Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam,

T h v iện - H ọ c v iện N g â n H n g LV.001621 Học viện Ngân Hàng LV.001621 £ - - PHAN ĐẢNG LƯU GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGẰN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUÂN VÁN THẠC s l KINH TẾ HÀ NÔI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÁN HÀNG KHOA SAU ĐẠ) HOC PHAN ĐĂNG LƯU GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Ngưòi hướng dẫn khoa học: PGS, TS TỒ NGỌC HƯNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THÔNG TIN - THƯ VIỆN HÀ NỘI - 2013 SĨ:U/-.mM2±l LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nghiên cứu luận văn trung thực có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng./ Hà Nội, ngày thảng năm 2013 PHAN ĐĂNG LƯU LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tơi xin cảm ơn Giáo sư, Phó Giáo sư, thầy Học viện Ngân hàng nhiệt tình giảng giải, dẫn cho kiến thức kinh nghiệm quý báu Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Nhà giáo Nhân dân, Phó giáo sư, Tiến sỹ Tô Ngọc Hưng dành quan tâm, tận tình, trực tiếp hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình thực đề tài Đồng thời, tơi xin chân thành cảm ơn anh, chị đồng nghiệp Ban lãnh đạo Agribank tạo điều kiện cho điều tra, khảo sát, thu thập tài liệu thông tin để có liệu viết luận văn Mặc dù cố gắng bàng tất nhiệt tình lực mình, nhiên đề tài khơng thể tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tơi mong nhận ý kiến tham gia đóng góp quý báu thầy cô đồng nghiệp để luận văn hồn thiện có giá trị thực tiễn Xin trân trọng cảm ơn! H Nội, ngày 16 thảng năm 2013 HỌC VIÊN CAO HỌC Phan Đăng Lưu MỤC LỤC MỞ ĐẦU Chuông 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm, •••••• 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng .3 1.1.3 Dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 1.1.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 6' 1.1.5 Ảnh huởng rủi ro tín dụng đến kinh tế ngân hàng 11 1.2 NHỮNG NỘI DƯNG c BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 12 1.2.2 Sự cần thiết quản trị RRTD ngân hàng 12 1.2.3 Những nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Ở MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 43 1.3.1 Kinh nghiệm QTRRTD ngân hàng số nuớc giới 43 1.3.2 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thuơng mại Việt Nam 50 Chuông 2: THựC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 53 2.1.1 Lịch sử hình thành mơ hình tổ chức 53 2.1.2 Hoạt động kinh doanh Agribank 55 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỰNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK 58 2.2.1 Hoạt động đầu tư tín dụng 58 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng Agribank 66 2.2.3 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Agribank .70 2.3 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO CỦA AGRIBANK THỜI GIAN QUA 84 2.3.1 Mặt 84 2.3.2 Tồn hạn ch ế 87 Chuông 3: GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK 92 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK THỜI GIAN TỚI 92 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng 92 3.2 CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA AGRIBANK 93 3.2.1 Nhóm giải pháp chế, sách 93 3.2.2 Nhóm giải pháp mơ hình tổ chức quản lý rủi ro 95 3.2.3 Nhóm giải pháp quản trị rủi r o 97 3.2.4 Nâng cao hiệu hệ thống thông tin tín dụng 102 3.3 KIẾN NGHỊ 103 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ .103 3.3.2 Kiến nghị các bộ, ngành 104 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 105 KÉT LUẬN 108 DANH MUC TÀI LIÊU THAM KHẢO 109 • • DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam ATM Máy rút tiền tự động BIDVNgân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm thơng tin tín dụng CtyCP Cơng ty cổ phần DPRR Dự phịng rủi ro GDP Tổng sản phẩm quốc dân HĐQT Hội đồng quản trị HĐTV Hội đồng thành viên HTX Hợp tác xã HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội IPCAS Hệ thống toán kế toán khách hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PN&XLRR Phòng ngừa xử lý rủi ro QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng XLRR Xử lý rủi ro TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng USD Đơ la Mỹ Vietcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng DANH MỤC SO ĐỒ - BẢNG SÓ LIỆU - BIỂU ĐỒ Số TT A mA Tên Sơ đồ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ 1.2 Sơ đồ 1.3 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ 2.2 Sơ đồ 2.3 Bảng so liêu Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 1.5 10 11 12 13 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 14 Bảng 2.9 B c Nội dung Trang Mối quan rủi ro lợi nhuận Hốn đổi tín dung Hốn đổi tổng thu nhập Mơ hình tổ chức máy hoạt động Agribank Cơ cấu quản lý rủi ro Agribank Quy trình cấp tín dụng 25 41 42 52 69 74 xếp hang tín dụng tổ chức xếp hạng thể giới Quyết đinh cho vay tiêu dùng ngân hàng Mỹ TỶ lê trích lập dự phịng cụ nhóm nợ Hê thống xếp hạng tín dụng ngân hàng Mỹ Tỷ lệ tối đa áp dụng để xác định giá trị tài sản bảo đảm Kết hoạt động kinh doanh năm 2009 - 2012 Số liêu nguồn vốn dư nợ cho vay Dư nơ tín dụng từ năm 2009 - 2012 Dư nơ phân theo thành phần kinh tế Dư nợ phân theo ngành kinh tể Thi phần cho vay NHTM năm 2009 - 2012 Chỉ tiêu tín dụng năm 2012 NHTM Nhà nước Chất lương tín dụng Agribank năm 2009 - 2012 Tình hình trích lập dự phịng XLRR năm 2009 2012 22 23 30 33 Biểu đồ Biểu đồ 2.1 Tài sản —Nguồn vốn —Dư nợ Agribank 2009 - 2012 Tốc độ tăng trưởng huy động vốn, cho vay năm 2009 Biểu đồ 2.2 -2012 Biểu đồ 2.3 Dư nơ từ năm 2009 - 2012 phân theo thời hạn Biểu đồ 2.4 Dư nơ phân theo thành phần kinh tế năm 2012 Biểu đồ 2.5 Thị phần tín dụng NHTM năm 2012 Biểu đồ 2.6 Dư nơ năm 2012 phân theo nhóm nợ Kết XLRRTD thu nợ XLRR năm 2009 Biểu đồ 2.7 2012 34 55 56 58 60 61 62 63 64 79 54 57 58 59 62 64 80 MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Trong năm qua kinh tế Việt Nam ôn định bước phát triển, tạo niềm tin nhân dân nhà đầu tư nước Cùng với thành tựu đổi đất nước, hoạt động ngân hàng có chuyển biến, góp phần tích cực vào việc kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố, đại hố để bước hội nhập vào kinh tế giới Tuy nhiên, bên cạnh kết đạt được, hệ thống ngân hàng nhiều bất cập chế sách tổ chức hoạt động Hoạt động lĩnh vực ngân hàng bộc lộ nhiều hạn chê, yêu kém; tôn chu yếu thể lực quản lý hoạt động tín dụng yêu, nợ xâu tăng làm suy giảm lực tài vị hệ thơng ngân hàng Từ đó, việc đánh giá mức thực trạng quản trị rủi ro lĩnh vực tín dụng nghiên cứu để tìm giải pháp nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng, đảm bảo an tồn cho hoạt động ngân hàng ln vân đê đặt len hang đầu hoạt động ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng mục tiêu trình thực đề án cấu lại cách toàn diện nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Việt Nam trước yêu câu mở cửa thi trường tai chinh dịch vụ theo cam kết quốc tế Việt Nam Từ thực tiễn trên, chọn đề tài “Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dung tai Ngân hàng Nông nghiêp Phát triên Nông thôn Việt Nam làm đề tài nghiên cứu thực luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài Ngân hàng Với mong muốn có giải pháp thiết