Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại NHNoPTNT hà nội

LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng hoạt động ngân hàng thương mại Song song với trình phát triển kinh tế đất nước, hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày hoàn thiện phát triển, đóng vai trò “ Trung ương thần kinh “ toàn kinh tế Trong 10 năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam đổi toàn diện, từ nội dung hoạt động, cấu tổ chức hệ thống pháp luật, phục vụ đắc lực cho việc ổn định kinh tế vĩ mô phát triển đất nước Về bản, hệ thống ngân hàng hai cấp thiết lập, nguyên tắc tảng hoạt động ngân hàng – tiền tệ kinh tế thị trường quán triệt Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng đại nước ta mẻ, đặc biệt hoạt động bảo lãnh ngân hàng Trong dó, xu hướng toàn cầu hoá mở cửa kinh tế diễn mạnh mẽ, môi trường tài - tiền tệ nhiều bất ổn, cạnh tranh ngày gay gắt đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng phát triển đổi theo hướng hoàn thiện nghiệp vụ sẵn có, tiếp cận ứng dụng dịch vụ Bảo lãnh ngân hàng nghiệp vụ ngân hàng thương mại Việt Nam thực năm gần đây, góp phần đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, thoả mãn nhu cầu doanh nghiệp phòng ngừa rủi ro giao dịch hợp đồng tạo điều kiện cho doanh nghiệp mở rộng hoạt động quan hệ kinh tế – thương mại Tuy nhiên, phát triển khởi sắc nghiệp vụ bảo lãnh thời gian qua chưa thực tương xứng với vai trò tiềm hệ thống ngân hàng kinh tế Mặt khác, nghiệp vụ mẻ nên trình thực xuất nhiều vướng mắc gây nhiều tổn thất cho ngân hàng Nhận thức vấn đề trên, sau thời gian thực tập NHNo&PTNT Hà Nội định lựa chọn đề tài : “Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội “ Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại đa dạng phong phú, song thời gian thể lượng kiến thức hạn hẹp nên đề tài dừng lại việc nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu nghiên cứu đề tài Việc nghiên cứu đề tài nhằm sáng tỏ mục tiêu sau : Làm sáng tỏ sở lý luận, nội dung vấn dề có liên quan đến nghiệp vụ bảo lãnh Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội, từ đưa mặt đạt tồn tại, nguyên nhân tòn Đưa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Phương pháp nghiên cứu Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, so sánh lý luận, sách marketing, quản trị ngân hàng để rút kết luận, đề xuất chủ yếu Nội dung nghiên cứu Nội dung nghiên cứu đề tài gồm chương : Chương I – Nghiệp vụ bảo lãnh NHTM – Lý luận chung Chương II – Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Chương III – Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội NỘI DUNG CHƯƠNG I - NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHỮNG VẤN ĐỀ CÓ TÍNH CHẤT LÝ LUẬN I - Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Sự đời trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 1 Sự đời Trong kinh tế hàng hoá đại, hoạt động thương mại phát triển mạnh mẽ với xu hướng toàn cầu hoá sâu sắc Điều bắt nguồn từ nhu cầu ngày cao xã hội loại hàng hoá, dịch vụ nhằm phục vụ cho sản xuất tiêu dùng Hơn nữa, quốc gia với mục tiêu phát huy lợi tuyệt đối, lợi so sánh mình, thực sách kinh tế mở, thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế phát triển Song điều ẩn chứa nhiều rủi ro cho doanh nghiệp biến động bất thường trị, kinh tế - xã hội toàn cầu tác động tiêu cực tới hoạt động kinh doanh Mặt khác, thương mại mở rộng không biên giới rủi ro thông tin không cân xứng cho doanh nghiệp lớn, từ rủi ro đạo đức bạn hàng không đáp ứng hợp đồng ký kết khó tránh khỏi Hoặc họ tìm hiểu thông tin việc tranh thủ hội kinh doanh chi phí bỏ cản trở họ thực hiện, gây ảnh hưởng đến hoạt động thương mại giảm hiệu sản xuất kinh doanh Để khắc phục điều này, đòi hỏi phải có đảm bảo cho giao dịch diễn an toàn, tạo độ tin cậy đối tác kinh doanh Như vậy, từ thân kinh tế xuất nhu cầu có đảm bảo giao dịch, dẫn tới hình thức giao dịch đảm bảo đời với hình thức biểu đảm bảo bên thứ ba, có đủ tư cách lực thực nhằm điều hoà quan hệ, tạo tín nhiệm cho đối tác Đó hoạt động bảo lãnh Quá trình phát triển bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh ngân hàng dạng nghiệp vụ ngân hàng đại, xuất vào năm 60, thị trường nội địa nước Mỹ Sau vào đầu năm 70, bảo lãnh bắt đầu sử dụng giao dịch thương mại quốc tế Vào thời gian này, quốc gia thịnh vượng mau chóng sản xuất dầu hoả Trung Đông liên tục kí kết hợp đồng kinh tế lớn với nước phương Tây để thực dự án cải tạo sở hạ tầng, dự án canh tân công, nông nghiệp, quốc phòng Giá trị lớn hợp đồng mạnh tài quốc gia Trung Đông cho phép họ phải có bảo đảm chắn phía đối tác tham gia vào thương vụ giao dịch Những bảo lãnh độc lập ngân hàng nước phương Tây phát hành thực đáp ứng yêu cầu thuận lợi an toàn cho quốc gia nhập Kể từ đến nay, với khả ứng dụng rộng rãi loại giao dịch, vị trí bảo lãnh ngân hàng ngày củng cố cách chắn Có thể nói rằng, hầu hết giao dịch lớn phạm vi quốc tế, nội địa có hỗ trợ bảo lãnh ngân hàng Doanh số nghiệp vụ gia tăng cách đáng kinh ngạc hầu hết quốc gia thé giới Tại Việt Nam, vào đầu năm 90, kinh tế nước nhà lột xác, chuyển đổi chế bao cấp sang chế thị trường, bắt đầu hội nhập với kinh tế giới khu vực, hoạt động ngân hàng trở nên đa dạng phong phú, nghiệp vụ bảo lãnh phát triển tất yếu khách quan qui mô số lượng Và nay, bảo lãnh ngân hàng phát triển rộng rãi nhiều lĩnh vực Khái niệm bảo lãnh ngân hàng : Bảo lãnh ngân hàng hiểu nhiều góc độ khác :  Xét theo khía cạnh học thuật, bảo lãnh ngân hàng hình thức " Tín dụng chữ ký - Signature Credit " - hoạt động không dùng đến vốn ngân hàng  Trong thương mại quốc tế, bảo lãnh ngân hàng xem loại hình tài trợ ngoại thương, nhằm chống đỡ tổn thất người thụ hưởng bảo lãnh vi phạm bên đối tác liên quan  Theo Luật tổ chức tín dụng Việt Nam ( ngày 12/12/1997) qui định : " Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng, thực thông qua cam kết văn tổ chức tín dụng với bên có quyền việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng khách hàng không thực nghiã vụ cam kết "  cách tiếp cận cụ thể hơn, theo điều qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng ( ban hành kèm theo định 283/2000/QĐ-NHNN ngày 25/8/2000của Thống đốc ngân hàng nhà nước ) qui định : " Bảo lãnh ngân hàng cam kết văn ngân hàng ( bên bảo lãnh ) với bên có quyền ( bên nhận bảo lãnh ) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng ( bên bảo lãnh ) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho ngân hàng số tiền mà ngân hàng trả thay " Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng :  Bảo lãnh ngân hàng mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn