầy cô thuộc Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng lòng biết ơn vô sâu sắc Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đặc biệt đến thầy Nguyễn Văn Thép tận tình hướng dẫn giúp đỡ em suốt trình nghiên cứu để em hoàn thành Luận văn tốt nghiệp Đồng thời, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban lãnh đạo toàn thể cô anh chị Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Hậu Giang nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi để em học hỏi kinh nghiệm, công việc thực tế giúp em hoàn thành tốt đề tài Hơn nữa, người bạn thân như: Đặng Quốc Khanh, Nguyễn Văn Tẻn Nguyễn Ngọc Thanh Tâm nhiệt tình giúp đỡ, chia sẻ kiến thức chuyên môn động viên em nhiều suốt trình thực đề tài Cuối em xin kính chúc quý thầy cô, Ban lãnh đạo toàn thể cô chú, anh chị phòng ban Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á chi nhánh Hậu Giang bạn dồi sức khỏe thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm ……… Sinh viên thực Phạm Thanh Sơn i LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết đề tài nghiên cứu hoàn thành dựa nghiên cứu thân tôi, số liệu kết nghiên cứu đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học khác Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm …… Sinh viên thực Phạm Thanh Sơn ii NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Hậu Giang, ngày …… tháng …… năm …… Người nhận xét iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, ngày …… tháng … năm ….… Người nhận xét iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm ……… Người nhận xét v MỤC LỤC Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian .3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu .3 CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tìm hiểu hoạt động tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng 2.1.1.2 Nguyên tắc tín dụng .4 2.1.1.3 Điều kiện để cấp tín dụng 2.1.1.4 Phân loại tín dụng 2.1.1.5 Đối tượng cho vay 2.1.1.6 Các bước quy trình tín dụng 2.1.1.7 Phân loại nhóm nợ 2.1.2 Một số tiêu phân tích hoạt động tín dụng 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12 2.2.3 Sơ lược nội dung phương pháp phân tích 13 vi 2.2.3.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối 13 2.2.3.2 Phương pháp so sánh số tương đối 13 2.2.3.3 Phương pháp phân tích ma trận SWOT 13 CHƯƠNG 16 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 16 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 16 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 16 3.1.1.1 Sơ lược Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Á 16 3.1.1.2 Sơ lược Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Á chi nhánh Hậu Giang 17 3.1.2 Cơ cấu tổ chức chức phòng ban .17 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức 17 3.1.2.2 Chức phòng ban 18 3.1.3 Các nghiệp vụ Ngân hàng 20 3.1.3.1 Huy động vốn 20 3.1.3.2 Cấp tín dụng 20 3.1.3.3 Các dịch vụ ngân hàng .20 3.2 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 21 3.2.1 Thu nhập 22 3.2.2 Chi phí 22 3.2.3 Lợi nhuận 23 3.3 NHỮNG MẶT THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG .24 3.3.1 Thuận lợi 24 3.3.2 Khó khăn 24 3.4 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN NHỮNG NĂM TỚI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 25 CHƯƠNG 27 vii PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 27 4.1 SƠ LƯỢC VỀ NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG GIAI ĐOẠN 2012-2014 .27 4.1.1 Vốn huy động 28 4.1.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn .29 4.1.