hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại bidv chi nhánh hải dương

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM LÃ HUY VĨ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV- CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ HÀ NỘI, NĂM 2016 HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAM LÃ HUY VĨ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV- CHI NHÁNH HẢI DƯƠNG Chuyên ngành : Quản trị kinh doanh Mã số : 60.34.01.02 Người hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Quốc Oánh HÀ NỘI, NĂM 2016 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan, số liệu kết nghiên cứu trình bày luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam đoan, giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn thông tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Lã Huy Vĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page i LỜI CẢM ƠN Để thực nghiên cứu hoàn thành luận văn cao học này, nhận hướng dẫn, truyền thụ kiến thức, quan tâm, hỗ trợ, giúp đỡ tận tình tổ chức cá nhân Cho phép dành lời cảm ơn sâu sắc chân thành đến: TS Nguyễn Quốc Oánh, người hướng dẫn, truyền thụ, giúp đỡ suốt trình học tập, nghiên cứu hoàn thành luận văn; Các thầy cô giáo khoa Kế toán Quản trị kinh doanh - Học viện Nông nghiệp Việt Nam đào tạo kiến thức tạo điều kiện thuận lợi suốt trình năm học tập trường; Ban lãnh đạo, phòng Tổ chức Hành chính, phòng Kế toán phận liên quan giúp đỡ đưa ý kiến quý báu công tác tạo động lực; bạn bè, đồng nghiệp BIDV- chi nhánh Hải Dương giúp điều tra khảo sát để thu thập số liệu, tài liệu góp phần hoàn thành luận văn; Không có giúp đỡ thầy cô, đồng nghiệp bạn bè, việc hoàn thành luận văn gặp nhiều khó khăn, vất vả Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Học viên Lã Huy Vĩ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục từ viết tắt v Danh mục bảng vi Danh mục sơ đồ, biểu đồ vii PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu PHẦN CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN 2.1 Cơ sở lý luận ngân hàng hoạt động tín dụng ngân hàng 2.1.1 Lý luận ngân hàng 2.1.2 Tín dụng 2.1.3 Đặc điểm nguyên tắc tín dụng ngân hàng 2.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 2.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng 10 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 10 2.2.3 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng 12 2.2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng 15 2.3 Quản trị rủi ro tín dụng 22 2.3.1 Khái niệm cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 22 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 25 2.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 32 2.3.4 Cơ sở thực tiễn 33 PHẦN ĐẶC ĐIỂM ĐỊA BÀN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 46 3.1 Khái quát bidv - chi nhánh hải dương 46 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển BIDV -Chi nhánh Hải Dương 46 3.1.2 Cơ cấu tổ chức BIDV -Chi nhánh Hải Dương 48 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Chi nhánh Hải Dương năm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iii 2012-2014 50 3.2 Phương pháp nghiên cứu 58 3.2.1 Phương pháp thu thập thông tin 58 3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu 58 3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu 59 3.2.4 Hệ thống tiêu nghiên cứu 59 PHẦN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 61 4.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng bidv - chi nhánh Hải Dương 61 4.1.1 Thực trạng dư nợ tín dụng 61 4.1.2 Nhận dạng rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV- Chi nhánh Hải Dương 64 4.1.3 Quản lý, kiểm soát rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Hải Dương 82 4.1.4 Kết xử lý nợ xấu BIDV - Chi nhánh Hải Dương 88 4.1.5 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Hải Dương 4.2 91 Một số giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Hải Dương 102 4.2.1 Định hướng BIDV Việt Nam thời gian tới 102 4.