Trong nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng không đơn quan hệ ngân hàng bảo lãnh người hưởng bảo lãnh, mà bao hàm mối quan hệ khác Đó :  Quan hệ người bảo lãnh người hưởng bảo lãnh Đây quan hệ gốc, sở phát sinh yêu cầu bảo lãnh  Quan hệ ngân hàng bảo lãnh người bảo lãnh Đó quan hệ ngân hàng cấp tín dụng khách hàng hưởng tín dụng  Cả ba mối quan hệ tồn song song chấm dứt  Bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng không dùng vốn ngân hàng, mà dùng đến uy tín ngân hàng  Một nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng thường có ba thành phần sau :  Người bảo lãnh : người phát hành bảo lãnh  Người bảo lãnh : người yêu cầu bảo lãnh  Người thụ hưởng bảo lãnh : người nhận cam kết bảo lãnh Chức chủ yếu bảo lãnh ngân hàng :  Bảo lãnh ngân hànglà công cụ bảo đảm Đây chức quan trọng bảo lãnh Bằng việc cam kết chi trả bồi thường xảy biến cố vi phạm hợp đồng người bảo lãnh, ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo đảm bảo chắn cho người thụ hưởng Chính tin tưởng tạo điều kiện cho hợp đồng ký kết cách suôn sẻ thuận lợi Đây điểm khác biệt bảo lãnh ngân hàng tín dụng thư thương mại ( tín dụng chứng từ ) Do việc toán dựa biến cố vi phạm nghĩa vụ hợp đồng người bảo lãnh ( chẳng hạn : giao hàng không kế hoạch, không đạt chất lượng theo hợp đồng kinh tế ký kết, toán tiền hàng không hạn ) nên thực tế tỷ trọng bảo lãnh yêu cầu toán không cao, thông thường khoảng 5% ( chẳng hạn Mỹ có khoảng 1% số bảo lãnh ngân hàng yêu cầu thực toán )  Bảo lãnh ngân hànglà công cụ tài trợ Không công cụ bảo đảm người thụ hưởng, bảo lãnh công cụ tài trợ thực mặt tài cho người bảo lãnh Trong nhiều trường hợp, thông qua bảo lãnh khách hàng ( người bảo lãnh ) xuất quỹ, thu hồi vốn nhanh chóng, vay nợ kéo dài thời gian toán tiền hàng hoá, dịch vụ, tiền nộp thuế Vì vậy, không trực tiếp cấp vốn với việc phát hành bảo lãnh ngân hàng giúp cho khách hàng họ hưởng thuận lợi ngân quỹ cho vay thực  Bảo lãnh ngân hàng công cụ thúc đẩy Bảo lãnh ngân hàng cho phép người thụ hưởng có quyền yêu cầu toán người bảo lãnh vi phạm hợp đòng cam kết suốt thời gian có hiệu lực bảo lãnh ngân hàng có quyền đòi lại khoản tiền Như ngân hàng bảo lãnh chịu áp lực việc toán thay người bảo lãnh không thực đầy đủ nghĩa vụ họ Do vậy, ngân hàng bảo lãnh phải tìm cách đốc thúc người bảo lãnh hoàn tất hợp ký kết II - Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh Qui trình bảo lãnh ngân hàng Như biết, bảo lãnh ngân hàng hình thức cấp tín dụng ngân hàng, muốn ngân hàng chấp nhận phát hành bảo lãnh, khách hàng ( người bảo lãnh ) phải đạt điều kiện cấp tín dụng trải qua thủ tục hình thức tín dụng khác Chính vậy, qui trình bảo lãnh thực qua bước sau : Lập hồ sơ xét duyệt Soạn thảo văn BL Phát hành văn BL Giám sát xử lý Kết thúc BL 1 Lập hồ sơ xét duyệt :  Hồ sơ bảo lãnh gồm tài liệu sau :  Giấy đề nghị phát hành bảo lãnh Trong đó, khách hàng nêu điều kiện điều khoản cần thiết phải có văn bảo lãnh, phù hợp với hợp đồng họ người thụ hưởng bảo lãnh Đồng thời phải có cam kết hoàn trả lại cho ngân hàng phát hành sau ngân hàng thực toán cho người thụ hưởng  Các tài liệu chứng minh khả tài khách hàng, chẳng hạn : bảng cân đối tài chính, báo cáo kết kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ  Các tài liệu liên quan đến giao dịch yêu cầu bảo lãnh, chẳng hạn : phương án sản xuất kinh doanh, giấy phép xuất nhập hàng hoá, hợp đồng thương mại, dịch vụ  Các tài liệu liên quan đến bảo đảm cho việc bảo lãnh, chẳng hạn : giấy tờ chấp, cầm cố tài sản, bảo lãnh bên thứ ba  Xét duyệt : Dựa vào tài liệu kết hợp với thông tin bổ sung từ nguồn khác : vấn trực tiếp khách hàng ; sách báo, tạp chí ; trung tâm thông tin tín - CIC , cán tín dụng tiến hành phân tích khách hàng Trong trình phân tích, tìm hiểu khả tài chính, khả thực hợp đồng uy tín khách hàng, cán tín dụng chủ yếu nhằm định lượng rủi ro phía khách hàng (người bảo lãnh ) ; từ xem xét có chấp nhận bảo lãnh hay không Nếu mức độ rủi ro đánh giá mức cho phép chấp nhận bảo lãnh mức độ rủi ro đánh giá mức không cho phép từ chối bảo lãnh Soạn thảo văn bảo lãnh :  Cơ sở soạn thảo văn bảo lãnh : Đây công việc đặc biệt quan trọng toàn qui trình bảo lãnh Do yêu cầu bảo lãnh xuất phát từ hợp đồng, nên yếu tố văn bảo lãnh ngân hàng tự sáng tạo đề xuất mà phải đưọc xây dựng từ nội dung hợp đồng giao dịch giấy đề nghị khách hàng Chính vậy, hợp đồng người bảo lãnh người hưởng bảo lãnh xem hợp đồng sở, hợp đồng gốc Và việc nghiên cứu hợp đồng gốc cần phải thực cách cẩn thận Ngoài ra, để soạn thảo văn bảo lãnh, ta cần xem xét chất giao dịch, nghĩa vụ người bảo lãnh thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc  Ta cần xem xét chất giao dịch thông tường loại bảo lãnh nhằm đảm bảo cho loại rủi ro riêng biệt Các loại rủi ro biến đổi theo chất giao dịch hợp đồng định loại bảo lãnh phát hành  Khi ngân hàng phát hành bảo lãnh đồng nghĩa vụ nghĩa vụ ngân hàng người bảo lãnh phạm vi, nghĩa vụ ngân hàng thực sau có cớ xác nhận khách hàng vi phạm nghĩa vụ họ Bởi ngân hàng cần phải tìm hiểu : nghĩa vụ mà khách hàng phải thực hợp đồng có phù hợp với nhiệm vụ kinh doanh giấy phép khách hàng không ? lực thực nghĩa vụ ? với nhứng tình nghĩa vụ coi bị vi phạm ? Tất điều ảnh hưởng tới khả rủi ro ngân hàng chấp nhận bảo lãnh nên việc xem xét bị coi thường  Do bảo lãnh sản phẩm hợp đồng nên thời hạn hiệu lực bị chi phối thời hạn hiệu lực hợp đồng gốc  Nội dung soạn thảo văn bảo lãnh : Văn bảo lãnh thường có hình thức thư bảo đảm, gửi trực tiếp cho người thụ hưởng ( thông qua ngân hàng thông báo ) Nhìn chung mẫu văn thống cho tất loại bảo lãnh cho tất ngân hàng phát hành nội dung văn bảo lãnh phải chứa đựng yếu tố sau :  Chỉ định bên tham gia Tên người bảo lãnh, ngân hàng phát hành, ngân hàng thị, ngân hnàg thông báo ( có ) đặc biệt tên người hưởng bảo lãnh cần phải đề cập rõ ràng, mơ hồ ẩn ý dẫn đến hậu rủi ro sau  Mục đích bảo lãnh Mỗi loại bảo lãnh nhằm vào mục đích khác chất giao dịch hợp đồng gốc định Thông thường tên gọi văn bảo lãnh thống với mục đích bảo lãnh Hơn nữa, bảo lãnh thiết lập khuôn khổ hành vi hợp đồng cụ thể nên nội dung văn bảo lãnh phải có phần tham chiếu đến số hiệu hợp đồng gốc  Số tiền bảo lãnh Số tiền bảo lãnh giới hạn mức toán ngân hàng bảo lãnh người thụ hưởng nên xảy biến cố vi phạm người bảo lãnh, người thụ hưởng quyền đòi bồi thường nhiều số tiền cho dù giá trị thiệt hại thựctế lớn Số tiền bảo lãnh thường qui định theo mức tối đa xác định dựa chất giao dịch giá trị hợp đồng gốc Thông thường số tiền bảo lãnh ghi xác theo giá trị tuyệt đối, tránh trường hợp ghi theo tỉ lệ phần