Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNoPTNT ba đình

LỜI NÓI ĐẦU Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế nước giới thời kỳ đại ta thấy kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng không phát triển Sự lớn mạnh NHTM điều kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Một chức NHTM chức trung gian toán Chức thể thông qua công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng Lịch sử cho thấy, kinh tế phát triển mạnh toán hình thức toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, nhiều người ủng hộ tiện ích tuyệt vời mang lại ưu việt so với hình thức toán tiền mặt Trong tương lai, với phát triển xã hội ta thấy toán không dùng tiền mặt có xu hướng phổ biến toàn giới hình thức toán chủ yếu xã hội văn minh Từ năm 1989 trở lại đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng với tốc độ cao, chuyên gia kinh tế dự báo tiếp tục phát triển ổn định khoảng thời gian tới, với khối lượng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ sản xuất tiêu thụ ngày lớn Điều đồng nghĩa với phát triển mạnh hoạt động trao đổi chủ thể kinh tế mà biểu gia tăng mạnh mẽ quy mô toán kinh tế Ở nước ta việc toán giá trị sản phẩm chủ yếu tiền mặt Tuy nhiên, việc toán tiền mặt có nhiều hạn chế như: chi phí toán, chi phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm tốn thời gian tiền bạc Bên cạnh đó, theo yêu cầu phát triển xu hướng thời đại nhu cầu toán không dùng tiền mặt ngày lớn Do đó, NHTM với vai trò trung gian toán phải nắm bắt xu hướng phát triển phải có giải pháp hữu hiệu để mở rộng toán không dùng tiền mặt Page NHNo&PTNT Ba Đình đời năm 1996 chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội, mang đầy đủ tính chất đặc thù NHTM NHNo&PTNT Ba Đình kể từ đời góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Thủ đô nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung Tuy nhiên, số nguyên nhân chủ quan khách quan hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng chưa tương xứng với tiềm vốn có, thu nhập từ hoạt động toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ hoạt động khác Qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Ba Đình, nghiên cứu mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết học tập trường đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội em mạnh dạn chọn đề tài “Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình” để giải đáp câu hỏi Những giải pháp kiến nghị nêu đề tài với mong muốn góp phần mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình để đáp ứng nhu cầu toán nội địa Từ tăng cường khả cạnh tranh ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng phát triển Chuyên đề chia làm chương: Chương 1: Tổng quan toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo, trường Đại học Kinh tế Quốc dân, NHNo&PTNT Ba Đình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Page CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt vai trò kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt khái niệm khác liên quan Tiền mặt theo nghĩa hẹp, tiền Ngân hàng Trung ương phát hành nằm tay công chúng hay hệ thống ngân hàng Còn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt hiểu thứ sử dụng trực tiếp để toán giao dịch bao gồm tiền gửi ngân hàng Như vậy, trường hợp khái niệm tiền mặt dùng để dạng có khả toán cao tài sản, bao gồm đồng tiền Ngân hàng Trung ương phát hành công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, rút lúc cách viết séc Đối với NHTM khái niệm tiền mặt bao gồm đồng tiền cất két sắt số dư họ Ngân hàng Trung ương Do dùng với nhiều nghĩa khác vậy, nên gặp khái niệm này, phải lưu ý xem dùng theo nghĩa khung cảnh định (Từ điển kinh tế học) Tiền mặt- hình thức tiền tệ, theo đó, thời gian giao dịch, chức lưu thông cất trữ giá trị thực mà không cần tham gia định chế tài trung gian đặc thù Thanh toán, mối quan hệ kinh tế, hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ Page kinh tế định Tiền hiểu chấp nhận chung việc toán để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ Thanh toán không dùng tiền mặt cách thức toán xuất tiền mặt mà việc toán thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải toán Thanh toán không dùng tiền mặt định nghĩa phương thức toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc… để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đợn vị sang tài khoản đợn vị khác ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ 1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt Sự đời hình thức toán không dùng tiền mặt gắn liền với đời đồng tiền ghi sổ phát triển gắn liền với phát triển hệ thống ngân hàng Sự tồn lớn mạnh hệ thống tạo điều kiện cho cá nhân tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực việc toán thông qua việc chuyển khoản hệ thống ngân hàng toán không dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ mà tiền vừa công cụ để kế toán, vừa công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị hàng hóa dịch vụ Nó có số đặc điểm sau: + Trong toán không dùng tiền mặt vận động tiền tệ độc lập với vận động hàng hóa thời gian lẫn không gian thường ăn khớp Đây đặc điểm quan trọng bật hình thức toán không dùng tiền mặt + Trong toán không dùng tiền mặt, vật trung gian trao đổi không xuất hình thức toán dùng tiền mặt theo kiểu H-T-H mà xuất dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ ghi chép Page chứng từ sổ sách kế toán đặc điểm riêng toán không dùng tiền mặt + Trong toán không dùng tiền mặt, ngân hàng vừa người tổ chức vừa người thực khoản toán Chỉ có ngân hàng, người quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng quyền trích chuyển tài khoản theo nguyên tắc chuyên môn đặc thù nghiệp vụ riêng Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm toán khách hàng Với đặc điểm nêu trên, toán không dùng tiền mặt tổ chức thực tốt phát huy tác dụng tích cực Trong tương lai, theo đà phát triển xã hội theo nhu cầu thị trường, toán không dùng tiền mặt giữ vị trí quan trọng việc lưu chuyển tiền tệ toán giá trị kinh tế 1.3 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường Trước hết, vận động tiền tệ hình thức toán không dùng tiền mặt đáp ứng tốt nhu cầu chuyển hóa giá trị hàng hóa dịch vụ so với hình thức toán tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài quốc gia Thanh toán không dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm hiệu Thanh toán không dùng tiền mặt giúp tăng cường kiểm tra lẫn cá nhân, tổ chức kinh tế Một phương cách để thẩm định uy tín cá nhân, tổ chức kinh tế làm ăn thị trường việc xem xét tình hình thực việc toán họ với đối tác Page Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy khả toán Thanh toán không dùng tiền mặt làm tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn cho kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt an toàn, thuận lợi, nhanh chóng xác Nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lượng dịch vụ toán cho ngân hàng Tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ương tính toán kiểm soát lượng tiền cung ứng cần thiết cho kinh tế Tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu phí toán Tạo nguồn vốn cho vay ngắn hạn Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt thể chỗ khắc phục nhược điểm sau toán tiền mặt: + Chi phí lớn việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản toán + Làm cho phần vốn kinh tế không vận động chủ thể toán phải giữ tiền bên +Làm cho Nhà nước gặp khó khăn việc kiểm soát tiền tệ dẫn đến hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ô, tham nhũng khó bị kiểm soát tức tạo điều kiện cho phát triển hoạt động kinh tế ngầm + Không an toàn vận chuyển bảo quản 1.4 Vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trường -Thanh toán không dùng tiền mặt sử dụng rộng rãi tầng lớp dân cư nhiều quốc gia tất yếu khách quan tính hiệu thiết thực Page - Đối với khách hàng, toán không dùng tiền mặt phương thức toán đơn giản, an toàn, tiết kiệm, thuận lợi cho trao đổi Khi có tài khoản giao dịch ngân hàng, khách hàng muốn rút tiền lúc được, cần viết yêu cầu gửi ngân hàng - Đối với ngân hàng, toán không dùng tiền mặt công cụ toán bù trừ ngân hàng dùng đến giấy bạc, giúp cho việc toán thuận lợi việc lưu thông tiền tệ nhanh đồng thời dễ kiểm soát Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng việc huy động tích tụ nguồn vốn tạm thời chưa sử dụng đến khách hàng vào quan tín dụng, tạo nguồn cho tài khoản để thực toán Loại tiền gửi nguồn vốn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lời ngân hàng thương mại, gửi toán phải trả lãi, giảm giá đầu vào “đi vay vay” - Đối với kinh tế, toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng đến việc tiết kiệm khối lượng tiền mặt lưu thông, từ giảm bớt phí tổn to lớn xã hội có liên quan đến việc phát hành lưu thông