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn 29 4.1.1.3 Phát hành giấy tờ có giá .30 4.1.2 Vốn điều chuyển 30 4.1.3 Vốn khác 31 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2012 – 2014 31 4.2.1 Doanh số cho vay 35 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế 35 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo thời hạn 36 4.2.1.3 Doanh số cho vay theo ngành nghề 38 4.2.2 Doanh số thu nợ 40 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế 40 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn 41 4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo ngành nghề 42 4.2.3 Dư nợ 44 4.2.3.1 Dư nợ theo thành phần kinh tế 44 4.2.3.2 Dư nợ theo thời hạn 45 4.2.3.3 Dư nợ theo ngành nghề 46 4.2.4 Nợ xấu 48 4.2.4.1 Nợ xấu theo thành phần kinh tế 48 4.2.4.2 Nợ xấu theo thời hạn 49 4.2.4.3 Nợ xấu theo ngành nghề 50 viii 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG 5.2.1 Phối hợp với quan ban ngành có liên quan mở lớp tư vấn, hỗ trợ kỹ thuật sản xuất nông nghiệp cho người dân Thời gian gần tình hình thời tiết diễn biến phức tạp dịch bệnh có xu hướng gia tăng, chẳng hạn như: sâu bệnh phá hoại mùa màng, dịch cúm gia cầm, heo tai xanh lở mồm long móng khiến cho nhà vườn trồng mía, trồng ăn trái hộ chăn nuôi gặp nhiều khó khăn việc phát hiện, phòng trừ bệnh triệt để Mặt khác, hộ nuôi cá bị chết nguồn nước sông nhiễm bẩn, ký sinh trùng công; việc tìm đầu ổn định cho sản phẩm vấn đề đáng lo âu thời gian gần bị ảnh hưởng vụ kiện tụng, tranh chấp với nước Hơn kỹ thuật sản xuất lạc hậu, giá thành bấp bênh, mặt lại bị thương lái ép giá làm cho hộ sản xuất nông nghiệp thủy sản đứng trước nguy bị vốn làm ăn không hiệu quả, thua lỗ dẫn đến việc không trả nợ cho Ngân hàng Do đó, Ngân hàng cần kết hợp với quan chức năng, ban ngành địa phương phòng Nông nghiệp để cử cán xuống tận địa bàn hỗ trợ kỹ thuật cho người dân Đồng thời thành lập tổ hợp tác sản xuất hướng chuyên môn hóa sản phẩm, qua giúp đỡ lẫn sản xuất, nâng cao tính cạnh tranh tìm đầu ổn định cho sản phẩm Từ họ an tâm sản xuất hoàn thành khoản nợ vay hạn cho Ngân hàng, góp phần thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển 5.2.2 Xây dựng bước quy trình cấp tín dụng theo chuỗi thống nhằm góp phần quản lý tín dụng cách chặt chẽ, hạn chế rủi ro nợ xấu phát sinh Trước hết cần xây dựng tiêu chí lựa chọn khách hàng cách rõ ràng, hợp lý Chẳng hạn lĩnh vực cần ưu tiên tập trung cho vay, lĩnh vực có độ rủi ro cao nên hạn chế cho vay Mặt khác, tùy thuộc vào lực kinh nghiệm người mà phân công, xếp cho mảng tín dụng có CBTD phụ trách CBTD phải am hiểu lĩnh vực, ngành nghề phân công quản lý Trong quy trình cho vay, CBTD nên thực vài bước khác Chẳng hạn người lập hồ sơ tín dụng, tìm kiếm đối chiếu thông tin khách hàng; người thẩm định tài sản đảm bảo (nếu cho vay có đảm bảo); người thực việc giám sát trình sử dụng vốn; người thu nợ; v.v… nhằm phân bổ khối lượng công việc cho nhiều người để tránh áp 60 lực tải, người lại thực công việc chuyên môn khác phù hợp với khả nên chất lượng cao Khi cấp tín dụng, doanh nghiệp nên ưu tiên cho khách hàng mở tài khoản Ngân hàng khách hàng chưa có khuyến khích mở tài khoản Việc giải ngân toán thực thông qua tài khoản Điều giúp Ngân hàng kiểm soát chặt chẽ dòng tiền tài khoản khách hàng nhằm đưa định kịp thời, hạn chế rủi ro không thu hồi nợ Việc theo dõi, giám sát khoản vay phải thực cách liên tục nhằm tránh tình trạng khách hàng sử dụng vốn không mục đích dẫn đến thất thoát vốn, làm ăn không hiệu Đối với doanh nghiệp cần kiểm tra, theo dõi chặt chẽ khoản mục hàng tồn kho, tăng giảm tài sản, khoản phải thu nghĩa vụ nợ phải trả nhằm biết khoản mục có dấu hiệu biến động bất thường, bất hợp lý Qua giúp Ngân hàng nắm bắt tình hình kinh doanh đơn vị để có cân nhắc đắn nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro phát sinh đảm bảo khả thu hồi nợ đầy đủ, kịp thời Để hạn chế tình trạng vốn không thu hồi nợ vấn đề cho vay có đảm bảo việc làm cần thiết Ngân hàng nên tin tưởng cho vay đảm bảo khách hàng doanh nghiệp lâu năm có uy tín, tình hình tài ổn định làm ăn hiệu quả, tiểu sử trước tín dụng Ngân hàng tốt Đối với cho vay có đảm bảo trình kiểm tra, đánh giá tài sản phải thực cách