thực đóng góp vào hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng, bảo đảm hoạt động ngân hàng an tồn, hiệu 2 Mục đích nghiên cứu - Góp phần hệ thống hố để bước hoàn thiện lý luận quản trị rủi to tín dụng ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) thời gian qua - Đề xuất số khuyến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng, củng cố, hồn thiện nâng cao hiệu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Agribank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thưong mại Phân tích quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Agribank từ 2009 đến 2012 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chúng, suy luận logic kết hợp với lịch sử, phương pháp thống kê, so sánh, lý thuyết hệ thống, diễn giải quy nạp để phân tích, chứng minh đánh giá vấn đề Bên cạnh đó, luận văn vận dụng kết nghiên cứu cơng trình khoa học, báo cáo, tài liệu báo chí internet co hen quan để làm sâu sắc sở khoa học tính thực tiễn đề tài Bố cục luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn kết cấu thành chương: Chương 1: Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 96 rủi ro đạo đức, rủi ro thị trường, )- Xây dựng mơ hình quản trị tín dụng tập trung phù hợp với quy định NHNN Việt Nam chn mực qc tê * Trước xu tồn cầu hóa địi hỏi cơng tác quản trị rủi ro cua Agribank phải có bước đột phá đáp ứng yêu cầu ngân hàng đại, bảo đảm lực tài khả cạnh tranh với TCTD nước quốc tế Đe xây dựng mơ hình quản trị, đặc biệt mơ hình quản trị rủi ro từ Trụ sở đến chi nhánh theo hướng dần phù hợp với chuẩn mực quốc tế, giải pháp là: Đổi mơ hình tổ chức máy quản lý tín dụng theo thơng lệ qc tế Kiện tồn phận thẩm định chi nhánh, đảm bảo độc lập cấp tín dụng quản lý khoản vay, theo thành lập phận thẩm định chi nhánh loại I, II III nhằm tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước cho vay; Thực quy trình thẩm định theo hướng tách bạch khâu thẩm định định cho vay, quản lý rủi ro tín dụng Nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn; tách phận quản lý nợ đê thực giải ngân, thu nợ, kiểm tra sau cho vay quản lý hồ sơ, liệu hệ thống * Để thực giải pháp xây dụng mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tồn diện, trước hết yêu cầu: - Trên sở khuyến nghị tư vấn dự án quản trị rủi ro tồn diện Agribank thiết lập mơ hình tổ chức quản trị rủi ro phù hợp xây dựng lộ trình thực cụ thể Trước mắt cần thành lập phận quản lý nợ có vấn đề từ trụ sở đến chi nhánh Sớm thành lập ủy ban ALCO với chức quản lý toàn tài sản có Agribank - Hồn thiện, nâng cấp mơ hình quản trị rủi ro nhằm đáp ứng yêu cầu thực tế quản trị rủi ro tiến tới chuẩn quốc tế: + Tách phận tín dụng thành phận chuyên môn khác độc 97 lập chức như: chức bán hàng - phận quan hệ khách hàng (tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị ), chức quản trị rủi ro tín dụng - phận quản lý rủi ro tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lưòng, đánh giá lại theo định kỳ ) chức tác nghiệp - phận quản lý nợ (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ, thu lãi) Theo phân định rõ chức năng, nhiệm vụ trách nhiệm pháp lý phận nhăm đảm bảo tính khách quan đánh giá chất lượng cơng việc, điêu kiện đê q trình xử lý dấu hiệu rủi ro tín dụng nhanh chóng, hiệu kịp thời + Chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều ngang sang mơ hình theo chiều dọc, theo nghiệp vụ kinh doanh chính, có hoạt động cấp tín dụng, quản lý tập trung hội sở chính, chi nhánh chủ yếu làm chức bán hàng - Tiếp tục hồn thiện mơ hình tổ chức quản lý rủi ro sau thử nghiệm, đánh giá mức độ hiệu mơ hình, đặc biệt đơi với lĩnh vực quản lý