trăm so với giá trị hợp đồng gốc ( để đề phòng hợp đồng gốc thay đổi sau bảo lãnh phát hành ) Một điểm khác cần lưu ý điều khoản giảm thiểu giá trị bảo lãnh ( có ) phải đưa vào văn bảo lãnh để tránh lạm dụng từ phía người thụ hưởng Chẳng hạn bảo lãnh hoàn toán, giá trị bảo lãnh tối đa số tiền ứng trước của người bảo lãnh Nhưng giá trị bảo lãnh giảm tương ứng theo nghĩa vụ hoàn thành người bảo lãnh Khi người bảo lãnh hoàn thành toàn bbọ nghĩa vụ họ giá trị bảo lãnh không  Các điều kiện toán Phần qui định chứng từ cần thiết phải xuất trình, làm sở cho việc thực cam kết toán ngân hàng bảo lãnh Khi điều kiện thoả mãn ngân hàng bảo lãnh có nghĩa vụ trả người thụ hưởng quyền nhận bồi thường Việc qui định loại chứng từ xuất trình để toán tuỳ thuộc vào việc lựa chọn điều kiện toán bảo lãnh mà sở thoả thuận người thụ hưởng người bảo lãnh vị bên hợp đồng chính, ngân hàng hoàn toàn không can thiệp vào Tuy nhiên, để ngân hàng thực tốt vai trò kiểm tra trước toán mình, chứng từ toán cần phải qui định cụ thể, chi tiết rõ ràng  Thời hạn hiệu lực bảo lãnh Đây khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành với tư cách người bảo đảm, chịu trách nhiệm thực cam kết toán điều kiện toán dược thoả mãn Quá thời hạn hiệu lực qui định, ngân hàng giải phóng khỏi nghĩa vụ bảo lãnh phát hành trước Thời hạn hiệu lực chịu ảnh hưởng từ ngày bắt đầu đến ngày hết hiệu lực qui định cụ thể văn bảo lãnh  Tham chiếu luật áp dụng Nội dung cho biết sở để phát hành giải tranh chấp quan hệ bảo lãnh Điều cần thiết để bảo vệ quyền lợi bên có liên quan Hiện tại, qui định pháp lý cao chi phối bảo lãnh nước : + Luật dân ( điều 366 đến điều 376 ) + Luật tổ chức tín dụng ( điều 58 đến điều 60 ) + Quyết định số 283/2000/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước + Nghị định số 165/1999/NĐ-CP ngày 19/11/1999 Chính phủ giao dịch bảo đảm thực hợp đồng + Nghị định số 178 ngân hàng nhà nước bảo đảm tiền vay  Điều kiện miễn trừ trách nhiệm ngân hàng bảo lãnh Đây nội dung riêng biệt văn bảo lãnh đồng nghĩa vụ, qui định trường hợp ngân hàng giải phóng khỏi trách nhiệm số thay đỏi có liên quan đến nghĩa vụ người bảo lãnh hợp đồng gốc Để tránh tranh chấp sau, nội dung cần phải qui định cách rõ ràng cụ thể Phát hành văn bảo lãnh Sau văn bảo lãnh soạn thảo xong, chuyển trực tiếp cho người hưởng bảo lãnh thông qua ngân hàng khác làm nhiệm vụ thông báo Về phía ngân hàng phát hành phải làm công việc sau :  Thu phí phát hành bảo lãnh từ người bảo lãnh Trường hợp bảo lãnh thường xuyên kéo dài, phí thu theo định kỳ thoả thuận với khách hàng  Quản lý tiền ký quĩ vào tài khoản riêng Mức ký quĩ thường tính tỷ lệ % số tiền bảo lãnh, nhằm bảo đảm khả bồi hoàn khách hàng sau ngân hàng thực cam kết toán cho người hưởng Tuỳ theo uy tín khách hàng, tỷ lệ ký quĩ dao động từ 10% - 100% số tiền bảo lãnh  Tiến hành thủ tục nhận bảo đảm ( chấp, cầm cố bảo lãnh )  Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi ( ngoại bảng ) Giám sát xử lý : Tuỳ loại bảo lãnh cụ thể khác mà cán thực bảo lãnh thực số công việc sau :  Theo dõi việc phát sinh nghĩa vụ bảo lãnh  Theo dõi giải ngân, thực nhận nợ  Hạch toán số dư bảo lãnh  Theo dõi thực hợp đồng bảo lãnh : + Theo dõi tình tài sản xuất kinh doanh khách hàng + Thu phí bảo lãnh + Kiểm tra tài sản bảo đảm cho bảo lãnh + Đôn đốc thực nghĩa vụ bảo lãnh + Xử lý phải trả nợ thay + Xử lý vướng mắc khác ( có ) Kết thúc bảo lãnh  Tất toán bảo lãnh  Giải toả tài sản đảm bảo bảo lãnh  Đánh giá kết quả, rút kinh nghiệp  Lưu trữ hồ sơ Các hình thức bảo lãnh ngân hàng : Căn vào tiêu thức khác có hình thức bảo lãnh ngân hàng khác  Căn vào chất bảo lãnh, gồm hai loại : bảo lãnh đồng nghĩa vụ bảo lãnh độc lập  Bảo lãnh đồng nghĩa vụ ( gọi bảo lãnh bổ sung ) loại bảo lãnh mang tính truyền thống xét theo nguồn goóc đời Đặc trưng loại bảo lãnh nghĩa vụ ngân hàng phát hành bị chi phối qui tắc đồng phạm vi, hay nói cách khác ngân hàng người bảo lãnh xem nghĩa vụ Tuy nhiên, nghĩa vụ khách hàng nghĩa vụ đầu tiên, nghĩa vụ ngân hàng nghĩa vụ bổ sung Nghĩa vụ bổ sung thực có cớ xác nhận nghĩa vụ bị vi phạm  Bảo lãnhđồng nghĩa vụ đòi hỏi ngân hàng phát hành phải can thiệp sâu vào giao dịch hợp đồng người bảo người thụ hưởng, thường sử dụng quan hệ quốc tế, mà chủ yếu phạm vi nội địa Bảo lãnh độc lập coi dạng bảo lãnh ngân hàng đại, sáng tạo từ yêu cầu đòi hỏi thực tiễn Cơ chế hoạt động dựa rên hai qui tắc : độc lập hoàn toàn phù hợp Theo nghĩa vụ ngân hàng bảo lãnh hoàn toàn tách rời với nghĩa vụ người bảo lãnh thực toán vào điều kiện, điều khoản quy định văn bảo lãnh thoả mãn mà Tuy nhiên, cần lưu ý tính độc lập loại bảo lãnh không hoàn toàn tuyệt đối mà phụ thuộc vào điều kiện toán qui định văn bảo lãnh ngân hàng người thụ hưởng  Bảo lãnh độc lập đem lại thuận lợi lớn cho người thụ hưởng bảo lãnh ngân hàng phát hành Do sử dụng phổ biến thương mại quốc tế Hiện hầu hết qui định bảo lãnh lĩnh vực quốc tế quan tâm đến loại bảo lãnh  Căn vào mục đích bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng gồm loại chủ yếu sau :  Bảo lãnh thực hợp đồng Loại bảo lãnh nhằm chống đỡ rủi ro cho người thụ hưởng ( bên đặt hàng ) trường hợp người cung cấp không thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng, chẳng hạn : giao hàng chậm trễ, không chất lượng, số lượng Bảo lãnh thực hợp đồng sử dụng thay cho yêu cầu ký quĩ mà người đặt hàng đề nghị người cung ứng để bảo đảm bồi thường vi phạm hợp đồng Do vậy, giá trị tối đa bảo lãnh tương đương với mức bồi thường Thông thường hiệu lực loại bảo lãnh chấm dứt người bảo lãnh hoàn thành nghĩa vụ cung ứng hàng hoá họ  Bảo lãnh hoàn toán Loại bảo lãnh sử dụng hợp đồng thương mại, dịch vụ mà người mua hàng hay người hưởng dịch vụ ứng trước tiền hàng cho người bán hay người cung cấp dịch vụ Bằng việc cam kết trả lại số tiền ứng trước cho người mua ( người bán không thực hợp đồng ), ngân hàng phát hành bảo lãnh tạo tin tưởng cho người mua hàng đồng thời giúp người cung ứng thoát khỏi khó khăn tạm thời ngân quĩ Giá trị bảo lãnh hoàn toán thường tương đương toàn số tiền ứng trước ( kể tiền lãi phạt có ) Tuy nhiên, cần lưu ý để tránh lạm dụng người thụ hưởng, văn bảo lãnh hoàn toán phải qui định bảo lãnh có hiệu lực điều kiện tiền đề ( có liên quan đến hành vi ứng trước tiền người thụ hưởng ) thoả mãn Bảo lãnh vay nợ dạng bảo lãnh hoàn toán sử dụng phổ biến nước  Bảo lãnh trả chậm Loại bảo lãnh sử dụng hợp đồng mua bán thiết bị hàng hoá trả chậm gọi bảo lãnh toán Quan hệ người bán người mua thực chất quan hệ tín dụng thương mại, theo người mua chấp nhận trả tiền hàng hoá theo kỳ hạn nợ cụ thể Để bảo vệ trước rủi ro