chặt chẽ, khoa học Chẳng hạn tài sản đảm bảo bất động sản, CBTD cần tiến hành kiểm tra thực tế kết hợp với việc đối chiếu loại giấy tờ xác nhận, kiểm tra sổ sách đơn vị vấn nhân doanh nghiệp, nguồn để hình thành nên tài sản giá trị hao mòn, chất lượng lại Việc nên thực trước sau cho vay, khoản vay lớn Qua giúp Ngân hàng đánh giá xác giá trị bất động sản để đưa mức cấp tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro phát sinh sau Cần có phối hợp chặc chẽ CBTD với phận kế toán để theo dõi tình hình trả nợ khách hàng, qua có biện pháp kịp thời hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn Trong trình thực cần sửa đổi, bổ sung cho kịp thời hợp lý với thực tế, đồng thời phải tuân thủ văn pháp luật hành 61 5.2.3 Nâng cao công tác huy động vốn; mở rộng quy mô tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm, tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng tiềm chân khách hàng quen thuộc Huy động vốn khâu quan trọng thực trước tiên hoạt động ngân hàng, huy động đủ vốn ngân hàng đem cho vay khách hàng Trong năm qua doanh số cho vay Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang không ngừng gia tăng mà nguồn vốn huy động hạn chế nên buộc Ngân hàng phải xin vốn điều chuyển từ Hội sở, từ khiến cho cấu nguồn vốn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn Với đặc điểm chi phí phải bỏ để sử dụng nguồn vốn thường cao chi phí huy động nên Ngân hàng cần hạn chế sử dụng nguồn vốn vay cách nâng cao công tác huy động vốn nữa, cụ thể sau: Khuyến khích người dân sử dụng thẻ mở tài khoản Ngân hàng cách mở tài khoản phát hành thẻ miễn phí cho người dân, doanh nghiệp tổ chức, mà đặc biệt học sinh sinh viên đối tượng học xa nhà nên hay có nhu cầu sử dụng thẻ, cần gia đình chuyển gửi tiền trực tiếp vào tài khoản cho em, doanh nghiệp gửi tiền vào tài khoản để tiện lợi cho việc giao dịch, toán sau Đồng thời nên liên kết với doanh nghiệp điện lực, cấp thoát nước bưu viễn thông để thực việc thu chi hộ qua tài khoản Ngân hàng, giúp tiết kiệm chi phí đỡ tốn công lại cho doanh nghiệp Hơn liên kết với doanh nghiệp thực hình thức chi trả lương cho công nhân qua tài khoản Ngân hàng, doanh nghiệp gửi vào tài khoản Ngân hàng khoản tiền lớn Hàng tháng dựa vào bảng lương doanh nghiệp gửi mà Ngân hàng tiến hành trích từ tài khoản vào tài khoản cá nhân để toán lương Điều giúp Ngân hàng có thêm lượng lớn vốn nhàn rỗi với chi phí huy động thấp Như biết phân tích doanh số cho vay, ta thấy cấu tín dụng Ngân hàng phần lớn tập trung nhiều cho vay ngành Công nghiệp Xây dựng, Thương nghiệp Dịch vụ Vì để mở rộng quy mô tín dụng ngày có nhiều đối tượng tiếp cận với nguồn vốn, Ngân hàng nên mở rộng cho vay thêm ngành Nông nghiệp Thủy sản ngành nghề kinh tế lâu đời địa phương, đời sống người dân địa còn phụ thuộc nhiều vào sản xuất nông nghiệp, trồng ăn trái, mía nuôi cá Mặt 62 khác Ngân hàng nên đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp tổ chức kinh tế đối tượng sản xuất góp phần tạo nhiều cải cho xã hội, nhu cầu vốn vay họ lớn Đồng thời hình thức cho vay phải linh hoạt phù hợp với đối tượng, chẳng hạn như: Đối với ngành Nông nghiệp Thủy sản, chủ yếu ngành sản xuất ngắn hạn theo chu kỳ Vì Ngân hàng tiến hành cho vay theo hình thức lưu vụ với thời hạn vay phù hợp với chu kỳ sản xuất họ như: cho vay để trồng lúa kéo dài từ – tháng, nuôi cá kéo dài từ – tháng; cho vay để trồng mía kéo dài đến năm cho nhà vườn vay để trồng ăn trái kéo dài từ – năm Cho vay lưu vụ có ưu điểm thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh nên sau bán sản phẩm, khách hàng trả nợ cho Ngân hàng vay tiếp để sản xuất cho vụ sau Hơn chủ yếu hình thức vay ngắn trung hạn, bình quân khoản vay không lớn nên mức độ rủi ro không nhiều Trong thời gian qua Chính phủ không ngừng tung gói kích cầu nhằm khuyến khích người dân tiêu dùng nữa, cá nhân tiêu dùng ngày nhiều doanh nghiệp có