rủi ro tín dụng quản lý rủi ro hoạt động để mở rộng triển khai diện rộng 3.2.3 Nhóm giải pháp quản trị rủi ro 3.2.3.1 Giải pháp quản lý rủi ro tín dụng * Mục tiêu giảm thấp nợ xấu, ngăn ngừa nợ xấu phát sinh, phấn đấu giảm tỷ lệ nợ xấu năm 2013 xuống 5%/tổng dư nợ cho vay, đến năm 2015, phấn đấu đưa tỷ lệ nợ xấu < 3,5%/ tổng dư nợ * Để thực mục tiêu cần thực giải pháp: - Nâng cao chất lượng công tác thẩm định khoản vay, quy định chặt chẽ quản lý khoản vay Tổ chức phân tích, đánh giá khoản nợ nhóm 1, tiềm ẩn rủi ro để đưa cảnh báo, giám sát - Quản lý, giám sát chặt chẽ việc biến động dư nợ khách hàng Tổng cơng ty, Tập đồn, khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay liên chi nhánh 98 để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp, kịp thời _ Tăng cường quản lý thu hôi khoản nợ xâu, nợ co van đe; ap dụng đồng giải pháp để thu hồi nợ xấu: áp dụng chế miễn, giảm lãi, cấu lại nợ tháo gỡ khó khăn cho khách hàng xử lý tài sản, khởi kiện trường hợp khách hàng trây ỳ, - Đẩy mạnh chiến lược phát triển dịch vụ phi tín dụng để nâng dần tỷ trọng thu ngồi tín dụng tỷ trọng thu từ tín dụng cịn q cao, đầu tư vào tín dụng ngày rủi ro, đặc biệt tín dụng khu vực đô thị * Đe triển khai hiệu giải pháp Agribank cân thực hiện: + Tiếp tục trì hoạt động tổ đạo xử lý nợ xấu từ Trụ sở đến chi nhánh Xây dựng phương án xử lý, thu hồi nợ xấu cấu nợ năm 2013 năm chi nhánh có tỷ lệ nợ xâu cao; Triên khai đồng giải pháp xử lý nợ xấu, thường xuyên phân tích hoạt động khách hàng, phân tích dư nợ có tiềm ẩn rủi ro để có giải pháp cụ thể xử lý cấu nợ, + Kiểm tra, giám sát chặt chẽ khoản cấp tín dụng Nâng điêu kiện cho vay khách hàng vốn tự có, tài sản bảo đảm; Sửa đổi quy định phân loại khách hàng; Kiêm soát chặt chẽ việc cap tin dụng đoi với ngành, lĩnh vực rủi ro cao bất động sản, xây dựng, xi măng, săt thép, giảm dư nợ cho vay phi sản xuất + Tổ chức việc đánh giá, xếp loại khách hàng, phân loại nợ theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội + Quy định phân quyền phán tín dụng cho chi nhánh phù họp VỚI khả quản lý tín dụng chi nhánh, loại hình khach hang + Tăng cường vai trị trách nhiệm cơng tác kiểm tra hoạt động cấp tín dụng từ Trụ sở đến chi nhánh Cải tiến phương pháp kiểm tra tín 99 dụng nhằm phát ngăn ngừa xử lý kịp thời sai phạm Coi trọng công tác phúc tra, kiên quyêt xử lý trường hợp sai phạm phat sau kiểm tra + Thực nghiêm kỷ cương kỷ luật đạo điêu hành cong tac tín dụng Kiên xử lý trường hợp vi phạm quy định tín dụng NHNN Agribank + Tổ chức đánh giá phân loại săp sêp lại cán tín dụng từ lãnh đạo đến chuyên viên găn với thực qui định vê luân chuyên can bọ tin dụng + Giao khoán tiêu đến chi nhánh, cán nhằm làm tốt công tác thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro + Xây dựng hệ thống tiêu chuẩn chất lượng tín dụng (ISO chất lượng) 3.2.3.2 Chuẩn hố liệu thơng tin - Chuẩn hố thơng tin khách hàng, thơng tin tài sản bảo đảm Rà soát chuẩn hoá liệu đầu vào, đảm bảo khớp hồ sơ giấy hồ sơ hệ thống IPCAS để nâng cao chất lượng công phân loại nợ - Nâng cao chất lượng thông tin báo cáo, tổ chức tốt việc nắm thông tin, diễn biến kinh tế, điêu chỉnh chê, sách cua Chmh phủ NHNN bộ, ngành có liên quan đến hoạt động cấp tín dụng; dự báo rủi ro tín dụng để có giải pháp điêu hành hoạt động tín dụng phu hợp, linh hoạt, an toàn, hiệu 3.2.3 công cụ quản lý rủi ro - Đầu tư xây dựng công cụ quản lý rủi ro phù hợp với thông lệ quôc tế, sở kế thừa công cụ, giải pháp phương pháp luận triển khai giai đoạn trước Nâng cấp, củng cố hệ thơng báo cáo phân tích cảnh bao rủi ro - Đánh giá mức độ phù hợp công cụ quản lý rủi ro điêu