Khóa luận tốt nghiệp: Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp

Luận văn về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn 2014 2016 mô tả khá chi tiết về cơ sở lý luận của hoạt động cho vay tại NHTM (chương 1), và phân tích, đánh giá thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại MB Bắc Sài Gòn (chương 2), đồng thời nêu lên những giải pháp để nâng cao và mở rộng hoạt động cho vay KHDN tại MB Bắc Sài Gòn.

MỤC LỤC

Trang

Trang bìa phụ i

Lời cam đoan ii

Lời cảm ơn iii

Mục lục 1

Danh mục các từ viết tắt 6

Danh mục các sơ đồ 7

Danh mục các biểu đồ 7

Danh mục các bảng 8

MỞ ĐẦU 9

1 Tính cấp thiết của đề tài 9

2 Mục đích nghiên cứu 9

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 9

4 Phương pháp nghiên cứu 10

5 Kết cấu khóa luận 10

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM VỀ CHO VAY TẠI NHTM 11

1.1.1 Khái niệm về cho vay tại NHTM 11

1.1.2 Đặc điểm của cho vay ngân hàng 11

1.2 CÁC HÌNH THỨC CHO VAY CỦA NHTM 12

1.2.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng tiền vay 12

1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay 12

1.2.3 Căn cứ vào hình thức đảm bảo của các khoản vay 14

1.2.4 Căn cứ vào hình thức hình thành khoản vay 15

1.3 CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM 15

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm về cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM 15

1.3.1.1 Khái niệm 15

1.3.1.2 Đặc điểm 16

1.3.2 Các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM 16

1.3.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động cho vay KHDN tại NHTM 17

1.3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 17

1.3.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp 19

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay 20

1.3.4.1 Các nhân tố ảnh hưởng thuộc về bản thân Ngân hàng 20

1.3.4.2 Đối thủ cạnh tranh 24

1.3.4.3 Sự phát triển của nền kinh tế 25

1.3.4.4 Hệ thống pháp luật 25

Tóm tắt chương 1 26

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 27

2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng MB 27

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội 27

2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý Ngân hàng TMCP Quân Đội 30

2.1.1.3 Hệ thống các loại sản phẩm tài Ngân hàng MB 30

2.1.2 Vài nét về Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn 31

2.1.2.1 Bối cảnh thành lập 31

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn 32

2.1.3 Kết quả hoạt động của MB Bắc Sài Gòn trong năm 2014, 2015 32

2.1.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh 32

2.1.3.2 Đánh giá nguồn vốn 33

2.1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh 35

2.2 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 37

2.2.1 Tình hình hoạt động cho vay của MB Bắc Sài Gòn 37

2.2.1.1 Các sản phẩm cho vay KHDN tại MB Bắc Sài Gòn 37

2.2.1.2 Quy trình cho vay KHDN tại MB Bắc Sài Gòn 38

2.2.1.3 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và dự phòng tín dụng 40

2.2.2 Kết quả cho vay KHDN tại MB Bắc Sài Gòn 41

2.2.2.1 Tổng dư nợ đối với KHDN 41

2.2.2.2 Lãi suất cho vay bình quân 46

2.2.2.3 Nợ quá hạn 46

2.2.2.4 Nợ xấu 47

2.2.3 Đánh giá chung và nguyên nhân dẫn đến rủi ro cho vay KHDN tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Bắc Sài Gòn 47

2.2.3.1 Những kết quả đạt được 47

2.2.3.2 Những hạn chế 48

2.2.3.3 Nguyên nhân 49

2.3 SO SÁNH HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHDN TẠI MB BẮC SÀI GÒN VÀ ACB VĂN LANG 51

2.3.1 Tổng quan về MB Bắc Sài Gòn và ACB Văn Lang 51

2.3.2 So sánh về kết quả hoạt động kinh doanh 52

2.3.2.1 So sánh doanh thu 52

2.3.2.2 So sánh chi phí 53

2.3.2.3 So sánh lợi nhuận trước thuế 53

2.3.3 So sánh về hoạt động cho vay KHDN 54

2.3.3.1 So sánh dư nợ 54

2.3.3.2 So sánh nợ quá hạn đối với KHDN 55

2.3.3.3 So sánh nợ xấu đối với KHDN 56

Tóm tắt chương 2 56

CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP VÀ KHUYẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG VÀ TĂNG HIỆU QUẢ

CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP

TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH BẮC SÀI GÒN 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA

NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI TRONG NĂM 2016 – 2019 57

3.1.1 Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Quân Đội 57

3.1.1.1 Mục tiêu chung 57

3.1.1.2 Mục tiêu cụ thể

3.1.2 Định hướng phát triển của MB – chi nhánh Bắc Sài Gòn 57

3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ TĂNG HIỆU QUẢ CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP 58

3.2.1 Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay KHDN 58

3.2.1.1 Đẩy mạnh công tác tư vấn đối với KHDN 58

3.2.1.2 Tăng cường thực hiên Marketing Ngân hàng 58

3.2.1.3 Mở rộng đối tượng cho vay KHDN 59

3.2.1.4 Đơn giản hóa các thủ tục cho vay KHDN 60

3.2.2 Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay KHDN 60

3.2.2.1 Đổi mới chính sách tín dụng KHDN 60

3.2.2.2 Nâng cao hơn nữa chất lượng công tác thẩm định 61

3.2.2.3 Tăng cường các biện pháp thu nợ, thu lãi 62

3.2.2.4 Dự báo các rủi ro và có biện pháp phòng ngừa 64

3.2.3 Nâng cao công nghệ ngân hàng 64

3.2.3.1 Về con người 64

3.2.3.2 Về tổ chức 66

3.2.3.3 Về chất lượng thông tin tín dụng 66

3.2.3.4 Về trang thiết bị 66

3.3 MỘT SỐ KHUYẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG CHO VAY KHDN TẠI MB BẮC SÀI GÒN 67

3.3.1 Khuyến nghị với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam 67

3.3.2 Khuyến nghị với Ngân hàng TMCP Quân Đội 67

3.3.3 Khuyến nghị đối với các doanh nghiệp 67

Tóm tắt chương 3 68

KẾT LUẬN 69

TÀI LIỆU THAM KHẢO 70

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

Từ viết tắt Nghĩa Tiếng Việt Nghĩa Tiếng Anh

MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần

NHTM Ngân hàng Thương mại

D/A Nhờ thu chấp nhận chứng từ Document against Acceptance D/P Nhờ thu kèm chứng từ Document against Payment

TT Chuyển tiền bằng điện Telegraphic Transfer

ACB – VL Ngân hàng TMCP Á Châu – chi

nhánh Văn Lang

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

1 Sơ đồ 2.1: Cấu tạo tổ chức của Ngân hàng Quân Đội 31

2 Sơ đồ 2.2: Cấu tạo tổ chức của Ngân hàng Quân Đội – chi nhánh

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

1 Biểu đồ 2.1: Huy động vốn của MB Bắc Sài Gòn 2013-2015 35

2 Biểu đồ 2.2: Dư nợ theo đối tượng KHDN năm 2015 46

DANH MỤC CÁC BẢNG

1 Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh MB BSG 2013-2015 33

2 Bảng 2.2: Huy động vốn của MB Bắc Sài Gòn 2014-2015 35

3 Bảng 2.3: Vòng quay tài sản của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 36

4 Bảng 2.4: Chỉ tiêu ROS của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 36

5 Bảng 2.5: Chỉ tiêu ROA của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 37

6 Bảng 2.6: Chỉ tiêu ROE của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 37

7 Bảng 2.7: Hệ thống xếp hạng tín dụng của MB Bắc Sài Gòn 41

8 Bảng 2.8: Tỷ lệ dự phòng cụ thể của MB Bắc Sài Gòn 41

9 Bảng 2.9: Dư nợ của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 42

10 Bảng 2.10: Dư nợ của MB BSG Quý 1/2014 – Quý 1/2016 43

11 Bảng 2.11: Dư nợ/Tổng nguồn vốn của MB BSG 2014 – 2015 43

12 Bảng 2.12: Dư nợ/Vốn huy động của MB BSG 2014 – 2015 44

13 Bảng 2.13: Dư nợ theo đối tượng KHDN MB BSG 2014 – 2015 45

14 Bảng 2.14: Dư nợ theo ngành kinh tế đối với KHDN 46

15 Bảng 2.15: Nợ quá hạn của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 47

16 Bảng 2.16: Nợ xấu của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015 48

17 Bảng 2.17: So sánh doanh thu của MB BSG và ACB VL 53

18 Bảng 2.18: So sánh chi phí của MB BSG và ACB VL 54

19 Bảng 2.19: So sánh lợi nhuận của MB BSG và ACB VL 54

20 Bảng 2.20: So sánh dư nợ của MB BSG và ACB VL 55

21 Bảng 2.21: So sánh nợ quá hạn KHDN MB BSG và ACB VL 56

22 Bảng 2.22: So sánh nợ xấu KHDN của MB BSG và ACB VL 57

23 Bảng 3.1: Một số chỉ tiêu tài chính dự kiến 2016 - 2018 59

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều bước chuyển mình, ngành ngân hàng với vị thế của mình trong nền kinh tế đã và đang đóng một vai trò hết sức quan trọng góp phần thúc đẩy tiến trình đó