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Hải Dương 103 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 118 5.1 Kết luận 118 5.2 Kiến nghị 119 TÀI LIỆU THAM KHẢO 123 PHỤ LỤC 125 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam DN Doanh nghiệp NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page v DANH MỤC BẢNG Nguồn vốn huy động BIDV-Chi nhánh Hải Dương qua năm 2012-2014 52 Bảng 3.2 Tình hnình nguồn vốn sử dụng BIDV-Chi nhánh Hải Dương 54 Bảng 3.3 Một số tiêu phản ánh chất lượng sử dụng vốn 55 Bảng 3.4 Thu nhập từ hoạt động tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dương 57 Bảng 3.5 Số lượng mẫu điều tra 58 Bảng 4.1 Tình hình dư nợ cho vay BIDV- chi nhánh Hải Dương 62 Bảng 4.2 Tình hình thu hồi nợ BIDV- chi nhánh Hải Dương 66 Bảng 4.3 Tình hình nợ hạn ngân hàng BIDV- Chi nhánh Hải Dương 68 Bảng 4.4 Bảng kê tín dụng hợp đồng BIDV- Chi nhánh Hải Dương 70 Bảng 4.5 Phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu BIDV- chi nhánh Hải Dương 72 Bảng 4.6 Những nguyên nhân rủi ro ngân hàng 77 Bảng 4.7 Rủi ro tác động môi trường bên 79 Bảng 4.8 Đánh giá từ phía khách hàng mục đích vay vốn NH 80 Bảng 4.9 Đánh giá từ phía khách hàng khả trả nợ nguyên nhân 82 Bảng 3.1 Bảng 4.10 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro giai đoạn 2012-2014 88 Bảng 4.11 Kết xử lý nợ xấu tồn đọng BIDV- chi nhánh Hải Dương năm 2012- 2014 89 Bảng 4.12 Giá trị nợ ngoại bảng dự kiến thu hồi tổn thất dự kiến Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế 114 Page vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức BIDV -Chi nhánh Hải Dương 49 Sơ đồ 4.1 Cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Hải Dương 82 Quy trình tín dụng ngân hàng 84 Sơ đồ 4.2 Biểu đồ 3.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng BIDV – Chi nhánh Hải Dương 2012,2014 55 Biểu đồ 3.2 Chi từ hoạt động tín dụng BIDV- Chi nhánh Hải Dương 56 Biểu đồ 4.1 Đánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng trước cho vay 85 Biểu đồ 4.2 Đánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng cho vay 86 Biểu đồ 4.3 Đánh giá từ phía nhân viên ngân hàng việc thực quy trình tín dụng sau cho vay 86 Biểu đồ 4.4 Kết xử lý nợ xấu quỹ dự phòng rủi ro năm 2012 -2014 90 Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page vii PHẦN MỞ ĐẦU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong tiến trình hội nhập kinh tế nay, nguyên nhân gây khủng hoảng kinh tế yếu hệ thống ngân hàng Mối quan hệ chặt chẽ ngân hàng -khách hàng -nền kinh tế, đòi hỏi ngân hàng phải chủ động tình huống, dự báo, dự đoán khả xảy định lượng rủi ro Từ có biện pháp phòng ngừa hạn chế thấp tác động rủi ro vai trò trung gian tài Xu hướng tự hóa lĩnh vực tài tạo hội cho BIDV mở rộng hoạt động mặt địa lý, giúp cho ngân hàng hạn chế tổn thương thay đổi điều kiện kinh tế nước Tuy nhiên, cạnh tranh tổ chức tài phạm vi toàn cầu tạo thị trường tài rủi ro Trong bối cảnh đó, không ngân hàng hay tổ chức tài tồn lâu dài mà hệ thống quản trị rủi ro hữu hiệu Việc xây dựng hệ thống quản trị nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng có vai trò sống hoạt động ngân hàng Hoạt động tín dụng đóng vai trò quan trọng ngân hàng thương mại, mang lại thu nhập (80% thu nhập từ hoạt động tín dụng) cho ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động tín dụng hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Vì vậy, hoàn thiện sách quản trị rủi ro tín dụng