kiện hệ thống công nghệ thông tin trước yêu cầu quản lý rủi ro, Agribank 100 bước mở rộng triển khai tồn hệ thống cơng cụ quản lý rủi ro xây dựng thử nghiệm _ TỔ chức thực xác thực HTXHTDNB để nâng cao chất lượng đánh giá khách hàng; thiết lập phương pháp luận tính tốn cơng cụ đo lường rủi ro tín dụng: PD, LGD, EAD tính tốn thử nghiệm làm sở chuẩn bị điều kiện để mở rộng triển khai giai đoạn tiêp theo; thiêt lạp phuơng phap xác định hạn mức ngành, lĩnh vực, nhóm khách hàng; thiêt kê hệ thơng thong tin báo cáo phục vụ quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với điêu kiện Agribank; thiết kế báo cáo giám sát quản lý khoản nợ có vân đê - Tiếp tục nghiên cứu, rà soát, sửa đơi, bơ sung sach phan loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đê phù họp với qui đinh cua phap luạt hiẹn hành phù hợp với thực tế hoạt động ngân hàng đê thực phan loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng đơi với tât khách hàng theo lọ trình NHNN Việt Nam phê duyệt 3.2.5.3 Phịng ngừa rủi ro tín dụng - Quản lý giám sát chặt chẽ việc biên động dư nợ khach hang tong cơng ty tập đồn, khách hàng có dư nợ lớn, khách hàng vay liên chi nhánh để có biện pháp thu hồi nợ thích hợp, kịp thời Tổ chức phân tích, đánh giá khoản nợ nhóm 1, tiêm ân rủi ro hàng tháng đê đưa canh bao, giam sat - Thực cơng tác phân tích cảnh báo rủi ro thường xuyên hàng quí Thường xun cập nhật thơng tin mang tính hệ thong, đưa dự bao, cảnh báo rủi ro liên quan đến việc tập trung tín dụng theo lĩnh vực ngành nghề sản xuất kinh doanh Cung cấp đủ thông tin vê câu chất lượng danh mục tín dụng, bao gồm xác định tập trung rủi ro kiểm định giới hạn rủi ro _ Đo lưịng rủi ro đơi với khoản tín dụng toan bọ danh mục tín dụng, hoạt động tín dụng nội bảng ngoại bảng 101 - Triển khai dự án phân tích ngành tất ngành kinh tế/lĩnh vực bản, làm sở đo lường rủi ro xác định giới hạn tin dụng ngành/lĩnh vực Xây dựng giới hạn tổng hạn mức tín dụng ngành lĩnh vực, nhóm khách hàng có liên quan với bao gôm việc lưu giữ thơng tin khách hàng có liên quan với hệ thống thông tin khách hàng - Áp dụng cơng cụ phái sinh để phịng ngừa hiệu rủi ro tín dụng như: Chứng khốn hố khoản cho vay, hợp đồng trao đổi tín dụng (Credit Swap), hợp đồng quyền lựa chọn tín dụng, trái phiếu ràng buộc 3.2.5.4 Phân tán rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng, rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm thê để hạn chế thấp rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Để thực việc phân tán rủi ro, cần quan tâm đến biện pháp: - Đa dạng hóa phương thức cho vay: Trong hoạt động tín dụng có rât nhiều phương thức cho vay như: cho vay hạn mức, cho vay thâu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ _ Đa dạng hóa khách hàng: Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, nhiều đối tượng khách hàng, nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh nhằm tránh việc vay mức khách hàng,một lĩnh vực hạn che rủi ro khách hàng không trả nợ - Thực mua bán nợ: Mua bán nợ công cụ quan trọng quản trị ngân hàng nhằm tránh rủi ro tập trung Hiện Agribank thành lập lại Công ty Quản lý nợ khai thác tài sản với việc đời Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam điêu kiện thuận lợi đê trien khai việc mua bán nợ nhằm cấu lại nợ xử lý nợ tôn đọng Agribank - Triển khai bảo hiểm tín dụng: Bảo hiểm tín dụng hình thức chun phần tồn rủi ro tín dụng cho tơ chức bảo hiêm Đây la 102 hình thức phổ biến nước khác lại nước ta chưa có nhiều ngân hàng thực Bảo hiêm tín dụng la nhung phương thức quản trị rủi ro ngân hàng 3.23.5 Đào tạo kiến thức quản lý rủi ro giáo dục đạo