không toán đầy đủ hạn người mua, người bán yêu cầu bảo lãnh trả chậm ngân hàng Đây loại bảo lãnh phổ biến nước phát triển  Bảo lãnh dự thầu Mục đích bảo lãnh ngân hàng loại nhằm bù đắp thiệt hại thời gian chi phí cho người tổ chức đâú thầu vi phạm bên đối tác liên quan ( người tham gia dự thầu ) chẳng hạn : rút đơn dự thầu, không ký tiếp hợp đồng sau trúng thầu, bổ sung thêm điều kiện ký hợp đồng so với dự thầu Bảo lãnh dự thầu thực chất phương tiện thay cho việc ký quĩ người tham gia dự thầu, nên giá trị bảo lãnh qui định theo mức ký quĩ chuẩn người tổ chức đáu thầu đưa Bảo lãnh dự thầu theo tính tự nhiên tự động hiệu lực trường hợp người bảo lãnh không trúng thầu  Căn vào phương thức phát hành bảo lãnh, bảo lãnh ngân hàng phân biệt thành loại sau :  Bảo lãnh trực tiếp Bảo lãnh tực tiếp loại bảo lãnh ngân hàng chịu trách nhiệm phát hành bảo lãnh trực yêu cầu người bảo lãnh ( không qua trung gian ) Sau ngân hàng bồi thường cho người thụ hưởng bảo lãnh, ngân hàng trực tiếp truy đòi bồi hoàn từ người bảo lãnh  Bảo lãnh gián tiếp 10 32 CHƯƠNG III - MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HOÀN THIỆN VÀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NHNo & PTNT HÀ NỘI I - Định hướng kế hoạch kinh doanh năm 2003 NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2003 1 Mục tiêu tổng quát Tiếp tục thực chủ trương đổi Đảng nhiệm vụ kiện toàn hệ thống ngân tài - ngân hàng, thực đề án cấu lại hoạt động nhằm lành mạnh hoá hoạt động ngân hàng, đảm bảo có hiệu chương trình công nghiệp hoá - đậi hoá đất nước ; nâng cao khả cạnh tranh lực tài chính, trình độ công nghệ lực quản lý ; tăng lực phục vụ theo chế thị trường, nâng cao hiệu kinh doanh, phát triển vững đảm bảo an toàn hệ thống Các mục tiêu tăng trưởng chủ yếu : + Nguồn vốn tăng trưởng tối thiểu 40% so với năm 2002 Cuối năm 2003, qui mô nguồn vốn phải đạt 9000 tỷ, trọng huy động nguồn vốn trung, dài hạn + Dư nợ tăng 30% so với năm 2002 Cuối năm 2003, tổng dư nợ đạt 2600 tỷ, giữ dư nợ trung dài hạn chiếm 40% tổng dư nợ + Nợ hạn 3% + Quĩ thu nhập tăng 100% so với năm 2002 Các ngân hàng phải đủ quĩ thu nhập để tự trang trải đủ tiền lương theo đơn giá khoán NHNo Thành phố + Trích rủi ro cho nợ hạn xử lý tối thiểu 57 tỷ nợ rủi ro theo 488 + Tiếp tục phát triển đổi mới, đại hoá công nghệ thông tin ngân hàng Các giải pháp để thực kế hoạch : Giải pháp nội lực : + Mở rộng màng lưới kinh doanh : Năm 2003 thành lập thêm 12 phòng giao dịch thực chức phòng giao dịch theo qui định Trung ương, nâng cấp số phòng giao lên ngân hàng cấp loại cho phòng giao dịch đủ điều kiện + Chấn chỉnh nghiêm túc công tác tín dụng chất lượng dư nợ Bố trí lại lực lượng lao động, tăng cường cán tín dụng để tập trung cho công tác tín dụng Tập trung xử lý nợ tồn đọng kiến nghị cấp, ngành xử lý doanh nghiệp làm ăn hiệu + Thực khoán tài tiền lương triệt để đến ngân hàng, phòng ban tiến tới người lao động theo hướng tạo quĩ thu nhập chi lương tương ứng để gắn quyền lợi vật chất với trách nhiệm người kinh doanh, gắn quản lý điều hành kinh doanh với khoán tài để nâng cao trách nhiệm với hiệu kinh doanh cuối ngân hàng + Tăng cường kiểm tra kiểm soát, xử lý nghiêm túc cán thiếu tinh thần trách nhiệm hiệu kinh doanh thấp, đồng thời động viên khen thưởng cán làm nhiều, làm tốt + Đào tạo chỗ chuyên môn nghiệp vụ cho cán mà trước hết cán lãnh đạo phòng ban, ngân hàng quận, phòng giao dịch Coi tiêu chuẩn quan trọng để thi bậc lương chuyển ngạch lương viên chức 2 Giải pháp ngoại lực : 33 Để triển khai thực tốt kế hoạch kinh doanh năm 2003, tạo đà cho việc hoàn thành xuất sắc kế hoạch 2001 - 2005, bên cạnh nỗ lực phấn đấu mình, chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội cần tranh thủ quan tâm giúp đỡ, đạo phối hợp Thành uỷ UBND thành phố, NHNN thành phố Hà Nội, ngành phối hợp sở, ban ngành, tổ chức kinh tế địa bàn Thủ đô II - Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh : Với định hướng phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội thành chi nhánh có chất lượng phục vụ tốt, có uy tín nước phải không ngừng đổi mới, cải tiến chất lượng nghiệp vụ, củng cố nghiệp vụ có phát triển thêm số loại hình nghiệp vụ Cụ thể động bảo lãnh ngân hàng, để đáp ứng kịp thời yêu cầu bảo lãnh kinh tế, nâng cao uy tín nhằm cạnh tranh với ngân hàng khác, NHNo&PTNT Hà Nội đề mục tiêu phấn đấu sau : + Đa dạng hoá loại hình bảo lãnh Phát triển thêm số loại hình bảo lãnh + Cải thiện chất lượng bảo lãnh theo hướng đơn giản hoá thủ tục bảo lãnh đảm bảo an toàn hoạt động + Thực tốt sách khách hàng, chiến lược marketing thu hút thêm khách hàng mới, trọng đến kinh tế quốc doanh để giảm bớt cân đối thiếu vắng thành phần + Nhanh chóng đại hoá hoạt động bảo lãnh, tin học hoá công nghệ ngân hàng lĩnh vực hoạt động, có nghiệp vụ bảo lãnh nhằm đáp ứng nghiệp vụ cách nhanh với chất lượng tốt + Đào tạo quản lý tốt đội ngũ cán bộ, đặc biệt bồi dưỡng nâng cao kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh III - Các giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Bảo lãnh loại hình dịch vụ ngân hàng Nằm hoạt động kinh doanh chung ngân hàng, hoạt động bảo lãnh có ảnh hưởng lớn đến hoạt động khác ngân hàng cho vay, toán quốc tế, huy động vốn, hỗ trợ cho nghiệp vụ toán, đưa vốn huy động vào kinh doanh, làm tăng vòng quay vốn, tăng hiệu sử dụng vốn Đồng thời bảo lãnh chịu tác động trở lại từ nghiệp vụ Lượng vốn huy động nhiều hay ít, lãi suất cao hay thấp, tỷ giá biến động ảnh hưởng đến khả nhận bảo lãnh, mức phí bảo lãnh ngân hàng áp dụng cho doanh nghiệp Chất lượng tín dụng, số lượng khách hàng có quan hệ tín dụng, toán có tác động đến số lượng khách hàng xin bảo lãnh, khả rủi ro nghiệp vụ Do vậy, việc mở rộng nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh gắn liền với việc nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chung ngân hàng Thực tốt nghiệp vụ bảo lãnh đem lại nguồn thu không nhỏ mà thúc đẩy hoạt động khác ngân hàng phát triển, góp phần nâng cao uy tín khả cạnh tranh ngân hàng Nhận thức tính hiệu to lớn nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội trọng đẩy mạnh hoạt động bên cạnh việc phát triển nghiệp vụ kinh doanh truyền thống khác ngân hàng 34 Tuy nghiệp vụ bảo lãnh thực năm gần hoạt động có bước tiến vững chắc, tỏ rõ sức mạnh tiềm tàng trình đại hoá ngân hàng, bước hoà nhập vào hoạt động ngân hàng giới Thực tế cho thấy rằng, hoạt động có tính hai mặt Tuân theo qui luật đó, bảo lãnh ngân hàng đạt thành tựu định song phải đối đầu với khó khăn phát sinh trình thực nghiệp vụ Do vậy, để hạn chế rủi ro phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần phải