tiền Trước hết tiết kiệm chi phí in tiền, sau chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản huỷ bỏ tiền cũ, rách mà vấn đề xúc việc chuyên chở bảo quản tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt nước ta tổ chức thành hệ thống thống Trong hệ thống ngân hàng trung tâm toán, hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ kết thúc toán quan hệ toán liên quan tới tất hoạt động xã hội, toàn kinh tế Do việc tổ chức tốt công tác toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng có ý nghĩa vai trò lớn kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến tạo tiền đề để áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật mang lại lợi ích kinh tế to lớn Thanh toán không dùng tiền mặt đời phát triển sở kinh tế thị trường Song lại trở thành nhân tố thúc đẩy Page kinh tế hàng hoá phát triển, vừa coi “đứa con” sinh kinh tế thị trường lại xem “bà đỡ” kinh tế hàng hoá, góp phần đẩy nhanh tốc độ trình tái sản xuất xã hội, khâu đầu khâu kết thúc trình sản xuất, liên quan đến toàn trình lưu thông hàng hoá, tiền tệ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội - Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện dễ dàng cho việc kiểm soát lạm phát Thông qua việc khống chế tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tái chiết khấu ngân hàng Trung ương gián tiếp điều hoà khối lượng tiền tệ cung ứng góp phần bảo đảm cho kinh tế mức độ ổn định Căn vào việc toán luân chuyển tiền tệ mà hoạch định sách cần thiết Với ý nghĩa to lớn đó, quốc gia có kinh tế phát triển người dân sử dụng toán không dùng tiền mặt thói quen văn hoá thiếu - Khi ngân hàng tăng tỷ trọng toán không dùng tiền mặt lúc ngân hàng thu hút nhiều nguồn vốn xã hội vào ngân hàng Trên sở nguồn vốn tăng thêm ngân hàng có điều kiện mở rộng cho vay tăng vốn cho kinh tế Như toán không dùng tiền mặt vừa góp phần tăng nhanh vòng quay vốn cho xã hội vừa góp phần tăng cường nhu cầu vốn cho xã hội Nói tóm lại đem lại lợi ích thiết thực cho xã hội tiết giảm chi phí lưu thông tạo điều kiện cho kinh tế hoạt động có hiệu Trách nhiệm bên tham gia toán không dùng tiền mặt * Ngân hàng: + Thực cung cấp hình thức toán séc, thẻ, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng…Để thực công tác toán không dùng tiền mặt, ngân hàng phải sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt quy định pháp luật trung tâm toán Page chấp nhận Một số hình thức toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng thường dùng là: séc, thẻ toán, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, thư tín dụng… Khi sử dụng hình thức toán này, ngân hàng phải thực với yêu cầu thời gian, thủ tục toán… theo quy định toán không dùng tiền mặt quan có thẩm quyền ban hành Ngân hàng có trách nhiệm cung cấp hình thức toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng cam kết thực theo yêu cầu khách hàng + Thực toán nhanh chóng, xác, kịp thời.Khi thỏa thuận xong hợp đồng toán không dùng tiền mặt khách hàng ngân hàng, ngân hàng phải thực việc toán cho khách hàng cách nhanh chóng, kịp thời, an toàn xác Nếu có sai sót hay chậm trễ lý đó, ngân hàng phải có thông báo văn cho khách hàng nói rõ lý sai sót, chậm trễ đưa hướng giải chậm trễ sai sót Ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm sai sót thuộc phạm vi trách nhiệm trình thực nghiệp vụ toán toán không dùng tiền mặt * Khách hàng trả tiền: + Có đủ số dư tài khoản toán, lập chứng từ toán (hình thức toán) hợp lệ, hợp pháp Đối với khác hàng người trả tiền tham gia vào hình thức toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng trước hết khách hàng phải có tiền, toán không dùng tiền mặt người trả tiền phải có số dư tài khoản toán ngân hàng đảm bảo đủ chi trả cho hợp đồng toán Bên cạnh đó, khách hàng phải lập chứng từ toán cách đầy đủ, xác, hợp lệ, hợp pháp Trong chứng từ phải ghi rõ phương thức toán không dùng tiền mặt sử dụng, khối lượng toán, thời gian toán, đối tượng toán… Page + Thực toán sòng phẳng số tiền phải trả cho khách hàng, làm sai bị phạt theo chế độ hành Khi đến hạn toán người trả tiền phải thực nghĩa vụ toán cách đầy đủ kịp thời….mà không chậm trễ lý Người trả tiền bị xử phạt tiền bị truy tố trước pháp luật chậm trễ việc thực hợp đồng toán đáo hạn * Khách hàng thụ hưởng: + Kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp hình thức toán nhận Để đảm bảo an toàn để tránh rắc rối xảy ra, khách hàng thụ hưởng nhận chứng từ toán phải kiểm tra yếu tố chứng từ xem có hợp lệ hợp pháp không Nếu thấy chứng từ có dấu hiệu bất thường phải báo cho ngân hàng liên quan để giải + Cung cấp đầy đủ kịp thời lượng hàng hóa, dịch vụ cho người mua Khách hàng thụ hưởng đồng thời người bán có trách nhiệm cung cấp đầy đủ kịp thời lượng hàng hóa, dịch vụ cho người mua, người trả tiền theo quy cách, chất lượng thỏa thuận hợp đồng Những hình thức toán không dùng tiền mặt hành 3.1 Hình thức toán séc Séc hình thức toán quan trọng thiếu toán không dùng tiền mặt Mặc dù đời từ sớm ngày có nhiều công cụ toán đại toán séc giữ vị trí quan trọng hình thức toán không dùng tiền mặt Séc môt tờ lệnh trả tiền chủ tài khoản lập mẫu quy định sẵn, yêu cầu ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản tiền gửi để trả cho người thụ hưởng có tên tờ séc hay người cầm tờ séc Page 10 - Công nghệ toán Ngân hàng chưa đại so với vài ngân hàng khác hoạt động địa bàn - Vì đơn vị hạch toán phụ thuộc NNNo&PTNT Hà Nội nên NNNo&PTNT Ba Đình chưa chủ động việc thực giải pháp để mở rộng hình thức toán không dùng tiền mặt *Nguyên nhân: - Nền kinh tế Việt Nam chưa phát triển dẫn đến thu nhập dân cư nhìn chung thấp(GDP bình quân đầu người gần 400 USD/năm) việc mở tài khoản tiền gửi cá nhân phần lớn hình thức Các NHTM nói chung NHNN&PTNT Ba Đình nói riêng vận động cán bộ, nhân viên mở tài khoản - người hiểu biết rõ lợi ích việc làm nên cán - công nhân viên hưởng ứng 100% song tiền lương đủ chi tiêu cho nhu cầu tối thiểu hàng ngày nên sau nhập lương vào tài khoản “chủ tài khoản” rút tiền mặt không đem lại hiệu cho toán không dùng tiền mặt - Do thời gian dài sống sản xuất nhỏ tạo cho tầng lớp dân cư tâm lý ưa thích tiền mặt, giao dịch muốn sở hữu ngay, cầm tay số tiền toán Thói quen sử dụng tiền mặt thói quen lâu đời người Việt Nam khó thay đổi “một sớm, chiều” - Trình độ người dân nhìn chung chưa cao, biết hoạt động ngân hàng - Hoạt động toán không dùng tiền mặt sử dụng phần nhiều doanh nghiệp quốc doanh, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân lớn quan nhà nước Khu vực tư nhân gần nằm trình toán không dùng tiền mặt, mà thị trường nhiều tiềm rộng lớn, chiếm 70% thu nhập quốc dân - NHNo&PTNT Ba Đình thành lập vào hoạt động nên trình hoàn thiện cấu tổ chức, chương trình hoạt Page 53 động, khai thác tìm kiếm thị trường Do đó, phần ảnh hưởng đến công tác toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng Ngân hàng - Nhà nước chưa có sách phối kết hợp ngành có liên quan trình toán để đưa toán không dùng tiền mặt trở thành hình thức toán có tính “xã hội hoá” cao (Hiện nay, quan, doanh nghiệp coi tổ chức toán không dùng tiền mặt trách nhiệm riêng ngân hàng) - Mặc dù, năm qua, Chính phủ NHNo&PTNT Việt Nam ban hành nhiều nghị định, nghị công tác tổ chức toán không dùng tiền mặt chưa đạt đến thống nhất, hoàn thiện, gây nhiều bất cập toán Bản thân hình thức toán không dùng tiền mặt chưa thật thuận tiện để người dân dễ dàng sử dụng - Công tác tuyên truyền, quảng cáo Ngân hàng hình thức, chưa hiệu quả, tình trạng “đợi khách” chưa thực tiếp cận, lôi khách hàng phương pháp Marketing thiết thực, nguyên nhân làm hạn chế hiểu biết dân chúng Ngân hàng.Từ ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu toán không dùng tiền mặt - Bên cạnh đó, việc tổ chức phục vụ toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng nước ta lạc hậu Các ngân hàng bó hẹp giao dịch hệ thống mình, việc hợp tác ngân hàng thiếu đồng Từ dẫn đến tốc độ toán chậm, thủ tục toán rườm rà Hệ thống sở hạ tầng liên quan đến hoạt động toán không dùng tiền mặt chưa phát triển tương xứng ảnh hưởng đến kết toán không dùng tiền mặt Ngân hàng, đặc biệt công tác toán thẻ - Thiếu vốn, công nghệ lạc hậu trình độ quản lý người Việt Nam nhìn chung Page 54 - Thị trường chứng khoán Việt Nam chưa phát triển Thị trường chứng khoán nơi diễn hoạt động mua bán chứng khoán Khối lượng giao dịch thị trường lớn chủ yếu thực toán qua chuyển khoản thúc đẩy lớn tới toán không dùng tiền mặt ngân hàng Thị trường chứng khoán phát triển đẩy người gần gũi với hình thức toán không dùng tiền mặt, có tác dụng tuyên truyền sâu rộng toán không dùng tiền mặt cho người Khi thị trường chứng khoán phát triển, doanh nghiệp phải công khai tình hình tài cho cổ đông phải tạo niềm tin cho nhà đầu tư với hi vọng tăng giá trị doanh nghiệp thị trường mà việc nên làm mà biết thực giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNo&PTNT BA ĐÌNH Định hướng Ngân hàng thời gian tới công tác toán không dùng tiền mặt - Hạn chế cho vay tiền mặt, tăng cường cho vay chuyển khoản - Mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân - Tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để thực giao dịch qua mạng - Mở rộng toán không dùng tiền mặt phòng giao dịch - Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán phụ trách phần toán không dùng tiền mặt Page 55 Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình - Giải pháp lãi xuất.Có mức lãi suất linh hoạt để kích thích người dân sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt sử dụng khoản cá nhân - Giải pháp sản phẩm + Công bố, đa dạng hóa phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến khích người dân sử dụng + Cung cấp thêm dịch vụ toán không dùng tiền mặt mở rộng + Nâng cao chất lượng phục vụ phòng giao dịch, cho phép phòng giao dịch thực tất hình thức toán không dùng tiền mặt - Giải pháp phát triển thị trường + Kết hợp với siêu thị, trung tâm thương mại Các siêu thị hàng hoá bán lại chủ yếu thu tiền mặt, tương lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu thị xuất ngày nhiều chiếm ưu đô thị lớn Đây thời để ngân hàng thương mại có điều kiện mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt khách hàng Khi phần lớn hoạt động toán không dùng tiền mặt chấp nhận rộng rãi việc đầu tư trang thiết bị phục vụ cho công việc toán trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thương mại sẵn sàng hợp tác với ngân hàng thương mại việc thực toán không dùng tiền mặt + Tiếp cận trường đại học, khu công nghiệp địa bàn mà ngân hàng hoạt động Các trường đại học khu công nghiệp nơi tập trung nhiều người từ nhiều vùng khác đến học tập làm việc Page 56 Nhu cầu chuyển tiền họ gia đình lớn thường xuyên Nếu khai thác nhu cầu đối tượng ngân hàng có khoản thu nhập đáng kể thông qua việc thu phí chuyển tiền NHNo&PTNT Ba Đình nằm hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, nên tận dụng mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn quốc NHNo&PTNT Việt Nam + Tăng cường làm đại lý toán cho ngân hàng khác + Tăng cường tuyên truyền quảng cáo Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt ngân hàng tuyên truyền quảng cáo ngày quan trọng, nhiều ngân hàng ưa chuộng sử dụng để đánh bóng hình ảnh NHNo&PTNT Ba Đình nên trọng tới vấn đề để có đầu tư thích đáng Để thực giải pháp ngân hàng sử dụng hình thức phát tờ rơi, thông báo hệ thống loa phát thanh, nhân viên giao dịch đồng thời đóng vai trò nhân viên tiếp thị giải thích hướng dẫn cho khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp giao dịch với khách hàng… - Giải pháp người Cho cán nhân viên phụ trách mảng toán không dùng tiền mặt tập huấn dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Kiến nghị 2.1 Đối với Chính phủ - Trả lương cho cán công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản việc làm có tác dụng hướng người dân bước đầu làm quen với việc sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng từ tạo thói quen sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp giao dịch thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Đưa giới hạn quỹ tiền mặt mà Page 57 doanh nghiệp phép trì tùy theo quy mô doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Phần tiền lại phải đưa vào tài khoản ngân hàng Trước đây, ta thực việc làm có thời kì tiền mặt khan , hệ thống toán ngân hàng yếu nên việc rút tiền mặt từ ngân hàng khó khăn làm cho tổ chức kinh tế thiếu tiền mặt để chớp hội đầu tư nên Chính phủ bỏ lỏng hình thức nhằm tạo linh hoạt cho doanh nghiệp Hiện nay, tình hình thay đổi, doanh nghiệp rút tiền khỏi hệ thống ngân hàng lúc toán chuyển khoản dễ dàng, giải pháp có tính khả thi - Xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật, tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho toán không dùng tiền mặt Việt Nam Hiện nay, hệ thống văn quy phạm pháp luật toán không dùng tiền mặt Việt Nam chưa hoàn chỉnh có nhiều bất cập gây khó khăn cho việc toán không dùng tiền mặt ngân hàng - Trả tiền điện, nước, nhà, thuế thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Tại nước ta trước có thời, số nơi, việc toán tiền điện, nước thực qua ngân hàng sau nhu cầu tiền mặt tăng lên tiền mặt lại khan hiếm, khó rút ngân hàng nên việc toán tiền điện, nước qua ngân