đức nghề nghiệp - Tổ chức đào tạo, hướng dẫn kiến thức quản trị rủi ro cho cán nhân viên lãnh đao câp đê môi cán nhan vien Agnbank đcu nhạn thưc tầm quan trọng công tác quản trị rủi ro từ vận dụng vào nhiệm vụ, công việc cụ thể cương vị công tác - Chun mơn tổ chức đồn thể xã hội phối hợp thường xuyên phổ biến kiến thức pháp luật tăng cường cơng tác giáo dục trị, tư tưởng cho cán nhân viên nhằm hạn chế tối đa tổn thất phát sinh rủi ro đạo đức nghề nghiệp gây 3.2.4 Nâng cao hiệu hệ thống thơng tin tín dụng * Hiệu cơng tác tín dụng phụ thuộc rât lớn vào độ chinh xac thông tin, nên nâng cao chât lượng tín dụng thơng tin mọt đoi hoi khach quan cấp bách Việt Nam có trung Tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN thơng tin cịn nghèo nàn độ xác khong cao, chưa đáp ứng yêu cầu TCTD Do thân Agnbank can nang cao chất lượng hiệu hệ thống thơng tin tín dụng tồn hệ thống * Một sổ giải pháp là: - Xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng, hệ thống phịng ngừa rủi ro để hoạt động hiệu hơn, trở thành nguồn thơng tin thống nhất, chuẩn xác khai thác dễ dàng thuận lợi cho khâu tác nghiệp quản trị RRTD - Bảo đảm hệ thống giao dịch phải đáp ứng yêu cầu truy xuất báo cáo quản lý rủi ro hiệu Agribank cân đặc biệt ý đâu tư cho hẹ thống khởi tạo khoản vay, góp phần bước nâng cao hoạt động quản lý rủi ro giảm thiểu can thiệp mang u tơ cá nhân q trình xét duyẹt va 103 cho vay * Để thực giải pháp cần đáp ứng điều kiện: - Đẩy nhanh tốc độ đại hóa cơng nghệ ngân hàng, tăng cường trang bị thiết bị đại phục vụ công tác thu thập xử lý thông tin - Từng bước hồn thiện quy trình, quy định sách cơng nghệ thơng tin tạo hành lang pháp lý an toàn, rõ ràng cho hoạt động công nghệ thông tin 3.3 KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị Chính phủ Thứ nhất, tạo lập hồn thiện mơi trường pháp lý bảo đảm an tồn tín dụng Chính sách chế quản lý vĩ mơ Nhà nước ln điều chỉnh hồn thiện đổi Trong đó, sản xuất kinh doanh nước phải cạnh tranh gay gắt với hàng ngoại nhập hàng nhập lậu Các doanh nghiệp chuyển hướng điêu chỉnh phương án sản xuât kinh doanh khong theo kịp với thay đôi chê, sách Nhà nươc Vi vạy, Nha nước cần có biện pháp nhằm bảo đảm mơi trường kinh tế ổn định cho hoạt động doanh nghiệp, có bước đệm chuyển tiếp với sách tháo gỡ khó khăn bị tác động chuyên đôi, điêu chỉnh chế cho thành phần kinh tế bao gồm hoạt động NHTM Chính phủ đạo bộ, ngành phối hợp để sớm hồn thiện mơi trường pháp lý việc xử lý tài sản đảm bảo, vân đê hen quan đen nhiều ngành, nhiều tô chức nên Nhà nước cân bap hành văn ban quy đinh cụ thể việc xử lý, phát mại tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh; đồng thời đơn giản hoá thủ tục hành chính, pháp lý đê NHTM có sở thực Thứ hai, xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành: Đây thơng tin quan trọng việc đánh giá sở so sánh với trung 104 bình ngành, qua giúp TCTD có định đăn việc cấp tín dụng Thứ ba, đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nuớc gắn với việc áp dụng mơ hình, kỹ quản trị cơng ty đại Nguyên nhân việc xử lý nợ xấu không thành công NHTM nợ, phan lớn doanh nghiệp Nhà nước khơng có động nơ lực trả nợ Do đo, cần phải xử lý tận gốc bệnh này, phải lựa chọn mơ hình phù hợp, áp dụng nguyên lý quản trị công ty đại Giải pháp hợp lý đẩy mạnh cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước Nhà nước nen giư lại cac doanh nghiệp thuộc lĩnh vực trọng yêu, có ảnh hưởng trực tiep đen an ninh quoc gia dầu khí, điện, than, bưu viễn thơng Thứ tư, đẩy mạnh xếp, cấu lại hệ thống ngân hàng: Thúc đẩy, tạo điều kiện cổ phần hóa ngân hàng Cho phép nhà đâu tư nước ngồi