để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng hiệu hoạt động ngân hàng BIDV -Chi nhánh Hải Dương bốn Chi nhánh ngân hàng lớn địa bàn tỉnh Hải Dương, năm qua Ngân hàng khác, tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh khả quản trị rủi ro chưa cao Việc quản lý nợ xấu hạn chế rủi ro xảy hoạt động tín dụng mục tiêu cao BIDV –chi nhánh Hải Dương đặt giai đoạn Tuy nhiên, vấn đề gặp phải khó khăn bất cập định, cần tìm giải pháp đồng để công tác quản trị rủi ro tốt Xuất phát từ thực tế chọn đề tài nghiên cứu “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hải Dương” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page quy định Nhà nước để thu hồi gốc lãi nợ xấu phận nhiều thụ động, chưa đưa phương án khả thi việc thu hồi nợ xấu không phát rủi ro tiềm ẩn khoản cho vay Phòng rủi ro phòng tín dụng cần thiết phải có phối hợp nhịp nhàng trình thẩm định vay, việc đưa hướng xử lý nợ xấu như: Trong trình phòng tín dụng thẩm định tài chính, tài sản đảm bảo vay phòng quản lý rủi ro đồng thời thẩm định độc lập, tránh tình trạng chờ đợi phòng tín dụng hoàn tất hồ sơ tiến hành thẩm định; Trong trình xử lý nợ xấu, nhận hồ sơ từ phận tín dụng chuyển sang, phận quản lý rủi ro cần chủ động xem xét hồ sơ tín dụng khách hàng vay tất tài liệu liên quan tới khoản cho vay, đánh giá lại giá trị tài sản bảo đảm, đánh giá khả xử lý thực hiện, kiểm tra thực tế để kịp thời đưa phương án xử lý phù hợp với đối tượng khách hàng khác nhau: Giảm miễn lãi, phát mại tài sản, bán nợ, khởi kiện Việc thành lập phòng quản lý rủi ro có ý nghĩa hoạt động tín dụng Ngân hàng nhằm giảm thiểu rủi ro trước, sau cho vay Tuy nhiên để phận hoạt động hiệu đòi hỏi phải có cán chuyên sâu nghiệp vụ, phân tích nhạy bén biến động thị trường tất lĩnh vực, ngành nghề, đưa cách thức xử lý cảnh báo rủi ro nhằm hỗ trợ phận khách hàng trình định cho vay Vì Ngân hàng nên có sách rõ ràng, cụ thể đạo trực tiếp quy định phần hành công việc phận quản lý rủi ro phận tín dụng, trách trùng lắp công 4.2.2.9 Tăng cường đào tạo, sử dụng hiệu nguồn nhân lực, ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng * Tăng cường đào tạo, sử dụng hiệu nguồn nhân lực Yếu tố người yếu tố quan trọng định đến thành bại hoạt động lĩnh vực Đối với hoạt động tín dụng yếu tố người lại đóng vai trò quan trọng, định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ hình ảnh BIDV từ định đến hiệu tín dụng Ngân hàng Các giải pháp cần thực để nâng cao chất lượng, hiệu sử dụng nguồn nhân lực công tác quản trị RRTD sau: - Xây dựng đội ngũ cán quản lý rủi ro tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức, nhanh nhạy đánh giá đề xuất tín dụng Cần để cán có nhiều năm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 115 kinh nghiệm công tác tín dụng, trình độ chuyên môn cao thực công tác quản lý rủi ro tín dụng - Phòng TCHC thường xuyên tổ chức tập huấn nghiệp vụ, quy trình, văn đạo cho cán tín dụng đặc biệt văn BIDV hướng dẫn việc xếp hạng khách hàng Quán triệt sâu sắc đến cán tín dụng tầm quan trọng việc sử dụng thông tin chấm điểm sai lệch số tiêu tài chính, phi tài chính, tránh trường hợp nâng hạng khách hàng bất hợp lý làm ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng - Sử dụng chuyên gia giỏi chuyên nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro làm hạt nhân việc tham mưu cho lãnh đạo chi nhánh việc phổ cập kiến thức kinh nghiệm cán tín dụng rủi ro quản trị rủi ro - Bố trí xếp có hiệu đội ngũ cán theo nguyên tắc người việc, xếp công tác phù hợp với khả năng, trình độ sở trường cán tránh rủi ro hoạt động kinh doanh - Xây dựng môi trường cạnh tranh công việc cho cán bộ, tạo thêm chế thưởng phạt quy định rõ ràng trách nhiệm, nghĩa vụ quyền lợi tạo động lực thúc