Từ lâu sự ra đời của ngân hàng đã góp phần điều tiết các nguồn vốn, là kênh phân phối vốn, điều chuyển vốn từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn Sở dĩ ngân hàng làm được điều này là thông qua vai trò tín dụng Tín dụng là nhân tố trợ thủ đắc lực giúp cho các thành phần trong xã hội phát triển toàn diện Kinh doanh tín dụng là một trong những nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu nhằm đem lại nguồn thu lớn cho một ngân hàng

Hiện nay, trong hoạt động cho vay, các ngân hàng tỏ ra rất năng động trong việc tiếp cận, cung cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp Đây là thị trường mục tiêu

mà nhiều ngân hàng đang nhắm đến Trong cuộc cạnh tranh này các Ngân hàng Thương mại Cổ phần đã phát triển các sản phẩm cho vay khá đa dạng và phong phú dành cho khách hàng doanh nghiệp Vì vậy, em nghĩ việc phát triển hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp là vấn đề quan trọng cần được quan tâm nghiên cứu Qua quá trình tìm hiểu thực tế tại Ngân hàng, em đã mạnh dạn lựa chọn đề tài

khóa luận tốt nghiệp là: “Cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP

Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn”

2 Mục đích nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu giải quyết 3 vấn đề cơ bản sau:

- Làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về cho vay của NHTM;

- Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh và thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn;

- Đưa ra giải pháp nhằm mở rộng và tăng hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

- Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

4 Phương pháp nghiên cứu

Trên cơ sở kiến thức học ở trường, kiến thức tích lũy trong thời gian thực tập và qua tìm hiểu thông tin từ báo chí và trên mạng, em sử dụng một số phương pháp sau đây trong việc nghiên cứu đề tài:

- Phương pháp thu thập số liệu từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

- Phương pháp phân tích thống kê

- Phương pháp so sánh sự biến động của dãy số qua các năm

5 Kết cấu khóa luận

Khóa luận kết cấu gồm 3 chương:

- Chương 1: Cơ sở lý luận về cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại

- Chương 2: Thực trạng cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

- Chương 3: Giải pháp và khuyến nghị nhằm mở rộng và tăng hiệu quả cho vay đối với KHDN tại ngân hàng TMCP Quân Đội – chi nhánh Bắc Sài Gòn

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY KHÁCH HÀNG

DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 KHÁI NIỆM VÀ ĐẶC ĐIỂM VỀ CHO VAY TẠI NHTM

1.1.1 Khái niệm về cho vay tại NHTM

Theo Mục 16, Điều 4, luật Các tổ chức tín dụng có hiệu lực từ ngày 01 tháng

01 năm 2011, hoạt động cho vay được định nghĩa như sau:

Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.[4]

Định nghĩa trên được các ngân hàng và tổ chức tín dụng khác áp dụng để làm tiền đề căn bản cho các hoạt động cho vay của mình

1.1.2 Đặc điểm của cho vay ngân hàng

- Tài sản giao dịch trong cho vay bao gồm hai hình thức là cho vay bằng tiền mặt hoặc bút tệ và cho thuê bằng tài sản thực (bất động sản hoặc động sản)

- Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy ngân hàng cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ trả đúng hạn Ngân hàng cần phải có niềm tin vào khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của khách hàng Nếu thiếu lòng tin vào khách hàng thì ngân hàng buộc phải củng cố niềm tin bằng những tài sản bảo đảm như: cầm cố, thế chấp hay bảo lãnh

- Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc đi vay, hay nói cách khác, người đi vay phải trả thêm phần lãi ngoài vốn gốc Phần lãi là giá trả cho quyền sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi

- Tiền vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện Về khía cạnh pháp

lý, những văn bản xác định quan hệ tín dụng như hợp đồng tín dụng, khế ước… thực chất là lệnh phiếu, trong đó bên đi vay cam kết hoàn trả vô điều kiện cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán

1.2 CÁC HÌNH THỨC CHO VAY CỦA NHTM

1.2.1 Căn cứ vào mục đích sử dụng tiền vay

- Cho vay tiêu dùng: Mục đích của loại cho vay này là người đi vay phải sử dụng

tiền vay vào việc tiêu dùng, mua sắm tài sản cố định nhằm mục đích phục vụ lợi ích

cá nhân Khi thực hiện hình thức cho vay này, cán bộ tín dụng đã phải tính đến nguồn tiền được dùng trả nợ Ngân hàng chính là thu nhập cá nhân của người vay tiền Hình thức cho vay này chỉ mới xuất hiện vào đầu thế kỷ XX, khi nền kinh tế hàng hóa phát triển và những cuộc khủng hoảng kinh tế xảy ra, khiến giới tư bản sản xuất đã phải

bỏ đi bao nhiêu hàng hóa khi mà nhu cầu tiêu dùng có nhưng không có cầu thực sự Hình thức phổ biến nhất của loại hình này là cho vay trả góp, một loại hình đã được

áp dụng rất thành công ở các nước phát triển Ngân hàng có thể cho các công chức vay để họ mua sắm ô tô, xe máy, trả góp nhà Ở các nước phương Tây và Mỹ thì một người có thể mua ô tô để đi lại trở lên rất dễ dàng trong khi tài khoản của anh ta không cần phải có 100% hay 50% giá trị của chiếc xe đó Điều này đã giúp cho việc tiêu thụ hàng hóa trở lên thuận lợi hơn, do vậy nó thúc đẩy sản xuất phát triển

- Cho vay để kinh doanh: Mục đích của loại cho vay này là ngân hàng cho các

doanh nghiệp vay để phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, nhằm mở rộng sản xuất hay đáp ứng một nhu cầu nào đó về tiền của doanh nghiệp Dựa vào đặc điểm của từng ngành mà ngân hàng sẽ thiết lập các điều kiện cho vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ dựa trên nguồn thu tiền bán hàng của doanh nghiệp Có thể phân chia loại hình này theo tiêu thức cho vay doanh nghiệp sản xuất và cho vay thương mại hay có thể cho vay theo các ngành nghề kinh tế: Cho vay ngành công nghiệp, ngành nông nghiệp, cho vay ngành dịch vụ

1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay

- Cho vay ngắn hạn: Hình thức cho vay này nhằm tài trợ cho tài sản lưu động

hoặc nhu cầu sử dụng vốn ngắn hạn của nhà nước, doanh nghiệp, hộ sản xuất Cho vay ngắn hạn trong những trường hợp sau:

+ Ngân hàng cho nhà nước vay để tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của nhà nước Hình thức phổ biến hiện nay là ngân hàng mua trái phiếu do kho bạc phát hành Khả

năng hoàn trả của nhà nước rất cao, song cũng không loại trừ có những trường hợp Nhà nước mất khả năng chi trả khi đến hạn

+ Ngân hàng cho vay đối với các tổ chức tài chính như các ngân hàng, các công

ty tài chính, quỹ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản Một số công ty chứng khoán vay vốn ngắn hạn của ngân hàng thương mại trong quá trình bảo lãnh và phân phối chứng khoán cho công ty phát hành Phần lớn các khoản cho vay này đều dựa trên uy tín của người vay