vốn để tiếp tục sản xuất mở rộng quy mô, kinh tế phát triển Do ngành tiêu dùng Ngân hàng nên đẩy mạnh việc cho vay thông qua hình thức trả góp cách trừ vào tài khoản lương hàng tháng, phần lớn cá nhân vay theo hình thức cán bộ, công nhân viên có thu nhập ổn định nên mức độ rủi ro không cao phân tích tình hình nợ xấu, ta thấy nợ xấu từ việc vay tiêu dùng qua hình thức trả góp chiếm tỷ trọng nhỏ, khoảng 15% tổng nợ xấu phát sinh Hơn cho vay toán qua tài khoản việc giúp Ngân hàng tăng doanh số cho vay, thúc đẩy dịch vụ phát hành thẻ phát triển, đồng thời góp phần thực chủ trương Đảng Nhà nước ta hạn chế giao dịch, toán tiền mặt nhằm giảm thiểu lạm phát Cho vay trung dài hạn e ngại không với riêng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang mà tất Ngân hàng khác nữa, nguyên nhân thời gian thu hồi vốn dài nên mức độ rủi ro cho vay cao Qua việc phân tích doanh số cho vay ta thấy cấu cho vay hàng năm khoản vay Ngân hàng chiếm khoảng 30% có xu hướng giảm Bởi đa số khoản vay trung hạn dùng để đầu tư vào dự án vừa nhỏ, mua sắm tài sản cố định nên khách hàng cần khoảng thời gian đủ dài để thu hồi vốn trả nợ cho 63 Ngân hàng Hơn bình quân giá trị khoản vay thường lớn, lãi suất cho vay lại cao nên mở rộng mảng vay giúp Ngân hàng có thêm khoản nhu thập đáng kể Để hạn chế rủi ro cho vay trung dài hạn, Ngân hàng cần làm tốt công tác đánh giá khách hàng thẩm định giá trị tài sản đảm bảo bước đầu, theo dõi trình sử dụng vốn nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn, xem xét ưu tiên cho vay doanh nghiệp uy tín làm ăn có hiệu quả, dự án đầu tư khả thi mang lại nhiều phúc lợi cho xã hội Hầu hết doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có thành lập phận marketing nhằm điều tra thăm dò thị trường, tìm kiếm khách hàng mới, khách hàng tiềm đưa chiến lược nhằm tiếp thị phân phối sản phẩm, mà Ngân hàng cần thành lập phận công việc nên giao cho CBTD địa bàn phụ trách Trước hết tìm hiểu nhu cầu vay vốn khách hàng mà đặc biệt khách hàng lớn, khách hàng tiềm công ty, doanh nghiệp lớn, tổ hợp tác sản xuất Hơn trước, trước sau kết thúc hợp đồng tín dụng cần có bảng câu hỏi vấn để khách hàng bày tỏ tâm tư nguyện vọng mình, đánh giá chất lượng sản phẩm, phong cách phục vụ tín nhiệm tin tưởng để lần sau tiếp tục vay Qua giúp Ngân hàng có sách kịp thời hỗ trợ khó khăn cho khách hàng trình vay vốn, đáp ứng nhu cầu vay cấp thiết họ, đồng thời không ngừng rút kinh nghiệm để nâng cao chất lượng sản phẩm phong cách phục vụ chu đáo Bên cạnh việc mở rộng quy mô tín dụng tìm kiếm khách hàng, lãi suất khoản vay điều quan tâm hàng đầu khách hàng muốn lựa chọn ngân hàng để vay vốn Do Ngân hàng cần xây dựng khung lãi suất cho vay thật phù hợp linh hoạt cho đối tượng, nhóm ngành nghề thời hạn khác Nó vừa thể đa dạng Ngân hàng lãi suất cho vay vừa tạo khác biệt nâng cao khả cạnh tranh so với Ngân hàng khác địa bàn Chẳng hạn khách hàng vay vốn với mục đích sản xuất kinh doanh Ngân hàng nên xây dựng khung lãi suất theo quy mô vay: với vay nhỏ lẻ Ngân hàng áp dụng lãi suất cao so với vay lớn có phương án đầu tư khả thi, vay đảm bảo lãi suất cao có đảm bảo, với vay tiêu dùng nên áp dụng lãi suất cao vay để sản xuất kinh doanh Nghị định 41/2010/NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 12 tháng 04 năm 2010 “Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn” cho thấy quan tâm Chính phủ 64 lĩnh vực này, qua Ngân hàng cần xem xét ưu đãi lãi suất khoản vay sản xuất Nông nghiệp Thủy sản, khoản vay từ tổ hợp tác để hỗ trợ bà nông dân địa bàn nhóm ngành cho vay ưu tiên Nhà nước Mặt khác, khách hàng lớn, khách hàng thường xuyên giao dịch Ngân hàng nên có sách ưu đãi lãi suất họ, nhằm tăng thêm tin yêu họ Ngân hàng để giữ chân lượng khách hàng Ngoài giải pháp nêu trên, Ngân hàng cần kết hợp với quyền địa phương cấp khu vực để tổ chức buổi tọa đàm nhằm giới thiệu quảng bá sản