hàng bị giảm sút thực tế mà cần rút kinh nghiệm Việc tổ chức thu tiền điện, nước, nhà, thuế thông qua hệ thống ngân hàng cách Chính phủ yêu cầu quan phải thu tiền qua ngân hàng yêu cầu người, đơn vị toán nộp tiền toán vào ngân hàng thuận tiện Điều vừa tạo điều kiện cho người nộp tiền đến quan thu tiền tổ chức nói để nộp tiền hay phải trực nhà để trả tiền mặt trực tiếp qua người thu Cơ quan thụ hưởng tiết kiệm chi phí phí thu tiền đến hộ gia đình, quan Các ngân hàng quản lý tài khoản quan nói sử dụng số tiền gửi cá nhân, quan để tài trợ Page 58 khoản tín dụng ngắn hạn cho kinh tế mà khối lượng tiền mặt toán giảm chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm cho ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nhà nước nói riêng Hiện ngân hàng có dịch vụ thu tiền nhà thực giải pháp nhằm giảm bớt chi phí thời gian tiền bạc khách hàng Do đó, khuyến khích người dân sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng nói chung hình thức toán không dùng tiền mặt nói riêng Đồng thời tạo quản lý tập trung tạo mối liên hệ mật thiết ngành ngân hàng với ngành thuế - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp đồng thời có biện pháp để thúc đẩy hoạt động thị trường chứng khoán có văn hướng dẫn thi hành cụ thể Các giao dịch thị trường chứng khoán thường có giá trị lớn giao dịch chủ yếu thông qua việc trích chuyển khoản tài khoản nên thị trường chứng khoán sôi động điều kiện tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Hợp tác nghiên cứu tiếp thu công nghệ nước để liên kết máy ATM hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam với máy ATM hệ thống ngân hàng khác Đây giải pháp đôi bên có lợi, vừa có lợi cho hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam vừa mang lại hiệu cao cho hệ thống ngân hàng Việt Nam tiết kiệm chi phí trang bị, lắp đặt sửa chữa hệ thống mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng mà không cần tăng thêm số lượng máy mình.Có nơi máy ATM hai hệ thống ngân hàng đặt gần gây lãng phí có nơi, người có nhu cầu sử dụng máy lại phải xa tìm máy ngân hàng Đồng thời, việc làm mang lại tính đồng hệ thống ngân hàng Việt Nam tạo thuận lợi cho công việc quản lý, thống kê bảo mật Page 59 - Tăng cường hợp tác với WB tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu công nghệ phương pháp quản lý ngân hàng Ngành ngân hàng nước ta trình đại hóa Tuy đạt số thành tựu quan trọng song so với công nghệ ngân hàng giới công nghệ ngân hàng nước ta tương đối lạc hậu, khoảng cách so với công nghệ ngân hàng nước ta so với nước phát triển lạc hậu tới vài chục năm Do đó, việc tăng cường hợp tác với tổ chức quốc tế hoạt động lĩnh vực ngân hàng để tiếp thu công nghệ việc làm vô cần thiết Nếu làm tốt vấn đề này, công nghệ ngân hàng nước ta rút ngắn nhiều so với trình độ chung giới, tạo tiền đề để nước ta có công nghệ ngân hàng phát triển ngang với phát triển công nghệ ngân hàng nước tiên tiến - Sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Hiện nay, WB tài trợ hàng trăm triệu đô la giúp Việt Nam đại hóa hệ thống ngân hàng, tiêu biểu giúp ngân hàng Việt Nam triển khai cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Tuy nhiên, công nghệ gặp số vấn đề mà chủ yếu chưa tương thích với hệ thống chứng từ kế toán sử dụng Việt Nam Do tương lai, ngành ngân hàng nên nghiên cứu để sửa đổi lại hệ thống chứng từ kế toán cho vừa đáp ứng đòi hỏi công nghệ vừa phù hợp với điều kiện thực tế Việt Nam mà trước tiên hệ thống chứng từ toán để phù hợp với công nghệ dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Hiện đại hóa công nghệ toán ngân hàng Đầu tư để mua thiết bị đại công nghệ toán tiên tiến giới cho toàn hệ thống ngân hàng, ưu tiên cho hệ thống ngân hàng lớn trước Thuê chuyên gia ngân hàng có uy tín sang Việt Nam làm việc đồng thời tổ chức cho cán ngân hàng học nước Đây giải pháp có tính lâu dài cần có kế hoạch cụ thể để thực bước Page 60 2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - Mở thêm nhiều địa điểm đặt máy ATM Giải pháp cần lượng đầu tư ban đầu lớn song tác dụng hiệu phát huy thời gian dài, đặc biệt mạnh uy tín ngân hàng lên cao Đồng thời làm tăng thêm uy tín ngân hàng nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng ngân hàng thỏa mãn nhu cầu rút tiền khách hàng Mặt khác, việc làm tạo thói quen ý thức cho người dân việc sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt Song song với