đẩy tinh thần trách nhiệm, tính động sáng tạo cán - Tăng cường đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Phẩm chất đạo đức cán tín dụng nhân tố quan trọng việc quản trị rủi ro tín dụng Do vậy, cần yêu cầu cán tín dụng phải tự tu dưỡng phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm công việc Chi nhánh cần thường xuyên tuyên truyền, phổ biến tư tưởng cho cán tín dụng, để cán hiểu chấp hành quy trình nghiệp vụ * Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng Hệ thống thông tin rủi ro tín dụng phải đảm bảo cung cấp thông tin, sở liệu hoạt động tín dụng đầy đủ, rõ ràng, xác thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho cấp lãnh đạo quản trị có hiệu hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất tình trạng thiếu thông tin gây Tình hình rủi ro tín dụng phải báo cáo định kỳ đến Hội đồng tín dụng chi nhánh, Ban lãnh đạo như: Báo cáo tình hình tập trung tín dụng, Báo cáo nợ xấu tiềm ẩn, báo cáo tình hình nợ hạn, lãi treo chi nhánh… Tiếp tục nghiên cứu, xây dựng đưa vào ứng dụng chương trình phần Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 116 mềm tự động thực phân loại khách hàng, định dạnh rủi ro tín dụng khách hàng tổ chức kinh tế phần mềm chấm điểm khách hàng cá nhân để làm sở cho việc định cho vay Ngoài ra, cần xây dựng đưa vào ứng dụng phần mềm thẩm định dự án đầu tư hỗ trợ cho cán thẩm định việc phân tích khách hàng, dự án vay vốn Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 117 PHẦN KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN Quản trị rủi ro tín dụng trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua máy với công cụ thích hợp để phòng ngừa, cảnh báo, đưa biện pháp cần thiết để hạn chế đến mức tối đa tổn thất việc không thu hồi nợ Khi áp dụng Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Thống đốc ngân hàng Nhà nước Việt Nam Hoạt động tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Hải Dương đạt kết khả quan, cụ thể: năm 2012 nguồn vốn huy động 4875 tỷ, tổng dư nợ cho vay 4589 tỷ tốc độ tăng trưởng qua năm với tốc độ tăng bình quân tương ứng 113,396% 113,37% Quỹ thu nhập năm 2014 33.104 tỷ đồng với tốc độ tăng bình quân 115,70% thu từ dịch vụ tín dụng 348,5 tỷ đạt tốc độ tăng trưởng 136,82% Nhìn góc độ bao quát tổng thể, ngân hàng BIDV- chi nhánh Hải Dương phát triển mức ổn định bền vững, kinh doanh có hiệu thể tính động hoạt động tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Hải Dương nghiên cứu theo hướng: phát biểu rủi ro tín dụng, tìm nguyên nhân chúng, đưa giải pháp khắc phục Xu hướng giữ tỷ lệ nợ xấu thấp giảm dần nợ xấu cố gắng lớn BIDV- Chi nhánh Hải Dương việc nâng cao chất lượng tín dụng ngăn ngừa nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng Tình hình nợ xấu tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng BIDV- Chi nhánh Hải Dương thể qua bảng 4.5: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu ngân hàng BIDV- Chi nhánh Hải Dương Tổng nợ xấu ngân hàng năm, năm 2012 159 tỷ đồng năm 2014 17 tỷ đồng Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ với số khả quan năm 2012 4,47% số năm 2014 0,37%, số lượng nợ xấu giảm nhanh chóng số lượng Nợ xấu tập trung cao vào doanh nghiệp quốc doanh chiếm 99,63% năm 2012 giảm 89,41% vào năm 2014, nhiên đối tượng khác lại ngược lại, năm 2012 tỷ lệ nợ xấu có 0,63% , đến năm 2014 lên tới số đáng lo ngại 10,59% Thêm nữa, công cụ quản trị rủi ro tín dụng áp dụng chưa đầy đủ hoàn thiện; Việc lượng hoá đo lượng rủi ro tín dụng yếu; Chưa xây dựng mô hình Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 118 cảnh báo sớm rủi ro tín dụng; Chất lượng thẩm định chưa cao; thông tin tín dụng chưa đầy đủ độ xác chưa cao; rủi ro xuất phát từ phía cán tín