phẩm đến với người dân, tuyên truyền sách Ngân hàng việc huy động vốn cho vay, dịch vụ tiện ích mà Ngân hàng mang lại Qua tăng thêm nhận biết nhiều người đến Ngân hàng lượng khách hàng đến giao dịch thời gian tới nhiều 5.2.4 Đào tạo đội ngũ cán tín dụng vừa có trình độ chuyên môn giỏi, kinh nghiệm lại vững vàng Đồng thời có sách biểu dương khen thưởng kịp thời cá nhân có thành tích xuất sắc công việc Con người xem nhân tố trung tâm định thành bại công việc Do để Ngân hàng ngày lên phát triển việc cần ban lãnh đạo sáng suốt việc đào tạo đội ngũ CBTD nhiệt tình, có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao lại có kinh nghiệm vững vàng vấn đề cần thiết Do thời gian tới Ngân hàng cần ý: Có sách quan tâm, hỗ trợ ưu đãi CBTD thu nhập, chi phí lại, v.v… để họ an tâm công tác Đồng thời tích cực động viên khen thưởng kịp thời CBTD giỏi, có thành tích xuất sắc công việc Chẳng hạn CBTD hoàn thành tiêu đề ra, công tác thu nợ tốt tỷ lệ nợ xấu khách hàng thấp Thường xuyên tổ chức buổi tập huấn chỗ, khóa học ngắn hạn tập trung CBTD; đồng thời mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tài ngân hàng đến để trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm giúp CBTD trau dồi nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ có thêm kinh nghiệm công việc Hơn việc đào tạo sách tuyển dụng đội ngũ cán nhân viên trẻ, nhiệt tình với công việc, có kiến thức chuyên môn phẩm chất đạo đức tốt vấn đề cần thiết Đối với CBTD giỏi, 65 có lực Ngân hàng nên tạo điều kiện thuận lợi cho họ công tác cử học nước Bên cạnh yếu tố vật chất nhu cầu vấn đề tinh thần thật cần thiết, Ngân hàng nên thường xuyên tổ chức phong trào văn nghệ, hội thao thi đua, khen thưởng nhằm tạo điều kiện cho nhân viên tham gia đầy đủ hoạt động công đoàn Qua góp phần xây dựng tập thể đoàn kết, nhiệt tình, động vững mạnh Bên cạnh đó, cần phải nâng cao kiến thức ý thức chấp hành pháp luật CBTD Phổ biến sách, quy định Ngân hàng hoạt động tín dụng thời gian tới, văn pháp luật NHNN 66 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua việc phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua năm (2012 – 2014) ta rút số nhận xét sau: Đối với công tác huy động vốn, năm qua Ngân hàng không ngừng làm tốt công tác huy động vốn mình, cách nâng cao chất lượng phục vụ đa dạng hóa hình thức gửi tiền từ tiền gửi có kỳ hạn đến tiền gửi không kỳ hạn như: tiết kiệm có kỳ hạn không kỳ hạn VND ngoại tệ, tiết kiệm cho tương lai, tiết kiệm chắp cánh cho yêu, chương trình khuyến dự thưởng, v.v… huy động lượng vốn dồi từ kinh tế để đáp ứng cho nhu cầu vay vốn cấp thiết người dân Thêm vào tình hình huy động vốn gặp nhiều thuận lợi kinh tế địa phương có bước sắc hơn, người dân thừa tiền nhàn rỗi nên chọn lựa Ngân hàng nơi gửi tiền vừa để hưởng lãi, vừa để cất trữ an toàn Đối với hoạt động tín dụng, nhìn chung tình hình tín dụng mà đặc biệt cho vay Ngân hàng năm qua ngày có bước phát triển Điều biểu thông qua tiêu doanh số cho vay không ngừng gia tăng mở rộng, sản phẩm linh hoạt phù hợp đến đối tượng khách hàng thuộc thành phần kinh tế ngành nghề khác như: vay sửa chữa nhà, vay sản xuất nông nghiệp, cho vay đầu tư dự án bất động sản, cho vay bổ sung vốn lưu động, v.v…; doanh số cho vay tăng điều kiện để kéo theo tổng dư nợ hàng năm tăng trưởng, công tác thu hồi xử lý nợ cán tín dụng đẩy mạnh nên góp phần làm giảm khoản nợ xấu, nợ hạn Ngân hàng Các tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tốt, biểu số tiêu như: Dư nợ nguồn vốn huy động liên tục tăng trưởng qua năm, vốn huy động từ phía khách hàng ngày nhiều khiến cho vốn điều chuyển hàng năm xin cấp từ Hội sở giảm xuống; tỷ lệ nợ xấu an toàn kiểm soát ổn định mức 2% có xu hướng giảm dần, qua dấu hiệu tích cực cho thấy rủi ro tín dụng Ngân hàng hạn chế; tiêu vòng quay vốn tín dụng giảm doanh số cho vay vay khoản trung hạn nhiều dẫn đến dư nợ nhóm