Câu1: Hối phiếu là gì? Trình bày các đặc điểm của hối phiếu.Theo luật CCCNVN 2005, hối phiếu đòi nợ là giấy tờ có giá do Người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán ko điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời điểm nhất đinh trong tương lai cho Người thụ hưởng.Các đặc điểm của hối phiếu: 1.Hối phiếu được hình thành từ các giao dịch cơ sở.2.Hình thức của hối phiếu dễ dàng nhận diện trực tiếp.3.Hối phiếu là trái vụ một bên.4.Tính trừu tượng của hối phiếu: trong nội dung của hối phiếu ko cần ghi rõ lý do việc đòi tiền.5.Tính lưu thông của hối phiếu: •Nếu lưu thông nhằm mục đích đòi tiền lưu thông hối phiếu đóng vai trò như là phương tiện thanh toán thay cho tiền mặt.•Nếu lưu thông nhằm mục đích chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu lưu thông hối phiếu đóng vai trò như là chuyển nhượng tài sản.Câu2: Hối phiếu được tạo lập như thế nào? Trình bày nội dung cơ bản của một hối phiếu theo luật CCCNVN 2005?Hối phiếu được tạo lập như thế nào ko hiểu rõ nội dung câu hỏi lắm, theo tớ hiểu thì là nội dung chính của hối phiếu vì thấy trong slide của cô cũng đề cập kiểu này.Theo luật CCCNVN 2005, nội dung cơ bản của một hối phiếu bao gồm:1.Cụm từ “Hối phiếu đòi nợ” được ghi trên mặt trước của hối phiếu đòi nợ.2.Yêu cầu thanh toán ko điều kiện một số tiền xác định.3.Thời hạn thanh toán;4.Địa điểm thanh toán;5.Tên đối với tổ chức, hoặc họ tên đới với cá nhân; địa chỉ của người bị ký phát;6.Tên đối với tổ chức, hoặc họ tên đối với cá nhân của người thụ hưởng được người ký phát chỉ định hoặc yêu cầu thanh toán hối phiếu đòi nợ theo lệnh của người thụ hưởng hoặc yêu cầu thanh toán hối phiếu đòi nợ cho người cầm giữ;7.Địa điểm và ngày ký phát;8.Tên đối với tổ chức, hoặc họ tên đối với cá nhân, địa chỉ và chữ ký của người ký phát.Hối phiếu đòi nợ ko có giá trị nếu ko có 1 trong các nội dung trên, trừ các trường hợp sau:1.Thời hạn thanh toán ko được ghi trên HP đòi nợ thì sẽ được thanh toán ngay khi xuất trình.2.Địa điểm thanh toán ko được ghi trên HP thì sẽ được thanh toán tại địa chỉ của người bị phát.3.Địa chỉ ký phát ko được ghi trên HP đòi nợ thì sẽ được coi là ký phát tại địa chỉ của người ký phát.Khi số tiền ghi bằng chữ khác số tiền ghi bằng số thì số tiền ghi bằng chữ có giá trị thanh toán. Trường hợp số tiền trên HP đòi nợ được ghi 2 lần trở lên bằng chữ hoặc bằng số và có sự khác nhau thì số tiền có giá trị nhỏ nhất ghi bằng chữ có giá trị thanh toán.Trường hợp HP đòi nợ ko có đủ chỗ để viết thì có thể có thêm tờ phụ đính kèm. Tờ phụ đính kèm được ghi nội dung bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu. Người đầu tiên lập tờ phụ phải gắn liền tờ phụ với HP đòi nợ và ký tên trên chỗ giáp lai giữa tờ phụ và HP đòi nợ.Câu3: Phân biệt hối phiếu (hối phiếu đòi nợ) và kỳ phiếu (hối phiếu nhận nợ)?Kỳ phiếu là một tài sản tài chính vô hình giống hối phiếu, do đó đặc điểm lưu thông của kỳ phiếu cũng giống HP, tuy nhiên có một số điểm khác nhau sau: (giáo trình110)1.Kỳ phiếu là công cụ hứa trả tiền, chứ ko phải là công cụ đòi tiền như HP, nên muốn lưu thông dễ dàng KP phải có người đứng ra bảo lãnh, trừ khi người lập phiếu là người có uy tín lớn về tài chính.2.Kỳ phiếu là công cụ hứa trả tiền vô điều kiện do con nợ viết ra để hứa trả một số tiền nhất định cho chủ nợ, vì vậy,trong lưu thông kỳ phiếu ko phát sinh yêu cầu chấp nhận thanh toán, vì trên thương trường ko ai tự chấp nhận khả năng thanh toán của mình.3.Người lập phiếu phải phát hành KP hứa trả tiền trước khi người thụ hưởng KP thực hiện nghĩa vụ của HĐ giao dịch cơ sở. Sau khi thực hiện nghĩa vụ, người thụ hưởng mới ủy thác cho ngân hàng thu tiền của KP từ người lập phiếu.Câu4: Phân biệt hối phiếu thương mại và hối phiếu ngân hàng? (Gtr109)Hối phiếu thương mại là hối phiếu do người bán ký phát đòi tiền người mua khi người bán đã hoành thành nghĩa vụ quy định trong hợp đồng thương mại.Hối phiếu Ngân hàng là hối phiếu do NH phát hành, ra lệnh cho NH đại lý của mình trích một số tiền nhất định từ tài khoản của NH phát hành hối phiếu để trả cho người thụ hưởng chỉ định trên hối phiếu.Câu5: Quyền và nghĩa vụ của người ký phát HP đòi nợ theo luật CCCNVN 2005? (Gtr99)Quyền lợi:Tạo lập HP để đòi tiền Người bị ký phát hoặc bất cứ người nào do anh ta chỉ định;Tạp lập HP quy định việc trả tiền theo lệnh người ký phát hoặc theo lệnh của bất cứ người nào do người ký phát chỉ định;Nhận tiền từ Người bị ký phát HP;Xin chiết khấu HP tại NH để được nhận tiền trước khi HP đến hạn trả tiền;Xin thế chấp HP tại NH để vay tiền;Chuyển nhượng quyền lợi HP cho một hay nhiều người khác hoặc hủy bỏ tờ HP;Các quyền pháp lý đối với lợi ích tương lai khác của HP như quyền khiếu nại trước tòa án hoặc Trọng tài khi bị vi phạm.Nghĩa vụ:Trong trường hợp HP đã được chuyển nhượng cho một người khác mà người đó ko thu được tiền của HP, thì người ký phát HP có nghĩa vụ trả tiền cho người đó.Người ký phát đã ký tên ko phải tên của mình phải chịu trách nhiệm như thể là ký tên của mình.Người ký phát có thể phủ nhận hoặc hạn chế trách nhiệm của mình bằng lời văn ghi trên HP. Tuy nhiên, điều này chỉ có giá trị ràng buộc riêng với người ký phát HP.Câu6: Quyền và nghĩa vụ của người bị ký phát HP đòi nợ theo luật CCCNVN2005?Quyền lợi:Ko chịu trách nhiệm với HP trước khi ký chấp nhận thanh toán HP;Chấp nhận hoặc từ chối trả tiền HP;Thu lại HP hoặc hủy bỏ nó sau khi đã trả tiền HP;Thực hiện nghĩa vụ ghi trên HP chỉ khi nào HP đến hạn thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán;Kiểm tra dây chuyền ký hậu chuyển nhượng xem có hợp thức hay ko trước khi thực hiện nghĩa vụ trả tiền HP.Nghĩa vụ:Trả tiền HP đối với HP trả tiền ngay khi xuất trình;Chấp nhận trả tiền đối với HP trả chậm khi HP được xuất trình;Thực hiện các nghĩa vụ khác do luật HP quy định.Câu7: Một số nước áp dụng luật ULB 1930 mà anh chị biết? (Gtr91)ULB là luật của các nước tham gia Công ước Giơnevơ 1930 gồm có Australia, Đan Mạch, Phần Lan, Pháp, Đức, Hy Lạp, Ba Lan, Thụy Điển, Thụy Sĩ, Brazil, Nhật Bản…Câu8: Quy định về nghiệp vụ chấp nhận theo ULB 1930Luật CCCNVN 2005? Ai phải ký chấp nhận trả tiền hối phiếu đối với từng phương thức thanh toán theo luật ULBLuật CCCNVN 2005?Theo ULB 1930 (Gtr118)1.Cho đến khi hết hạn, hối phiếu có thể được hoặc
