Chất lượng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh mê linh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THẾ TÂM CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - AGRIBANK – CHI NHÁNH MÊ LINH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THẾ TÂM CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - AGRIBANK – CHI NHÁNH MÊ LINH Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS NGUYỄN VĂN THANH Hà Nội - 2015 CAM KẾT Tôi xin cam kết công trình nghiên cứu độc lập tôi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Văn Thanh Các số liệu, kết trình bày luận văn xác phản ánh thực trạng đơn vị đƣợc nghiên cứu Các thông tin tham khảo sử dụng luận văn có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm tính xác thực luận văn Hà Nội, Ngày 30 tháng 11 năm 2015 Học Viên Nguyễn Thế Tâm LỜI CẢM ƠN Em xin đƣợc chân thành cảm ơn thầy giáo PGS-TS Nguyễn Văn Thanh, giáo viên hƣớng dẫn tận tình giúp đỡ em bƣớc trình hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn thầy, cô giáo trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, ngƣời cung cấp cho em kiến thức, tảng quý báu suốt năm học vừa qua Do khuôn khổ thời gian nghiên cứu có hạn nhƣ trình độ ngƣời viết hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết thiếu sót Em mong đƣợc thông cảm góp ý chân thành đề luận văn đƣợc hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn Tác giả luận văn Nguyễn Thế Tâm TÓM TẮT Trong hoạt động ngân hàng hoạt động tín dụng lĩnh vực quan trọng Tín dụng ba nghiệp vụ Ngân hàng thƣơng mại là: nhận tiền gửi, hoạt động tín dụng, trung gian toán Nhƣng hoạt động tín dụng mang lại nhiều rủi ro khoản vay có tài sản cầm cố, chấp đƣợc xác định có hệ số rủi ro 50% Tín dụng ngân hàng đƣợc coi đòn bẩy quan trọng cho phát triển kinh tế Chính vậy, làm để củng cố nâng cao chất lƣợng tín dụng điều mà trƣớc đây, sau đƣợc nhà quản lý Ngân hàng, nhà sách nhà nghiên cứu quan tâm Hoạt động tín dụng đặc biệt tín dụng ngắn hạn mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho Agribank CN Mê Linh Trong bối cảnh kinh tế nhiều khó khăn, cạnh tranh ngân hàng ngày khốc liệt Nếu không trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng, từ lợi nhuận ngân hàng giảm sút Với mục đích nâng cao chất lƣợng hoạt động kinh doanh, tăng trƣởng phát triển an toàn, bền vững, đặc biệt công tác tín dụng ngắn hạn tác giả chọn đề tài: “Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh Mê linh” Luận văn đề cập tới thực trạng hoạt động Agribank CN Mê Linh giai đoạn 2012-2014, phƣơng pháp phân tích, so sánh số liệu thu thập đƣợc Qua đánh giá kết đạt đƣợc, đƣa số khuyến nghị, giải pháp Agribank CN Mê Linh để đƣa vào thực thời gian tới phục vụ cho công tác cấu lại Chi nhánh năm 2015 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC HÌNH iii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN, TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tín dụng ngắn hạn 1.1.1 Định nghĩa tín dụng ngắn hạn 1.1.2 Đặc điểm tín dụng ngắn hạn 1.1.3 Tín dụng ngắn hạn 1.1.4 Vai trò tín dụng ngắn hạn 1.2 Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn 10 1.2.1 Định nghĩa chất lượng tín dụng ngắn hạn 10 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn 12 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngắn hạn 14 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 18 2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 18 2.2 Phƣơng pháp xử lý phân tích số liệu 18 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ LINH GIAI ĐOẠN 2012-2014 19 3.1 Tổng quan Agribank CN Mê Linh 19 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 19 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 20 3.1.3 Tình hình hoạt động Agribank CN Mê Linh 21 3.2 Thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn Agribank CN Mê Linh 25 3.2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng ngắn hạn 25 3.