+ Ngân hàng cho vay đối với doanh nghiệp nhằm tài trợ nhu cầu vốn tăng thêm cho sản xuất kinh doanh Doanh nghiệp là khách hàng chiếm số lượng đông nhất của các ngân hàng thương mại

+ Các doanh nghiệp bán lẻ, chế biến thực phẩm, sản xuất hàng theo thời vụ là khách hàng chủ yếu của ngân hàng

+ Các doanh nghiệp cần vay ngân hàng để xây dựng, mở rộng cải tiến sửa chữa tài sản cố định Các khoản vay này có thời hạn dưới một năm

+ Ngân hàng tài trợ cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu

+ Ngân hàng cho vay để phát triển đất đối với các công trình xây dựng và phát triển đô thị

+ Ngân hàng cho vay đối với người tiêu dùng

- Cho vay trung – dài hạn: trong những trường hợp sau:

+ Doanh nghiệp có nhu cầu vay trung và dài hạn để mua trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ với sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ, để tồn tại và phát triển, nhu cầu vốn trung và dài hạn ngày càng cao

+ Nhà nước vay trung và dài hạn để đầu tư phát triển

+ Ngân hàng mua các trái phiếu trung và dài hạn doanh nghiệp nhằm tài trợ cho các quá trình hình thành tài sản cố định Kì hạn và khả năng chuyển đổi của trái phiếu, lãi suất trái phiếu, tình hình tài chính doanh nghiệp, các kế hoạch tương lai đều được Ngân hàng tính toán khi mua trái phiếu

+ Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định, nhằm thực hiện dự án nhất định, có thể xin vay ngân hàng Một trong những yêu cầu cho vay

của ngân hàng là người vay phải xây dựng dự án, thể hiện mục đích, kế hoạch đầu tư, cũng như quá trình thực hiện dự án (sản xuất kinh doanh) Thẩm định dự án là điều kiện để ngân hàng quyết định phần vốn cho vay và xác định khả năng hoà trả của doanh nghiệp

1.2.3 Căn cứ vào hình thức đảm bảo của các khoản vay

- Cho vay có đảm bảo:

Đây là những khoản cho vay mà bên cạnh việc cho khách hàng vay vốn, ngân hàng còn nắm giữ tài sản của người vay với mục đích xử lý tài sản đó để thu hồi vốn vay khi người đi vay vi phạm hợp đồng tín dụng Quá trình cung ứng vốn của ngân hàng thương mại, không kể dưới hình thức nào đều làm tăng khối lượng tiền vào nền kinh tế, làm tăng khối lượng hàng hóa trên thị trường Ngoài ra khi thực hiện việc cho vay ngân hàng không trực tiếp quản lý nguồn vốn của mình vì thế có rất nhiều rủi ro xảy ra, nguy cơ không thu hồi đủ vốn vay là rất cao vì thế các ngân hàng khi cho vay thường yêu cầu người vay phải có tài sản bảo đảm cho khoản vay

Trong cho vay kinh doanh nguồn thu lợi thứ nhất là doanh thu đối với vay vốn lưu động, hoặc là khấu hao, lợi nhuận đối với những khoản vay trung và dài hạn Cho vay tiêu dùng nguồn thu nợ thứ nhất của ngân hàng là thu nhập cá nhân như tiền lương, các khoản thu nhập tài chính và các khoản thu nhập khác Khi đánh giá các hoạt động của khách hàng, nếu ngân hàng nhận thấy là nguồn thu nhập thứ nhất không

có cơ sở chắc chắn thì ngân hàng phải yêu cầu thiết lập thêm chính sách pháp lý để

có thêm nguồn thu nợ thứ hai, chính là tài sản đảm bảo cho khoản vay đó

- Các khoản cho vay không có đảm bảo:

Là khoản cho vay mà ngân hàng không nắm giữ tài sản của người đi vay để xử

lý nhằm thu hồi nợ mà thay vào đó là điều kiện ràng buộc khác khi ký hợp đồng tín dụng Những điều kiện này có thể là: người đi vay không được giao dịch với ngân hàng nào khác, hoạt động kinh doanh của người đi vay phải được ngân hàng quản lý Thông thường chỉ có những khách hàng có quan hệ lâu năm với ngân hàng hoặc những khách hàng có uy tín, hay những khách hàng mà ngân hàng có tham gia góp vốn vào thì mới được cho vay không có đảm bảo

1.2.4 Căn cứ vào hình thức hình thành khoản vay

- Cho vay trực tiếp

Phần lớn cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp Đây là các khoản cho vay khi khách hàng trực tiếp đến ngân hàng và xin vay vốn Ngân hàng trực tiếp chuyển giao tiền cho khách hàng sử dụng trên cơ sở những điều kiện mà hai bên thoả thuận Khi khách hàng có tài sản thế chấp, có uy tín cao mà không cần phải thông qua trung gian nào thì họ thường vay trực tiếp ngân hàng

- Cho vay gián tiếp

Đây là hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian Ngân hàng cho vay qua các tổ, đội, hội, nhóm, như nhóm sản xuất hội nông dân, hội cựu chiến binh, hội phụ nữ… Các tổ chức này thường xuyên liên kết các thành viên theo một mục đích riêng, song chủ yếu đều hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên Vì vậy việc phát triển kinh tế, làm giàu, xóa đói giảm nghèo luôn được các trung gian rất quan tâm

Ngân hàng cũng có thể cho vay thông qua người bán lẻ các sản phẩm đầu vào của quá trìmh sản xuất Việc cho vay theo cách này sẽ hạn chế người vay sử dụng tiền sai mục đích

Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng

Cho vay trung gian đều nhằm giảm bớt rủi ro chi phí của ngân hàng Tuy nhiên

nó cũng bộc lộ các khiếm khuyết Nhiều trung gian đã lợi dụng vị thế của mình và nếu ngân hàng không kiểm soát tốt sẽ tăng lãi suất để cho vay lại hoặc giữ lấy số tiền của các thành viên khác cho riêng mình Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng kém chất lượng hoặc với giá cho người vay vốn

1.3 CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NHTM

1.3.1 Khái niệm và đặc điểm về cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM

1.3.1.1 Khái niệm

Cho vay khách hàng doanh nghiệp là một trong những hình thức của nghiệp vụ tín dụng, là hoạt động mang lại lợi nhuận lớn cho mỗi ngân hàng Ngân hàng cấp một

khoản tiền nhất định cho doanh nghiệp sử dụng trong một thời gian xác định với cam kết sẽ hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn hay có thể nói ngân hàng đã chuyển quyền

sử dụng khoản tiền đó cho doanh nghiệp Đây là chức năng chính của ngân hàng để tài trợ cho chi tiêu của các doanh nghiệp, là một trong những nguồn vốn sẵn có linh hoạt, ngân hàng đồng thời là nguồn cung cấp dịch vụ tư vấn và nguồn vốn bổ sung cho doanh nghiệp Mục đích của loại cho vay này là phục vụ hoạt động kinh doanh,

mở rộng sản xuất hay đáp ứng nhu cầu về vốn của doanh nghiệp Dựa vào đặc điểm của từng ngành mà ngân hàng sẽ thiết lập các điều kiện cho vay, phương thức cho vay, cách thức trả nợ dựa trên nguồn thu tiền bán hàng của doanh nghiệp

1.3.1.2 Đặc điểm

- Số lượng khách hàng doanh nghiệp vay vốn tại ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp, nhưng dư nợ cho vay doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng

- Thông tin khách hàng doanh nghiệp có độ tin cậy hơn khách hàng cá nhân, hộ gia đình

- Đối tượng khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng rất đa dạng vì doanh nghiệp hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau

- Nhu cầu vay của doanh nghiệp thường rất lớn trong khi khả năng đáp ứng về tài sản bảo đảm nợ vay của doanh nghiệp có giới hạn

- Chi phí cho vay doanh nghiệp thường cao hơn cho vay cá nhân, hộ gia đình

1.3.2 Các hình thức cho vay khách hàng doanh nghiệp tại NHTM

- Cho vay theo món, hạn mức: đáp ứng mọi nhu cầu đa dạng về vốn và sử dụng

vốn lưu động của doanh nghiệp, từ các doanh nghiệp có nhu cầu vốn ít, thời vụ đến các doanh nghiệp có nhu cầu vốn cao, thường xuyên