Câu1: Hối phiếu gì? Trình bày đặc điểm hối phiếu Theo luật CCCNVN 2005, hối phiếu đòi nợ giấy tờ có giá Người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát toán ko điều kiện số tiền xác định có yêu cầu vào thời điểm đinh tương lai cho Người thụ hưởng Các đặc điểm hối phiếu: Hối phiếu hình thành từ giao dịch sở Hình thức hối phiếu dễ dàng nhận diện trực tiếp Hối phiếu trái vụ bên Tính trừu tượng hối phiếu: nội dung hối phiếu ko cần ghi rõ lý việc đòi tiền Tính lưu thông hối phiếu: • Nếu lưu thông nhằm mục đích đòi tiền lưu thông hối phiếu đóng vai trò phương tiện toán thay cho tiền mặt • Nếu lưu thông nhằm mục đích chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu lưu thông hối phiếu đóng vai trò chuyển nhượng tài sản Câu2: Hối phiếu tạo lập nào? Trình bày nội dung hối phiếu theo luật CCCNVN 2005? Hối phiếu tạo lập ko hiểu rõ nội dung câu hỏi lắm, theo tớ hiểu nội dung hối phiếu thấy slide cô đề cập kiểu Theo luật CCCNVN 2005, nội dung hối phiếu bao gồm: Cụm từ “Hối phiếu đòi nợ” ghi mặt trước hối phiếu đòi nợ Yêu cầu toán ko điều kiện số tiền xác định Thời hạn toán; Địa điểm toán; Tên tổ chức, họ tên đới với cá nhân; địa người bị ký phát; Tên tổ chức, họ tên cá nhân người thụ hưởng người ký phát định yêu cầu toán hối phiếu đòi nợ theo lệnh người thụ hưởng yêu cầu toán hối phiếu đòi nợ cho người cầm giữ; Địa điểm ngày ký phát; Tên tổ chức, họ tên cá nhân, địa chữ ký người ký phát Hối phiếu đòi nợ ko có giá trị ko có nội dung trên, trừ trường hợp sau: Thời hạn toán ko ghi HP đòi nợ toán xuất trình Địa điểm toán ko ghi HP toán địa người bị phát Địa ký phát ko ghi HP đòi nợ coi ký phát địa người ký phát Khi số tiền ghi chữ khác số tiền ghi số số tiền ghi chữ có giá trị toán Trường hợp số tiền HP đòi nợ ghi lần trở lên chữ số có khác số tiền có giá trị nhỏ ghi chữ có giá trị toán Trường hợp HP đòi nợ ko có đủ chỗ để viết có thêm tờ phụ đính kèm Tờ phụ đính kèm ghi nội dung bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu Người lập tờ phụ phải gắn liền tờ phụ với HP đòi nợ ký tên chỗ giáp lai tờ phụ HP đòi nợ Câu3: Phân biệt hối phiếu (hối phiếu đòi nợ) kỳ phiếu (hối phiếu nhận nợ)? Kỳ phiếu tài sản tài vô hình giống hối phiếu, đặc điểm lưu thông kỳ phiếu giống HP, nhiên có số điểm khác sau: (giáo trình/110) Kỳ phiếu công cụ hứa trả tiền, ko phải công cụ đòi tiền HP, nên muốn lưu thông dễ dàng KP phải có người đứng bảo lãnh, trừ người lập phiếu người có uy tín lớn tài Kỳ phiếu công cụ hứa trả tiền vô điều kiện nợ viết để hứa trả số tiền định cho chủ nợ, vậy,trong lưu thông kỳ phiếu ko phát sinh yêu cầu chấp nhận toán, thương trường ko tự chấp nhận khả toán Người lập phiếu phải phát hành KP hứa trả tiền trước người thụ hưởng KP thực nghĩa vụ HĐ giao dịch sở Sau thực nghĩa vụ, người thụ hưởng ủy thác cho ngân hàng thu tiền KP từ người lập phiếu Câu4: Phân biệt hối phiếu thương mại hối phiếu ngân hàng? (Gtr/109) Hối phiếu thương mại hối phiếu người bán ký phát đòi tiền người mua người bán hoành thành nghĩa vụ quy định hợp đồng thương mại Hối phiếu Ngân hàng hối phiếu NH phát hành, lệnh cho NH đại lý trích số tiền định từ tài khoản NH phát hành hối phiếu để trả cho người thụ hưởng định hối phiếu Câu5: Quyền nghĩa vụ người ký phát HP đòi nợ theo luật CCCNVN 2005? (Gtr/99) Quyền lợi: - Tạo lập HP để đòi tiền Người bị ký phát người định; Tạp lập HP quy định việc trả tiền theo lệnh người ký phát theo lệnh người người ký phát định; Nhận tiền từ Người bị ký phát HP; - Xin chiết khấu HP NH để nhận tiền trước HP đến hạn trả tiền; Xin chấp HP NH để vay tiền; Chuyển nhượng quyền lợi HP cho hay nhiều người khác hủy bỏ tờ HP; Các quyền pháp lý lợi ích tương lai khác HP quyền khiếu nại trước tòa án Trọng tài bị vi phạm Nghĩa vụ: - Trong trường hợp HP chuyển nhượng cho người khác mà người ko thu tiền HP, người ký phát HP có nghĩa vụ trả tiền cho người Người ký phát ký tên ko phải tên phải chịu trách nhiệm thể ký tên Người ký phát phủ nhận hạn chế trách nhiệm lời văn ghi HP Tuy nhiên, điều có giá trị ràng buộc riêng với người ký phát HP Câu6: Quyền nghĩa vụ người bị ký phát HP đòi nợ theo luật CCCNVN2005? Quyền lợi: - Ko chịu trách nhiệm với HP trước ký chấp nhận toán HP; Chấp nhận từ chối trả tiền HP; Thu lại HP hủy bỏ sau trả tiền HP; Thực nghĩa vụ ghi HP HP đến hạn toán chấp nhận toán; Kiểm tra dây chuyền ký hậu chuyển nhượng xem có hợp thức hay ko trước thực nghĩa vụ trả tiền HP Nghĩa vụ: - Trả tiền HP HP trả tiền xuất trình; Chấp nhận trả tiền HP trả chậm HP xuất trình; Thực nghĩa vụ khác luật HP quy định Câu7: Một số nước áp dụng luật ULB 1930 mà anh chị biết? (Gtr/91) ULB luật nước tham gia Công ước Giơnevơ 1930 gồm có Australia, Đan Mạch, Phần Lan, Pháp, Đức, Hy Lạp, Ba Lan, Thụy Điển, Thụy Sĩ, Brazil, Nhật Bản… Câu8: Quy định nghiệp vụ chấp nhận theo ULB 1930/Luật CCCNVN 2005? Ai phải ký chấp nhận trả tiền hối phiếu phương thức toán theo luật ULB/Luật CCCNVN 2005? Theo ULB 1930 (Gtr/118) Cho đến hết hạn, hối phiếu Người cầm phiếu Người sở hữu hối phiếu xuất trình cho Người bị ký phát chấp nhận nơi cư trú Đối với HP nào, Người ký phát quy định ko quy định thời hạn xuất trình HP để chấp nhận Trừ trường hợp HP toán bên t3 nơi khâc nơi cư trú Người bị ký phát trừ trường hợp HP ký phát để toán vào thời điểm cố định sau nhìn thấy HP, Nười ký phát cấm việc xuất