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn 35 3.2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Agribank CN Mê Linh 37 CHƢƠNG 4: KIẾN NGHỊ NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI AGRIBANK CN MÊ LINH 44 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng Agribank CN Mê Linh năm 2015 44 4.1.1 Một số mục tiêu cụ thể 44 4.1.2 Những nhiệm vụ chủ yếu 45 4.2 Một số kiến nghị cho công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Agribank CN Mê Linh 45 4.2.1 Giải pháp vĩ mô 45 4.2.2 Giải pháp vi mô 46 4.2.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước 60 KẾT LUẬN 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 64 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu STT Nguyên nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp nhà nƣớc DSCV Doanh số cho vay HĐQT Hội đồng quản trị KCN Khu công nghiệp NHNNVN Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thƣơng mại 10 PTGD (PGD) Phó tổng giám đốc (Phó giám đốc) 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TGD (GD) Tổng giám đốc (Giám đốc) 13 TG KKH Tiền gửi không kỳ hạn 14 TG CKH Tiền gửi có kỳ hạn 15 TNHH Trách nhiện hữu hạn 16 XHCN Xã hội chủ nghĩa i DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn qua năm 22 Bảng 3.2 Kết cấu nguồn vốn huy động 23 Bảng 3.3 Số liệu cho vay tổng thể 23 Bảng 3.4 Cơ cấu dƣ nợ qua năm 30 Bảng 3.5 Dƣ nợ ngắn hạn theo khu vực kinh tế 31 Bảng 3.6 Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành nghề kinh tế 33 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ hạn ngắn hạn 34 Bảng 3.8 Chỉ tiêu nợ hạn ngắn hạn nợ xấu/Tổng 34 Bảng 3.9 Trang dƣ nợ ngắn hạn Thu lãi từ hoạt động tín dụng ii 35 DANH MỤC HÌNH STT Hình Nội dung Hình 3.1 Tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng ngắn hạn 31 Hình 3.2 Dƣ nợ ngắn hạn theo khu vực kinh tế 32 iii Trang -Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo nợ vay, xem giá trị có đủ để thu hồi nợ hay không xảy trƣờng hợp khách hàng vay khả toán Từ có điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay cho tƣơng ứng tài sản bảo đảm Nếu giá trị tài sản bảo đảm giảm xuống, thoả thuận với khách hàng giảm mức dƣ nợ xuống với quy định cho phép -Đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ quốc doanh, chủ doanh nghiệp không tách bạch ngân sách dùng cho sản xuất kinh doanh với ngân sách chi tiêu gia đình Do cán tín dụng phải khéo léo tìm hiểu xem chủ doanh nghiệp có biết cách điều hành sản xuất kinh doanh quản lý chi tiêu hợp lý, nhằm hạn chế phụ thuộc Các thông tin phải đƣợc cán thƣờng xuyên cập nhật dƣới dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay nhƣ phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn Hạn chế đƣợc rủi ro đạo đức từ phía khách hàng vay vốn góp phần nâng cao chất lƣợng tín dụng cho ngân hàng Các biện pháp xử lý vay có vấn đề: vay có vấn đề đƣợc hiểu bao gồm vay hạn vay chƣa đến hạn nhƣng khách hàng có nguy không trả đƣợc nợ khả toán, thua lỗ doanh nghiệp có biểu vi phạm pháp luật Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ Việc xử lý đƣợc dựa nguyên tắc tận dụng hết lƣợng tiền mặt sẵn có, buộc doanh nghiệp bán sản phẩm hay cung ứng dịch vụ mức giá hợp lý tạo nhu cầu có khả toán tiền mặt; cần tận dụng hết tài sản có doanh nghiệp, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng Xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đƣa hƣớng xử lý thoả đáng 50 Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại chủ doanh nghiệp không nguồn thu nhập khác trƣớc hết ngân hàng tiến biện pháp cần thiết: -Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tạm thời chƣa sử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn -Trong trƣờng hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục huy trì hoạt động cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép doanh nghiệp sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận đƣợc Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng Các biện pháp mang tính thƣơng lƣợng áp dụng doanh nghiệp thực có tiền nhƣng thiếu biện pháp trả nợ Ngƣợc lại với lý không đáng cho thấy doanh nghiệp không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng áp dụng biện pháp kiên thu hồi nợ, kể đƣa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay ngắn hạn Nền kinh tế phát triển, lƣợng cho vay NHTM tăng nhanh loại hình cho vay trở nên vô đa dạng Xu hƣớng cho vay chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn Khu vực ngắn hạn nhƣờng chỗ cho thị trƣờng tài - tiền tệ cung ứng Với hình thức cho vay ngắn hạn ngƣời ta gọi “tín dụng ứng trƣớc” nghĩa vốn vay đƣa lƣu thông không tƣơng xứng với lƣợng hàng hoá nào, việc luân chuyển vốn tách rời việc luân chuyển vật tƣ hàng hoá Tuy nhiên phƣơng pháp gặp phải số hạn chế sau: rủi ro tập trung vào khách hàng, hàng hoá 51 luân chuyển chƣa tƣơng xứng với luân chuyển vốn tín dụng Để khắc phục tình trạng Agribank CN Mê Linh nên mở rộng hình thức cung ứng vốn hình thức chiết khấu thƣơng phiếu Hình thức cho phép mở rộng việc mua bán chịu doanh nghiệp với nhau, tham gia ngân hàng thúc đẩy lƣu chuyển hàng hoá doanh nghiệp kinh tế đƣợc coi nghiệp vụ rủi ro, chiết khấu hợp đồng đƣợc phép truy đòi, ngân hàng không thu đƣợc nợ ngƣời phát hành chứng từ đòi ngƣời liên đới trách nhiệm theo quy định pháp luật Trong trƣờng hợp cần thiết, tổ chức tín dụng tái chiết khấu NHNN chứng từ có giá đến hạn toán Chiết khấu không làm đóng băng vốn ngân hàng: thời hạn ngắn lại chiết khấu trƣờng hợp cần thiết nên khoản vốn ngân hàng nhanh chóng đƣợc giải phóng, nâng cao tính khoản quản lý tài sản có ngân hàng Mặt khác ngắn hạn giúp cho ngân hàng dự đoán đƣợc phát triển kinh tế định có chiết khấu hay không Tạm ứng vốn nghiệp vụ chiết khấu tạo tiền gửi - nguồn vốn ngân hàng: thực chiết khấu, số tiền cấp cho khách hàng đƣợc chuyển sang tài khoản tiền gửi Số tiền chƣa đƣợc sử dụng toàn bộ, nhƣ tạo nguồn vốn ngân hàng, đồng thời ngân hàng đƣợc hƣởng toàn tiền lãi thu số tiền ứng cho khách hàng Hiện hoạt động chƣa đƣợc sử dụng Agribank CN Mê Linh thiếu hụt nhân lực nhƣ lực cán tín dụng chƣa hiểu rõ nghiệp vụ Với ƣu điểm nói trên, rõ ràng chiết khấu thƣơng phiếu nghiệp vụ tín dụng có lợi cho Agribank CN Mê Linh Mở rộng nâng cao hiệu làm việc phƣơng pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Agribank CN Mê Linh 52 Đào tạo đội ngũ chuyên môn nghiệp vụ, nổ, nhiệt tình, trung thực Hoạt động kinh doanh ngân hàng lĩnh vực đặc biệt hàng hoá tiền tệ, có tính nhạy cảm cao Vì vậy, rủi ro kinh doanh ngân hàng lớn đa dạng Ngoài rủi ro khách quan, vô tình hay yếu ngân hàng đối tác, có trƣờng hợp trình độ hạn chế hành vi gian lận cán tín dụng Khi cán tín dụng cố ý làm sai hậu thật khó lƣờng, hàng ngày, hàng ngƣời tiếp xúc với tiền Do ngăn ngừa hành vi vi phạm nhƣ xây dựng đội ngũ cán giỏi yêu nghề cần phải có giải pháp đồng bộ: * Cần tuyển chọn cán cách cẩn trọng, tránh tuyển ngƣời có tƣ cách không tốt Tuyển chọn phải sở yêu cầu loại công việc có tiêu chuẩn rõ ràng Những cán ngân hàng, cán quản lý điều hành trực tiếp tác nghiệp lĩnh vực tín dụng cần có tiêu chuẩn chung là: -Lập trƣờng tƣ tƣởng vững vàng với mục tiêu phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trƣờng có quản lý nhà nƣớc, theo định hƣớng XHCN -Phải có kiến thức nghiệp vụ chuyên môn giỏi, nắm bắt nhanh nhạy đầy đủ sách, chủ trƣơng đảng, pháp luật nhà nƣớc, biết vận dụng sáng tạo vị trí công tác đƣợc giao -Đối với cán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thẩm định dự án, đề xuất với ban lãnh đạo định xử lý yêu cầu chung đòi hỏi họ ngƣời thực khách quan, có hiểu biết định kinh tế thị trƣờng, nắm bắt pháp luật, am hiểu thực tế * Việc phân công cần cụ thể, khoa học, phải phân định trách nhiệm, quyền hạn rõ ràng cho ngƣời với vị trí Các nhiệm vụ chức tách biệt, chẳng hạn hoạt động tín dụng, nhân viên chuẩn bị 53 hồ sơ tín