- Cho vay cầm cố chiết khấu giấy tờ có giá: giải pháp cho doanh nghiệp rút vốn

nhanh chóng, tận dụng cơ hội kinh doanh trong khi vẫn được hưởng mức lãi suất cao

từ các loại giấy tờ có giá Tỷ lệ chiết khấu thường là 95%-100% giá trị giấy tờ có giá

- Cho vay chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu: không phải chờ đợi nguồn tiền

thanh toán từ nước ngoài để bổ sung vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh, đây

là một giải pháp hữu hiệu giúp cho doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất khẩu thu được tiền ngay khi giao hàng với nhiều tiện ích vượt trội

- Cho vay dựa trên hàng tồn kho và khoản phải thu: giải pháp tháo gỡ những

khó khăn của doanh nghiệp về tài sản đảm bảo cho các khoản vay, giúp doanh nghiệp

có thể dễ dàng tiếp cận được với nguồn vốn của ngân hàng

- Cho vay theo hạn mức thấu chi: cho phép doanh nghiệp chi vượt số tiền có

trong tài khoản tiền gửi thanh toán của mình với hạn mức cao, lãi suất cạnh tranh và thời gian phù hợp với nhu cầu; sản phẩm tín dụng này giúp doanh nghiệp giải quyết những khó khăn tạm thời trong nguồn tiền chi tiêu cho hoạt động sản xuất kinh doanh như: thanh toán lương, tiền điện nước, nguyên vật liệu,…

- Cho vay tài trợ dự án: không chỉ hỗ trợ về tín dụng, những dự án đầu tư của

doanh nghiệp sẽ được tư vấn, hỗ trợ

- Các hình thức tài trợ khác tùy theo mỗi ngân hàng

1.3.3 Các tiêu chí đánh giá hoạt động cho vay KHDN tại NHTM

1.3.3.1 Chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh

- Chỉ tiêu vòng quay tài sản (V TS ):

VTS = Doanh thu thuần

Tổng TS bình quân Trong đó:

Tổng TS bình quân = Tổng TS năm trước + Tổng TS năm nay

đó với hệ số vòng quay tài sản bình quân của ngành

- Chỉ tiêu doanh lợi thu nhập (ROS):

ROS = Lợi nhuận sau thuế

Doanh thu thuần Chỉ tiêu này phản ánh mức sinh lời trên doanh thu sau khi đã bù đắp tất cả các chi phí và đóng thuế, cho biết hiệu quả của một đồng thu nhập, đồng thời đánh giá

được sự quản lý chi phí sản xuất và chính sách định giá của ngân hàng

- Chỉ tiêu doanh lợi tài sản (ROA)

ROA = Lợi nhuận sau thuế

Tổng TS bình quân Trong đó:

Tổng TS bình quân = Tổng TS năm trước + Tổng TS năm nay

2 ROA cung cấp cho nhà đầu tư thông tin về các khoản lãi được tạo ra từ lượng vốn đầu tư (hay lượng tài sản) ROA đối với các công ty cổ phần có sự khác biệt rất lớn và phụ thuộc nhiều vào ngành kinh doanh Đó là lý do tại sao khi sử dụng ROA

để so sánh các công ty, tốt hơn hết là nên so sánh ROA của mỗi công ty qua các năm

và so giữa các công ty tương đồng nhau

Tài sản của một công ty được hình thành từ vốn vay và vốn chủ sở hữu Cả hai nguồn vốn này được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động của công ty Hiệu quả của việc chuyển vốn đầu tư thành lợi nhuận được thể hiện qua ROA ROA càng cao thì càng tốt vì công ty đang kiếm được nhiều tiền hơn trên lượng đầu tư ít hơn

- Chỉ tiêu doanh lợi vốn chủ sở hữu (ROE)

ROE = Lợi nhuận sau thuế

VCSH bình quân Trong đó:

VCSH bình quân = VCSH năm trước + VCSH năm nay

2 Chỉ số này là thước đo chính xác để đánh giá một đồng vốn bỏ ra và tích lũy tạo

ra bao nhiêu đồng lời Hệ số này thường được các nhà đầu tư phân tích để so sánh với các cổ phiếu cùng ngành trên thị trường, từ đó tham khảo khi quyết định mua cổ phiếu của công ty nào

Tỷ lệ ROE càng cao càng chứng tỏ công ty sử dụng hiệu quả đồng vốn của cổ đông, nghĩa là công ty đã cân đối một cách hài hòa giữa vốn cổ đông với vốn đi vay

để khai thác lợi thế cạnh tranh của mình trong quá trình huy động vốn, mở rộng quy

mô Cho nên hệ số ROE càng cao thì các cổ phiếu càng hấp dẫn các nhà đầu tư hơn Khi tính toán được tỷ lệ này, các nhà đầu tư có thể đánh giá ở các góc độ cụ thể như sau:

+ ROE nhỏ hơn hoặc bằng lãi vay ngân hàng, vậy nếu công ty có khoản vay ngân hàng tương đương hoặc cao hơn vốn cổ đông, thì lợi nhuận tạo ra cũng chỉ để trả lãi vay ngân hàng

+ ROE cao hơn lãi vay ngân hàng thì phải đánh giá xem công ty đã vay ngân hàng và khai thác hết lợi thế cạnh tranh trên thị trường chưa để có thể đánh giá công

ty này có thể tăng tỷ lệ ROE trong tương lai hay không

1.3.3.2 Chỉ tiêu đánh giá hoạt động cho vay doanh nghiệp

- Dư nợ:

Dư nợ là tổng số tiền đã cho vay còn lại của ngân hàng sau khi khách hàng đã trả nợ Để đánh giá hoạt động cho vay của ngân hàng người ta thường sử dụng các chỉ tiêu về dư nợ sau đây:

- Lãi suất cho vay bình quân

Lãi suất cho vay bình quân = Thu nhập lãi và thu nhập tương tự lãi

Dư nợ cho vay bình quân

Tỷ lệ này cho biết cứ 100 đồng cho vay ngân hàng tạo ra bao nhiêu đồng lãi thu

về cho ngân hàng Tỷ lệ này rất quan trọng vì nó là chỉ tiêu quyết định lợi nhuận của ngân hàng

- Nợ quá hạn

Nợ quá hạn là khoản nợ vay của khách hàng đã đến thời hạn trả nợ nhưng vẫn

chưa trả được nợ cho ngân hàng Nợ quá hạn được đánh giá, xem xét qua các chỉ tiêu sau:

+ Hệ số thu nợ (%):

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ x 100%

Doanh số cho vay Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn Tỉ lệ này càng cao càng tốt

+ Tỉ lệ nợ quá hạn (%):

Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn x 100%

Tổng dư nợ Chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi vốn của ngân hàng đối với các khoản vay Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại ngân hàng Tỉ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng ngân hàng càng kém, và ngược lại

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay

1.3.4.1 Các nhân tố ảnh hưởng thuộc về bản thân ngân hàng

Hoạt động cho vay ngân hàng ngày càng tăng cường phụ thuộc phần lớn vào các nhân tố tạo nên sức mạnh của ngân hàng

- Nguồn vốn của ngân hàng

Một ngân hàng cũng như một doanh nghiệp, muốn tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh thì phải có vốn Hai nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng là vốn tự có và vốn huy động

Ngân hàng thương mại nằm trong hệ thống ngân hàng chịu sự tác động của chính sách tiền tệ, chịu sự quản lý của ngân hàng trung ương và tuân thủ các qui định

của luật ngân hàng Một ngân hàng chỉ được huy động một số vốn gấp 20 lần số vốn

tự có Điều đó có nghĩa là nếu vốn tự có càng lớn, khả năng được phép huy động vốn càng cao và ngân hàng càng dễ dàng hơn trong việc thực hiện các hoạt động kinh doanh của mình

Đặc điểm khác nhau cơ bản trong nguồn vốn của thương mại và các doanh nghiệp phi tài chính là các ngân hàng thương mại kinh doanh chủ yếu bằng nguồn vốn huy động từ các thành phần kinh tế còn các doanh nghiệp khác hoạt động bằng nguồn vốn tự có là chính