trình để xin chấp nhận Anh ta quy định việc xuất trình để xin chấp nhận ko xảy trước ngày chi định Trừ Người ký phát ngăn cấm việc chấp nhận, Người ký hậu quy định HP phải xuất trình để xin chấp nhận có ko có giới hạn thời gian để xuất trình chấp nhận Anh ta quy định việc xuất trình để xin chấp nhận ko xảy trước ngày định Những HP toán vào thời điểm cụ thể sau xuất trình, phải xuất trình xin chấp nhận vòng năm kể từ ngày ký phát HP Người ký phát rút ngắn kéo dài thời hạn này, Người ký hậu rút ngắn thời hạn Người bị ký phát yêu cầu HP xuất trình cho lần t2 sau lần xuất trình1 Các bên liên quan ko cho yêu cầu ko phù hợp, trừ trường hợp yêu cầu nêu kháng nghị Người cầm HP ko có nghĩa vụ giao cho Người bị ký phát HP xuất trình để xin chấp nhận Chấp nhận phải viết lên HP Nó điễn đạt chữ “đã chấp nhận” thuật ngữ tương tự khác Nó Người bị ký phát ký tên Chữ ký đơn giản lên mặt HP Người bị ký phát tạo thành chấp nhận Khi HP toán vào thời điểm định sau xuất trình, chấp nhận phải ghi ngày tháng chấp nhận, trừ Người cầm phiếu yêu cầu phải ghi ngày tháng xuất trình Nếu ko ghi ngày tháng, Người cầm phiếu muốn bảo lưu quyền truy đòi Người ký hậu Người ký phát, phải xác nhận bỏ sót kháng nghị thời hạn Chấp nhận vô điều kiện Những Người trả tiền chấp nhận phần số tiền toán Mọi chấp nhận thay đổi nội dung HP xem từ chối chấp nhận Tuy nhiên, Người chấp nhận bị ràng buộc điều kiện chấp nhận Người ký phát HP quy định địa điểm toán khác nơi cư trú Người bị ký phát mà ko nêu rõ địa bên t3 bên thụ hưởng, nêu địa Người t3 vào thời điểm chấp nhận, ko, Người chấp nhận xem cam kết toán HP địa điểm toán nêu lên Nếu HP toán địa điểm cư trú Người bị ký phát, người chấp nhận định địa điểm nơi mà việc toán đc thực Bằng việc chấp nhân HP, Người bị ký phát cam kết toán đến hạn Khi ko đc toán, Người cầm phiếu, cho dù Người ký phát quyền kiện thẳng người chấp nhận để đòi tất j yêu cầu Khi người bị ký pphats người ký chấp nhận HP huỷ bỏ trước trả laị HP chấp nhận đc coi từ chối Nếu ko có chứng ngc lại, hủy bỏ xem xảy trước HP đc trả lại Tuy nhiên, người bị ký phát thông báo chấp nhận văn cho Người cầm phiếu người ký HP, phải chịu trách nhiệm vs người theo điểu khoản chấp nhận Theo luật CCCNVN 2005: (Gtr/161) - Xuất trình HP đòi nợ để yêu cầu chấp nhận: a Người thụ hưởng phải xuất trình HP đòi nợ để yêu cầu chấp nhận trường hợp sau: - Người ký phát ghi HP đòi nợ HP phải xuất trình để yêu cầu chấp nhận HP đòi nợ có ghi thời hạn toán phải xuất trình để yêu cầu chấp nhận thời hạn năm kể từ ngày ký phát b Việc xuất trình HP đòi nợ để yêu cầu chấp nhận đc coi hợp lệ HP đòi nợ Người thụ hưởng người đại diện hợp pháp người thụ hưởng xuất trình địa điểm toán, thời gian làm việc người bị ký phát chưa hạn toán c HP đòi nợ đc xuất trình để chấp nhận hình thức thư bảo đảm qua mạng bưu công cộng Ngày xuất trình HP đòi nợ để chấp nhận trg hợp tính theo ngày dấu bưu điện gửi thư đảm bảo Thời hạn chấp nhận: Người bị ký phát thực việc chấp nhận từ chối chấp nhận HP đòi nợ thời hạn ngày làm việc, kể từ ngày HP đòi nợ đc xuất trình; trg hợp HP đòi nợ đc xuất trình hình thức thư bảo đảm, thời hạn tính kể từ ngày người bị ký phát xác nhận nhận đc HP đòi nợ Vi phạm nghĩa vụ xuất trình HP đòi nợ để yêu cầu chấp nhận: Khi người thụ hưởng ko xuất trình HP đòi nợ theo quy định phía trên, Người ký phát, người chuyển nhượng ng bảo lãnh cho ng ko có nghĩa vụ toán HP đòi nợ, trừ ng bảo lãnh cho người bị ký phát Hình thức nội dung chấp nhận a Người bị ký phát thực việc chấp nhận cách ghi mặt trước HP đòi nợ cụm từ “chấp nhận”, ngày chấp nhận chữ ký b Trong trg hợp chấp nhận toán phần số tiền ghi HP đòi nợ, ng bị ký phát phải ghi rõ số tiền đc chấp nhận Nghĩa vụ người chấp nhận: Sau chấp nhận, người chấp nhận có nghĩa vụ toán ko điều kiện HP đòi nợ theo nội dung chấp nhận cho người thụ hưởng, người toán HP đòi nợ theo quy định luật Từ chối chấp nhận HP đòi nợ đc coi từ chối chấp nhận, ko đc ng bị ký phát chấp nhận thời hạn quy định điều b Khi HP đòi nợ bị từ chối chấp nhận toàn phần hì người thụ hưởng có quyền truy đòi vs người chuyển nhượng trc mình, người ký phát, ng bảo lãnh HP a Câu9: Quy định nghiệp vụ ký hậu theo ULB 1930/ Luật CCCNVN 2005? Theo ULB 1930 (Gtr/115) Tất HP, ko đc ký phát theo lệnh rõ ràng, đc chuyển nhượng cách ký hậu Khi Người ký phát ghi vào HP “ko trả theo lệnh” câu khác tương tự, HP đc chuyển nhượng theo luật có hiệu lực chuyển nhượng thông thường HP đc ký hậu chuyển nhượng cho Người bị ký phát dù có chấp nhận hay ko, chuyển nhượng cho Người ký phát, cho bên khác HP Những người tái ký hậu để chuyển cho ng khác Ký hậu phải vô điều kiện Mọi điều kiện vs ký hậu coi vô giá trị Mọi ký hậu chuyển nhượng phần đc coi vô hiệu lực Ký hậu “cho người cầm phiếu” tương đương ký hậu để trắng Sự ký hậu phải đc viết lên HP viết vào mảnh giấy gắn với HP Nó phải đc Người ký hậu ký tên Ký hậu ko nêu tên Người thụ hưởng có đơn chữ ký Người ký hậu (ký hậu để trắng) Trong trường hợp này, để ký hậu có hiệu lực, phải đc ghi vào phía sau HP lên mảnh giấy gắn vs HP Ký hậu chuyển nhượng tất quyền phát sinh từ HP Nếu ký hậu để trắng, người cầm phiếu có thể: a Điền vào chỗ trống tên or tên ng khác b Tái ký hậu để trắng cho ng khác c Chuyển giao HP cho người t3 mà ko cần điền vào chỗ trống ko ký hậu Nếu ko có quy định ngược lại, Người ký hậu phải đảm bảo chấp nhận toán HP Anh ta cấm ký hậu tiếp theo: trường hợp ko đảm bảo cho người ký hậu Người sở hữu HP đc coi ng cầm giữ HP hợp pháp ông ta xác lập quyền sở hữu HP thông qua chuỗi ký hậu liên tục, cho dù ký hậu sau để trắng Một người bị tước quyền sở hữu HP người cầm hối phiếu xác lập đc quyền hạn theo cách thức ko bị buộc phải từ bỏ HP, trừ ông ta lấy đc HP cách ko trung thực, có HP ông ta phạm lỗi lầm sơ suất hiển nhiên Ký hậu có ghi “giá trị