dụng phải biệt lập với nhân viên thẩm định giá trị tài sản chấp hai phải biệt lập với cán kiểm soát cho vay * Công tác đào tạo phải đƣợc quan tâm mức Đối với nhân viên đƣợc tuyển chọn cần phải đƣợc đào tạo chuyên sâu thêm công việc giao Bên cạnh đó, phải hƣớng dẫn cho nhân viên nắm rõ mục tiêu, quy định ngân hàng Đối với nhân viên làm phải thƣờng xuyên nghiên cứu, học tập để cập nhật kiến thức chuyên môn nhƣ kiến thức xã hội khác, gắn lý luận với thực tiễn để vận dụng cách linh hoạt, sáng tạo có hiệu cho vay Thành lập quỹ dự phòng rủi ro Rủi ro lĩnh vực ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực: rủi ro tỷ giá, rủi ro toán, rủi ro hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng đáng kể Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều phía: rủi ro từ phía khách hàng, rủi ro trình sản xuất kinh doanh, rủi ro thay đổi tác động lớn đến hoạt động ngân hàng Do vậy, để hạn chế bớt rủi ro này, có biện pháp ngân hàng phải thành lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro cách mà ngân hàng bù đắp cho khoản không thu hồi đƣợc qúa trình hoạt động Khoản tiền trích vào quỹ đƣợc coi nhƣ khoản chi phí ngân hàng, đến cuối năm số tiền lại quỹ đƣợc hoàn lại để giảm số tiền dự phòng trích đƣợc coi nhƣ khoản thu Tránh lập dự phòng vƣợt mức không hợp lý tạo dự trữ mức cần thiết Nếu dự phòng thấp không phản ánh kết kinh doanh phân phối lợi nhuận đồng nghĩa với việc rút bớt vốn khỏi ngân hàng Đối với dự phòng chung đƣợc tính vào chi phí coi nhƣ loại quỹ dự trữ việt nam hệ thống ngân hàng chƣa đủ mạnh, vốn không lớn, quy 54 định phân loại tín dụng chƣa cụ thể chƣa lƣờng đƣợc hết tình xảy rủi ro, nên việc trích dự phòng cần thiết Trƣớc đây, khoản trích quỹ dự phòng làm giảm thu nhập ngân hàng nên hầu nhƣ không ngân hàng lập quỹ dự phòng Khi luật nhnn tổ chức tín dụng đời, điều 82 luật quy định rõ, tất tổ chức tín dụng phải dự phòng rủi ro hoạt động ngân hàng bắt buộc phải thành lập quỹ Tỷ lệ trích quỹ dự phòng áp dụng cho loại tài sản có hoạt động cấp tín dụng 20%, 50%, 100% tuỳ thuộc vào tính chất loại tài sản có đƣợc NHNN phân thành nhóm Trong tƣơng lai Agribank CN Mê Linh cần thực tốt hoạt động nhƣ biện pháp khắc phục bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng khó thu hồi hoạt động Thiết lập phận nghiên cứu thị trƣờng Cũng nhƣ doanh nghiệp khác, để phát triển hoạt động kinh doanh mình, mở rộng thị phần, thu đƣợc nhiều lợi nhuận nâng cao chất lƣợng tín dụng, ngân hàng phải hiểu rõ thị trƣờng hoạt động, khác với doanh nghiệp thông thƣờng, ngân hàng kinh doanh lĩnh vực, lĩnh vực tiền tề đầy nhạy cảm rủi ro Nếu nhƣ với doanh nghiệp nghiên cứu thị trƣờng quan tâm đến thị trƣờng sản phẩm Còn ngân hàng việc nghiên cứu thị trƣờng sản phẩm khách hàng Trong tình hình nay, cạnh tranh lĩnh vực hoạt động tín dụng ngân hàng gay gắt Agribank CN Mê Linh cần thiết phải lập phận chuyên trách để nghiên cứu thị trƣờng đƣa giải pháp để chi nhánh điều chỉnh hƣớng hoạt động cho đạt hiệu cao Bộ phận nghiên cứu thị trƣờng có hai nhiệm vụ: - Nghiên cứu thị trƣờng sản phẩm ngân hàng: phận nghiên cứu thị trƣờng xem xét vấn đề nhƣ nhu cầu vốn vay thị trƣờng 55 doanh nghiệp, khả cung ứng vốn vay thị phần có sản phẩm loại đối thủ cạnh tranh hình thức cho vay ngắn hạn đƣợc doanh nghiệp ƣa chuộng Chất lƣợng vay ngân hàng sao, phƣơng thức cho vay an toàn, hiệu Với thông tin thu đƣợc thị trƣờng sản phẩm mình, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thoả mãn nhu cầu khách hàng Kịp thời loại bỏ vay không hợp lý, lĩnh vực đầu tƣ nhiều rủi ro Tất nhằm đƣa thị trƣờng sản phẩm có chất lƣợng cao, khoản cho vay lành mạnh - Nghiên cứu thị trƣờng sản phẩm khách hàng: NHNo&PTNT Việt Nam nhƣ Agribank CN Mê Linh phải luôn quán triệt tƣ tƣởng “thành công khách hàng thành công ngân hàng” Khách hàng làm ăn có hiệu quả, hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển khoản nợ ngân hàng đƣợc toán đầy đủ Nhƣ chất