tranh thủ thời cơ, lường trước khó khăn, tồn để tìm giải pháp thực định hướng Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ Trên sở đường lối, sách phát triển kinh tế Đảng Nhà nước thời kỳ, đạo NHNN NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội phải xây dựng cho kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh dài hạn hàng năm mang tính khả thi Trong kế hoạch phải xác định quan điểm tư tưởng chủ đạo phát triển nghiệp vụ bảo lãnh, xác định hệ thống mục tiêu cho mình, đồng thời phải xác định hướng đi, phương thức giải pháp để thực mục tiêu Việc xác định tư tưởng quan điểm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh quan trọng, phải tầm quan trọng nghiệp vụ bảo lãnh cấu định lượng loại hình Xác định việc tiếp tục tăng trưởng hay tạm thời thu hẹp hoạt động nghiệp vụ bảo lãnh thời kỳ Việc xác định quan điểm ản xuất thương mại, tư tưởng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tạo đoàn kết, thống nguồn lực chi nhánh để thực nhiệm vụ đặt Cuối điểm quan trọng giải pháp nhằm thực mục tiêu đặt Các nguồn lực phải tương xứng, phải có cấu máy tổ chức hợp lý, đội ngũ cán đảm đương nhiệm vụ Như vậy, việc lập kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh phải mang tính khả thi Đó điều kiện quan trọng đảm bảo nâng cao chất lượng nghiệp vụ bảo lãnh Trái lại, kế hoạch lập mang tính hình thức, khuyếch trương, chạy theo thành tích nghiệp vụ bảo lãnh phát triển lệch lạc, cân đối chất lượng Nâng cao chất lượng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh Trong nghiệp vụ bảo lãnh, ngân hàng trực tiếp bỏ vốn để giải ngân phát sinh toán mà bên xin bảo lãnh không đủ khả tài để thực nghĩa vụ rủi ro thuộc ngân hàng Lúc bảo lãnh trở thành vay bắt buộc coi khoản nợ hạn Như vậy, thực chất mức độ rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tương ứng với mức độ rủi ro hoạt động tín dụng Chính để đảm bảo đưa định bảo lãnh đắn, cán thực bảo lãnh phải đảm bảo tuân thủ qui trình nội dung thẩm định phương án sử dụng vốn yêu cầu bảo lãnh theo qui trình thẩm định vay theo chế tín dụng hành 35 Tuy nhiên, việc thẩm định hồ sơ khách hàng yêu cầu bảo lãnh thiếu chặt chẽ, không trọng cán thực bảo lãnh chủ quan, phận ỷ lại lẫn tiêu để đánh giá hiệu kinh tế chưa rõ ràng Do vậy, để làm sở cho việc thẩm định, ngân hàng cần xem xét, kiểm tra đánh giá điều kiện quan trọng sau : + Tư cách pháp nhân : Như ta biết, quan hệ khách hàng ngân hàng quan hệ kinh tế Mọi hoạt động, tranh chấp họ hoạt động ngân hàng phải xử lý pháp luật Do đó, vấn đề mà ngân hàng cần quan tâm tư cách pháp nhân khách hàng để nhằm đảm bảo khách hàng có đủ lực thực nghĩa vụ pháp lý, tạo điều kiện cho ngân hàng đề nghị can thiệp quan pháp luật cần thiết + Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh : Ngân hàng cần tiến hành phân tích vốn tài sản doanh nghiệp ba năm gần nhằm nắm bắt tình hình diễn biến tăng trưởng hay suy giảm, tình trạng tài sản có, khả đáp ứng cho sản xuất kinh doanh công nghệ, qui mô công suất Qua có đánh giá tổng quát tình hình hoạt động chung ngân hàng Bên cạnh nguồn thông tin phân tích từ nội doanh nghiệp, ngân hàng cần phải tìm kiếm, thu thập nguồn thông tin từ khách hàng, bạn hàng, báo chí, phương tiện thông tin đại chúng, trung tâm ICC đồng thời qua phân tích môi trường kinh doanh, đánh giá khó khăn thuận lợi doanh nghiệp, từ đưa nhận định xác vị trí, lợi thế, uy tín doanh nghiệp thương trường + Khả quản lý điều hành chủ doanh nghiệp : Chủ doanh nghiệp người có ảnh hưởng lớn tới hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Một định đắn chủ doanh nghiệp mang lại hiệu cao hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, ngược lại định sai lầm đưa doanh nghiệp tới bờ vực phá sản Mặc dù vậy, thực tế phân tích, đánh giá khách hàng, ngân hàng quan tâm tới yếu tố Chính vậy, giải pháp hữu hiệu ngân hàng để ngăn ngừa hạn chế rủi ro phải đánh giá kỹ khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp Để đánh giá khả điều hành lãnh đạo doanh nghiệp, đánh giá thông qua lực tổ chức ( bố trí, xếp lao động ), lực chuyên môn uy tín họ + Khả tài tài sản chấp : Cho vay có tài sản làm đảm bảo nguyên tắc thiếu quan hệ tín dụng Tuy nhiên, vấn đề chấp tài sản thời gian qua nhiều vướng mắc gây nhiều khó khăn cho ngân hàng việc thu hồi nợ Các đối tượng NHNo&PTNT Hà Nội phần lớn doanh nghiệp nhà nước Do tài sản chấp để bảo lãnh tài sản thuộc sở hữu nhà nước nên không thu hồi nợ khó phát tài sản Mặt khác, rủi ro xảy ra, ngân hàng thực gặp khó khăn đấu giá tài sản chưa có đồng ý cho phép quan nhà nước có thẩm quyền Bởi vậy, để giảm bớt ảnh hưởng đến quyền 36 lợi ngân hàng, nên cho phép ngân hàng phát tài sản chấp mà không cần đồng ý cho phép Cục quản lý vốn tài sản nhà nước Đối với tài sản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá thường đánh giá sát ; tài sản nhà cửa, máy móc thiết bị khó định giá cách xác Do vậy, ngân hàng nên thành lập tổ đánh giá tài sản bao gồm cán có trình độ chuyên môn cao nhằm định giá xác giá trị lại tài sản dùng để chấp, khả phát mại giá thị trường chúng để vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng công cho khách hàng Đồng thời, định kỳ ngân hàng phải tiến hành đánh giá lại tài sản, trích khấu hao yêu cầu doanh nghiệp nộp đủ tài sản chấp Nếu doanh nghiệp không thực có biện pháp xử lý kịp thời tính lãi số tiền thiếu, trích tiền tài khoản tiền gửi sang tài khoản ký quỹ bảo lãnh Tăng cường quỹ ngoại tệ tạo điều kiện toán với nước : Nền kinh tế đà phát triển nên cần nhiều ngoại tệ để khơi thông nguồn vốn đầu tư nước tiến hành giao dịch Song có vay phải có trả, khoản bảo lãnh đến hạn phải toán cho nước việc thu xếp đủ nguồn vốn ngoại tệ toán vấn đề nan giải ngân hàng không dự tính từ lúc phát hành bảo lãnh Chính vậy, với đặc điểm thị trường quốc tế nay, bảo lãnh L/C trả chậm vay vốn nước chiếm tỷ trọng lớn, việc tích luỹ ngoại tệ giúp cho NHNo&PTNT Hà Nội đảm bảo khả toán khoản nợ nước ngoài, thực tốt phương châm hàng đầu ngân hàng đề " lấy chữ tín làm trọng " Để có nguồn ngoại tệ kinh doanh, ngân hàng cần tập trung vào số vấn đề trọng điểm sau : + Thực tốt sách khách hàng, thu hút doanh nghiệp mở tài khoản toán quốc tế ngân hàng + Phát triển dịch vụ ngân hàng khác để tăng thu ngoại tệ dịch vụ chi trả kiều hối, dịch vụ đổi tiền ngoại tệ mặt, đổi séc du lịch Kiểm tra, giám sát quản lý vay bảo lãnh : Kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp nhiệm vụ quan trọng thiếu nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động bảo lãnh, quy trình thường bị buông lỏng Để đảm bảo tránh rủi ro xảy khách hàng sử dụng khoản vay bảo lãnh sai mục