tăng, nhiên chấp nhận mức vòng (bình quân 12 tháng thu hồi nợ); cuối hệ số thu hồi nợ cao, bình quân khoảng 97% doanh số cho vay đến hạn toán thu hồi 67 Tuy nhiên bên cạnh thành đạt Ngân hàng bộc lộ vài điểm yếu như: lượng vốn điều chuyển hàng năm từ Hội sở để đáp ứng nhu cầu vay khách hàng lớn làm chi phí tăng cao, đe dọa đến lợi nhuận; cấu tín dụng tập trung nhiều vào ngành Công nghiệp Xây dựng, Thương nghiệp Dịch vụ ngành có mức rủi ro cao; áp lực công việc cao số lượng CBTD ít, tuổi đời non trẻ nên thiếu kinh nghiệm công tác tín dụng thẩm định khách hàng, chủ quan đánh giá khách hàng có quan hệ tín dụng trước đó, việc theo dõi đôn đốc khách hàng trả nợ chưa sát sao, chưa nắm bắt tình hình tài đơn vị để có biện pháp điều chỉnh kịp thời nên làm nợ xấu phát sinh hàng năm gia tăng Vì vậy, để có đủ sức cạnh tranh với Ngân hàng khác địa bàn, đòi hỏi Ngân hàng cần cố gắng sức khắc phục yếu tồn để đảm bảo hoạt động tín dụng Ngân hàng ngày có phát triển bền vững Đồng thời góp phần khẳng định nâng cao thương thiệu “Ngân hàng trách nhiệm – Ngân hàng trái tim” lòng người dân Tóm lại, điều kiện kinh tế khó khăn nay, lại hoạt động chủ yếu lĩnh vực kinh doanh tiền tệ - lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng đánh giá mức tốt Để đạt thành không kể đến điều hành đắn Ban giám đốc Ngân hàng, quản lý chặt chẽ cấp lãnh đạo với nỗ lực toàn thể cán nhân viên Ngân hàng, mà đặc biệt giúp đỡ tận tình cấp, ban ngành địa phương Trong thời gian tới Ngân hàng cần tiếp tục giữ vững phát huy thành tích đạt được, đồng thời góp phần vào việc phát triển kinh tế địa phương, giúp đỡ cá nhân tổ chức việc vay vốn để họ an tâm đầu tư sản xuất kinh doanh 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với Ngân hàng Nhà nước Tiếp tục đổi hoàn thiện hệ thống văn pháp lý hoạt động Ngân hàng Sửa đổi bổ sung số quy định cấp tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phòng bảo hiểm tiền gửi cho phù hợp với thời kỳ, giai đoạn phát triển hệ thống tài nước Đổi mới, nâng cao hiệu tra, giám sát ngân hàng thông qua việc hoàn thiện mô hình tổ chức tra, giám sát Đồng thời tạo cạnh tranh lành mạnh ngân hàng với nhau, qua góp phần thúc đẩy ngân hàng phát triển theo chiều hướng tích cực đạt hiệu cao 68 Tiếp tục ban hành văn thị tăng cường việc toán không dùng tiền mặt nhằm hạn chế tỷ lệ lạm phát, bình ổn tỷ giá lãi suất, hạn chế tình trạng vàng hóa, đô la hóa thị trường tài gây nhiều khó khăn cho công tác huy động vốn ngân hàng 6.2.2 Đối với Hội sở Cần nắm bắt kịp thời xác tình hình kinh doanh chi nhánh để từ có sách hỗ trợ kịp thời lúc, thường xuyên thu thập ý kiến phản hồi từ chi nhánh để từ xem xét hoàn thiện khuyết điểm Đồng thời tăng cường tra, kiểm tra tình hình tín dụng để có biện pháp xử lý kịp thời, phù hợp giúp hệ thống hoàn thiện công tác quản trị nói chung công tác kiểm soát rủi ro tín dụng nói riêng Tăng cường việc đầu tư phát triển cho công nghệ xây dựng hệ thống kênh giao dịch toán đại, dịch vụ ngân hàng điện tử SMS Banking Internet Banking sở bảo mật an toàn, nhằm đảo bảo thuận tiện cho khách hàng thực giao dịch liên quan đến thẻ Đồng thời không ngừng đầu tư cập nhật máy móc, công nghệ tiên tiến, liên kết quốc tế toán điện tử, hệ thống thông tin liên ngân hàng Xem xét tách hẳn chi nhánh Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang khỏi quản lý giám sát chi nhánh Cần Thơ nhằm nâng cao quyền tự chủ, định hoạt động Ngân hàng Qua tạo động lực thúc đẩy chi nhánh phát triển 6.2.3 Đối với cấp Chính quyền địa phương tỉnh Hậu Giang Chính quyền địa phương cần tích cực quan tâm đến tình hình đời sống hoạt động sản xuất người dân Chẳng hạn nên tổ chức buổi chia sẻ, phổ biến kiến thức kỹ thuật nông dân, nhà vườn hộ nuôi trồng thủy sản, qua giúp họ có thêm kinh nghiệm để sản xuất hiệu Mặt khác nên phổ biến nhân rộng mô làm ăn có hiệu đến với người dân, giúp họ lựa chọn hướng sản