lƣợng tín dụng phụ thuộc lớn vào kết sản xuất kinh doanh khách hàng Hiện nay, phần lớn khách hàng chi nhánh có khả tự chủ tài cao Khi đánh giá tài doanh nghiệp, ngân hàng khó dự đoán xác triển vọng doanh nghiệp nữa, thông tin thị trƣờng sản phẩm, dịch vụ doanh nghiệp nên ngân hàng chƣa thể dự đoán sản phẩm, dịch vụ mà doanh nghiệp cung ứng có đƣợc chấp nhận hay không Nếu có mức giá cả, chất lƣợng hàng hoá nhƣ loại sản phẩm, đƣợc thị trƣờng chấp nhận mức số lƣợng chất lƣợng định Vƣợt khỏi mức cho phép thị trƣờng định doanh nghiệp thất bại Vì vậy, phận nghiên cứu thị trƣờng khách hàng cần tìm hiểu rõ thị trƣờng sản phẩm khách hàng nhƣ: số lƣợng doanh nghiệp cung ứng sản phẩm này, chất lƣợng sản phẩm thị trƣờng, xu nhu cầu sản phẩm đó, mạnh mà sản phẩm khách hàng có, sức cạnh tranh để từ dự đoán xem sản phẩm khách hàng 56 xâm nhập thị trƣờng không, mức độ rủi ro nguồn cung cấp thông tin thị trƣờng giúp cho đánh giá rủi ro thị trƣờng khách hàng ngân hàng, so sánh, kiểm soát, đối chiếu thông tin khách hàng cung cấp, đặc biệt phƣơng án sản xuất kinh doanh Tóm lại, tình hình nƣớc ta nay, có tổ chức nghiên cứu thị trƣờng để cung cấp thông tin cho khách hàng Do việc thiết lập phận nghiên cứu thị trƣờng Agribank CN Mê Linh cần thiết để dự đoán hạn chế rủi ro xảy vốn vay ngân hàng Tăng cƣờng công tác kiểm soát nội Để nâng cao chất lƣợng tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng, ngân hàng không quan tâm đến mở rộng hoạt động tín dụng mà phải quan tâm mức tới công tác kiểm tra kiểm soát nhằm giảm nợ hạn nợ khó đòi Công tác kiểm tra, kiểm soát đƣợc đề cập không đơn nhằm kiểm tra khách hàng, mà quan trọng phải kiểm tra, giám sát việc làm cán tín dụng cán lãnh đạo nhằm giúp cho họ tuân thủ đầy đủ theo quy trình, quy chế nghiệp vụ, đảm bảo kinh doanh an toàn, hiệu theo pháp luật Nâng cao chất lượng thu thập thông tin Để công tác thẩm định đƣợc tốt, đòi hỏi phải có đầy đủ thông tin cần thiết cho trình thẩm định nhƣ thông tin ngƣời vay, doanh nghiệp, dự án xin vay Ngoài có thông tin khác liên quan nhƣ thông tin thị trƣờng, môi trƣờng kinh tế, trị xã hội, thông tin lĩnh vực hoạt động ngƣời vay thông tin có đầy đủ xác đƣa đƣợc định đắn Nguồn thông tin chủ yếu từ doanh nghiệp xin vay cung cấp mà nguồn lúc trung thực, để thẩm định tốt, cán tín dụng cần thu thập thông tin từ nguồn khác là: 57 * Phỏng vấn trực tiếp người vay điều tra trực tiếp sở sản xuất kinh doanh doanh nghiệp: vấn cần làm rõ thông tin nhƣ: mục đích việc vay vốn, tình hình tài ngƣời vay khả trả nợ, lịch sử xu hƣớng phát triển, đội ngủ cán bộ, trình độ quản lý, vị doanh nghiệp thị trƣờng điều cần ý vấn trực tiếp cán tín dụng giỏi chuyên môn mà phải am hiểu nhiều lĩnh vực khác có liên quan, đặc biệt phải hiểu rõ tâm lý ngƣời đƣợc vấn Trong điều tra trực tiếp sở xuất, cần nắm bắt đƣợc tình hình sản xuất kinh doanh chung doanh nghiệp, lực cán lãnh đạo, quan hệ với đối tác sao, trách nhiệm công nhân với công việc qua đánh giá đƣợc triển vọng doanh nghiệp tƣơng lai * Thu thập thông tin từ bên ngoài: nguồn thông tin thức khách hàng cung cấp thông qua báo cáo tài hồ sơ xin vay thông tin thu đƣợc qua vấn khảo sát thực tế khách hàng, cán tín dụng cần có thông tin khác bổ sung thêm ngân hàng thu thập thông tin từ đối tác làm ăn doanh nghiệp đó, từ ngân hàng bạn mà ngân hàng quan hệ, từ trung tâm thông tin chuyên nghiệp từ mối quan hệ cũ cán tín dụng Việc có đƣợc thông tin bảo đảm xác cho công tác thẩm định ngày khoa học phát triển mạnh, kinh tế thị trƣờng đòi hỏi thông tin nhanh nhạy xác, chi nhánh cần xây dựng cho nguồn cung cấp thông tin thƣờng xuyên, xác với chi phí thấp * Lập quỹ thẩm định trang bị sở vật chất kỹ thuật cho công tác này: Việc thu thập thông tin phải bỏ chi phí định nhƣ: chi phí gặp gỡ, vấn khách hàng, chi phĩ cho cán tín dụng xuống tận sở để trực tiếp điều tra, chi phí để mua thông tin từ trung tâm cung cấp thông tin chi nhánh cần phải đƣa tiêu tài