đích, hay hiệu sau chấp nhận phát hành thư bảo lãnh nên định cán tín dụng xuống kiểm tra định kỳ đột xuất kiểm tra việc sử dụng vốn vay doanh nghiệp Trong trường hợp phát khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, ngân hàng phải xử lý kịp thời, đồng thời có biện pháp xử lý thích đáng doanh nghiệp Thông qua trình giám sát sử dụng vốn vay doanh nghiệp, ngân hàng tư vấn cho khách hàng biện pháp sử dụng vốn có hiệu hơn, đồng thời giải kịp thời khó khăn phát sinh Công tác tổ chức đào tạo cán : Đội ngũ cán bộ, công nhân viên ngân hàng lực lượng đông đảo nhất, chiếm đại phận lực lượng lao động ngân hàng Họ người trực tiếp thực giải công việc cụ thể ngân hàng, người trực tiếp tiếp xúc giao dịch 37 cung ứng dịch vụ cho khách hàng Có thể khẳng định mục tiêu ngân hàng có đạt hay không, uy tín ngân hàng cao hay thấp phụ thuộc lớn vào lực lực lượng lao động Tác phong làm việc, lực nghiệp vụ, trình độ hiểu biết, thái độ phục vụ họ yếu tố quan trọng việc lựa chọn ngân hàng khách hàng Đặc biệt tác động đến trung thành khách hàng Đối với hoạt động bảo lãnh cạnh tranh mức phí bảo lãnh hạn chế quy định phí bảo lãnh NHNN, chất lượng phục vụ đội ngũ cán yếu tố hàng đầu giúp ngân hàng cạnh tranh thắng lợi Bởi hoạt động khác, đào tạo tổ chức cán hoạt động cần thiết nhằm nâng cao hiệu hoạt động bảo lãnh, thúc đẩy hoạt động bảo lãnh ngày phát triển Đào tạo, huấn luyện nhằm trang bị cho cán bộ, công nhân viên ngân hàng kiến thức nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ khác lý luận thực tiễn, tạo điều kiện cho họ nắm bắt tiến khoa học kỹ thuật thay đổi công nghệ ngân hàng mới, đại ngày ; vận dụng vào lĩnh vực chuyên môn Công tác đào tạo tập trung vào vấn đề sau : + Đào tạo chuyên môn nghiệp vụ thông qua lớp đào tạo dài hạn nước kết hợp với việc đào tạo chỗ Việc đào tạo cần tập trung theo trọng điểm đào tạo cách toàn diện để thực có cán có lực hiểu biết phục vụ yêu cầu công tác kinh doanh, tránh đào tạo tràn lan, lãng phí + Trước xu hướng toàn cầu hoá, hội nhập kinh tế giới vấn đề đặt với ngân hàng phải nâng cao trình độ hiểu biết tin học, ngoại ngữ, luật qui tắc áp dụng giao dịch bảo lãnh nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển với đối tác nước Thực điều giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro không lường trước môi trường kinh doanh ngày phức tạp + Bồi dưỡng nâng cao ý thức, thái độ, tinh thần trách nhiệm phục vụ khách hàng Mọi nhân viên cán lãnh đạo phải ý thức lợi ích khách hàng lợi ích ngân hàng, phải lấy hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động ngân hàng Thái độ niềm nở, phục vụ tận tình chu đáo, xác yếu tố làm hài lòng khách hàng, tạo ấn tượng tốt ngân hàng + Hình thức đào tạo không thiết phải cử học mà thông qua phong trào, hội thi, thảo luận đơn vị giúp cho cán công nhân viên bổ sung kiến thức, tạo bầu không khí làm việc sôi nổi, đoàn kết ngân hàng Khuyến khích việc tự rèn luyện, tự nghiên cứu khoa học, nâng cao trình độ, có biện pháp khen thưởng, xử phạt công minh để cán công nhân viên có ý thức cao công việc + Sắp xếp lao động phải hợp lý, có nghĩa phải sử dụng người việc, đảm bảo phù hợp trình độ, lực, tính cách, phẩm chất, điều kiện, hoàn cảnh, nguyện vọng sở thích người Đặc biệt phải mạnh dạn sử dụng cán trẻ có lực, có trình độ thực công việc Ứng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng : Marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng đòi hỏi cần thiết Việc ứng dụng marketing đảm bảo nâng cao khả cạnh tranh, giúp ngân hàng đứng vững môi trường kinh doanh cạnh tranh gay gắt nhiều ngân hàng 38 cạnh tranh địa bàn với loại sản phẩm dịch vụ Song không riêng NHNo&PTNT Hà Nội mà toàn ngành ngân hàng nước ta chưa ý thức hết tầm quan trọng việc áp dụng marketing lĩnh vực ngân hàng bao gồm hoạt động bảo lãnh Để áp dụng có hiệu công tác marketing nghiệp vụ bảo lãnh, điều mà ngân hàng phải thực tiến hành nghiên cứu kỹ thị trường Đây hoạt động quan trọng nhằm tìm hiểu nhu cầu bảo lãnh kh lượng khách hàng có nhu cầu bảo lãnh, tổng khối lượng bảo lãnh, cấu khách hàng có nhu cầu bảo lãnh Để có thông tin đầy đủ, xác, kịp thời, có giá trị ngân hàng cần phải thu thập thường xuyên có hệ thống Việc thu thập thông tin thực thông qua điều tra : vấn trực tiếp, phát phiếu điều tra hay thông qua quan sát để xem xét phản ứng thị trường, phản ứng khách hàng chất lượng dịch vụ bảo lãnh ngân hàng Từ việc nghiên cứu thị trường ngân hàng cần lựa chọn cho thị trường phù hợp để phục vụ khách hàng cho vừa thoả mãn tối đa nhu cầu khách hàng vừa nằm khả đáp ứng ngân hàng Xây dựng chiến lược khách hàng hoạt động bảo lãnh Hiện nay, NHNo&PTNT Hà Nội có sách khách hàng phù hợp Tuy nhiên tập trung vào khách hàng với sản phẩm quen thuộc Ngân hàng cần phải có sách tập trung vào khách hàng với sản phẩm dịch vụ Với dịch vụ bảo lãnh, NHNo&PTNT Hà Nội cần trì phát triển khách hàng truyền thống, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh, tạo nguồn ổn định lâu dài cho hoạt động bảo lãnh Ngoài ra, sách khách hàng cần đặc biệt hướng tới doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ thị trường tiềm tương đối lớn để ngỏ Ngân hàng cần nghiên cứu tập tính, thái độ, nhu cầu, động khách hàng sản phẩm ngân hàng thông qua thực tế cách xem xét lựa chọn khách hàng địa điểm, thời gian, đón tiếp, số lượng chất lượng dịch vụ, hình ảnh ngân hàng Điều đòi hỏi phải có tăng cường công tác thu thập thông tin xử lý thông tin từ nhiều phía Vì vậy, chi nhánh phải cố gắng nâng cấp hệ thống thông tin cần thiết phục vụ cho hoạt động ngân hàng để nắm bắt thông tin cách nhanh chóng xác để đưa định đắn, nâng cao hoạt động ngân hàng Đối với cá nhân cán tín dụng cần phải thường xuyên sâu sát với đơn vị, trì mối quan hệ thường xuyên, tốt đẹp với khách hàng Trên sở có điều kiện thu thập thong tin từ khách hàng đầy đủ, xác Luôn tạo cho khách hàng cảm giác an toàn thoải mái tiép xúc Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để dẩy mạnh hoạt động đồng bảo lãnh, tái bảo lãnh Theo định số 09/HĐQT ngày 18/1/2001 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam hướng dẫn thực qui chế bảo lãnh, ban hành kèm theo dịnh 283/2000/QĐ-NHNN14của Thống đốc NHNN qui định tổng só dư bảo lãnh NHNo&PTNT cho khách hàng không vượt 15% vốn tự có ngân 39 hàng Vì vậy, việc thực bảo lãnh có giá trị lớn khó khăn dối với ngân hàng, đặc diểm vốn tự có ngân hàng Việt Nam nhỏ Nhưng có nhiều ngân hàng tham gia bảo lãnh vấn đề khó khăn giải Hơn nữa, với việc hợp tác tham gia bảo lãnh giúp ngân hàng phân tán rủi ro, học hỏi kinh nghiệm, hỗ trợ cho mặt yếu Để thực diều này, NHNo&PTNT Hà Nội cần đưa chién