dụng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV- chi nhánh Hải Dương nhìn góc độ: góc độ từ phía ngân hàng, góc độ từ phía khách hàng góc độ từ môi trường kinh doanh Nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng BIDV- chi nhánh Hải Dương, luận văn đưa số giải pháp có tính khả thi: tích cực xử lý nợ xấu, nợ hạn; hoàn thiện công cụ quản trị rủi ro tín dụng; Cơ cấu lại phận tín dụng mang tính chuyên môn hoá; nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm soát khoản vay; tổ chức trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cho đủ đúng; Chú trọng công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Nâng cao khả hiệu công tác thu thập thông tin tín dụng ; lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo cho hợp lý hiệu quả; đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ có biện pháp đối phó với thay đổi từ yếu tố bên Đồng thời đưa số kiến nghị với Nhà nước, Bộ ngành liên quan, với ngân hàng Nhà nước Việt Nam tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động tín dụng 5.2 KIẾN NGHỊ 5.2.1 Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan Đối với phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mô luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng + Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khoán hệ thống ngân hàng + Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước + Nâng cao đủ mạnh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước + Nâng cao tính minh bạch thông tin tất tổ chức thông qua ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác thông Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 119 tin mà khách hàng công bố Luật kế toán chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn công tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngoài hoạt động kiểm toán độc lập chưa phát huy hết vai trò mình, có báo cáo tài kiểm toán không đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng + Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý cho hoạt động công ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng + Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án + Gọn hoá quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay + Trong trình phát mmi tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát mmi tài sản đảm bảo nhanh chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch công khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập công ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; xây dựng quy trình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Đối với quyền địa phương tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn 5.2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam + Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trò người chủ trì liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ toán không dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 120 + Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro môi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế + Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng + Với vai trò quan đầu mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ vĩ mô thông qua mô hình định tính định lượng phù hợp Thông qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Hoàn thiện mô hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra Tóm lại: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt đông tín dụng nói riêng việc ngân hàng đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Để tồn hoạt động kinh doanh ngân hàng phải biết chung sống với rủi ro Do vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng việc làm cần thiết mang tính tính sống với ngân hàng 5.2.3 Kiến nghị với BIDV * Xử