vào phần 58 mềm máy tính Đƣa toàn thông tin tổng hợp khách hàng vào máy tính để cần cán tín dụng truy cập dễ dàng Tuy nhiên, vấn đề thu thập thông tin vấn đề khó khãn phạm vi thu thập thông tin rộng, kênh cung cấp thông tin không đầy đủ khó tiếp cận cán thẩm định bị giới hạn thời gian Do ngƣời thẩm định phải thƣờng xuyên ý vấn đề thu thập lƣu trữ thông tin cách khoa học nghành nghề phụ trách Chi nhánh thành lập, phận chuyên trách công tác thu thập thông tin Trong công tác thu thập thông tin cần ý tới thông tin cần thiết để phục vụ cho công tác thẩm định phƣơng diện thị trƣờng sản phẩm dự án, bao gồm thông tin sau: -Thông tin số lƣợng doanh nghiệp sản xuất kinh doanh loại sản phẩm khu vực thị trƣờng, kể doanh nghiệp đƣợc thành lập -Thông tin mức cầu sản phẩm cung loại năm qua, để thấy đƣợc tốc độ tăng trƣởng thời gian qua, làm sở cho việc dự báo tƣơng lai -Mức cung thực tế doanh nghiệp thị trƣờng tại, thị phần mức độ cạnh tranh -Thông tin giá cả, dự báo thị trƣờng nƣớc quốc tế -Quy hoạch, kế hoach đầu tƣ, định hƣớng phát triển nghành Nâng cao chất lượng công tác xử lý thông tin Thông tin đầy đủ, xác điều kiện cần nhƣng chƣa đủ để việc thẩm định đƣợc xác Nếu việc xử lý thông tin không đƣợc xác thông tin thu đƣợc vô nghĩa Do việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin 59 Khi có đƣợc số liệu xác từ trình thu thập thông tin cần phải xem xét tính sát thực mức độ tin cậy thông tin, phải xem xét số liệu tƣơng đối lẫn tuyệt đối Phân tích báo cáo tài theo chiều dọc lẫn chiều ngang Theo chiều ngang cho thấy biến động theo thời gian, thấy đƣợc tăng trƣởng doanh nghiệp Còn theo chiều dọc cho thấy hợp lý cấu khoản mục để từ xem xét khả năng, lực doanh nghiệp để thấy đƣợc điểm mạnh yếu doanh nghiệp phân tích cần xem xét đến thay đổi tỷ lệ đặt môi trƣờng hoàn cảnh cụ thể, có so sánh với tiêu nghành để đánh giá cách xác Khi phân tích không nên tính toán toàn tiêu điều không cần thiết có nhiều tiêu đánh giá tiêu có tính chất chung cho doanh nghiệp Tuỳ theo loại hình doanh nghiệp mà ngân hàng chọn số tiêu bản, phản ánh đƣợc rỏ nét tình hình hoạt động doanh nghiệp Khi định dự án xin vay phải đoán đƣợc rủi ro xảy ra, xem xét tính khả thi dự án không dƣới góc độ tài chính, mà ảnh hƣởng tới môi trƣờng, xã hội Bên cạnh việc phân tích tiêu định lƣợng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng Đó việc đánh giá tƣ cách ngƣời vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn ngƣời lãnh đạo có vai trò quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay 4.2.3 Kiến nghị Ngân hàng nhà nước Tiếp tục xây dựng hoàn chỉnh văn pháp quy Các văn bao gồm: nghị định phủ, định thông tƣ thống đốc NHNN để hƣớng dẫn thi hành nhƣng văn luật 60 ngân hàng văn có liên quan nhƣ: luật NHNN luật tổ chức tín dụng việc xây dựng hoàn chỉnh phải đƣợc xây dựng cho phù hợp với yêu cầu đặt đời sống xã hội phát triển hệ thống ngân hàng tài chính, tháo gỡ vƣớng mắc, giảm bớt thủ tục phiền hà, không cần thiết nhƣng phải bảo đảm an toàn hoạt động, nâng cao quyền tự chủ tổ chức tín dụng, doanh nghiệp nhân dân hoạt động tín dụng ngắn hạn nói riêng hoạt động khác ngân hàng nói chung Hoàn thiện quy chế cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh vay vốn ngân hàng: Cầm cố, chấp tài sản bảo lãnh điều kiện đảm bảo cho khoản vay nguyên tắc tín dụng khách hàng vay vốn ngân hàng Quan hệ đƣợc đề cập luật dân việt nam bên cạnh thông tƣ hƣớng dẫn số 06/TT-CP Chính phủ Nghị định 178/199/NĐCP ban hành ngày 23/12/1999 phủ Mặc dù đƣợc cụ thể hoá thông tin định quy chế chƣa thực cụ thể, thủ tục rƣờm rà gây khó khăn cho ngân hàng nhƣ khách hàng Trong nghiệp vụ cầm cố tài sản: nguyên tắc đặt khách hàng trả vốn thực theo nguyên tắc khách hàng nộp tiền đến đâu, lấy hàng đến theo tỷ lệ tƣơng ứng Nhƣ sau lần nộp tiền, lấy hàng phải thay đổi hợp đồng ban đầu Sự thay đổi phải qua thủ tục công chứng phức tạp khách hàng trả vốn nhiều lần Một mặt khác, vấn