Phân tích nội dung lý luận của c mác về lợi nhuận

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN BÀI TẬP LỚN MÔN: NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN CỦA CHỦ NGHĨA MÁC – LÊ NIN (HỌC PHẦN II) ĐỀ BÀI:Phân tích nội dung lý luận C.Mác lợi nhuận Ý nghĩa việc nghiên cứu (cả lí luận thực tiễn) HỌ TÊN SINH VIÊN:PHAN NGỌC TRUNG LỚP: NHỮNG NGUYÊN LÝ CƠ BẢN CỦA CHỦ NGHĨA MÁC – LÊ NIN 2_4 MÃ SINH VIÊN:11124301 HÀ NỘI 2013 MỤC LỤC Lý luận Mác lợi nhuận I Giá trị thặng dư Trang 3 1.1 Quá trình sản xuất giá trị thặng dư 1.2 Tỷ suất khối lượng giá trị thặng dư 1.3 Giá trị thặng dư tuyệt đối, tương đối, siêu ngạch Các hình thức biểu giá trị thặng dư 2.1 Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận, lợi nhuận bình quân 2.1.1 Lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận 6 2.1.2 Sự hình thành tỷ suất lợi nhuận bình quân – quy luật lợi nhuận bình quân 2.2 Lợi nhuận thương nghiệp 2.3 Lợi tức cho vay 2.4 2.3.1 Lợi tức cho vay 2.3.2 Ngân hàng lợi nhuận ngân hàng Địa tô tư chủ nghĩa Ý nghĩa việc nghiên cứu lý luận thực tiễn II I 10 Trên lý luận 10 Trên thực tiễn 10 Lý luận Mác lợi nhuận C.Mác (1818 - 1883) F Ănghen (1820 - 1895) hai nhà tư tưởng vĩ đại có cơng sáng lập chủ nghĩa Mác, vũ khí tư tưởng sắc bén giai cấp cơng nhân tồn giới Hai ơng viết nhiều tác phẩm phân tích kinh tế TBCN, rõ đặc điểm, qui luật kinh tế, xu hướng vận động, ưu hạn chế nó, mà tiếng tư "tác phẩm kinh tế trị học tiếng kỷ chúng ta" theo Lênin viết Trong tư Mác nêu lên phát kiến vĩ đại ông học thuyết giá trị thặng dư nguồn gốc chất lợi nhuận xuất phát từ giá trị thặng dư Do vậy, muốn làm rõ nguồn gốc, chất vai trò lợi nhuận phải từ trình sản xuất giá trị thặng dư, quy luật kinh tế chủ nghĩa tư Giá trị thặng dư 1.1 Quá trình sản xuất giá trị thặng dư Mác viết: “ Tôi người phát tính chất hai mặt lao động biểu thị hàng hoá” Sở dĩ hàng hố có hai thuộc tính giá trị sử dụng giá trị lao động sản xuất có hai thuộc tính lao động cụ thể lao động trừu tượng Theo Mác, lao động cụ thể lao động hao phí hình thức cụ thể nghề nghiệp chun mơn định, có mục đích riêng, đối tượng riêng, thao tác riêng, đối tượng riêng cho kết riêng Kết lao động cụ thể tạo giá trị sử dụng cho hàng hố Vì vậy, lao động cụ thể phạm trù vĩnh viễn Lao động coi hao phí sức lao động người nói chung khơng kể hình thức cụ thể gọi lao động trừu tượng.Trong sản xuất hàng hố, cần thiết phải quy lao động thể khác vốn khơng thể so sánh lao động trừu tượng Vì vậy, lao động trừu tượng phạm trù lịch sử Lao động trừu tượng tạo giá trị hàng hoá Mác nghiên cứu q trình sản xuất lưu thơng thấy tư đưa lượng tiền T vào lưu thơng số thu lớn số tiền ứng Ta gọi T’ (T’ >T) hay: T’ = T + ∆T Mác gọi ∆T giá tri thặng dư Ơng thấy mục đích lưu thông tiền tệ với tư cách tư giá trị sửdụng mà giá trị Mác thấy tư xuất từ lưu thơng khơng thể xuất bên ngồi lưu thơng Để giải thích mâu thuẫn đó, Mác tìm trình sản xuất giá trị thặng dư Quá trình sản xuất