Ta biết ngân hàng cho vay bằng nguồn vốn huy động của mình Mà hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng được tăng cường, số lượng và chất lượng cho vay càng lớn khi mà nguồn vốn của ngân hàng phải lớn mạnh

+ Nếu nguồn vốn của ngân hàng tăng trưởng đều đặn, hợp lý thì ngân hàng có thêm nhiều tiền cho khách hàng vay, điều đó cũng có nghĩa là hoạt động cho vay của ngân hàng được tăng cường và mở rộng

+ Nếu lượng vốn ít thì không đủ tiền cho khách hàng vay, ngân hàng sẽ bỏ lỡ nhiều cơ hội đầu tư, lợi nhuận của ngân hàng sẽ không cao và việc tăng cường hoạt động cho vay sẽ bị hạn chế

+ Nếu vốn quá nhiều, ngân hàng cho vay ít so với lượng vốn huy động (hệ số

sử dụng vốn thấp) thì sẽ gây ra hiện tượng tồn đọng vốn Lượng vốn tồn đọng này không sinh lời và lãi suất phải trả cho nó sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng

Vì vậy việc nghiên cứu tình hình huy động vốn của ngân hàng là quan trọng khi muốn tăng cường hoạt động cho vay

- Chính sách tín dụng

Chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố giới hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn của khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, phương thức cho vay, hướng giải quyết phần khách hàng vay vượt giới hạn, xử lý các khoản vay có vấn đề… tất cả các yếu tố đó có tác dụng trực tiếp và mạnh mẽ đến việc mở rộng cho vay của ngân hàng

Nếu như tất cả những yếu tố thuộc chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, linh

hoạt, đáp ứng được các nhu cầu đa dạng của khách hàng về vốn thì ngân hàng đó sẽ thành công trong việc tăng cường hoạt động cho vay, nhưng vẫn đảm bảo được chất lượng tín dụng

Ngược lại, những yếu tố này bất hợp lý, cứng nhắc, không theo sát tình hình thực tế sẽ dẫn đến khó khăn trong việc tăng cường hoạt động cho vay của mình Ngân hàng càng đa dạng hóa các mức lãi suất phù hợp với từng loại khách hàng, từng kỳ hạn cho vay và chính sách khách hàng hấp dẫn thì càng thu hút được khách hàng, thực hiện tốt mục tiêu mở rộng hoạt động cho vay Nhưng nếu lãi suất không phù hợp quá cao hay quá thấp, không có lãi suất ưu đãi thì sẽ không thu hút được nhiều khách hàng và như vậy sẽ hạn chế hoạt động cho vay của ngân hàng

- Thông tin tín dụng

Khó có thể tưởng tượng nổi một doanh trong môi trường luôn biến động và cạnh tranh gay gắt như ngày nay mà không cần đến thông tin Thông tin trở thành vấn đề thiết yếu, không thể thiếu được với mọi doanh nghiệp nói chung, ngân hàng thương mại nói riêng Trong hoạt động cho vay, ngân hàng cho vay chủ yếu dựa trên sự tin tưởng đối với khách hàng Mức độ chính xác của sự tin tưởng này lại phụ thuộc vào chất lượng thông tin mà ngân hàng có được

Để hoạt động cho vay ngày càng đạt hiệu quả tốt, chất lượng cao, ngân hàng thương mại phải nắm bắt những thông tin cả bên trong và bên ngoài của ngân hàng (những thông tin bên ngoài gồm có: khách hàng, những biến đổi của môi trường kinh

tế, dân số, văn hoá, xã hội, chính trị, luật pháp, tự nhiên công nghệ, đối thủ cạnh trạnh nhu cầu khách hàng,…) Luồng thông tin bên trong cung cấp cho biết rõ những điểm mạnh, yếu của các nguồn lực khác nhau trong ngân hàng mình

Nếu một ngân hàng nắm bắt kip thời những thông tin về kinh tế, xã hội, thị trường thì ngân hàng đó sẽ đưa ra những phương hướng hoạt đồng kinh doanh nói chung và hoạt động cho vay nói riêng phù hợp Những thông tin về khách hàng chính xác thì hoạt động cho vay của ngân hàng đối với từng khách hàng sẽ hợp lí hơn và chủ động hơn Điều đó sẽ giúp cho ngân hàng không bỏ lỡ nhiều cơ hội cho vay tốt, đồng thời hạn chế được những rủi ro cho khoản cho vay của mình

Ngược lại nếu thông tin không kịp thời, chính xác thì ngân hàng sẽ cho vay không hợp lí Cho vay quá thấp sẽ hạn chế khả năng sản xuất của doanh nghiệp do lượng vốn đi vay chưa đủ để doanh nghiệp đầu tư toàn diện Nhưng nếu cho vay quá cao so với nhu cầu và khả năng thanh toán của khách hàng do thông tin về khách hàng này là tốt trong khi thực tế thì không phải như vậy, cho nên khi khách hàng làm

ăn thua lỗ sẽ không có khả năng trả hết nợ

Thực tế ở Việt Nam, tiếp cận thông tin chính xác, kịp thời, đầy đủ là khó khăn

Và khả năng cho vay còn nhiều hạn chế

- Năng lực điều hành của ban lãnh đạo

Yếu tố này có vai trò khá quan trọng Thực tế chứng minh, nhiều ngân hàng thương mại tuy có được những nguồn lực khan hiếm và giá trị mà đối thủ cạnh tranh không có như trụ sở khang trang đặt ở vùng tập trung nhiều khách hàng, vốn tự có lớn, thu nhận được nhiều cán bộ giỏi Song do cán bộ điều hành lãnh đạo không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt, điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không sử dụng nhân viên đúng sở trường,… dẫn đến lãng phí các nguồn lực ngân hàng mình có, giảm hiệu quả chi phí, tất nhiên hạ thấp đi hoạt động cho vay của ngân hàng

Năng lực lãnh đạo của những người điều hành ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nó thể ở các mặt sau:

+ Khả năng chuyên môn: có được khả năng này, người lãnh đạo sẽ dễ dàng hơn trong công tác quản lý và điều hành, vì kiến thức và kinh nghiện của nhà lãnh đạo luôn tạo được uy tín không chỉ với cấp dưới mà còn đối với cả đối thủ cạnh tranh + Khả năng phân tích và phán đoán: dự đoán chính xác những thay đổi trong môi trường kinh doanh tương lai từ đó hoạch định chính xác các chiến lược, xác định các chính sách, kế hoạch kinh doanh phù hợp

+ Khả năng, nghệ thuật đối nhân xử thế: là khả năng giao tiếp cũng như khả năng tổ chức nhân sự trong mối quan hệ không chỉ đối với nhân viên, đồng nghiệp, cấp trên, khách hàng Nó còn gồm những khĩ năng khác về lãnh đạo, tổ chức phỏng đoán, quyết toán công việc

- Chất lượng nhân sự và cơ sở vật chất thiết bị

Trong quá trình giao dịch trực tiếp với khách hàng, nhân viên ngân hàng chính

là hình ảnh của ngân hàng Cho nên những kiến thức, kinh nghiệm, chuyên môn của mình, nhân viên ngân hàng có thể làm tăng thêm giá trị dịch vụ Đa số các ý tưởng cải tiến hoạt động kinh doanh được đề xuất bởi nhân viên ngân hàng

Nhân viên ngân hàng là lực lượng chủ yếu truyển thông tin từ khách hàng, từ đối thủ cạnh tranh đến các nhà hoạch định chính sách ngân hàng

Cơ sở vật chất thiết bị cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng Nếu cơ sở vật chất thiết bị mà lạc hậu thì các công việc của ngân hàng sẽ được xử lý kém, chậm chạp; các hoạt động của ngân hàng được thực hiện khó khăn Điều đó làm cho ngân hàng tụt hậu, kém phát triển, không thu hút được nhiều khách hàng sẽ làm hạn chế hoạt động cho vay Ngược lại việc trang bị đầy đủ các thiết bị tiến phù hợp với phạm vi và quy mô hoạt động, phục vụ kịp thời các nhu cầu khách hàng với chi phí cả hai bên đều có thể chấp nhận được sẽ giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh, thực hiện tốt mục tiêu tăng cường hoạt động cho vay