đề phát mại tài sản chấp phức tạp liên quan đến nhiều quan, qua nhiều thủ tục Trƣờng hợp xử lý tài sản chấp kéo dài tháng Vì để ban hành quy chế cụ thể, cần có phối hợp nhiều quan, ban ngành để giải vấn đề 61 Kiểm tra chặt chẽ hoạt động NHTM: Có biện pháp mạnh mẽ để nâng cao chất lƣợng hoạt động ngân hàng, đặc biệt trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng, đảm bảo an toàn tiền gửi tiền vay tổ chức tín dụng, bao gồm: -Về chế sách: ban hành hệ thống chế, quy chế, tạo hành lang pháp lý đáp ứng đƣợc yêu cầu, mặt vừa nâng cao quyền hạn trách nhiệm tự chủ tổ chức tín dụng dự án cho vay, hạn chế đến xoá bỏ can thiệp trái phép quyền định khoản vay tổ chức tín dụng, mặt khác tổ chức tín dụng phải chấp hành nghiêm túc quy định pháp luật, xử phạt nghiêm minh trƣờng hợp vi phạm -Tiếp tục có biện pháp kiên giảm tỷ lệ nợ hạn, nợ tồn đọng xuống dƣới 3% theo đạo trị Phối hợp với quan chức tăng cƣờng thu hồi nợ hạn, xử lý tài sản chấp, cầm cố Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng giúp cho ngân hàng nƣớc theo kịp trình độ ngân hàng giới Và từ khẳng định đƣợc uy tín giới 62 KẾT LUẬN Nằm địa bàn thủ đô Hà Nội – trung tâm kinh tế lớn nƣớc tập trung nhiều doanh nghiệp vừa nhỏ với nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh lớn; Agribank CN Mê Linh nói chung với hoạt động tín dụng ngắn hạn vai trò – chức chi nhánh ngân hàng lớn đóng địa bàn hàng năm có đóng góp tích cực vào phát triển Huyện Mê Linh Thủ đô Hà Nội, cung ứng cho doanh nghiệp khối lƣợng vốn lên tới hàng trăm tỷ đồng năm nhằm bổ sung vốn kịp thời cho hoạt động sản xuất kinh doanh Tổng dƣ nợ ngắn hạn chi nhánh ngày cao, khách hàng không doanh nghiệp quốc doanh mà doanh nghiệp quốc doanh Chi nhánh cố gắng khắc phục khó khăn, hạn chế nguồn vốn để đáp ứng cao nguồn vốn ngắn hạn doanh nghiệp Đồng thời chi nhánh trọng đến công tác kiểm tra xét duyệt trƣớc cho vay, theo dõi chặt chẽ khoản cho vay để hạn chế mức độ rủi ro, đảm bảo an toàn cho khoản vay ngắn hạn Tuy nhiên với tăng trƣởng hoạt động tín dụng chất lƣợng tín dụng ngân hàng có chuyển biến xấu nợ hạn đặc biệt nợ xấu có xu hƣớng tăng cao qua năm, vấn đề đáng lƣu tâm cho nhà quản trị ngân hàng Trong khuôn khổ đề tài tác giả trình bày số thực trạng chất lƣợng tín dụng ngắn hạn đề xuất số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn đơn vị – Agribank CN Mê Linh Tác giả mong nhận đƣợc góp ý thầy cô để hoàn thiện luận văn 63 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Agribank CN Mê Linh, 2012 Báo cáo tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh Hà Nội Agribank CN Mê Linh, 2013 Báo cáo tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh Hà Nội Agribank CN Mê Linh, 2013 Đề án cấu Agribank CN Mê Linh giai đoạn 2013-2015 Hà Nội Agribank CN Mê Linh, 2014 Báo cáo tình hình hoạt động, kết hoạt động kinh doanh Hà Nội Chính phủ, 2009 Luật tổ chức hoạt động ngân hàng thƣơng mại, số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 Hà Nội NHNo&PTNT Việt Nam, 2002 Số 72 QĐ-CV, Quy chế cho vay khách hàng hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 31/03/2002 Hà Nội Quốc hội, 2010 Luật tổ chức tín dụng, số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Hà Nội Lê Văn Tƣ, 1997 Tiền tệ, tín dụng ngân hàng Hà Nội: nhà xuất thống kê Website http://tailieu.tv/tai-lieu/chat-luong-tin-dung-va-cac-nhan-to-anh-huong21365/ 10 http://voer.edu.vn/m/cac-chi-tieu-danh-gia-chat-luong-tin-dung/42e2eb40 64 [...]