TBCN thống trình sản xuất giá trị trình sản xuất giá trị thặng dư Giả định để sản xuất 10 kg sợi cần 10 kg bông, giá 10 kg bơng 10 đơla Để biến số bơng thành sợi, công nhân phải lao động hao mịn máy móc đơla, giá trị sức lao động ngày công nhân đôla, lao động người công nhân tạo giá trị 0,5 đôla, cuối giả định trình sản xuất sợi thời gian lao động hao phí theo thời gian xã hội cần thiết.Với giá định vậy, trình lao động kéo dài đến điểm mà bù đắp giá trị sức lao động (6 giờ) tức thời gian lao động xã hội cần thiết chưa có sản xuất giá trị thặng dư, nhà tư không lợi Trong thực tế, nhà tư bắt cơng nhân lao động thêm giờ, giả sử 12 ngày thì: • • • Tư ứng trước Tiền mua bơng: 20$ Hao mịn máy móc: 4$ Tiền mua sức lao động công nhân ngày: 3$ Giá trị sản phẩm ( 20 kg sợi) • Giá trị bơng chuyển vào sợi: 20$ • Giá trị máy móc chuyển vào sợi: 4$ • Giá trị lao động người công nhân tạo 12 giờ: 0,5 x 12= 6$ Tổng 27$ Tổng 30$ Như tồn phủ nhà tư để mua tư liệu sản xuất sức lao động 27 đôla Trong 12 lao động, công nhân tạo sản phẩm (20kg sợi) có giá trị 30 đơla, lớn giá trị ứng trước đôla Vậy 27 đôla ứng trước chuyển hố thành 30 đơla, đem lại giá trị thặng dư đơla Do tiền biến thành tư Phần giá trị dôi so với giá trị sức lao động gọi giá trị thặng dư Phân tích giá trị sản phẩm đuọc sản xuất (20kg sợi) thấy có phần: Phần giá trị tư liệu sản xuất lao động cụ thể người công nhân bảo tồn chuyển vào sản phẩm để hình thành nên giá trị sản phẩm (sợi) gọi giá trị cũ ( ví dụ đô la) phần giá trị lớn giá trị sức lao động, giá trị sức lao động cộng thêm giá trị thặng dư Vậy, giá trị thặng dư phần giá trị dơi ngồi giá trị sức lao động người công nhân tạo bị nhà tư chiếm không Sản xuất giá trị thặng dư trình tạo giá trị kéo dài điểm mà giá trị sức lao động nhà tư trả hoàn lại vật ngang giá Tỷ suất khối lượng giá trị thặng dư • Tỷ suất giá trị thặng dư Tỷ suất giá trị thặng dư tỷ số giá trị thặng dư tư khả biế n, tức tỷ số theo tư khả biến tăng them giá trị Mác dung ký hiệu m’ để tỷ suất giá trị thặng dư: m' = m/v.100% Trong đó: − m giá trị thặng dư − v giá trị lao động công nhân tạo Tỷ suất giá trị thặng dư vạch cách xác trình độ bóc lột cơng nhân Về thực chất, tỷ lệ tỷ lệ phân chia ngày lao động thành thời gian lao động cần thiết thời gian lao động thặng dư Tuy nhiên tỷ suất giá trị thặng dư không biểu lượng tuyệt đối bóc lột 1.2 Khối lượng giá trị thặng dư Khối lượng giá trị thặng dư tích số giá trị thặng dư tổng tư s ản khả biến (v) sử dụng Nếu gọi M giá trị thặng dư M = m’ v • Giá trị thặng dư tuyệt đối, tương đối, siêu ngạch • Giá trị thặng dư tuyệt đối Trong giai đoạn phát triển đầu CNTB, kỹ thuậtcònthấp tiến bộchạp việc tăng giá trị thặng dư phương pháp kéo dài ngày lao động quan trọng Giả sử ngày laođộng 10 giờ, thời gian lao động cần thiết thời gian lao động thặng dư Nhưng nhà tư kéo dàingày lao động thêm đại lượng thời gian lao động cần thiết không đổi (5giờ) Như thời gian lao động thặng dư tăng