để nhờ thu”, “nhờ thu”, “ủy quyền” hay câu khác thể ủy nhiệm đơn giản, Người cầm phiếu sử dụng quyền phát sinh từ HP, đc ký hậu HP với tư cách Người nhận ủy thác Trong trường hợp này, bên có trách nhiệm kiện ng cầm phiếu nội dung mà kiện đc Người ký hậu Sự ủy nhiệm ký hậu ko kết thúc lý bên ủy nhiêm chết lực tài Ký hậu ghi “Giá trị cầm cố”, “giá trị đảm bảo” câu khác thể cầm cố, Người cầm phiếu sử dụng quyền hạn phát sinh từ HP, ký hậu thực có hiệu lực ký hậu Người ủy quyền Một ký hậu sau kỳ hạn trả tiền có hiệu lực ký hậu trước kỳ hạn trả tiền Tuy nhiên, ký hậu sau kháng nghị ko toán, sau thời hạn kháng nghị kết thúc, ký hậu có giá trị ủy thác bình thường Ký hậu ko ghi ngày tháng xem ký hậu trước thời hạn ấn định để kháng nghị kết thúc Theo luật CCCNVN 2005 Hình thức chuyển nhượng HP đòi nợ: ký chuyển nhượng; chuyển giao HP đòi nợ ko chuyển nhượng rên HP đòi nợ có ghi “ko đc chuyển nhượng”, “cấm chuyển nhượng”, “ko trả theo lệnh” cụm từ khác có ý nghĩa tương tự Nguyên tắc: a Chuyển nhượng toàn số tiền ghi HP đòi nợ, chuyển nhượng phần ko có giá trị b Việc chuyển nhượng HP đòi nợ cho người trở lên ko có giá trị c Chuyển nhượng ký chuyển nhượng phải vô điều kiện Mọi điều kiện kèm theo ko có giá trị d Chuyển nhượng HP đòi nợ chuyển nhượng tất quyền phát sinh từ HP đòi nợ e HP đòi nợ hạn toán bị từ chối chấp nhận từ chối toán ko chuyển nhượng f Người thụ hưởng chuyển nhượng cho người chấp nhận, người ký phát người chuyển nhượng Ký chuyển nhượng vào mặt sau HP đòi nợ phải chuyển giao cho người nhận chuyển nhượng Áp dụng với HP đòi nợ trừ trường hợp Hình thức nội dung: a Chuyển nhượng ký chuyển nhượng phải người thụ hưởng viết, ký mặt sau HP đòi nợ b Ký theo hình thức: để trống đầy đủ c Khi ký đầy đủ, người chuyển nhượng phải ghi đầy đủ tên người chuyển nhượng, ngày chuyển nhượng Quyền nghĩa vụ người ký chuyển nhượng: Nghĩa vụ: bảo đảm HP chấp nhận toán trừ trường hợp Khi HP bị từ chối chấp nhận từ chối toán phần toàn bộ, người ký chuyển nhượng phải toán số tiền bị từ chối HP chuyển nhượng Quyền: ko cho chuyển nhượng tiếp, cách ghi “ko chuyển nhượng, cấm chuyển nhượng…” Theo đó, người ký chuyển nhượng ko chịu trách nhiệm với người nhận chuyển nhượng sau Chuyển nhượng chuyển giao Người thụ hưởng chuyển quyền sở hữu HP đòi nợ cho người nhận chuyển nhượng cách chuyển giao HP cho người nhận chuyển nhượng Áp dụng với trường hợp: a HP ký phát trả cho người cầm giữ b Chỉ có chuyển nhượng ký chuyển nhượng để trống c HP đòi nợ có chuyển nhượng cuối chuyển nhượng để trống Quyền người nhận chuyển nhượng chuyển giao ký chuyển nhượng để trống: a Điền vào chô trống tên người khác b Tiếp tục ký chuyển nhượng để trống cách ký HP đòi nợ c Tiếp tục chuyển nhượng cho người khác chuyển giao d Ký chuyển nhượng đầy đủ HP đòi nợ chiết khấu, tái chiết khấu NHNNVN tổ chức TD theo quy định NHNNVN Câu10: So sánh số quy định hình thức nội dung HP theo ULB 1930 BEA 1882 Câu11: Các quy định nghiệp vụ ký hậu theo luật CCCNVN 2005? Ai quyền ký hậu chuyển nhượng hối phiếu? Các quy định nghiệp vụ ký hậu theo luật CCCNVN 2005: tương tự câu Theo Gtr/105, Người ký phát người ký hậu HP Trong luật CCCNVN (gtr/165), đề cập đến Người thụ hưởng, người ký chyển nhượng HP (ko nói rõ người hay ko) Câu12: Những cách ghi kỳ hạn HP phù hợp với ULB 1930? Theo ULB 1930 (Gtr/121 Gtr/96): Một HP ký phát: - - Ngay xuất trình: “Ngay nhìn thấy thứ…của HP này” “Ngay sau ngày…tháng…năm… thứ…của HP này” Vào thời gian cố định sau xuất trình: “X ngày sau nhìn thấy thứ… HP này…” Vào thời gian cố định sau ngày ký phát HP: “X ngày kể từ ngày ký phát thứ…của HP này…” Vào ngày cố định: “Đến ngày…tháng…năm…của thứ…của HP này…” Những HP ghi cách khác ghi thời hạn toán nhiều lần vô hiệu Câu 13: Tỷ suất lợi tức Câu hỏi: Theo ULB 1930, trường hợp cho phép ghi tỷ suất lợi tức bên cạnh số tiền Hối phiếu? trường hợp không? Trả lời: ULB 1930 – Chương I – Điều Một hối phiếu toán xuất trình vào thời gian định sau xuất trình, người kí phát quy dịnh số tiền toán bao gồm tiền lãi Còn trường hợp khác quy định xem giá trị Lãi suất phải ghi hối phiếu Trong trường hợp không ghi lãi suất, coi lãi suất Tiền lãi tính từ ngày phát hành hối phiếu, trừ có quy định khác ngày tháng) rút số nhận xét sau Số tiền hối phiếu có lãi suât không tính lãi suất Nếu trường hợp lãi suất không ghi lãi suất hối phiếu, ngược lại, không ghi lãi suất coi tính lãi Nếu trường hợp có lãi suất phải ghi hối phiếu Tuy nhiên quy định số tiền hối phiếu phải số tiền xác định không cần phải làm phép tính dù đơn giản số tiền hối phiếu có tính lãi phải quy định số tiền bao gồm lãi đông thời phải ghi lãi suất Câu 14: Địa điểm tạo lập hối phiếu GT – tr97-98 Luật CCCNVN 2005 – Điều 16 – Khoản ULB 1930 – Điều Câu hỏi: Theo luật CCCN VN 2005, Hối phiếu không ghi địa tạo lập xác định địa tạo lập ntn? Nếu không xác định được, Hối phiếu có giá trị lưu hành không? Trả lời: Theo Luật CCCNVN 2005 – Điều 16 – Khoản Nếu địa điểm ký phát không xác định cụ thể HP HP coi phát hành địa điểm kinh doanh nơi thường trú người ký phát Nếu không xác định địa điểm, HP bị coi vô hiệu Câu 15: Bản hối phiếu Câu hỏi: Quy định HP luật CCCN VN2005/ ULB 1930 Tại HP thường gồm bản? Trả lời: ULB 1930 – Chương IX – Điều 64 – 66 Bản HP ký phát thành nhiều bản, có giá trị pháp lý Mỗi có đánh số thứ tự ,2, 3, … không xem hối phiếu riêng biệt Cách đánh số có ý nghĩa ghi nhớ, không phân biệt phụ hối phiếu phụ Hối phiếu thường đượcl ập thành để đề phòng thất lạc Vì hối phiếu thường ghi câu “Sau nhìn thấy thứ hối phiếu (bản thứ hai có nội dung ngày tháng không trả tiền ” số hối phiếu Bản số hai lại ghi “Sau nhìn thấy thứ hai hối phiếu n ày (bản thứ có nội dung ngày tháng không trả tiền)…” Bản đến trước toán trước, đến sau vô giá trị Người bị kí phát chịu trách nhiệm với mà người