... lƣợng tín dụng ngắn hạn tại Agribank Mê Linh trong giai đoạn 2012-2014 Chƣơng 4: Kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh 3 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN, TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN Ở chƣơng này tác giả chủ yếu đi sâu vào đề cập tới cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn và chất lƣợng tín dụng ngắn hạn 1.1 Tín dụng ngắn hạn 1.1.1 Định nghĩa về tín dụng ngắn hạn. .. trọng nâng cao chất lƣợng tín dụng thì sẽ dẫn đến những rủi ro tín dụng, từ đó lợi nhuận của ngân hàng sẽ giảm sút Với mục đích nâng cao chất lƣợng trong hoạt động kinh doanh, tăng trƣởng và phát triển an toàn, bền vững, đặc biệt là trong công tác tín dụng ngắn hạn tác giả đã chọn đề tài: Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi Nhánh Mê linh Làm đề... tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu Chỉ tiêu dƣ nợ tín dụng ngắn hạn phản ánh quy mô tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doang nghiệp Tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng khi so sánh với Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng của ngân hàng sẽ cho chúng ta biết đƣợc dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng là cao hay thấp Phân tích chỉ tiêu dƣ nợ tín dụng ngắn hạn sẽ giúp cho ngân hàng biết đƣợc ngân. .. đích và nhiệm vụ nghiên cứu Với đề tài này tác giả sẽ làm rõ một số nội dung sau - Hệ thống hóa những vấn đề lý luận chung về tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thƣơng mại - Vai trò của tín dụng ngắn hạn, các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng ngắn hạn và những nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngắn hạn - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng. .. CN Mê Linh + Về thời gian: Luận văn giới hạn nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của Agribank CN Mê Linh trong giai đoạn 2012-2014 4 Ý nghĩa thực tiễn của đề tài: - Đánh giá thực trạng chất lƣợng hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng ngắn hạn của Agribank CN Mê Linh - Một số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh, mở rộng ra áp dụng cho các chi nhánh của Agribank Việt. .. trƣờng tín dụng, các ngân hàng thƣơng mại không ngừng phát triển các hình thức cho vay trong nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của mình Điều đó đã làm cho các hình thức tín dụng ngắn hạn rất phong phú nhƣ: nghiệp vụ ứng trƣớc, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chi t khấu 1.1.3 Tín dụng ngắn hạn 1.1.3.1 Phạm vi áp dụng Bên cho vay: Các tổ chức tín dụng (chủ yếu là các NHTM) đƣợc thành lập và thực hiện nghiệp. .. chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài không đƣợc cấp tín dụng không có bảo đảm, cấp tín dụng với điều kiện ƣu đãi cho những đối tƣợng sau đây: - Tổ chức kiểm toán, kiểm toán viên đang kiểm toán tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài; thanh tra viên đang thanh tra tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài; - Kế toán trƣởng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc... thời hạn để xác định khoản tín dụng ngắn hạn là khác nhau Ở Mĩ ngƣời ta quan niệm những khoản tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn dƣới 3 năm Ở Việt Nam theo quyết định 324 của Thống đốc Ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam tín dụng ngắn hạn là hình thức mà tổ chức tín dụng cho khách hàng vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống Thời hạn đối với tín dụng. .. chất lượng tín dụng ngắn hạn 1.2.2.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ Tỷ lệ tăng trƣởng dƣ nợ ngắn (%) = (Dƣ nợ ngắn hạn năm nay – Dƣ nợ ngắn hạn năm trƣớc) / Tổng dƣ nợ ngắn hạn năm trƣớc Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trƣởng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua các năm 1.2.2.2 Doanh số thu nợ ngắn hạn Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn. .. của Agribank CN Mê Linh trong giai đoạn 2012 – 2014 - Đề xuất những khuyến nghị, giải pháp đồng bộ có tính khả thi góp phần vào nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh 2 3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu của đề tài: Chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại Agribank CN Mê Linh - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Tập trung nghiên cứu chất lƣợng tín dụng ngắn hạn trong phạm