tham gia khu vực ngân hàng, nhằm tăng cường lực tài chính, tăng cường quản trị điều hành NHTM nhà nước Đây giải pháp lâu dài bền vững nhằm ngăn chặn nguy gia tăng nợ xâu Thứ năm, thành lập trung tâm thông tin liệu quốc gia để quản lý thông tin doanh nghiệp, quản lý đất đai, đăng ký giao dịch bảo đảm Việc xây dựng trung tâm thông tin liệu quôc gia giúp cho ngan hang có thơng tin đầy đủ, xác vê khách hàng đê làm sơ quyet đinh cấp tín dụng 3.3.2 Kiến nghị các bộ, ngành Thứ nhất, đề nghị Bộ Tài xây dựng quy định có tính chất bắt buộc doanh nghiệp chấp hành nghiêm chỉnh chê độ kê toan thong ke, VI quan trọng để ngân hàng xem xét, đánh giá khách hàng cung tăng cường công tác quản lý giám sát việc châp hành chinh sach đo Thứ hai, để tạo điều kiện cho NHTM xử lý nợ hạn, ngành 105 bảo vệ pháp luật khơng nên hình hóa quan hệ giao dịch kinh tế Ngồi ra, vấn đề quy trách nhiệm lớn người liên quan việc xử lý khoản nợ xâu làm giảm nô lực xử lý nợ xau chinh ban than ngan hang Thứ ba đề nghị Bộ, ngành ban hành kịp thời, đồng văn hướng dẫn thực Nghị định 53/2013/NĐ-CP ngày 18/5/2013 Thủ tướng Chính phủ thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) để Cơng ty VAMC triển khai thực hoạt động xử lý nợ xấu lộ trình 3.3.3 Kiến nghị vói Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thử nhất, đề nghị NHNN sớm thông qua đề án tái cấu trúc Agribank trình Chính phủ phê duyệt, sở đê Agribank xây dựng mơ hình quan tri rủi ro theo chuẩn mực quốc tế Thứ hai, thành lập tổ chức bảo hiểm rủi ro tín dụng: Hiện việc xử lý rủi ro tín dụng từ nguồn quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng ngân hàng định sử dụng theo quy định nội bộ; quỹ phân tán ngân hàng nên có rủi ro lớn xẩy ra, ngân hàng khơng thể ứng phó kịp thời với nguồn vốn ỏi từ quỹ dự phịng Do đó, bảo hiểm tín dụng cần thiết đổi với khoản vay, tập trung dự phòng rủi ro ngân hàng vào tổ chức bảo hiểm tín dụng hệ thống ngân hàng nhằm hỗ trợ xử lý rủi ro ngân hàng, bảo đảm việc xử lý nhanh chóng hiệu đồng thời bảo đảm quyền lợi NHTM Thứ ba, nâng cao chất lượng thông tin Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC), bảo đảm cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác kịp thời cho công tác QTRRTD NHTM Thứ tư, tăng cường công tác tra, kiểm tra kiểm soát NHNN NHTM, xây dựng hệ thống tra đủ mạnh số lượng lẫn chất lượng bảo đảm việc kiểm soát hệ thống ngân hàng đạt hiệu cao nhât, 106 hành vi vi phạm quy chế, thê lệ tín dụng phải xử lý mọt each nghiêm túc Thứ năm, xây dựng giải pháp hồn thiện phưcmg pháp kiểm sốt kiểm toán nội TCTD phù họp với chn mực qc tê Hồn thiện hệ thống giám sát ngân hàng theo hướng: + Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tiêm ân hoạt động TCTD + Xây dựng cách tiếp cận hoạt động đánh giá chất lượng quản lí rủi ro nội TCTD + Vận dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động ngân hàng ủ y ban Basel, việc tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra + Tiếp tục tiến hành cấu, xếp lại hệ thống ngân hàng, Thứ sáu, NHNN cần sớm có hướng dẫn cụ thể cho ngân hàng nghiệp vụ phái sinh tín dụng nhăm bảo vệ ngân hàng trước ton that co thể xảy hoạt động tín dụng ngân hàng Thứ bảy, đề nghị NHNN ban hành quy định văn hướng dẫn cụ thể để Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam có thê sớm vào hoạt động thực tốt nhiệm vụ tạo điều kiện xử lý nợ xấu cho NHTM, thúc đẩy tăng trưởng tín dụng họp lý cho kinh tế Thử tám, đề nghị NHNN sớm ban hành Thông tư, qui định cụ thể hệ thống quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng đê ngan hang NHTM có sở xây dựng hệ thống quản trị rủi ro theo chuẩn