kí chấp nhận Người kí hậu, chuyển nhượng phải chịu trách nhiệm cho tất có mang chữ kí họ Bản (ULB 1930 – Điều 67, 68) Người cầm phiếu có quyền lập sao, phải giống y gốc Bản kí hậu, kí bảo lãnh gốc cho phép phải ghi rõ gốc lưu giữ đâu Bản phải ghi rõ người sở hữu gốc Câu 16: Câu hỏi: Trong toán L/C, người hưởng lợi ký phát hối phiếu theo lệnh ai? Tại sao? Trả lời: sách ĐXTrình trang 331 Người hưởng lợi ký phát Hối phiếu theo yêu cầu L/C Hối phiếu chứng từ khác (chứng từ Thương mại, thư yêu cầu đòi tiền theo L/C) phù hợp với L/C để lập thành chứng từ đòi tiền NH phát hành L/C trả tiền ULB 1930 – Chương I Câu hỏi: Trình bày nội dung kí phát hối phiếu đòi nợ theo Luật CCCNVN 2005 Trả lời: Theo Luật CCCNVN 2005 – Chương II – Mục – Điều 16 nội dung bao gồm: - Cụm từ “Hối phiếu đòi nợ” ghi mặt trước hối phiếu đòi nợ - Yêu cầu toán không điều kiện số tiền xác định Gồm phận: Yêu cầu toán không điều kiện Số tiền xác định (tham khảo Điều 8, Điều Điều 16 – Khoản 3) - Thời hạn toán (Tham khảo Điều Điều 16 – Khoản 2) - Địa điểm toán (Tham khảo Điều 16 – Khoản 2) - Tên, địa người bị ký phát - Tên, địa chỉ, yêu cầu… người thụ hưởng - Địa điểm kí phát (Tham khao Điều 16- Khoản 2) - Tên, địa người ký phát Câu 22: Hối phiếu đòi nợ hối phiếu nhận nợ Câu hỏi: So sánh hối phiếu đòi nợ hối phiếu nhận nợ theo Luạt CCCNVN 2005 Trả lời: Theo Điều 57 – Luật CCCNVN 2005: Các quy định bảo lãnh, chuyển nhượng, cầm cố, nhờ thu, toán, truy đòi hối phiếu nhận nợ giống hệt với hối phiếu đòi nợ (từ điều 24 đến điều 52) So sánh hối phiếu đòi nợ từ diều 16 23 hối phiếu nhận nợ từ điều 53 56 Phần lớn quy định hối phiếu nhận nợ đòi nợ giống Kháu số đặc điểm: - Nội dung (Điều 16 53 Luật CCCN) Hối phiếu đòi nợ nội dung Hối phiếu nhận nợ nội dung, nội dung Người thụ hưởng hối phiếu đòi nợ - Chấp nhận toán (Luật CCCN – Chương II – Mục 2) Hối phiếu đòi nợ bát buộc phải chấp nhận toán (tham khảo thêm sách ĐXTrinh trang 103) Hối phiếu nhận nợ không phát sinh yêu cầu chấp nhận toán (tham khảo thêm sách ĐXTrình trang 110) Hối phiếu nhận nợ thường phải có người bảo lãnh để đảm bảo lưu thông dễ dàng Hối phiếu nhận nợ phải phát hành trước thực giao dịch sở còng hối phiếu đòi nợ phát hành sau giao dịch sở Câu 23: Chuyển nhượng hối phiếu: Luật CCCC Việt Nam 2005 – Chương II – Mục – Điều 27 điều 35 ULB 1930 – Chương II – Điều 11 điều 20 Giáo trình ĐXTrình – Ký hậu – Trang 104 106 Câu hỏi: Muốn chuyển nhượng hối phiếu phải làm thủ tục gì? a Hối phiếu đích danh b Hối phiếu theo lệnh Trả lời: phương pháp chuyển nhượng hối phiếu Chuyển giao (trao tay) áp dụng cho - Hối phiếu quy định trả cho người cầm phiếu - Hối phiếu kí hậu để trống Kí hậu: áp dụng cho hối phiếu trả tiền theo lệnh người thụ hưởng Do a Với hối phiếu đích danh: hối phiếu ghi rõ tên người thụ hưởng không kèm theo cụm từ “theo lệnh” hối phiếu chuyển nhượng b Với hối phiếu theo lệnh: ghi tên người thụ hưởng cụm từ theo lệnh chuyển nhượng cách kí hậu Thủ tục (điều 30 – Luật CCCNVN 2005): người thụ hưởng kí vào mặt sau hối phiếu chuyển giao hối phiếu cho người nhận chuyển nhượng Có thể kí chuyển nhượng theo hình thức - Kí hậu để trống chỉ kí vào mạt sau hối phiếu - Kí hậu đầy đủ kí vào mạt sau hối phiếu ghi đầy đủ tên người chuyển nhượng, ngày chuyển nhượng Nếu không ghi “theo lệnh” người nhận chuyển nhượng hối phiếu trở đích danh Nếu có ghi “theo lệnh” người nhận chuyển nhượng hối phiếu lại trở thành hối phiếu theo lệnh CHƯƠNG VI: SÉC QUỐC TẾ VÀ THẺ NGÂN HÀNG Séc gì? Nội dung phát hành séc theo luật CCCN VN Séc: lệnh vô điều kiện chủ tài khoản lệnh cho ngân hàng rút số tiền định từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả cho lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm séc Nội dung phát hành séc theo luật công cụ chuyển nhượng việt nam: - Mặt trước séc có in nội dung sau: + Từ “ Séc” in phía séc + Số tiền xác định + Tên NH tổ chức cung ứng séc + Tên người thụ hưởng séc + Tên người kí phát séc + Địa điểm toán + Ngày kí phát Những phương tiện toán quốc tế có giá trị toán trực tiếp tiền tệ? Nêu đặc điểm vủa Séc, hối phiếu, kì phiếu, thẻ toán, Đặc điểm: + Chấp hành chức phương tiện lưu thông tiền tệ + Không có giá trị nội tại, mà dấu hiệu tiền tệ + Là kết giao dịch loại hợp đồng thương mại, dịch vụ dịch vụ ngân hàng tạo Phân biệt giống khác loại séc cá nhân, séc ngân hàng séc du lịch Điểm giống: Đều séc chịu điều chỉnh nội dung hình thức luật định a Điểm khác: • Theo giáo trình TTQT trang 143, 144 • Tiêu chí Mục đích phát séc Séc du lịch Séc cá nhân Đơn vị/người phát hành Ngân hàng Đơn vị/ người chấp hành lệnh rút tiền Số tiền séc Là ngân hàng phát séc, chi nhánh, đại lý ngân hàng Trên séc ghi rõ khu vực ngân hàng trả tiền, khu vực, séc giá trị lĩnh tiền Người thụ hưởng phải kí séc chỗ để ngân hàng kiểm tra có với chữ kí mẫu đăng kí hay không Nếu phù hợp, ngân hàng trả tiền Được in sẵn Chủ tài khoản mở ngân hàng CHủ tài khoản không bao gồm ngân hàng Ngân hàng nắm giữ tài khoản Thời hạn hiệu lực Hình thức Vô hạn Chỉ bao gồm phần Điều kiện trả tiền Séc ngân hàng Yêu cầu phát séc nợ người nhập khẩu, chủ đầu tư, cần chuyển vốn Ngân hàng thực yêu cầu phát séc Ngân hàng đại lý củ ngân hàng phát hành, nắm giữ tài khoản ngân hàng phát hành Ngân hàng trả tiền sau đồng ý người kí phát Ngân hàng đại lý có nghĩa vụ toán với séc ngân hàng xuất trình, không cần ý kiến ngân hàng phát séc Là số tiền bất kì, phụ thuộc yêu cầu chi trả người kí phát Là số tiền bất kì, phụ thuộc yêu cầu chi trả người kí phát số tiền chẵn theo mệnh giá séc Luật định Giống với séc cá Luật định Bao gồm cuống séc thân, cuống séc Loại séc Chuyển nhượng Điều kiện phát hành Đích danh, chuyển nhượng kí hậu Không thể chuyển nhượng Mua séc nội tệ thân séc Thân séc giao cho người thụ hưởng, cuống séc lưu lại séc để sau toán vơi ngân hàng Có