việc mở thêm nhiều điểm đặt máy ATM việc để máy ATM phục vụ khách hàng 24/24 ngày từ nâng cao khả phục vụ khách hàng - Cho phép ngân hàng chi nhánh mở thêm phòng giao dịch Mở thêm phòng giao dịch làm tăng chi phí có tác dụng tạo hình ảnh ngân hàng có quy mô lớn từ tạo niềm tin cho khách hàng việc sử dụng ngân hàng người trung gian toán Đồng thời, việc tăng số lượng phòng giao dịch làm cho ngân hàng đến gần với người có tiềm nhu cầu toán, giúp họ hiểu nhận thấy lợi ích việc toán không dùng tiền mặt, mặt khác, tạo nhanh chóng linh hoạt cho khách hàng sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng Song song với việc cho phép chi nhánh mở thêm phòng giao dịch việc mở rộng chức phòng giao dịch nâng cao chất lượng phục vụ phòng giao dịch này, ví dụ cho phép phòng giao dịch tham gia toán chuyển khoản với tài khoản tổ chức - Tổ chức thêm lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán nhân viên chi nhánh để đáp ứng yêu cầu công nghệ toán không dùng tiền mặt nói riêng ngành ngân hàng nói chung (Các mặt hoạt động ngân hàng có mối quan hệ tương hỗ) Sự ứng dụng thành tựu khoa học kĩ thuật lĩnh vực ngân hàng cao lĩnh vực Page 61 kinh tế chịu đứng vị trí thứ hai sau lĩnh vực quân xét tất lĩnh vực hoạt động người Tuy nhiên, để ứng dụng phát huy hết hiệu cần có kết hợp yếu tố người Các cán nhân viên ngân hàng phải làm chủ thiết bị đại ngày bắt chúng phục vụ tốt cho công việc Các thiết bị máy móc đại hậu từ sai sót việc sử dụng lớn - Có sách tăng cường cho vay tiêu dùng Tăng cường cho vay tiêu dùng biện pháp tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng, đặc biệt ngân hàng có mạng lưới chi nhánh rộng khắp ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài cách truyền thống thường làm ngân hàng kí kết hợp đồng với công ty có điều khoản thỏa thuận việc công ty bán hàng hóa trả góp cho khách hàng mình, khách hàng phải mở tài khoản cá nhân ngân hàng định kỳ trả nợ qua việc nộp tiền vào tài khoản ngân hàng, ngân hàng tiến hành trích chuyển khoản từ tài khoản người mua trả góp sang tài khoản công ty bán hàng - Có sách khuyến khích mở tài khoản cá nhân sử dụng toán qua ngân hàng dân cư Page 62 KẾT LUẬN Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trường đại Sự đời bước phát triển tất yếu trình toán, đánh dấu bước tiến văn minh nhân loại Trong thời gian qua, toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Ba Đình nói riêng gặt hái nhiều thành công tốt đẹp Doanh số tỷ trọng toán không dùng tiền mặt ngày tăng, khắc phục hạn chế toán tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, đảm bảo an toàn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nước khu vực giới tỷ lệ thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía Nhà nước, nguyên nhân từ phía Ngân hàng từ phía khách hàng Nhận biết nguyên nhân từ đưa hướng giải nhiệm vụ trước mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, toán không dùng tiền mặt cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đưa toán không dùng tiền mặt Việt Nam sánh kịp nước khu vực giới, nhiệm vụ chung ngành Ngân hàng, có NHNo&PTNT Ba Đình Sau thời gian học tập trường ĐH Kinh tế Quốc dân qua thực tế NHNo&PTNT Ba Đình, với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình em đưa số giải pháp, nhiên, với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế hạn chế, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, em kính mong góp ý, bổ sung thầy cô Page 63 giáo, cán NHNo&PTNT Ba Đình toàn thể bạn để em hoàn thiện kiến thức Qua đây, em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy cô giáo tham gia giảng dạy trường ĐH Kinh tế Quốc dân người tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báu suốt khoá học vừa qua, em xin gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS.TS Nguyễn thị Thu Thảo, toàn thể cán NHNo&PTNT Ba Đình - người giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ! Page 64 DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Báo cáo toán NHNo&TPNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 - Báo cáo TTKDTM NHNo&PTNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 - Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ – khoa Ngân hàng tài ĐH KTQD – nhà xuất thống kê - 2002 - Ngân hàng thương mại: quản trị nghiệp vụ – TS Nguyễn Thị Thu Thảo, TS Phan Thị Thu Hà - Nhà xuất Thống kê - 2002 - Nghị định 30/CO ngày 2/5/1996 