- Chiến lược kinh doanh của ngân hàng

Ngân hàng muốn tồn tại, phát triển thì phải có phương hướng, chiến lược kinh doanh Chiến lược kinh doanh càng phù hợp thì hoạt động cho vay ngày càng được

mở rộng Trên cơ sở các quyết định, chính sách của cấp trên, thông tin về khách hàng,

về đối thủ khách hàng, xác định vị thế của ngân hàng trên địa bàn hoạt động; ngân hàng phải xác định nên tăng cường hoạt động cho vay hợp lý, nên chú trọng hơn vào những hướng nào có hiệu quả, tìm hiểu thêm những lĩnh vực mới tiềm năng giúp mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng

1.3.4.2 Đối thủ cạnh tranh

Các ngân hàng thương mại hoạt động trong môi trường có nhiều đối thủ cạnh tranh Cạnh tranh là một động lực tốt để ngân hàng ngày càng hoàn thiện, vì để ngày càng phát triển thì ngân hàng luôn phải cố gắng không để mình tụt hậu so với đối thủ cạnh tranh và phải nâng cao, tăng cường các hoạt động của mình vượt đối thủ cạnh tranh Tuy nhiên, khách hàng có sự lựa chọn của mình khi gửi tiền, sử dụng dịch vụ

và vay tiền của ngân hàng nào có lợi cho họ Nếu như đối thủ cạnh tranh mà chiếm

ưu thế hơn so với ngân hàng thì sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn ngân hàng thậm chí khách hàng của ngân hàng cũng chuyển sang đối thủ cạnh tranh Do đó để mở rộng hoạt động cho vay thì việc nghiên cứu tìm hiểu đối thủ cạnh tranh để ngày càng chiếm

ưu thế hơn là vô cùng quan trọng

Quá trình phân tích đối thủ cạnh tranh gồm có:

- Xác định các nguồn thông tin về đối thủ cạnh tranh;

- Phân tích các thông tin đó;

- Dự đoán chiến lược của các đối thủ cạnh tranh;

- Đánh giá khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong việc mở rộng hoạt động cho vay

1.3.4.3 Sự phát triển của nền kinh tế

Sự phát triển của nền kinh tế ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng Nó tạo môi trường rất thuận lợi

để mở rộng hoạt động cho vay

Bất cứ một ngân hàng nào cũng chịu sự chi phối của các chu kì kinh tế Trong giai đoạn nền kinh tế phát triển ổn định, doanh nghiệp làm ăn tốt thì xã thì xã hội có nhiều nhu cầu mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh nên nhu cầu vay vốn tăng Mặt khác nền kinh tế phát triển, thu nhập bình quân đầu người cao, tỷ lệ thất nghiệp thấp

sẽ làm tăng nhu cầu tiêu dùng, thay đổi thói quen tiêu dùng của người dân và tạo khả năng tiết kiệm do đó tạo triển vọng cho vay tiêu dùng Ngược lại nền kinh tế suy thoái, dẫn đến nền kinh tế giảm khả năng hấp thụ vốn cho nền kinh tế giảm do đó dư thừa ứ đọng vốn, không những hoạt động cho vay không được mở rộng mà còn bị thu hẹp

1.3.4.4 Hệ thống pháp luật

Trong nền kinh tế thị trường mọi thành phần kinh tế đều có quyền tự chủ về hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng phải đảm bảo trong khuôn khổ của pháp luật Nếu những quy định của pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, có nhiều kẽ

hở thì sẽ rất khó khăn cho ngân hàng trong các hoạt động nói chung và hoạt động cho

vay nói riêng Với những văn bản pháp luật đầy đủ rõ ràng, đồng bộ sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng yên tâm hoạt động kinh doanh, cạnh tranh trong lĩnh vực cho vay Đây

là cơ sở pháp lý để ngân hàng khiếu lại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra Điều đó giúp ngân hàng tăng cường hoạt động cho vay

Sự thay đổi những chủ chương chính sách về ngân hàng cũng gây ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Sự thay đổi về cơ cấu kinh tế, chính sách xuất nhập khẩu một cách đột ngột gây sáo chộn hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Doanh nghiệp không tiêu thụ hết được sản phẩm hay chưa có phương án kinh doanh mới dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi

Quản lý Nhà nước đối với các doanh nghiệp còn nhiều sơ hở Nhà nước cho phép nhiều doanh nghiệp được sản xuất kinh doanh với nhiều chức năng, nhiệm vụ vượt quá trình độ, năng lực quản lý dẫn đến rủi ro, thua lỗ, làm giảm chất lượng tín dụng Do đó hệ thống pháp luật cũng ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại

Tóm tắt chương 1

Chương 1 đã hệ thống hóa những lý luận cơ bản về hoạt động cho vay nói chung

và hoạt động cho vay đối với KHDN tại NHTM Bao gồm: Khái niệm, đặc điểm và các loại hình cho vay tại NHTM, cho vay đối với KHDN bao gồm khái niệm, đặc điểm, tiêu chí đánh giá cùng các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Đi đến khẳng định: Hoạt động cho vay nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của các NHTM Đồng thời hoạt động cho vay thúc đẩy các hoạt động khác của NHTM như điều hòa cung – cầu dịch vụ hàng hóa, điều tiết và phân phối nguồn vốn, chuyển dịch cơ cấu kinh tế…

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHO VAY ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI – CHI

NHÁNH BẮC SÀI GÒN

2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI

2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng MB

2.1.1.1 Lịch sử hình thành và quá trình phát triển Ngân hàng TMCP Quân Đội:

Ngân hàng TMCP Quân Đội là doanh nghiệp thực hiện kinh doanh, tiền tệ, tín dụng và các dịch vụ liên quan đến hoạt động tài chính tiền tệ ngân hàng theo quy định của pháp luật, phục vụ các doanh nghiệp Quân đội và các thành phần kinh tế khác vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu kinh tế của Nhà nước

Tên giao dịch: Military Commercial Joint Stock Bank

Tên viết tắt: MB

Vốn điều lệ: 11.594.000.000.000 VND

Trụ sở chính: Số 03, Liễu Giai, quận Ba Định, Hà Nội

Website: www.mbbank.com.vn

Ngày 04/11/1994: Với ý tưởng xây dựng một định chế tài chính doanh nghiệp

và phát triển doanh nghiệp Quân Đội, sau 18 tháng tích cực chuẩn bị, Ngân hàng TMCP Quân Đội chính thức đi vào hoạt động tại số 28, Điện Biên Phủ, Hà Nội

MB được thành lập với mục tiêu hỗ trợ cho các doanh nghiệp quân đội làm kinh

tế Số vốn ban đầu chưa đến 20 tỷ đồng - rất thấp so với quy mô của các ngân hàng khác tại thời điểm đó

Năm 1995 đến năm 2002:

Từ vị thế một ngân hàng nhỏ, Ngân hàng TMCP Quân Đội đã đặt nền tảng phát triển bền vững và ổn định, trở thành ngân hàng duy nhất có lợi nhuận trong cuộc khủng hoảng tài chính Châu Á năm 1997 - chỉ 3 năm sau thời điểm thành lập; duy trì tốc độ tăng trưởng ở mức 20%-30% trong năm tiếp theo

Trong giai đoạn này, MB cũng đánh dấu sự trưởng thành, mở rộng quy mô phát triển với các sự kiện tiêu biểu:

- Năm 1997, MB trở thành thành viên của thị trường ngoại tệ liên ngân hàng;

- Năm 1999, MB mua lại khách sạn ASEAN với khuôn viên gần 10.000 m2; thành lập Phòng nguồn vốn và kinh doanh tiền tệ;

- Năm 2000, MB nhận quyết định thành lập Công ty chứng khoán Thăng Long – Tiền thân của MBS ngày nay;

- Năm 2002: MB thành lập Công ty Quản lý nợ & Khai thác tài sản (nay là Công

ty MB AMC)

Đây là những dấu mốc quan trọng, đặt nền móng cho mô hình quản lý theo định hướng tập đoàn tài chính đa năng và hiện đại Khép lại giai đoạn này, sự phát triển của MB đã vượt ra khỏi nhiệm vụ ban đầu để trở thành tổ chức tài chính có thể đáp ứng nhu cầu của hầu hết các phân khúc khách hàng tại Việt Nam