mực chung KÉT LUẬN CHƯƠNG Từ kết nghiên cứu lý luận (chương 1) thực tiên Agnbank (chương 2), sở định hướng phát triển chung định hướng phát triển 107 công tác QTRRTD Agribank thời gian tới, Luận văn đề xuất hệ thống giải pháp có tính khả thi kiên nghi Chinh phu, cac Bọ, nganh, NHNN vấn đề chế, sách , pháp luật góp phần nhằm hồn thiện cơng tác QLRRTD Agribank KẾT LUẬN Các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển mạnh mẽ kênh cung cấp nguồn vôn đặc biệt quan trọng kinh te Hoạt đọng tin dụng ngân hàng vừa đem lại lợi nhuận lại vừa tiêm an nhung rui ro Tuy nhiên việc loại trừ rủi ro đầu tư tín dụng khơng thực tể Trong q trình hoạt động ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhât định để có hiệu kinh doanh tơt nhât, thê van đe phong ngưa va hạn chế rủi ro hoàn toàn cân thiêt Bám sát vào mục tieu đo, đe tai đa hoan thành nội dung sau: Thứ nhất, luận văn hệ thống, phân tích, luận giải làm rõ lý luận RRTD QTRRTD, từ hiểu rõ chất RRTD Bên cạnh luận văn cung cấp nhũng nguyên nhân thường dẫn đến RRTD, hậu RRTD, số nội dung lợi ích QTRRTD Thứ hai, luận văn nghiên cứu kinh nghiệm QTRRTD ngân hàng số nước giới để từ rút học cho ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ ba, thông qua việc phân tích đánh giá thực trạng QTRRTD, kết đạt vấn đề tồn với nguyên nhân QTRRTD Agribank Luận văn đề xuất giải pháp nhằm đồng bộ, hồn thiện QTRRTD góp phần đảm bảo an toàn cho hoạt động nâng cao lực cạnh tranh hệ thống Agribank trọng tiên trình hội nhập kinh tế khu vực giới./ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Agribank (2013), Hội thảo đào tạo / Kiến thức nâng cao Quản trị rủi ro / Emst&Young Nguyễn Kim Anh (2008), “Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng” BIDV - Agribank (2011), Tài liệu đào tạo Quản lý rủi ro theo Basel PGS TS Tơ Ngọc Hưng (2012), “Phân tích hoạt động kinh doanh Ngân hàng” Implementing Consortium Partners (3/2009), Quản trị tin dụng Chương trình tập huấn xây dựng lực cho trường đại học ngân hàng Việt Nam Kỷ yếu hội thảo khoa học (2007), “ Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Nhà xuất Phương Đông, Hà Nội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Cơ quan hợp tác quốc tế Nhật Bản (2010), “Hội thảo Tổng quan Hiệp ước vốn Basel (Basel I II)” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2013), “25 năm xây dựng phát triển Ngân hàng Nông nghiệp PTNT Việt Nam” Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, “ Báo cáo chuyên đề Phòng ngừa xử lý rủi ro năm 2009-2012” 10 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2013), “Bảo cáo Đảnh giả hoạt động quản lý rủi ro năm 2012, sách quản lý rủi ro năm 2013 năm tới” 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nông thôn Việt Nam, Bao cao thường niên Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam năm 2009-2012” 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triên Nông thôn Việt Nam, “ Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng năm 2009-20012” 13 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, uBáo cáo tổng kết Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam năm 2009-2012 " 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2004), “So tay tín dụng” 15 Peter S.Rose (2001), “Quản trị Ngân hàng Thương mại”, Nhà xuất Tài 16 Nguyễn Trọng Tài, Vũ Quang Huy (2008), “ Kinh nghiệm nước phịng ngừa xử lý rủi ro tín dụng , Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 71- 2008 17 Tạp chí ngân hàng số năm 2009, 2010, 201 1,2012 18 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2010), “Quàn trị rủi ro kinh doanh ngân hàng ”, Nhà xuất Thông kê