xuất thích hợp nhằm phát triển kinh tế hộ gia đình thoát nghèo vươn lên giàu Các ban ngành địa phương cần có biện pháp hỗ trợ cho Ngân hàng việc thu hồi xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn thời gian sớm để vòng quay vốn tín dụng luân chuyển liên tục, ổn định mang lại thu nhập cao cho Ngân hàng 69 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại, 2014 Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Giáo trình Tiền tệ - Ngân hàng Tài liệu lưu hành nội bộ, khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ Trần Ái Kết cộng sự, 2009 Giáo trình lý thuyết Tài – Tiền tệ Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Nguyễn Phạm Thanh Nam Trương Chí Tiến, 2012 Quản trị học Cần Thơ: Nhà xuất Đại học Cần Thơ Nghị định 41/2010/NĐ-CP, ban hành ngày 12/04/2010 Về Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Chính phủ Việt Nam Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN, ban hành ngày 21/12/2001 Về việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, ban hành ngày 27/04/2007 Về việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, ban hành ngày 22/04/2005 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thông tư 02/2013/TT-NHNN, ban hành ngày 21/01/2013 Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 10 Văn hợp 22/VBHN-NHNN, ban hành ngày 04/06/2014 Ban hành quy định việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 70 PHỤ LỤC I BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (2012 – 2014) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Thu nhập 107.205 120.102 132.311 - Từ lãi 100.173 111.595 123.166 - Ngoài lãi 7.032 8.507 9.145 Chi phí 105.678 117.930 129.868 - Từ lãi 93.118 108.770 121.883 - Ngoài lãi 12.560 9.160 7.985 1.527 2.172 2.443 Lợi nhuận II TỔNG KẾT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN (2012 – 2014) Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 37.723 48.315 63.544 7.469 9.687 13.051 30.254 38.628 50.493 0 Vốn điều chuyển 37.950 37.229 35.012 Vốn khác 13.658 13.695 13.730 89.331 99.239 112.286 Vốn huy động - Tiền gửi không kỳ hạn - Tiền gửi có kỳ hạn - Phát hành giấy tờ có giá TỔNG NGUỒN VỐN III THỐNG KÊ DOANH SỐ CHO VAY, DOANH SỐ THU NỢ, DƯ NỢ VÀ NỢ XẤU (2012 – 2014) Doanh số cho vay Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 103.559 109.115 120.059 Cá nhân 56.129 67.652 73.450 Tổ chức 47.430 41.463 46.609 CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 71 CHO VAY THEO THỜI HẠN 103.559 109.115 120.059 Ngắn hạn 70.306 76.446 85.770 Trung hạn 33.253 32.669 34.289 0 103.559 109.115 120.059 Nông nghiệp Thủy sản 13.690 16.160 19.113 Công nghiệp Xây dựng 42.708 40.405 39.548 Thương nghiệp Dịch vụ 28.261 30.661 32.896 Tiêu dùng 18.900 21.889 28.502 Dài hạn CHO VAY THEO NGÀNH NGHỀ Doanh số cho vay đến hạn toán Năm 2012 SỐ TIỀN 2013 83.552 2014 94.180 106.091 Doanh số thu nợ Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 80.623 91.296 102.863 Cá nhân 52.325 55.218 63.783 Tổ chức 28.298 36.078 39.080 THU NỢ THEO THỜI HẠN 80.623 91.296 102.863 Ngắn hạn 52.687 61.999 71.294 Trung hạn 27.936 29.297 31.569 0 THU NỢ THEO NGÀNH NGHỀ 80.623 91.296 102.863 Nông nghiệp Thủy sản 12.493 15.411 18.331 Công nghiệp Xây dựng 26.859 26.311 27.782 Thương nghiệp Dịch vụ 24.184 28.951 29.957 Tiêu dùng 17.087 20.623 26.793 Dài hạn 72 Dư nợ Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 77.048 94.867 112.063 Cá nhân 53.842 66.276 75.943 Tổ chức 23.206 28.591 36.120 DƯ NỢ THEO THỜI HẠN 77.048 94.867 112.063 Ngắn hạn 31.298 45.745 60.221 Trung hạn 45.750 49.122 51.842 0 77.048 94.867 112.063 Nông nghiệp Thủy sản 9.263 10.012 10.794 Công nghiệp Xây dựng 36.152 50.246 62.012 Thương nghiệp Dịch vụ 21.291 23.001 25.940 Tiêu dùng 10.342 11.608 13.317 Dài hạn DƯ NỢ THEO NGÀNH NGHỀ Dư nợ phân theo quý Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Quý I 54.112 77.048 94.867 Quý II 60.993 82.394 100.026 Quý III 68.562 88.271 105.701 Quý IV 77.048 94.867 112.063 Nợ xấu Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ 1.497 1.728 1.857 Cá nhân 1.402 1.637 1.770 Tổ chức 95 91 87 1.497 1.728 1.857 489 591 659 NỢ XẤU THEO THỜI HẠN Ngắn hạn 73 Trung hạn 1.008 1.137 1.198 0 1.497 1.728 1.857 Nông nghiệp Thủy sản 73 94 112 Công nghiệp Xây dựng 533 601 639 Thương nghiệp Dịch vụ 678 800 870 Tiêu dùng 213 233 236 Dài hạn NỢ XẤU THEO NGÀNH NGHỀ 74 [...]... CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1.1 Sơ lược về Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Đông Á Ngân hàng TMCP Đông Á (DongA Bank) được thành lập và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 1/7/1992 với số vốn ban đầu là 20 tỷ đồng, có 56 cán bộ nhân viên và... là Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang trực thuộc sự quản lý của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Cần Thơ, là đơn vị hạch toán, báo sổ, có con dấu riêng, có tư cách pháp nhân hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ theo quy chế tổ chức và hoạt động của NHNN, được mở tài khoản tại NHNN chi nhánh Hậu Giang và các tổ chức tín dụng khác 3.1.2 Cơ cấu tổ... TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG TRONG GIAI ĐOẠN 2012-2014 52 4.3.1 Dư nợ trên nguồn vốn huy động 52 4.3.2 Tỷ lệ nợ xấu 53 4.3.3 Vòng quay vốn tín dụng 54 4.3.4 Hệ số thu nợ 55 CHƯƠNG 5 57 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH HẬU GIANG. .. 49 Bảng 4.14: Nợ xấu phân theo ngành nghề của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 50 xi Bảng 4.15: Đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 52 Bảng 5.1 Phân tích SWOT đối với Ngân hàng 59 xii DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang 17 xiii DANH MỤC... là phân tích và đánh giá tình hình tín dụng, đề tài còn đưa ra một số giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng với Ngân hàng 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) và đề ra một số giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Khái quát về nguồn vốn của Ngân. .. ngành nghề + Phân tích nợ xấu phân theo: thành phần kinh tế, theo thời hạn và theo ngành nghề - Đánh giá hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) - Đề xuất một số giải pháp giúp nâng cao hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề tài được tác giả nghiên cứu tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang 1.3.2... hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) - Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) theo các hướng: 2 + Phân tích doanh số cho vay phân theo: thành phần kinh tế, theo thời hạn và theo ngành nghề + Phân tích doanh số thu nợ phân theo: thành phần kinh tế, theo thời hạn và theo ngành nghề + Phân tích dư nợ phân theo: thành phần. .. DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 21 Bảng 4.1: Khái quát nguồn vốn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 27 Bảng 4.2: Khái quát tình hình tín dụng chung của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 32 Bảng 4.3: Doanh số cho vay phân. .. hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 45 Bảng 4.11: Dư nợ phân theo ngành nghề của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 47 Bảng 4.12: Nợ xấu theo thành phần kinh tế của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 48 Bảng 4.13: Nợ xấu phân theo thời hạn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm... nợ phân theo thời hạn của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 41 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ phân theo ngành nghề của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 42 Bảng 4.9: Dư nợ theo thành phần kinh tế của Ngân hàng TMCP Đông Á chi nhánh Hậu Giang qua 3 năm (2012 – 2014) 44 Bảng 4.10: Dư nợ phân theo thời hạn của Ngân hàng TMCP Đông