Năm 2003 đến năm 2010:

Tiếp nối giai đoạn phát triển rực rỡ trước đó, MB bắt đắu kế hoạch cải tổ để phát triển toàn diện, mở rộng thị trường và thúc đẩy phát triển nhanh, mạnh và bền vững trong giai đoạn 2003 - 2008, với tầm nhìn đến năm 2015 Đánh dấu cho giai đoạn này là những sự kiện tiêu biểu như:

- Năm 2004: MB trở thành ngân hàng đầu tiên phát hành cổ phần thông qua bán đấu giá ra công chúng với tổng mệnh giá là 20 tỷ đồng;

- Năm 2005: MB ký kết thỏa thuận hợp tác ba bên với Vietcombank và Viettel, hợp tác với Citibank để xây dựng cơ sở cho phát triển các sản phẩm - dịch vụ tài chính có hàm lượng công nghệ cao sau này;

- Năm 2006: MB mở rộng lĩnh vực hoạt động theo lộ trình phát triển chuỗi sản phẩm – dịch vụ tài chính toàn diện, hỗ trợ tốt nhất cho khách hàng bằng việc thành lập Công ty Quản lý Quỹ Đầu tư Chứng khoán Hà Nội (HFM), nay là Công ty cổ phần Quản lý Quỹ Đầu tư Ngân hàng TMCP Quân đội (MB Capital); triển khai thành công dự án hiện đại hóa công nghệ thông tin core banking T24 của Tập đoàn Temenos (Thụy Sỹ);

- Năm 2008, Tập đoàn Viễn thông Quân đội (Viettel) cũng chính thức trở thành

cổ đông chiến lược MB hoàn thành tăng vốn điều lệ lên 3.400 tỷ đồng MB là ngân hàng cổ phần đầu tiên hoàn thành và áp dụng việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ;

- Năm 2009, MB tiếp tục tăng vốn điều lệ lên 5.300 tỷ đồng Trong năm này,

MB cũng vinh dự đón nhận huân chương Lao động hạng Ba, đón nhận chứng chỉ ISO 9001:2008 của Bureau Veritas certification (Anh Quốc) Ra mắt Trung tâm dịch vụ khách hàng 247;

- Năm 2010, MB cũng đã tiến hành ký kết và hoàn thành triển khai dự án tư vấn xây dựng chiến lược 2011-2015 và tầm nhìn 2020 với đối tác McKinsey Khai trương chi nhánh đầu tiên tại nước ngoài (Lào), được tổ chức xếp hạng uy tín thế giới Moody’s đánh giá và xếp hạng E+ về sức mạnh tài chính, thực hiện thành công bước đầu chiến lược phát triển khu vực phía nam, đầu tư xây dựng trung tâm dữ liệu và trung tâm dự phòng, với tổng vốn đầu tư là 10 triệu USD

Năm 2011 đến năm 2015

Trên cơ sở những thành công và kinh nghiệm đã tích lũy trong hơn 15 năm trước, MB bắt đắu vào giai đoạn thực hiện chiến lược phát triển 2011 - 2015 với tầm nhìn đến năm 2020 nhằm kiện toàn lại mọi mặt hoat động, mục tiêu đưa MB vào vị trí TOP3 ngân hàng thương mại cổ phân hàng đầu tại Việt Nam

Trong năm đầu tiên của giai đoan mới, năm 2011, MB chuyển chức năng hành chính quân sự về trực thuộc Bộ Quốc Phòng, Đảng bộ Ngân hàng trực thuộc Quân

ủy Trung ương Thực hiện thành công việc niêm yết cổ phiếu trên Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM (HSX); Mở rộng hoạt động tại thị trường nước ngoài bằng việc thành lập thêm chi nhánh tại Campuchia

Dấu ấn rõ rệt nhất của Ngân hàng TMCP Quân Đội trong giai đoan này là việc bứt phá lên giữ vị trí đầu bảng về lợi nhuận kinh doanh, hiệu quả hoat động so với các ngân hàng thương mại cổ phần không do nhà nước nắm cổ phần chi phối; được đánh giá là ngân hàng lớn thứ năm tại Việt Nam hiện nay

2.1.1.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý Ngân hàng TMCP Quân Đội

Sơ đồ 2.1: Cấu tạo tổ chức của Ngân hàng Quân Đội

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn)

2.1.1.3 Hệ thống các loại sản phẩm tại Ngân hàng MB

Ngân hàng cung cấp đầy đủ các dịch vụ của một ngân hàng tầm cỡ quốc tế:

- Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán của cá nhân và các tổ chức kinh tế bằng VND và ngoại tệ Tiền gửi của khách hàng được bảo hiểm theo quy định của Nhà nước

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn; cho vay đồng tài trợ; cho vay thấu chi; cho vay sinh hoạt, tiêu dùng; cho vay theo hạn mức tín dụng bằng VND, ngoại tệ với

Khối vận hành

Khối mạng lười phân phối

Khối nguồn vốn

và kinh doanh tiền tệ

Khối chức năng khách hàng

Khối doanh nghiệp vừa và nhỏ

Khối công nghệ thông tin

Cơ quan

kiểm toán

nội bộ

Văn phòng hội đồng quản trị

Ban đầu tư

Khối kiểm tra kiểm soát nội bộ

Khối tài chính – kế toán

Khối quản trị rủi ro

Khối thẩm định

Phòng chính trị

Khối tổ chức nhân sự Văn phòng CEO Văn phòng triển khai chiến lược Phòng đầu tư doanh nghiệp

Ban xây dựng

cơ bản

TỔNG GIÁM ĐỐC

Các ủy ban cao cấp

1 Ủy ban nhân sự

2 Ủy ban quản trị rủi ro

3 Ủy ban tín dụng

Chi nhánh

các điều kiện thuận lợi và thủ tục đơn giản

- Thanh toán, tài trợ xuất nhập khẩu hàng hóa, chiết khấu chứng từ hàng hóa và thực hiện chuyển tiền qua hệ thống SWIFT bảo đảm nhanh chóng, chi phí hợp lý, an toàn với các hình thức thanh toán bằng L/C, D/A, D/P, T/T, Cheque

- Phát hành và thanh toán thẻ nội địa và quốc tế: thẻ MB Visa, thẻ Bankplus MasterCard, thẻ MB Private, thẻ nội địa MB Card…

- Thực hiện giao dịch ngân quỹ, chi lương, thu chi hộ, thu chi tại chỗ, thu đổi ngoại tệ, nhận và chi trả kiều hối, chuyển tiền trong và ngoài nước

- Các nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước (bảo lãnh thanh toán, thanh toán thuế, thực hiện hợp đồng, dự thầu, chào giá, bảo hành, ứng trước…)

2.1.2 Vài nét về Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Bắc Sài Gòn

2.1.2.1 Bối cảnh thành lập

Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội – CN Bắc Sài Gòn Địa chỉ: 03, Nguyễn Oanh, phường 10, quận Gò Vấp, thành phố Hồ Chí Minh Tiền thân của Ngân hàng TMCP Quân Đội – Chi nhánh Bắc Sài Gòn là chi nhánh Gò Vấp, được thành lập ngày 05/05/2005 theo Quyết định số 55/QĐ-NHQĐ-HĐQT của Hội đồng quản trị Đây là chi nhánh cấp 2 trực thuộc chi nhánh Hồ Chí Minh

Sau hơn 2 tháng chuẩn bị, ngày 20/07/2005, chi nhánh Gò Vấp chính thức mở cửa giao dịch Lúc đó, cán bộ nhân viên của chi nhánh chỉ có 07 người và trụ sở của chi nhánh tại số 03 Nguyễn Oanh còn rất khiêm tốn, khách hàng hầu như chưa có Chỉ sau 20 ngày hoạt động, được sự chấp thuận của HĐQT và Ban Tổng giám đốc, ngày 10/08/2005, chi nhánh Gò Vấp được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 trực thuộc Hội Sở Ngày 15/01/2009, chi nhánh Gò Vấp được đổi tên thành chi nhánh Bắc Sài Gòn, đánh dấu một chặng đường phát triển mới