thể séc đích danh, séc vô danh séc theo lệnh Có thể chuyển nhượng séc vô danh theo lệnh Có tiền tài khoản nhân Đích danh, chuyển nhượng kí hậu Không thể chuyển nhượng Có tiền tài khoản Các quy trình toán séc cá nhân séc ngân hàng Quy trình toán séc cá nhân: B1: Người thụ hưởng thực nghĩa vụ B2: Người kí phát ( doanh nghiệp, đơn vị KT, cá nhân ) kí phát séc cho người thụ hưởng B3: Người thụ hưởng nhờ ngân hàng thu hộ séc B4: Ngân hàng người thụ hưởng xuất trình séc cho ngân hàng người kí phát để đòi tiền B5: Ngân hàng người kí phát xuất trình séc cho người kí phát để chấp thuận B6: Người kí phát chấp nhận séc B7; Ngân hàng người kí phát toán toán séc cho ngân hàng người thụ hưởng B8: Ngân hàng người thụ hưởng trả tiền cho người thụ hưởng séc Quy trình toán séc ngân hàng B1: người thụ hưởng thực nghĩa vụ B2: Người mua séc để toán tiến hành mua séc ngoại tệ B3: Ngân hàng phát hành ghi nợ nội tệ người mua séc B4: Ngân hàng phát hành phát hành séc cho người thụ hưởng B5: Người thụ hưởng xuất trình séc cho ngân hàng đại lý NH phát hành B6: NH đại lý trả tiền cho người thụ hưởng B7; Thanh toán toán séc ngân hàng Người phát hành séc thương mại ai? Điều kiện phát hành séc thương mại Séc thương mại loại séc doanh nghiệp, cá nhân, thể nhân phát hành mà ngân hàng hay tổ chức trung gian tài phát hành Điều kiện phát hành: số tiền séc nhỏ số tiền mở tổ chức, trừ trường hợp thấu chi Sự giống khác séc thương mại séc du lịch b Giống: • Đều séc chịu điều chỉnh nguồn luật tập quán liên quan • Đơn vị rút tiền ngân hàng phát hành séc chi nhánh, đại lý c Khác: Tiêu chí Đơn vị/ người phát hành Điều kiện trả tiền Số tiền séc Thời gian hiệu lực Hình thức Loại séc Chuyển nhượng Điều kiện phát hành Séc thương mại Chủ tài khoản mở ngân hàng Người hưởng lợi rút tiền có đồng ý người kí phát Là số tiền phụ thuộc nhu cầu chi trả người phát séc Do luật định Bao gồm cuống séc thân séc Đích danh, vô danh theo lệnh Có thể chuyển nhượng cách kí hậu séc theo lệnh Chuyển nhượng trao tay séc vô danh Có tiền tài khoản Séc du lịch Ngân hàng Người phát séc kí chỗ để ngân hàng kiểm tra, so sánh với chữ kí mẫu đăng kí In sắn Vô hạn Chỉ bao gồm phần, cuống séc Đích danh Không thể chuyển nhượng Mua séc nội tệ Nội dung hình thức kí hậu séc • Theo điều 30, 65 Luật CCCN 2005 điều 11 Quy chế cung ứng sử • • dụng séc 2005 Tham khảo chi tiết Giáo trình TTQT trang 146, 147, 148 Về nội dung kí hậu: Người kí hậu người thụ hưởng hành séc Kí hậu có hiệu lực người thù hưởng nhận séc Nghĩa vụ trả nợ coi hoàn thành người thụ hưởng nhận tiền từ ngân hàng trả tiền Người thụ hưởng hành kí hậu chuyển nhượng séc cho người kí phát séc người kí séc Có thể kí hậu chuyển nhượng đích danh Đối với loại chuyển nhượng này, séc tiếp tục chuyển nhượng hình thức kí hậu Chuyển nhượng để trắng (chuyển nhượng cho người cầm séc) Loại kí hậu tiếp tục chuyển nhượng cách trao tay Kí hậu theo lệnh người đích danh Loại kí hậu cho phép séc tiếp tục chuyển nhượng cách kí hậu Kí hậu phải vô điều kiện Kí hậu phải chuyển nhượng toàn quyền hưởng lợi séc Kí hậu miễn truy đòi: không đòi lại tiền người kí hậu Người thụ hưởng séc quốc tế tự thu tiền từ séc mà phải ủy quyền cho Ngân Hàng theo phương thức nhờ thu • Yêu cầu hình thức kí hậu: Kí hậu vào mặt sau séc Có thể kí hậu vào tiếp phiếu Tiếp phiếu phải gắn vào séc thể phận cấu thành nội dung séc Kí hậu chuyển nhượng phải kí tay Chữ kí người kí phát séc phải trùng với chữ kí đăng kí Ngân hàng chữ kí ủy quyền Séc thương mại là: séc thương mại loại séc doanh nghiệp, cá nhân, thể nhân phát hành mà ngân hàng hay tổ chức trung gian tài phát hành Trường hợp áp dụng: áp dụng bên mua bán giao hàng trực tiếp cho Thường áp dụng phương thức toán nhờ thu phiếu trơn để thu tiền séc Séc du lịch ? Trường hợp áp dụng ? d Séc du lịch gì? • Theo giáo trình TTQT trang 143: loại séc ngân hàng phát hành trả tiền chi nhánh hay đại lý ngân hàng e Trường hợp áp dụng? • Tham khảo trang web: http://nganhangonline.com/dich-vu/ngan-hang-canhan/sec-du-lich-15.html • Séc du lịch phương thức toán thông thường dành cho khách hàng nước với tiện ích bật: An toàn tiền mặt: Séc du lịch hoàn đổi bị thất lạc hay cắp, thông thường vòng 24 Dễ sử dụng bảo quản: Phù hợp với chuyến ngắn dài ngày, để dành cho chuyến Thanh toán tiện lợi: Séc du lịch chấp nhận toán rộng rãi gần khắp giới Phương tiện kiểm soát chi tiêu: Giúp khách hàng có kế hoạch chi tiêu hợp lý khoản kinh phí dự trù cho chuyến Hoàn đổi dễ dàng: Dịch vụ thu đổi toàn cầu, 24/24 giờ, 365 ngày/năm, có mặt từ ngân hàng đến nhà hàng, sân bay trung tâm thương mại Loại séc quốc tế chấp nhận hầu hết quốc gia giới, loại séc đích danh, cho phép du khách toán dịch vụ hàng hóa dịch vụ mà không cần tiền mặt du lịch, trở thành loại hình tiền tệ nên sử dụng du lịch lý an toàn, dễ sử dụng bảo quản 10 Séc xác nhận:là loại séc ngân hàng xác nhận việc trả tiền Mục đích việc xác nhận đảm bảo khả chi trả tờ séc, chống phát séc khống • Tham khảo trang web: http://www.saga.vn/dictview.aspx?id=1515 Séc bảo chi: loại séc mà ngân hàng phát hành séc bảo đảm với người nhận tờ séc tài khoản chủ tài khoản có đủ tiền mặt để toán tờ séc kí đảm bảo chữ kí chủ tài khoản séc có thật Khi ngân hàng đảm cho Séc qua hình thức Séc bảo chi, ngân hàng phải để riêng phần giá trị tiền Séc bảo đảm khỏi tài khoản chủ tài khoản, Séc bảo chi có đủ tiền mặt để sẵn sàng toán cho người cầm Séc Tuy Séc bảo chi có ưu điểm luôn đảm bảo khả toán cho người cầm Séc có số nhược điểm định Thứ nhất: Chủ tài khoản Séc phải trả thêm chi phí cho ngân hàng qua việc thực nghiệp vụ bảo đảm Thứ hai: Người ký Séc (hay chủ tài khoản Séc) phát lệnh ngừng trả tiền Séc bảo chi, lại nhược điểm so với Séc thông thường 11 Thẻ ngân hàng gì? So với séc, thẻ ngân hàng có ưu điểm ? Nhược điểm ? Thẻ ngân hàng gì? • Tham