lý tổn thất công tác cấp tín dụng Do giá trị tài sản số dư nợ khách hàng nợ xấu BIDV - Chi nhánh Hải Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 121 Dương thấp nên sau trình xử lý nợ xấu, sau thu hồi nợ biện pháp Chi nhánh dư nợ không thu không giá trị tài sản đảm bảo giá trị tài sản phát mại thấp nhiều so với dư nợ vay, Chi nhánh không nguồn để thu tiếp, kính đề nghị HSC xem xét đạo cho xử lý khoản tổn thất xảy Chi nhánh sau không nguồn thu * Xét duyệt miễn giảm lãi nợ xấu sau thu gốc (hoặc phần) chi nhánh Do đặc thù nợ xấu BIDV - Chi nhánh Hải Dương lớn, nợ xấu tồn đọng lâu; giá trị tài sản đảm bảo ít, tài sản có tính khoản thấp, việc thu nợ gốc nỗ lực cố gắng Chi nhánh khách hàng, phần lãi phát sinh dư sau Chi nhánh tận thu nợ gốc khó có khả thu hồi, Kính đề nghị HSC xem xét xét duyệt miễn, giảm lãi cho khách hàng sau khách hàng tích cực có thiện trí trả nợ gốc * Tăng thêm chế động lực khuyến khích thu nợ ngoại bảng Năm 2013 năm việc thu hồi ngoại bảng Chi nhánh tiếp tục gặp nhiều khó khăn, gian nan vất vả Việc thu nợ ngoại bảng Chi nhánh nỗ lực tập thể cán Chi nhánh, bên cạnh có hỗ trợ giúp đỡ cấp, ngành, quyền địa phương, đặc biệt có giúp đỡ quan thực thi pháp luật, để tạo điều kiện cho Chi nhánh hoàn thành tốt việc thu nợ ngoại bảng, động viên kịp thời cán bộ, trực tiếp, gián tiếp có liên quan việc thu nợ, đề nghị HSC xem xét tăng thêm chế động lực việc thu nợ HTNB Chi nhánh Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 122 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt BIDV - Chi nhánh Hải Dương (2012, 2013, 2014) Báo cáo thường niên BIDV – chi nhánh Hải Dương năm 2012, 2013, 2014 BIDV - Chi nhánh Hải Dương (2014) Báo cáo kết kinh doanh 2012 - 2014 Báo cáo Công ty TNHH Price waterhouseCoopers Việt Nam (2008) Báo cáo việc trích lập dự phòng tài ngân hàng thương mại Lê Thẩm Dương (2001) Giáo trình Tín dụng ngân hàng NXB Thống Kê - Học viện ngân hàng Bùi Thị Kim Ngân (2007) Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí ngân hàng Ngân hàng nhà nước (2005a) Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước (2005b) Quyết định 457/2005/QĐ-NHNN định thống đốc NHNN việc ban hành quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng Ngân hàng nhà nước (2007) Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493 Ngân hành Nhà nước Bộ Tư pháp ban hành (2001) Quyết định 149/2001/QĐ -TTg thủ tục bán tài sản bảo đảm công chứng chứng thực văn bán tài sản giao tài sản cho ngân hàng thương mại theo án định án Ngân hành Nhà nước Bộ Tư pháp ban hành 10 Peter S.rose (2001) Quản trị ngân hàng thương mại NXB Tài 11 Quốc hội (2010) Luật tổ chức tín dụng năm 2010 NXB Chính trị Quốc gia 12 Thống đốc ngân hàng nhà nước(2005) Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 13 Nguyễn Văn Tiến (2010) Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng NXB Thống kê Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 123 Tài liệu tiếng Anh 14 Basel Committee on Banking Supervision (2000).Principles for Credit Risk Management, Basel Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 124 PHỤ LỤC PHIẾU ĐIỀU TRA KHÁCH HÀNG Để góp phần hoàn thành đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hải Dương”, xin anh/chị vui lòng cho biết số thông tin phiếu khảo sát Mọi thông tin nhận nhằm mục đích tham khảo, hoàn thiện đề tài nghiên cứu Do vậy, mong nhận cộng tác giúp đỡ anh/chị Phần I: Thông tin chung Họ tên: Nam(Nữ) Tuổi: Chức danh công việc Địa chỉ: Giới tính: Nam Nữ Trình độ văn hóa: Phần II: Nội dung Thời điểm vay vốn : Qúy khác vay vốn hình thức : - Ngắn hạn □ Trung hạn □ Dài hạn □ Khi vay vốn, thủ tục vay vốn : - Đơn giản □ Phức tạp □ Ý kiến khác □ Mục đích việc sử dụng vốn vay : Sản xuất □ Kinh doanh □ Tiêu dùng □ Mục đích khác □ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 125 Khi sử dụng vốn vay gặp phải rủi ro ? Nguyên nhân dẫn đến rủi ro ? 