Cùng ngày với khai trương trụ sở mới của MB Bắc Sài Gòn, Công ty chứng khoán Thăng Long (TSC), thành viên của MB, cũng chính thức khai trương đại lý nhận lệnh tại chính MB Bắc Sài Gòn Đây là đơn vị thứ chín của TSC trên toàn quốc được ủy thác nhận lệnh và mở tài khoản cho nhà đầu tư Mặc dù ngành chứng khoán

gặp nhiều khó khăn nhưng Công ty chứng khoán Thăng Long vẫn luôn giữ vững vị thế là một trong những công ty có thị phần môi giới lớn nhất trên thị trường và là một trong số rất ít các công ty chứng khoán có kết quả kinh doanh lãi trong năm 2008 Hiện nay, MB Bắc Sài Gòn là một chi nhánh cấp 1 với 01 trụ sở chính, 03 Phòng giao dịch trực thuộc và tập thể cán bộ nhân viên hơn 100 người luôn sẵn sàng đáp ứng nhu cầu của các doanh nghiệp và người dân trên địa bàn

Qua 11 năm không ngừng nỗ lực, phấn đấu, vượt qua nhiều khó khăn, thử thách, chi nhánh Bắc Sài Gòn đã từng bước phát triển ổn định, vững chắc, khẳng định vị thế trong hệ thống MB và góp phần khẳng định vị thế của MB trong lĩnh vực kinh doanh Tài chính – Ngân hàng tại địa phương

2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức và quản lý MB – Chi nhánh Bắc Sài Gòn

Sơ đồ 2.2: Cấu tạo tổ chức của Ngân hàng Quân Đội – CN Bắc Sài Gòn

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn)

2.1.3 Kết quả hoạt động của MB Bắc Sài Gòn trong năm 2014, 2015

2.1.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của MB BSG 2013-2015

(Đơn vị tính: Triệu đồng)

Chỉ tiêu 2013 2014 2015 2014/2013 2015/2014

(+/-) (%) (+/-) (%)

Doanh thu 532.691 582.964 654.565 50.273 9.44 71.601 12.28 Chi phí 390.849 475.672 537.847 84.823 21.70 62.175 13.07 LNTT 141.842 107.292 116.718 -34.55 -24.36 9.426 8.79

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn)

BAN GIÁM ĐỐC Phòng KHDN

- Doanh thu từ các hoạt động của MB Bắc Sài Gòn tăng dần qua các năm 2013 – 2015

+ Năm 2014, doanh thu đạt 582.964 triệu đồng, tăng 9,44% so với năm 2013, chiếm 7,02% tổng doanh thu của toàn bộ hệ thống Ngân hàng Quân Đội

+ Năm 2015, tiếp tục đà tăng trưởng của năm 2014, MB Bắc Sài Gòn đạt doanh thu 654.565 triệu đồng, tăng 12,28% so với năm 2014 và chiếm 7,46% tổng doanh thu của hệ thống Ngân hàng Quân Đội Nguồn thu của Ngân hàng Quân Đội Chi nhánh Bắc Sài Gòn chủ yếu từ hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng năm 2015 đạt doanh thu 601.450 triệu đồng chiếm 92% tổng doanh thu của chi nhánh

- Chi phí các hoạt động của MB Bắc Sài Gòn tăng dần qua các năm nhưng tốc

độ lại giảm dần qua các năm 2013 – 2015

+ Năm 2014, chi phí của Chi nhánh là 475.672 triệu đồng, tăng 21,70% so với năm 2013, chiếm 15,27% tổng chi phí của toàn bộ hệ thống Ngân hàng Quân Đội + Năm 2015, do cả thiện hiệu suất hoạt động, chi phí của Chi nhánh là 537.847 triệu đồng, tăng 13,07% so với năm 2014 và chiếm 15,59% tổng chi phí của hệ thống Ngân hàng Quân Đội Chi phí của MB Bắc Sài Gòn chủ yếu từ hoạt động tài chính tín dụng Chi phí của hoạt động tài chính tín dụng năm 2015 là 383.043 triệu đồng chiếm 71,22% tổng chi phí của Chi nhánh

- Lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh là 107.292 triệu đồng (năm 2014) và 116.718 triệu đồng (năm 2015) Năm 2015 tốc độ tăng trưởng lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 8,79%, cao hơn rất nhiều tốc độ phát triển lợi nhuận trước thuế của toàn bộ hệ thống MB (1,47%)

2.1.3.2 Đánh giá nguồn vốn

Nhu cầu về nguồn vốn cho vay ngày càng tăng, để đáp ứng nhu cầu cho vay đòi hỏi ngân hàng phải có nguồn vốn tương xứng có thể đủ dùng để cho vay Vốn của ngân hàng có nhiều nguồn gốc như: tự huy động, vốn từ hội sở, vay từ các tổ chức tín dụng khác, trong đó vốn huy động đóng vai trò quan trọng nhất, bởi vì nó thể hiện hiệu quả hoạt động kinh doanh tiền tệ của ngân hàng và là nhân tố đem lại lợi nhuận cho ngân hàng và còn là thước đo đánh giá quy mô ngân hàng

Bảng 2.2: Huy động vốn của MB Bắc Sài Gòn 2014-2015

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn)

Nghiệp vụ huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn đã có bước phát triển mạnh mẽ Từ năm 2014 đến năm 2015 huy động vốn tăng

từ 3.991.127 triệu đồng lên 5.834.492 triệu đồng, tương với với tăng 1.843.364 triệu đồng (tăng 46,19%)

Năm 2014, huy động vốn từ KHDN chiếm 57,27%, đạt 2.285.901 triệu đồng Trong đó, KHDN lớn đạt 1.318.429 triệu đồng chiếm 33,03%, KHDN vừa và nhỏ đạt 967.472 triệu đồng chiếm 24,24% Còn lại là huy động vốn từ khách hàng cá nhân đạt 1.705.226 triệu đồng chiếm 42,73%

Biểu đồ 2.1: Huy động vốn của MB Bắc Sài Gòn 2013-2015

(Đơn vị: %)

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn)

Năm 2015, trên đà phát triển của năm 2014, Ngân hàng Quân Đội Bắc Sài Gòn tiếp tục duy trì và phát triển mạnh mẽ nghiệp vụ huy động vốn Huy động vốn từ

KHDN đạt 4.149.232 triệu đồng, chiếm 71,12% tổng số tiền huy động vốn, và tăng 81,51% so với năm 2014 Trong đó KHDN lớn đạt 2.835.510 triệu đồng chiếm 48,60% tăng 115,07% so với năm 2014, KHDN vừa và nhỏ đạt 1.313.722 triệu đồng chiếm 22,52% tăng 35,79% so với năm 2014 Còn huy động vốn từ KHCN đạt 1.685.260 triệu đồng chiếm 28,89% tổng số huy động vốn, tăng 1,17%

Như vậy có thể thấy rằng, nghiệp vụ huy động vốn từ KHDN chiếm tỷ trọng khá cao Đặc biệt năm 2015, huy động vốn từ KHDN lớn có tốc độ tăng trưởng rất mạnh mẽ

2.1.3.3 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh

- Chỉ tiêu vòng quay tài sản:

Bảng 2.3: Vòng quay tài sản của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015

(Đơn vị: Triệu Đồng)

Tổng tài sản bình quân 5.090.753 5.617.963

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn)

Chỉ tiêu vòng quay tài sản của Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn tăng nhẹ trong hai năm 2014 – 2015 từ 11,45% lên 11,65% Chỉ tiêu này cao hơn nhiều so với vòng quay tài sản bình quân ngành ngân hàng Cụ thể, năm 2014 vòng quay tài sản bình quân ngành ngân hàng đạt 7% thì MB Bắc Sài Gòn đạt 11,45%, cao gấp 1,64 lần Năm 2015, chỉ tiêu bình quân ngành ngân hàng đạt 6% thì MB Bắc Sài Gòn đạt 11,65%, cao hơn 1,94 lần Điều đó cho thấy, MB Bắc Sài Gòn sử dụng tài sản ngày càng hiệu quả hơn

- Chỉ tiêu ROS

Bảng 2.4: Chỉ tiêu ROS của MB Bắc Sài Gòn 2014 – 2015

(Đơn vị: Triệu Đồng)

(Nguồn: Ngân hàng TMCP Quân Đội chi nhánh Bắc Sài Gòn)