lên cách tuyệt đối với tăng lên tỷ suất giá trị thặng dư Trước tỷ suất giá trị thặng dư 5/5 100 = 100% 7/5 100 = 140 % • Giá trị thặng dư tương đối Việc kéo dài ngày lao động bị giới hạn tự nhiên sinh học, phản kháng mạnh mẽ giai cấp công nhân với tiến khoa học kỹ thuật làm cho nhà tư chuyển hướng sang việc tạo giá trị thặng dư tương đối sở tăng suất lao động Nhà tư tìm cách rút ngắn thời gian lao động cần thiết làm tăng cách tương ứng thời gian lao động thặng dư điều kiện độ dài ngày lao động không thay đổi Chúng ta giả sử độ dài ngày lao động lao động cần thiết lao động thặng dư Giảđịnh tiếp cách tăng suất lao động, công nhân cần lao động tạo giá trị với giá trị sức lao động củamình, thời gian lao độngthặng dư tăng lên Như vậy, trước m’=4/4 100 = 100% 5/3 100 = 166% Giá trị thặng dư tạo cách rút ngắn thời gian lao động cần thiết điều kiện độ dài ngày lao động khơng đổi, nhờ kéo dài tương ứng thời gian lao động thặng dư tăng suất lao động, gọi giá trị thặng dư tương đối 1.3 Giá trị thặng dư siêu ngạch Giá trị thặng dư siêu ngạch phần giá trị thặng dư phụ thêm xuất giá trị cá biệt hàng hoá thấp giá trị xã hội, mang tính chất tạm thời Giá trị thặng dư siêu ngạch giá trị thặng dư tương đối có sở chung dựa sở tăng suất lao động để rút ngắn thời gian lao động cần thiết Tuy chúng có khác nhau: Giá trị thặng dư tương đối dựa sở tăng suất lao động xã hội, giá trị thặng dư siêu ngạch dựa sở tăng suất lao động cá biệt Giá trị thặng dư siêu ngạch thay giá trị thặng dư tương đối trình độ kỹ thuật từ trường hợp cá biệt áp dụng trở thành phổ biến Vì vậy, C Mác gọi giá trị thặng dư siêu ngạch hình thức biến tướng giá trị thặng dư tương đối • Các hình thức biểu giá trị thặng dư 2.1 Lợi nhuận, tỷ suất lợi nhuận, lợi nhuận bình quân 2.1.1 Lợi nhuận tỷ suất lợi nhuận • Lợi nhuận Để sản xuất hàng hố, xã hội phí số lao động định _Lao động khứ (lao động vật hoá) tức giá trị tư liệu sản xuất _Lao động sống (lao động tại) tức lao động tạo giá trị mới(v + m) Do giá trị xã hội hàng hoá c + v + m Nhưng nhà tư chủ lao động, họ khơng phải hao phí lao động, họ quan tâm đến việc bỏ chi phí để sản xuất hàng hoá(gồm tiền mua tư liệu sản xuất tiền mua sức lao độngv) C Mác gọi chi phí chi phí sản xuất tư chủ nghĩa, ký hiệu k (k = c + m) Như vậy, xuất chi phí sản xuất tư chủ nghĩa cơng thức giá trị hàng hoá : gt = c + v + m chuyển thành gt = k + m Sau bán hàng hố, nhà tư khơng bù đắp đủ số tư bỏ (c + m) mà thu số tiền lời ngang với m Số tiền gọi lợi nhuận Vậy, giá trị thặng dư so với toàn tư ứng trước mang hình thức chuyển hố lợi nhuận Nếu ta ký hiệu lợi nhuận p cơng thức gt = c + v + m = k + msẽ chuyển thành gt = k + p (hay giá trị hàng hố chi phí sản xuất tư chủ nghĩa cộng với lợi nhuận) Vấn đề đặt p m có khác nhau? _“Về mặt lượng” : Nếu hàng hoá bán giá trị m = p, p giống chỗ chúng có chung nguồn gốc kết lao động không công công nhân làm thuê _“Về mặt chất” : m phản ánh nguồn gốc sinh từ v, cịn p xem tồn