7.Khả trả nợ khách hàng ? - Trả kỳ hạn □ Trả chậm □ Không có khả trả nợ □ Nguyên nhân chậm trả nợ ngân hàng ? - Khó khăn tài KD □ Khó khăn thu nhập □ Chưa có việc làm Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 126 PHIẾU ĐIỀU TRA VỀ NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG Để góp phần hoàn thành đề tài “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng BIDV - Chi nhánh Hải Dương”, xin anh/chị vui lòng cho biết số thông tin phiếu khảo sát Mọi thông tin nhận nhằm mục đích tham khảo, hoàn thiện đề tài nghiên cứu Do vậy, mong nhận cộng tác giúp đỡ anh/chị I Thông tin cán tín dụng, thẩm định Phần I: Thông tin chung Họ tên: Nam(Nữ) Địa chỉ: Giới tính: Nam Nữ Tuổi: Chức danh công việc Bộ phận: Trình độ văn hóa: Trung cấp □ Cao đẳng □ Đại học □ Cao học □ Tiến sĩ □ Kinh nghiệm công tác lĩnh vực tín dụng: Phần II: Nội dung Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV nào? - Tốt □ Không tốt □ Nguồn vốn huy động - Theo thành phần kinh tế Tổ chức kinh tế Dân cư Giấy tờ có giá - Theo kỳ hạn Không kỳ hạn 12 tháng trở lên Tổng nguồn vốn sử dụng đến tháng 12/2014: Lượng vốn vay doanh nghiệp Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 127 - Dư nợ DN đến ngày 31/12/2014 ………………… đồng + Thời điểm vay (năm nào):………………………………………… + Thời hạn vay: …………………… Năm + Lãi suất vay: …………… % + Phương thức trả nợ:…………… - Trả lãi hàng tháng - Trả lãi hàng tháng phần vốn gốc - Trả lãi trước…………………………………… - Trả lãi sau……………………………………… Nợ hạn doanh nghiệp + Tổng nợ hạn DN đến 31/12/2014:……………… … đồng + Trong đó: - Nợ hạn từ 90 ngày - Nợ hạn từ 91 ngày đến 180… - Nợ hạn từ 181 ngày đến 360… - Nợ hạn từ 360 ngày trở lên… Nguyên nhân gây nợ hạn doanh nghiệp - Sử dụng sai mục đích - Đầu tư dàn trải, hiệu - Kinh doanh không hiệu quả, thua lỗ - Cố tình không trả - Nguyên nhân khác (ghi rõ) Trước cho vay bạn có thực theo quy trình tín dụng ngân hàng hay không ? - Có □ Không □ Ý kiến khác □ Khi cho vay bạn phải thực khâu quy trình tín dụng? (Số tiền cho vay tối đa 70% giá trị tài sản bảo đảm theo định giá ngân hàng) □ Cho vay có Tài sản đảm bảo □ Cho vay có không Tài sản đảm bảo Sau cho khách hàng vay bạn có thường xuyên kiểm tra định kỳ hoạt Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 128 động sản xuất kinh, doanh khách hàng hay không ? Dấu hiệu để bạn nhận biết rủi ro tín dụng dấu hiệu nào? 10 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ? - Rủi ro hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội yếu - Do không kiểm tra kiểm soát khoản vay + Không thu thập, xử lý thông tin hiệu + Không trực tiếp đến kiểm tra tình hình xử dụng vốn vay tiến độ dự án - Nguyên nhân cán làm sai + Gia hạn, điều chỉnh vốn vay khách hàng theo ý chủ quan +Kéo dài thời gian thẩm định đề xuất cho vay + Cho vay cá nhân với nhiều vay - Do không thực quy chế quy trình tín dụng +Không thực chấm điểm tín dụng KH +Sai quy trình tín dụng + Căn cho vay sở TSBĐ Học viện Nông nghiệp Việt Nam – Luận văn Thạc sỹ Khoa học Kinh tế Page 129 [...]... trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV- Chi nhánh Hải Dương, trên cơ sở đó đề xuất các giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV- chi nhánh Hải Dương 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Góp phần hệ thống hoá vấn đề lý luận và thực tiễn về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng - Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ở BIDV- chi nhánh Hải. .. 20%; Nhóm 4: 50%; Nhóm 5: 100% 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 2.3.1 Khái niệm và sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 2.3.