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc - Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 20/2/1994 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ TTKDTM - Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999 việc ban hành quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ Ngân hàng - Thông tư 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 hướng dẫn thực nghị định 30/CP - Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài – Frederic S.Mishkin – 2001 - Từ điển Kinh tế học – Nguyễn Văn Ngọc - Nhà xuất Thống kê - 2001 - Từ điển Thống kê - Nhiều tác giả - Nhà xuất Thống kê - 1977 Page 65 MỤC LỤC Page 66 NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Page 67 [...]... phục vụ bên trả tiền để xin thanh toán (7): Ngân hàng phục vụ bên trả tiền tất toán tài khoản " Đảm bảo thanh toán TTD " 3.5 Hình thức thanh toán thẻ ngân hàng Thẻ thanh toán là một công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán hay các quầy trả tiền mặt tự động Ở... đưa thẻ vào máy thanh toán thẻ, máy tự động ghi số tiền thanh toán và in biên lai thanh toán (3): Cơ sở tiếp nhận thẻ giao thẻ và một biên lai thanh toán cho chủ sở hữu thẻ Page 21 (4): Cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ lập bảng kê biên lai thanh toán và gửi cho ngân hàng đại lý thanh toán để thanh toán (5): Ngân hàng đại lý thanh toán thẻ với ngân hàng phát hành thẻ qua thủ tục thanh toán giữa các ngân... thống Khi Page 22 môi trường kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trường thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt Nền kinh tế phát triển mạnh, hàng hóa... phức tạp cao, do đó thanh toán không dùng tiền mặt không phát triển CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NHNO&PTNT BA ĐÌNH 1 Tổng quan về NHNo&PTNT Ba Đình 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT Hà Nội) ra đời năm 1988, là thành viên của NHNo&PTNT Việt Nam Trụ sở chính tại 77 Lạc Trung -... ích và tầm quan trọng của việc thanh toán bằng không dùng tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt ở trong trường hợp này rất phát triển - Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến khích con người sử dụng tiền mặt nhiều hơn trong thanh toán vì lý do bí mật và an toàn cá nhân - Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con người có hành vi trốn thuế, từ đó sinh ra tâm lý thích tiền mặt Page 27 - Trình độ dân trí... để đòi tiền, nếu quá thời hạn trên, ngân hàng không chấp nhận thanh toán Trong phạm vi 1 ngày làm việc, kể từ khi nhận được biên lai thanh toán, ngân hàng đại lý phải thanh toán cho người tiếp nhận thanh toán thẻ Như vậy, ta thấy rằng thanh toán không dùng tiền mặtvới rất nhiều hình thức, có vị trí và vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trường Vấn đề đặt ra là trong công tác thanh toán còn... sử dụng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc hai ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn séc bảo chi còn được sử dụng để thanh toán giữa khách hàng mở tài khoản tại các chi nhánh trong cùng hệ thống trong phạm vi cả nước - Sơ đồ luân chuyển thanh toán toán séc bảo chi Page 13 + Trường hợp hai chủ thể thanh toán mở tài khoản tại cùng một... hành vi ứng xử của con người, trong đó có việc thanh toán, đều chịu tác động của yếu tố tâm lý Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trường con người sống và làm việc: - Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu con người của nó có xu hướng thích tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng Ngược lại, trong một nền... mình nhờ thu hộ tiền theo số lượng hàng hoá đã giao, dịch vụ đã cung ứng UNT được sử dụng rộng rãi trong việc thanh toán các hoá đơn định kỳ cho người cung ứng dịch vụ công cộng như điện, nước, điện thoại … bởi nó thường được dùng cho các giao dịch thanh toán có giá trị nhỏ nên các UNT chiếm tỷ lệ không đáng kể trong tổng các giao dịch thanh toán không dùng tiền mặt UNT được áp dụng thanh toán giữa các... định, ngân hàng đại lý thanh toán có trách nhiệm thanh toán cho người tiếp nhận thanh toán bằng thẻ khi nhận được biên lai thanh toán Quy trình thanh toán thẻ: 3 Chủ sở hữu thẻ 1b Cơ sở tiếp nhận thẻ 2 1a Ngân hàng phát hành thẻ 4 5 Ngân hàng đại lý thanh toán thẻ (1a): Khách hàng lập và gửi đến ngân hàng phát hành thẻ giấy đề nghị phát hành thẻ thanh toán ( Nếu là thẻ ký quỹ thanh toán, khách hàng phải