tư ứng trước đề Dó p che dấu quan hệ bóc lột TBCN, che dấu nguồn gốc thực nó, lao động thặng dư không trả công người cơng nhân Trên thực tế, chi phí sản xuất TBCN ln ln nhỏ chi phí sản xuất thực tế, nhà tư cần bán hàng hóa cao chi phí sản xuất TBCN thấp giá trị hàng hố (Chi phí sản xuất thực tế có lợi nhuận rồi.Tương quan m p tương quan giá bán hàng hoá nhà tư với giá trị hàng hố Sự khơng thống m p làm che dấu thực chất bóc lột chủ nghĩa tư • Tỷ suất lợi nhuận Trên thực tế nhà tư không quan tâm đến lợi nhuận mà quan tâm đến tỷ suất lợi nhuận Tỷ suất lợi nhuận tỷ suất tính theo phần trăm giá trị thặng dư toàn tư ứng trước Nếu ký hiệu tỷ suất lợi nhuận p’ ta có: p’ = [(giá trị thặng dư)/(tư ứng trước)] 100% = [m / (c + v)] 100% Về mặt lượng, p’ nhỏ m’ Về mặt chất m’ phản ánh trình độ bóc lột nhà tư cơng nhân làm th Cịn p’ khơng thể phản ánh điều mà nói lên mức lãi việc đầu tư Tỷ suất lợi nhuận cho nhà tư biết tư họ đầu tư vào đâu có lợi Do đó, việc thu p theo đuổi p’ động lực thúc đẩy nhà tư bản, mục tiêu cạnh tranh nhà tư 2.1.2 Sự hình thành tỷ suất lợi nhuận bình quân – Quy luật lợi nhuận bình quân Dựa chế độ tư hữu tư liệu sản xuất, CNTB ln tồn cạnh tranh.Đây hình thức đấu tranh gay gắt nhà tư nhằm giành giật điều kiện có lợi sản xuất tiêu thụ hàng hoá Trong xã hội tư có hai loại cạnh tranh: cạnh tranh nội ngành cạnh tranh ngành _Cạnh tranh nội ngành sựcạnh tranh xí nghiệp ngành, sản xuất hàng hố nhằm mục đích tiêu thụ hàng hố có lợi để thu lợi nhuận siêu ngạch _Cạnh tranh ngành cạnh tranh nhà tư ngành sản xuất khác nhằm mục đích tìm nơi đầu tư có lợi hơn.Kết cạnh tranh hình thành dần tỷ suất lợi nhuận bình qn giá trị hàng hố chuyển hố thành giá trị sản xuất Do xí nghiệp khác có cấu tạo hữu tư khác nhau, để thu nhiều lợi nhuận nhà tư phải chọn nhữngngành có tỷ suát lợi nhuận cao để đầu tư vốn Nhưng thực tế xã hội tư lại biểu rằng: Bất kể tư đầu tư vào ngành nào, có khối lượng tư phải thu lợi nhuận Sở dĩ có điều lịng tham vơ đáy tư định, nhà tư ngành có tỷ suất lợi nhuận thấp di chuyển tư sangnhững ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Quá trình di chuyển làm cho cung cầu ngành thay đổi, dẫn tới thay đổi tỷ suất lợi nhuận ngành khác : tăng lên ngành có tỷ luật lợi nhuận thấp giảm ngành có tỷ suất lợi nhuận cao Kết thay đổi hình thành nên tỷ suất lợi nhuận bình quân tự phát Đó tỷ số tính theo % tổng giá trị thặng dư xã hội tư tổng tư xã hội đầu tư vào tất lĩnh vực, ngành sản xuất TBCN P’= [(Tổng m ngành) / (Tổng c + v ngành)] x 100% Q trình bình qn hố tỷ suất lợi nhuận hoạt động quy luật tỷ suất lợi nhuận bình quân biểu cụ thể hoạt động quy luật giá trị thặng dư thời kỳ tự cạnh tranh chủ nghĩa tư 2.2 Lợi nhuận thương nghiệp Do việc sản xuất hàng hoá ngày phát triển, phân công lao động xã hội, chuyên môn hoá ngày cao mà xuất tư thương nghiệp CNTB Tư thương nghiệp CNTB phận tư công nghiẹp tách rời ra, phục vụ q trình lưu thơng hàng hố tư cơng nghiệp.Tư thương nghiệp có chức mua hàng nhà tư cơng nghiệp (với giá mua nhỏ giá trị hàng hoá) bán cho người tiêu dùng (với giá bán giá trị hàng hoá) Nếu xét cách hạn chế chức mua bán, tư thương nghiệp không sáng tạo giá trị giá trị thặng dư Về thực chất, lợi nhuận thương nghiệp phần giá trị thặng dư sáng tạo lĩnh vực sản xuất mà nhà tư bảncông nghiệp nhường cho nhà tư thươngnghiệp Tư thương nghiệp với đặc trưng có vai trị to lớn tư cơng nghiệp, đảm bảo trình tái sản xuất tiếp tục mở rộng, giúp vốn nhà tưbản công nghiệp chu chuyển nhanh nâng cao tỷ suất lợi nhuận cho nhà tư công nghiệp Lợi nhuận thương nghiệp số chênh lệch giá bán giá mua hàng hố Đó phần giá trị thặng dư mà nhà tư công nghiệp thu Sự phân chia giá trị thặng dư nhà tư công nghiệp nhà tư thương nghiệp tiến hành theo quy luật tỷ suất lợi nhuận bình quân, tức lợi nhuận thương nghiệp vận động theo quy luật tỷ suất lợi nhuận bình quân Sự hình thành Pthương nghiệp che giấu đầu thêm bước quan trọng hệ bóc lột TBCN Lợi tức cho vay II.3.1 Lợi tức cho vay Trong xã hội tư bản, luôn tồn rại việc số nhà tư có số tư tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, không sinh lợi Nhưng nhà tư mong muốn tiền phải đẻ tiền… Mặt khác, ln ln có số nhà tư khác cần tiền dẫn tới xu hướng muốn vay Từ hai mặt tất yếu sinh vay mượn lẫn nhau, sinh quan hệ tín dụng TBCN.Và nhờ có quan hệ vay mượn mà tư nhàn rỗi trở thành tư cho vay Vậy tư cho vay tư tiền tệ mà người II.3 10 chủcủa nhường cho mộtngười khác sửdụng thời gian để nhận số lời lãi Số lời lãi gọi lợi tức.Nhà tưbản cho vay nhường quyền sửdụng tưbản cho người khác, thu lợi tức Nhà tư vay sửdụng tưbản vayđược để đưa vào sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận bình quân Vì phải trích phần lợi nhuận thu để trả cho nhà tư cho vay Nguồn gốc lợi tức phần giá trị thặng dư công nhân sáng tạo lĩnhvực sản xuất Nhưng việc nhà tưbản cho vay thuđược lợi tức che dấu quan hệ bóc lột TBCN *Tỷ suất lợi tức Tỷ suất lợi tức tỷ lệ tính theo % tổng số lợi tức số tư tiền tệ cho vay Gọi lợi tức Z, tỷ suất lợi tức Z’: Z’ = (Z / Số tư cho vay) x 100% Ngân hàng va lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng TBCN quan kinh doanh tiền tệ, làm môi giới người vay người cho vay.Trong nghiệp vụ nhận gửi, ngân hàng trả lợi cho người giử tiền vào, cịn nghiệp vơ cho vay ngân hàng thu lợi tức cho vay Chênh lệchgiữa lợitức cho vay lợi tức nhận gửi trừđi khoản chi phí cần thiết nghiệp vụ ngân hàng, cộng với khoản thu nhập khác kinh doanh tiền tệ hình thành nên lợi nhuận ngân hàng Tư ngân hàng tư hoạt động, thu lợi nhuận bình qn Lợi nhuận ngân hàng vận động theo quy luật tỷ suất lợi nhuận bình qn II.3.2 Địa tơ tư chủ nghĩa Trong lĩnh vực nơng nghiệp có giai cấp: Địa chủ, tư kinh doanhnông nghiệp giai cấp công nhân nông nghiệp làm thuê, nhà tư kinh doanh nông nghiệp thu lợi nhuận bình qn Nhưng muốn kinh doanh nơng nghiệp họ phải thuê ruộng đất địa chủ (chủ ruộng đất) Vì ngồi lợinhuận bình qn ra, nhà