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro: chính là trung tâm của hoạt động quản trị điều hành của mỗi NHTM Hiểu một cách đơn giản thì quản trị rủi ro chính là quá trình các NHTM áp dụng các nguyên lý, các phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng vào hoạt động kinh... ro tín dụng ở BIDV- chi nhánh Hải Dương, chỉ rõ kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân - Đề xuất một số giải pháp về tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại BIDVChi nhánh Hải Dương 1.3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng và ảnh hưởng của hệ thống quản trị rủi ro đến hoạt động tín dụng của BIDV- chi nhánh Hải Dương 1.3.2 Phạm vi nghiên cứu 1.3.2.1... nghiên cứu hoạt động tín dụng của ngân hàng, xác định rủi ro và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đưa ra các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV- chi nhánh Hải Dương 1.3.2.2 Phạm vi về không gian Nghiên cứu được thực hiện tại BIDV- chi nhánh Hải Dương 1.3.2.3 Phạm vi về thời gian + Về thời gian thu thập số liệu: Số liệu thứ cấp: Thu thập trong 3 năm 2012- 2014... đã xác định thì cần phải được phân tích, đo lường và đưa ra các biện pháp quản lý theo dõi Cũng trong quá trình quản lý theo dõi, hệ thống quản trị rủi ro tín dụng phải có khả năng xác định tìm ra các nguy cơ rủi ro mới và công việc của quản trị rủi ro lại được lặp lại Quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả không có nghĩa là rủi ro không xảy ra mà là rủi ro có thể xảy ra nhưng xảy ra trong mức độ dự đoán... của khách hàng Đây là loại rủi ro mất vốn tín dụng hay rủi ro phá sản Nếu rủi ro này xẩy ra càng nhiều thì ngân hàng có thể bị phá sản 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng, việc phân loại rủi ro tín dụng tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu và phân tích Đối với hệ thống NHTM thì việc phân loại rủi ro tín dụng có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chính sách,... để bù đắp các rủi ro có thể xảy ra đó 2.3.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng Nhận biết rủi ro tín dụng là việc phát hiện, xác định được các nguy cơ rủi ro tồn tại trong hoạt động tín dụng Sự phát triển của công nghệ, thị trường và xu hướng toàn cầu hoá làm cho số lượng rủi ro ngày càng gia tăng và khả năng xảy ra rủi ro sẽ thường xuyên hơn Vì vậy, một hệ thống quản trị rủi ro có hiệu quả phải là hệ thống... Theo sản phẩm tín dụng + Rủi ro sản phẩm tín dụng nội bảng: Là phát sinh từ những khoản cho vay, chi t khấu, thấu chi được hạch toán trong nội bảng + Rủi ro các sản phẩm phái sinh: Là rủi ro tín dụng phát sinh từ những sản phẩm ngoại bảng trong tài trợ thương mại, như mở L/C, bảo lãnh Việc phân loại rủi ro tín dụng theo sản phẩm tín dụng khác nhau có đặc điểm khác nhau cấu thành nên rủi ro khác nhau,... giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động kinh doanh khác để ngăn chặn tổn thất thiệt hại cho ngân hàng, đồng thời không ngừng nâng cao sức mạnh và uy tín của ngân hàng trên thương trường Quản trị rủi ro là bộ phận quan trọng trong chi n lược kinh doanh của mỗi NHTM, đồng thời với mỗi loại rủi ro cụ thể lại áp dụng các phương pháp quản trị riêng Quản trị rủi ro tín dụng: là... đại, quản trị rủi ro tín dụng là quá trình xây dựng và thực thi các chi n lược, chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nhằm tối đa hoá lợi nhuận trong phạm vi mức rủi ro có thể chấp nhận Kiểm soát rủi ro tín dụng ở mức có thể chấp nhận là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa, hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn, nợ xấu trong kinh doanh tín dụng, nhằm tăng doanh thu tín dụng, giảm thấp chi phí