khảo giáo trình TTQT trang 209: Thẻ ngân hàng công cụ tín dụng tổ chức tài phát hành cấp cho khách hàng (gọi chủ thẻ), dành quyền cho khách hàng dùng nhiều lần để rút tiền mặt cho kệnh rút số tất số tiền có tài khoản mở tổ chức phát hành thẻ để toán tiền hàng hóa dịch vụ cho cá đơn vị chấp nhận thẻ (người cung ứng dịch vụ hàng hóa) g So với séc, thẻ có ưu nhược điểm gì? Tham khảo giáo trình TTQT trang 210, 211 f Ưu điểm: Tính tiện ích: dùng để toán bât nơi mà không cần đến tiền mặt hay séc du lịch, không phụ thuộc quy mô toán An toàn nhanh chóng: chủ thẻ tiếp cận trực tiếp với tài khoản mở ngân hàng từ hệ thống chuyển tiền điện tử Lệnh rút tiền thực nhập mã PIN Mã PIN thay đổi chữ kí séc đăng kí ngân hàng Điều khiến sử dụng thẻ an toàn Tính linh hoạt: thẻ phát triển đa dạng, nhiều loại thẻ khác đời để thích hợp với đối tượng xã hội • Nhược điểm: Thẻ ngân hàng loại thẻ đích danh, kí hậu chuyển nhượng thủ tục kí hậu séc Người sử dụng thẻ, nhà phát hành cung cấp dịch vụ thẻ phải đối mặt với nguy thẻ giả, liệu bị đánh cắp • 12 Nghiệp vụ phát hành toán thẻ ( SGK- 218) Tham khảo chi tiết giáo trình TTQT trang 218, 219, 220 Nghiệp vụ phát hành thẻ: Yêu cầu phát hành: khách hàng có nhu cầu sử dụng thẻ Ngân hàng yêu cầu cung cấp cá hồ sơ, chứng từ cần thiết để chứng minh nhân thân, khả toán, tổ chức cá nhân có quan hệ Phát hành thẻ: Ngân hàng sau thẩm định thấy đủ điều kiện phát hành thẻ cho khách hàng, hướng dẫn sử dụng, cách bảo quản thẻ • Nghiệp vụ toán thẻ: Chấp nhận thẻ: Đơn vị chấp nhận thẻ (ĐVCNT) kiểm tra khả toán thẻ Nếu số tiền toán nhỏ hạn mức cho phép Ngân hàng toán thẻ (NHTTT) cần kiểm tra bảng tin cảnh giác Nếu số tiền lớn hơn, ĐVCNT cần xin chuẩn chi NHTTT Cung cấp hàng hóa dịch vụ: nhận mã chuẩn chi, ĐVCNT yêu cầu chủ thẻ kí tên lên hóa đơn, so sánh chữ kí với chữ kí mẫu cung cấp hàng hóa, dịch vụ cho khách hàng Nộp hóa đơn: Với máy cà tay, ĐVCNT lập hóa đơn, kê nộp cho NHTTT không ngày từ thương vụ xảy Thanh toán cho ĐVCNT: NHTTT sau kiểm tra tính hợp lệ hóa đơn ghi nợ tạm ứng toán thẻ, ghi có cho ĐVCNT Gửi thông tin liệu: NHTTT thu thập toàn hóa đơn, chứng từ vè giao dịch gửi cho trung tâm • Xử lý bù trừ toán: Trung tâm ghi nợ báo nợ cho NHTTT, ghi có báo có cho NHTTT số tiền giao dịch sau trừ phí trao đổi thông tin Ngân hàng phát hành thẻ (NHPHT) chấp nhận toán: sau nhận thông tin từ trung tâm, NHPHT toán cho trung tâm khiếu nại Thông báo cho chủ thẻ: hàng tháng, NHPHT lập bảng thông báo giao dịch gửi cho thủ thẻ yêu cầu chủ thẻ toán Thanh toán cho NHPHT: sau nhận bảng thông báo, chủ thẻ toán cho NHPHT không thấy sai sót 13 Các loại thẻ ngân hàng? Phân biệt thẻ tín dụng thẻ ghi nợ, ATM a Các loại thẻ ngân hàng: Tham khảo chi tiết giáo trình • • • • TTQT trang 213, 214 Phân loại theo công nghệ sản xuất: Thẻ khắc chữ Thẻ từ tính Thẻ thông minh Phân loại theo tính chất toán: Thẻ ghi nợ Thẻ ghi có Thẻ rút tiền mặt Thẻ toán Phân loại theo mục đích sử dụng: Thẻ công ty Thẻ du lịch giải trí Phân loại theo đối tượng sử dụng: Thẻ chuẩn Thẻ vàng b Phân biệt thẻ ghi nợ, thẻ ghi có, thẻ rút tiền mặt: Tiêu chí Thẻ ghi nợ Điều kiện sử dụng Khách hàng sử dụng thẻ ghi nợ dựa số ghi có tài khoản Chuyển số tiền từ chủ thẻ sang sô tiền người cung cấp hàng hóa, dịch vụ Chu trình toán/ sử dụng Thẻ ghi có (thẻ tín dụng) Khách hàng sử dụng thẻ không dựa dựa số ghi có tài khoản Chuyển số tiền từ chủ thẻ sang số tiền người cung cấp hàng hóa, dịch vụ Thẻ rút tiền mặt Chủ thẻ cần có tài khoản ngân hàng Chuyên dùng để rút tiền mặt ATM chuyển tiền cho tài khoản khác thông qua Sử dụng thẻ Chi tiêu dựa số tiền thực có tài khoản Nhưng nhằm tăng tính cạnh tranh, nhiều ngân hàng cung cấp dịch vụ thấu chi Chi tiêu dựa khả tín dụng mà ngân hàng cấp cho Nhằm tăng tính cạnh tranh, ngân hàng thường cấp cho chủ thẻ ưu đãi thời hạn không tính lãi sử dụng thẻ Tiêu tiền trước, trả tiền sau Đến cuối tháng, khách hàng nhận kê từ ngân hàng toán cho ngân hàng không phát sai sót ATM Số tiền rút trừ dần vào số tiền tài khoản mở ngân hàng Bài : (Trích số điều khoản L/C No.: 024070296ILC 1236) FR: BANK FOR FOREIGN AND TRADE OF VIETNAM HO CHI MINH CITY BRANCH TO: THE DEVELOPMENT BANK OF SINGAPORE JANUARY 28th, 2009 TEST 56955.824 BETWEEN OUR INTL OPE DEPT AND YOURSELVES FOR USD 892,000.00 DD 28 01 2009 WE HEREBY OPEN IRREVOCABLE CREDIT NUMBER 024070296ILC 1236 IN FAVOUR OF: SALPHANT LTD 1245 PIEDAD ST SINGAPORE APPLICANT: AN PHU SERVICE PRODUCTION COMPANY – ASC 606 TRAN PHU ST DIST HCMC, VIETNAM AMOUNT: US $ 892,000.00 CIF PORT OF VIETNAM AVAILABLE BY BENEFICIARY’S SIGHT DRAFT (S) DRAWN ON ISSUING BANK FOR 100 PERCENT INVOICE VALUE ACCOMPANIED BY THE FOLLOWING DOCUMENTS IN TRIPLICATE (UNLESS OTHERWISE STATED): LATEST SHIPMENT: MARCH 26th, 2009 THIS CREDIT VALID MAY 30th 2009 IN VIETNAM Dựa vào tài liệu nêu lập hối phiếu, Biết rằng: – Ngày giao hàng ngày 25/03/2009 – Hóa đơn bên bán lập số AQ 1345 ngày 25/03/2009 – Ngân hàng thông báo L/C NH phục vụ nhà xuất Bài giải PHÂN TÍCH : - Đây hối phiếu nhờ thu Trị giá hồi phiếu : USD 892,000.00 Ngày ký phát : sau ngày 25/03/2009 trước ngày 30/05/200 Người ký phát : SALPHANT LTD 1245 PIEDAD ST SINGAPORE Người bị ký phát : Ngân hàng mở thư tín dụng : BANK FOR FOREIGN AND TRADE OF VIETNAM HO CHI MINH CITY BRANCH Người thụ hưởng : THE DEVELOPMENT BANK OF SINGAPORE BILL OF EXCHANGE No 12345 For USD 892,000.00 2009 Singapore, Mar 25th At xxxx sight of this First bill of Exchange (Second of the same tenor and date being unpaid), pay to the order of THE DEVELOPMENT BANK OF SINGAPORE the sum of United States Dollars Eight hundred and Ninety two thousand only Value received as per our invoice No AQ 1345 dated Mar 25th 2009 Drawn under BANK FOR FOREIGN AND TRADE OF VIETNAM HO CHI MINH CITY BRANCH Irrevocable L/C No 024070296ILC 