tưbản kinh doanh phải thu thêm phần giá trị thặng dư dơi ngồi lợi nhuận bình qn đó, tức lợi nhuận siêu ngạch Lợi nhuận siêu ngạch tương đối ổn định lâu dài, họ phải trả cho chủ II.4 11 ruộng đất hình thái địa tơ TBCN.Vậy địa tơ TBCN phần giá trị thặng dư lại sau khấu trừ phần lợi nhuận bình quân nhà tư kinh doanh ruộng đất Địa tô chênh lệch I loại địa tô thu ruộng đất có độ màu mỡ tự nhiên thuận lợi, có vị trí gần nơi tiêu thụ hay gần đường giao thông Địa tô chênh lệch II địa tô thu nhờ thâm canh mà có Thâm canh ruộng đất đầu tư thêm tư vào đơn vị diện tích để nâng cao chất lượng canh tác nhằm tăng tốc độ mầu mỡ mảnh ruộng đó, nâng cao sản lượng đơn vị diện tích Địa tô tuyệt đối: Địa tô mà nhà tư dù thuê hay không thuê ruộng đất tốt hay xấu phải nộp cho địa chủ II Ý nghĩa việc nghiên cứu lý luận thực tiễn Trên lý luận: Lợi nhuận bình quân che giấu chất bóc lột quan hệ sản xuất tư chủ nghĩa tưởng chừng khơng có quan hệ đến khối lượng giá trị thặng dư lao động làm gia nhiên việc nghiên cứu Mác vạch trần chất bóc lột tàn bạo tinh vi chủ nghĩa tư với công nhân Trong ơng phân tích cách đầy đủ có hệ thống tồn phạm trù kinh tế chủ nghĩa tư bản, tìm quy luật, phát sinh, phát triển chuyển hoá phạm trù đó.Có thể nói học thuyết kinh tế Mác học thuyết kinh tế trị học sáng tạo vấn đềvề lý luậnvà thực tiễn sản xuất tư chủ nghĩa Bên cạnh giúp ta thấy phát triển lý luận giá trị giá trị thặng dư Mác theo tiến trình từ trừu tượng đến cụ thể cịn phản ánh quan hệ cạnh tranh nhà tư việc giành giật lợi nhuận với nhau.Lý luận Mác góp phần thức tỉnh nhận thức giai cấp công nhân, giác ngộ cung cấp cho họ mét vũ khí lý luận khoa học, sắc bén cho đấu tranh giải phóng giai cấp, đồng thời để lại giá trị lý luận cho phát triển học thuyết kinh tế đại sau Trên thực tiễn: 12 Qua lí luận Mác ta thấy lợi nhuận tiêu tổng qt có ý nghĩa vơ quan trọng doanh nghiệp, đơn vị kinh tế với nhà nước Nó tiêu đánh giá kết kinh doanh cuối đơn vị Nếu kinh doanh có lãi chứng tỏ doanh nghiệptổ chức kinh doanh hợp lý, cải tiến kĩ thuật, chất lượng sản phẩm tốt, giảm chi phí, hạ giá thành, đầu tư hướng.Điều tạo điều kiện cho doanh nghiệp củng cố uy tín gọi vốn kinh doanh đầu tư phát triển sản xuât tạo điều kiên tăng thu nhâp cho cán , doanh nghiệp có sở để tái sản xuất mở rộng sản xuất kinh doanh góp phần tăng trưởng kinh tế quốc dân Ngược lại, kinh doanh thua lỗ làm giảm thu nhập người lao động, doanh nghiệp khơng trì sản xuất ảnh hưởng tới kinh tế quốc dân điều khó tránh khỏi Nói tóm lại, lợi nhuận có tác động lớn đến quản lý kinh tế tài đạo sản xuất đơn vị Nhưng bên cạnh theo đuổi lợi nhuận doanh nghiệp dẫn đến tiêu cực văn hóa, xã hội lối sống người dân tăng lên vấn đề ô nhiễm mơi trường Từ đặt cho yêu cầu phải cố gắng để góp phần đưa kinh tế phát triển, xã hội lành mạnh văn minh.Đặc biệt nhà kinh tế tương lai, phải hiểu thật sâu học thuyết, lý luận Mác để vận dụng vào thực tế, góp phần cơng sức vào cơng xậy dựng đất nước 13