lược hợp tác phát triển, cụ thể sau : + Với chi nhánh hệ thống : Hợp tác chặt chẽ, phối hợp thực sách khách hàng, sách lãi suất, nguồn vốn … tạo nên sức cạnh tranh thống hệ thống địa bàn + Với ngân hàng bạn : theo nguyên tắc cạnh tranh lành mạnh, hợp tác kinh doanh có lợi, phát huy mạnh phục vụ dầu tư phát triển, đàm phán làm đầu mối đồng bảo lãnh dự án lớn vượt khả ngân hàng IV – Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ quan nhà nước Một thực khách quan cho dù hoạt động hệ thống ngân hàng nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng có thay đổi di tách rời chế, sách Đảng Nhà nước Do đó, muốn nâng cao hiệu hoạt động nỗ lực thân với giải pháp nghiệp vụ cần phải có môi trường pháp lý đầy đủ, đồng Hiện nay, luật NHNN luật TCTD có hiệu lực thực tế lĩnh vực cụ thể thiếu qui định chi tiết Mặc dù văn bản, qui định thường xuyên sửa đổi song bộc lộ điểm bất hợp lý chặt chẽ Do đó, thực văn này, ngân hàng gặp phải khó khăn Trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, TCTD Việt Nam điều chỉnh chủ yếu văn pháp quy văn luật NHNN ngành có liên quan Điều làm xuất tình trạng nhiều khía cạnh nghiệp vụ bảo lãnh khong quy dịnh cách đầy đủ Mặt khác, hàng loạt vấn đề phức tạp nghiệp vụ bảo lãnh không dược văn pháp quy hướng dẫn : vấn đề tư cách chủ thể bảo lãnh bên thứ ba, giải tranh chấp, mẫu biểu bảo lãnh chưa thống … Chính vậy, nhà nước cần sớm tạo hành lang pháp lý đầy đủ đồng bộ, thuận lợi cho hoạt động bảo lãnh phát triển Cụ thể cần sớm ban hành luật bảo lãnh, chấp, cầm cố tài sản … Ngoài ra, bảo lãnh liên quan tới việc thực luật pháp, qui định số ngành khác Việc tháo gỡ khó khăn phải giúp ngành Cụ thể sau : + Trong thủ tục công chứng : Bộ tư pháp có trách nhiệm hướng dẫn mẫu giấy tờ để công chứng đến chưa có mẫu cầm cố chấp bảo lãnh Trong đó, theo hướng dẫn ngân hàng phòng công chứng không xác nhận Hơn nữa, mức lệ phí công chứng 0, 2%trên số tiền công chứng chưa hợp lý công chứng chịu trách nhiệm rủi ro sai phạm hợp đồng 40 chấp ngân hàng phải gánh chịu rủi ro mà mức phí tối đa ngân hàng 2%/năm số tiền bảo lãnh Do Bộ tư pháp nên qui định mức lệ phí công chứng hợp lý ban hành mẫu giấy tờ công chứng Điều làm giảm phiền toái cho doanh nghiệp thuận tiện cho ngân hàng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh + Về chấp tài sản : Hiện nay, Bộ tài chấp thuận cho doanh nghiệp sử dụng tài sản thuộc sở hữu Nhà nước để chấp vay vốn ngân hàng Nếu doanh nghiệp Nhà nước bị phá sản phần tài sản xử lý theo luật phá sản doanh nghiệp Nhà nước hành Thế nhưng, việc chấp tài sản doanh nghiệp Nhà nước mang tính hình thức, thực tế ngân hàng không phát mại tài sản Tổng cục quản lý vốn tài sản không xác nhận “ chấp nhận cho doanh nghiệp dùng tài sản để chấp “ mà xác nhận “ tài sản thuộc quyền quản lý sử dụng “ Chính vậy, rủi ro xảy ra, doanh nghiệp không trả nợ ngân hàng thu hồi nợ thong qua việc phát mại tài sản trên, dẫn đến ngân hàng phải gánh chịu hậu Trước tình hình quan hữu quan cần xem xét giải theo hướng sau : Tiếp tục trì chế độ chấp, cầm cố tài sản dối với doanh nghiệp Nhà nước Tổng cục quản lý vốn tài sản Nhà nước đồng ý cho phép ngân hàng phát mại tài sản để thu hồi nợ Nếu không quan phải có trách nhiệm đền bù thay cho doanh nghiệp Đơn giản hoá tối đa thủ tục hành chính, pháp lý ( thủ tục hành để phát mại tài sản, giải việc chuyển sở hữu tài sản, quyền sử dụng đất cho người mua lại tài sản ) tạo điều kiện cho tài sản dược mua bán chuyển nhượng dễ dàng, nhanh chóng + Mặt khác, Nhà nước ta chủ trương phát triển kinh tế nhiều thành từ nhiều năm song sách với thành phần kinh tế quốc doanh khong bị phân biệt đối xử chưa thực dược bình đẳng, đặc biệt lĩnh vực tín dụng, bảo lãnh Về vấn đề Nhà nước nên tạo sân chơi bình đẳng cho thành phần kinh tế nhanh chóng hoàn thành trình cổ phần hoá doanh nghiệp + Về môi trường kinh doanh Tiếp tục xây dựng chế thị trường đồng bộ, hoàn chỉnh hệ thống tín dụng – tiền tệ giá Củng cố thị trường vốn thị trường tài có, dồng thời không ngừng đẩy mạnh hoạt động thị trường chứng khoán tạo điều kiện cho NHTM mở rộng loại hình bảo lãnh chứng khoán Hơn nữa, cải cách sách kinh tế dối ngoại, thực sách mở cửa hợp tác kinh tế với nước Khẩn trương thực môi trường đầu tư nước nước, sớm tiến tới thống chế chế độ đầu tư nước nước + Chính phủ cần sớm thành lập tổ chức xếp hạng định mức tín nhiệm, tổ chức đời không hỗ trợ cho ngành ngân hàng mà hỗ trợ nhiều cho ngành khác Kiến nghị NHNN Cần da dạng hoá hình thức bảo lãnh 41 Cùng với việc cải tiến thủ tục bảo lãnh cho đơn giản, chặt chẽ an toàn, cần phải bước đa dạng hoá hình thức bảo lãnh Trong thời gian qua, doanh số bảo lãnh thấp so với tiềm ngân hàng Vì vậy, thời gian tới, mặt phát triển hoạt động bảo lãnh truyền thống, mặt khác NHNN nên hướng dẫn cho ngân hàng sử dụng hình thức bảo lãnh hối phiếu nhận nợ với nước ngoài, bảo lãnh việc lập giấy chứng nhận kỳ hạn nợ với nước cho bảo đảm yêu cầu quản lý ngoại hối vay trả nợ với nước Đồng thời cần sớm chuẩn bị để ban hành văn hướng dẫn mọt số loại hình bảo lãnh sử dụng thời gian tới : bảo lãnh chứng khoán, bảo lãnh hoàn thuế, bảo lãnh hối phiếu … 2 Về phí bảo lãnh quỹ bảo lãnh Theo qui định hành, mức phí bảo lãnh 2%/năm số tiền bảo lãnh Theo mức phí chưa khác biệt mức độ rủi ro loại bảo lãnh, chưa thể sách ưu đãi ngân hàng doanh nghiệp có uy tín với ngân hàng Vì vậy, NHNN không nên qui định cụ thể vè mức phí bảo lãnh qui chế mà để NHTM chủ động, linh hoạt kinh doanh NHNN tập trung vào quản lý vĩ mô, kiểm tra, giám sát, phòng ngừa rủi ro thông qua qui định quỹ bảo lãnh, ký quỹ bảo lãnh NHNN cần ban hành qui chế cụ thể bảo lãnh trích lập quỹ bảo lãnh nghiệp vụ bảo lãnh nước, quy định khách hàng phải ký quỹ bảo lãnh, sử dụng quỹ bảo lãnh Về điều kiện để liên doanh xem xét bảo lãnh Hiện thực tế, để tham gia dự thầu, có nhiều nhà thầu liên doanh với yêu cầu ngân hàng xem xét cấp bảo lãnh Tuy nhiên, dịnh số 283/2000/QĐ-NHNN14 Thống đốc NHNN chưa có hướng dẫn loại hình bảo lãnh cho liên doanh, điều kiện để liên doanh ngân hàng xem xét bảo lãnh, địa vị pháp lý liên doanh để xin ngân hàng bảo lãnh … Do khó cho ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu Vì vậy, NHNN cần phải ban hành văn bản, quy chế hướng dẫn để NHNo&PTNT Hà Nội ngân hàng khác thực Tăng cường kiểm tra, tra để phòng ngừa xử lý kịp thời vi phạm người nhận bảo lãnh Nâng cao chất lượng hoạt động trung tâm thông tin tín dụng nhằm cung cấp kịp thời, xác theo yêu cầu TCTD Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam : Để thực giải pháp nêu, phát huy hết tiềm hiệu hoạt động bảo lãnh toàn hệ thống NHNo&PTNT nói chung NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng, kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam nên xem xét nghiên cứu số vấn đề sau : + Tăng cường công tác quản lý, đạo, kiểm tra, kiểm toán nội Cụ thể sau : Công tác quản lý, đạo, kiểm tra phải thực đồng bộ, thường xuyên từ khâu xem xét, phê duyệt quản lý sau phát hành bảo lãnh Việc thực phải phối hợp chặt chẽ trnng ương chi nhánh sở Thực 42 tốt việc hạn chế ngăn ngừa khoản bảo lãnh có chất lượng xấu phát sinh Tiến hành kiểm tra thường xuyên xử lý nghiêm chi nhánh thực sai chế độ uỷ nhiệm, thẩm quyền ký bảo lãnh, hạn mức … Tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội chi nhánh + Không ngừng hoàn thiện quy trình bảo lãnh sở đơn giản hoá thủ tục cấp bảo lãnh cho vừa nhanh chóng vừa thuận tiện cho doanh nghiệp đảm bảo an toàn cho ngân hàng thực + Tạo điều kiện để NHNo&PTNT Hà Nội mở rộng quan hệ với ngân hàng khác tham gia đồng bảo lãnh cho dự án khách hàng lớn với số tiền bảo lãnh lớn thời hạn bảo lãnh dài Việc giúp cho ngân hàng phân tán rủi ro KẾT LUẬN Bảo lãnh ngân hàng loại hình nghiệp vụ thiếu với ngân hàng với kinh tế Trong suốt thời gian đời phát triển, thân nghiệp vụ chứng minh hình thức dịch vụ ngân hàng trình đại hoá chất xúc tác cho phát triển kinh tế đất nước Đề tài số kết sau : Khái quát trình hình thành, cần thiết đời nghiệp vụ bảo lãnh ý nghĩa kinh tế thành phần kinh tế nước ta ; giúp hiểu sơ qua hoạt động bảo lãnh muốn quan tâm đến Phân tích dẫn chứng thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Thông qua phân tích số liệu từ rút kết đạt tồn Từ đưa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển hoạt động bảo lãnh ngân hàng Tuy nhiên, trình dộ thời gian nghiên cứu hạn hẹp nên chuyên đề chưa thể bao quát nộ dung toàn nghiệp vụ bảo lãnh tránh khỏi sai sót hạn chế Em mong có bảo thầy cô giáo cán chuyên môn để chuyên đề hoàn chỉnh giúp em có nhận thức sâu sắc đề tài Em xin chân thành cảm ơn Cô giáo Phạm Hồng Vân – giảng viên khoa Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng – người hướng dẫn tận tình bảo em trình nghiên cứu hoàn thành chuyên đề Em cung xin chân thành cảm ơn tập thể cán 43 làm việc NHNo&PTNT Hà Nội, đặc biệt cô chú, anh chị làm việc phòng kinh doanh dã nhiệt tình giúp đỡ, xem xét góp ý cho viết em Hà Nội, ngày tháng năm 2003 Sinh viên thực Nguyễn Thị Minh Hằng TÀI LIỆU THAM KHẢO DAVID COX – Nghiệp vụ ngân hàng đại FREDRIC S MISKIN – Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài GS – TS HỒ DIỆU ( chủ biên ) – Tín dụng ngân hàng – NXB Thống kê năm 2000 LÊ NGUYÊN – Bảo lãnh ngân hàng tín dụng dự phòng – NXB Thống kê năm 1997 Luật NHNN, luật TCTD Quyết định 283/QĐ-NHNN14 ngày 25/8/2000 qui chế nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng Thống đốc ngân hàng nhà nước Việt Nam Quyết dịnh 09/HĐQT ngày 18/1/2001 HĐQT NHNo&PTNT Việt Nam hướng dẫn thực qui chế bảo lãnh Công văn số 112/QĐ-NHNN ngày 11/2/2003 sửa đổi qui chế bảo lãnh Công văn số 409/NHNo ngày 25/2/2003 Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam hướng dẫn thực thi định 112 10 Tạp chí ngân hàng năm 2000, 2001, 2002 số đầu năm 2003 44 MỤC LỤC Lời mở đầu Nội dung Chương I – Nghiệp vụ bảo lãnh NHTM – Lý luận chung I – Tổng quan nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Sự đời trình phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHTM 1.1 Sự đời 1.2 Quá trình phát triển Khái niệm bảo lãnh ngân hàng Đặc điểm bảo lãnh ngân hàng Chức bảo lãnh ngân hàng II – Nội dung nghiệp vụ bảo lãnh Qui trình bảo lãnh ngân hàng 1.1 Lập hồ sơ xét duyệt 1.2 Soạn thảo văn bảo lãnh 1.3 Phát hành văn bảo lãnh 1.4 Giám sát xử lý 1.5 Kết thúc bảo lãnh Các hình thức bảo lãnh III – Những rủi ro nghiệp vụ bảo lãnh NHTM Rủi ro người thụ hưởng Rủi ro bên bảo lãnh Rủi ro ngân hàng bảo lãnh IV – ý nghĩa bảo lãnh ngân hàng Đối với kinh tế Đối với ngân hàng Đối với doanh nghiệp Chương II – Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội I – Khái quát trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Nội Một số nét NHNo&PTNT Hà Nội 1.1 Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Nội 1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội 1.3 Cơ cấu tổ chức hoạt động chi nhánh NHNo&PTNT Hà Nội Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Nội 2.1 Về công tác huy động vốn 2.2 Về đầu tư tín dụng 2.3 Về dịch vụ ngân hàng II – Thực trạng hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Tình hình thực qui trình bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Kết hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội III - Đánh giá chung hoạt động bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Những mặt tích cực 45 Những khó khăn tồn Chương III – Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội I - Định hướng kế hoạch kinh doanh năm 2003 NHNo&PTNT Hà Nội Mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2003 1.1 Mục tiêu tổng quát 1.2 Mục tiêu tăng trưởng Một số giải pháp để thực kế hoạch năm 2003 2.1 Giải pháp nội lực 2.2 Giải pháp ngoại lực II - Định hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh III – Một số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lãnh NHNo&PTNT Hà Nội Xây dựng kế hoạch phát triển nghiệp vụ bảo lãnh thích hợp thời kỳ Nâng cao chất lượng công tác thẩm định yêu cầu bảo lãnh Tăng cường quĩ ngoại tệ tạo điều kiện toán với nước Kiểm tra , giám sát quản lý vay bảo lãnh Công tác tổ chức đào tạo cán úng dụng marketing hoạt động bảo lãnh ngân hàng Xây dựng chiến lược khách hàng hoạt động bảo lãnh Mở rộng quan hệ hợp tác với ngân hàng khác để đẩy mạnh hoạt động dồng bảo lãnh , tái bảo lãnh IV – Một số kiến nghị Kiến nghị Chính phủ quan Nhà nước Kiến nghị NHNN Kiến nghị NHNo&PTNT Việt Nam Kết luận Danh mục tài liệu tham khảo 46 [...]... 9 898 14, 7 322 9, 6 161 3 9 156 2, 5 1112 33, 3 1552 36 4 2057 33, 6 3344 100 4257 100 6125 100 (Nguồn vốn : Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh ) Biểu đồ 1: Mức tăng trởng nguồn vốn của NHNo&PTNT Hà Nội Nhỡn mt cỏch tng quỏt ta thy : ngun vn huy ng ca chi nhỏnh tng trng liờn tc v tng i n nh Nm 2001 ngun vn huy ng tng so nm 2000 l 913 18 t ng tng ng vi 27, 3% Nm 2002 ngun vn huy ng tng so nm 2001... khon ba lónh ú khụng vt quỏ 70% mc giỏ tr ti sn th chp ó c xỏc nh Tuy nhiờn, nhiu khon bo lónh cú thi hn tng i di ( cú th t 2 - 5 nm ), trong thi gian ú ti sn c nh liờn tc b hao mũn hu hỡnh v hao mũn vụ hỡnh Do ú, khi cú ri ro xy ra thỡ ti sn th chp ó khụng th úng vai trũ m bo vi y ý ngha ca nú ú l ri ro tim n i vi ngõn hng + Mụi trng cnh tranh gay gt : Trong iu kin hin nay, trờn a bn thnh ph cú bn