1236 dated Jan 28th 2009 Drawer SALPHANT LTD 1245 PIEDAD ST SINGAPORE Signature To: BANK FOR FOREIGN AND TRADE OF VIETNAM HO CHI MINH CITY BRANCH - Thời hạn toán: Không có liệu Hãy tìm điểm sai thiếu tờ hối phiếu sau dựa phân tích để hoàn chỉnh hối phiếu giao dịch No 12345 BILL OF EXCHANGE For USD 205,000.00 HoChiMinh City, July 15 th 2008 At 90 days after Bill of exchange’s date of this First Bill of Exchange ( Second of the same tenor and date being unpaid), Paid to the order of Sai Gon Import – Export Company the sum of United States Dollars two hundred and fifty thousand only Value received as per contract No.987654321/EIX dated July 15th 2008 For and on behalf of Sai Gon Import- Export Company To: Bank of China- Singapore PHÂN TÍCH ĐIỂM SAI VÀ THIẾU: Ngày ký phát hồi phiếu phải sau ngày Aug 14th 2008 - Số tiền ghi chữ sai : Sửa fifty thành five - Sửa Paid to thành Pay to - Sửa lại tên người bị ký phát May Bank Philippine ( ngân hàng mở thư tín dụng) - Thêm liệu sau Drawn under: Thư tín dụng giới hạn toán ngân hàng May Bank Philippine mở ngày 20-7-2008 NỘI DUNG HỐI PHIẾU: - BILL OF EXCHANGE No 12345 For USD 205,000.00 HoChiMinh City, Aug 15th 2008 At 90 days after Bill of exchange’s date of this`First Bill of Exchange ( Second of the same tenor and date being unpaid), Pay to the order of ASIA COMMERCIAL BANK SAIGON BRANCH the sum of United States Dollars two hundred and five thousand only Value received as per contract No.987654321/EIX dated July 15th 2008 Drawn under Letter of credit No 123456 dated July 20th 2008 issued by MAY BANK OF PHILIPPINE For and on behalf of SAI GON IMPORT- EXPORT COMPANY Signature To: MAY BANK PHILIPPINE [...]... thân, khả năng thanh toán, các tổ chức và cá nhân có quan hệ Phát hành thẻ: Ngân hàng sau khi thẩm định thấy đủ điều kiện sẽ phát hành thẻ cho khách hàng, hướng dẫn sử dụng, cách bảo quản thẻ • Nghiệp vụ thanh toán thẻ: Chấp nhận thẻ: Đơn vị chấp nhận thẻ ( VCNT) kiểm tra khả năng thanh toán của thẻ Nếu số tiền thanh toán nhỏ hơn hạn mức cho phép của Ngân hàng thanh toán thẻ (NHTTT) thì chỉ cần... tài khoản có đủ tiền mặt để thanh toán khi tờ séc được kí và đảm bảo rằng chữ kí của chủ tài khoản séc là có thật Khi ngân hàng đảm cho Séc qua hình thức Séc bảo chi, ngân hàng phải để riêng phần giá trị tiền trên Séc đã được bảo đảm ra khỏi tài khoản của chủ tài khoản, như vậy Séc bảo chi luôn có đủ tiền mặt để sẵn sàng thanh toán cho người cầm Séc Tuy Séc bảo chi có ưu điểm là luôn luôn được đảm... thụ hưởng như trong hối phiếu đòi nợ - Chấp nhận thanh toán (Luật CCCN – Chương II – Mục 2) Hối phiếu đòi nợ bát buộc phải được chấp nhận thanh toán (tham khảo thêm sách ĐXTrinh trang 10 3) Hối phiếu nhận nợ không phát sinh yêu cầu chấp nhận thanh toán (tham khảo thêm sách ĐXTrình trang 11 0) Hối phiếu nhận nợ thường phải có người bảo lãnh để đảm bảo lưu thông dễ dàng Hối phiếu nhận nợ phải được phát hành... có cho ĐVCNT Gửi thông tin dữ liệu: NHTTT thu thập toàn bộ hóa đơn, chứng từ vè các giao dịch và gửi về cho trung tâm • Xử lý bù trừ thanh toán: Trung tâm ghi nợ và báo nợ cho NHTTT, ghi có và báo có cho NHTTT số tiền giao dịch sau khi trừ phí trao đổi thông tin Ngân hàng phát hành thẻ (NHPHT) chấp nhận thanh toán: sau khi nhận được thông tin từ trung tâm, NHPHT thanh toán cho trung tâm nếu không... khảo Điều 8, Điều 9 và Điều 16 – Khoản 3) - Thời hạn thanh toán (Tham khảo Điều 7 và Điều 16 – Khoản 2) - Địa điểm thanh toán (Tham khảo Điều 16 – Khoản 2) - Tên, địa chỉ người bị ký phát - Tên, địa chỉ, yêu cầu… của người thụ hưởng - Địa điểm kí phát (Tham khao Điều 16- Khoản 2) - Tên, địa chỉ người ký phát Câu 22: Hối phiếu đòi nợ và hối phiếu nhận nợ Câu hỏi: So sánh hối phiếu đòi nợ và hối phiếu... cho trung tâm nếu không có khiếu nại gì Thông báo cho chủ thẻ: hàng tháng, NHPHT lập bảng thông báo giao dịch gửi cho thủ thẻ và yêu cầu chủ thẻ thanh toán Thanh toán cho NHPHT: sau khi nhận được bảng thông báo, chủ thẻ thanh toán cho NHPHT nếu không thấy sai sót gì 13 Các loại thẻ ngân hàng? Phân biệt thẻ tín dụng và thẻ ghi nợ, ATM a Các loại thẻ ngân hàng: Tham khảo chi tiết giáo trình • • •... bảo khả năng thanh toán cho người cầm Séc nhưng cũng có một số nhược điểm nhất định Thứ nhất: Chủ tài khoản Séc luôn phải trả thêm chi phí cho ngân hàng qua việc thực hiện nghiệp vụ bảo đảm Thứ hai: Người ký Séc (hay chủ tài khoản Séc) không thể phát lệnh ngừng trả tiền đối với Séc bảo chi, đây lại là nhược điểm so với Séc thông thường 11 Thẻ ngân hàng là gì? So với séc, thẻ ngân hàng có những ưu... thụ hưởng séc + Tên người kí phát séc + Địa điểm thanh toán + Ngày kí phát 2 Những phương tiện thanh toán quốc tế nào có giá trị thanh toán trực tiếp như tiền tệ? Nêu đặc điểm vủa nó Séc, hối phiếu, kì phiếu, thẻ thanh toán, Đặc điểm: + Chấp hành chức năng phương tiện lưu thông của tiền tệ + Không có giá trị nội tại, mà chỉ là dấu hiệu của tiền tệ + Là kết quả giao dịch của các loại hợp đồng thương... hàng là công cụ tín dụng do tổ chức tài chính phát hành và cấp cho khách hàng (gọi là chủ th ), trong đó dành quyền cho khách hàng có thể dùng nó nhiều lần để rút tiền mặt cho chính mình hoặc ra kệnh rút một số hoặc tất cả số tiền hiện có trên tài khoản mở ở tổ chức phát hành thẻ để thanh toán tiền hàng hóa dịch vụ cho cá đơn vị chấp nhận thẻ (người cung ứng dịch vụ hàng hóa) g So với séc, thẻ có ưu nhược... tiện ích: có thể dùng để thanh toán ở bât cứ nơi nào mà không cần đến tiền mặt hay séc du lịch, không phụ thuộc quy mô thanh toán An toàn và nhanh chóng: chủ thẻ có thể tiếp cận trực tiếp với tài khoản của mình mở ở ngân hàng từ hệ thống chuyển tiền điện tử Lệnh rút tiền chỉ được thực hiện khi nhập đúng mã PIN Mã PIN có thể thay đổi nhưng chữ kí trên séc đã được đăng kí ở ngân hàng thì không thể Điều