Mô hình bảo hiểm hưu trí ở 3 nước trên thế giới

Mô hình bảo hiểm hưu trí nước giới, từ rút kinh kinh nghiệm việt nam Những vấn đề chung BHHT 1.1 Khái niệm BHHT Chế độ hưu trí chế độ bảo hiểm xã hội đảm bảo thu nhập cho NLĐ hết độ tuổi lao động không tham gia quan hệ lao động Dưới góc độ pháp luật, chế độ bảo hiểm hưu trí tổng hợp quy phạm pháp luật quy định điều kiện mức trợ cấp cho người tham gia BHXH hết độ tuổi lao động không thời giant ham gia quan hệ lao động 1.2 Cơ sở hinh thành chế độ bảo hiểm hưu trí hệ thống BHXH Trong trình lao động tạo cải vật chất đáp ứng nhu cầu than tuối tác, vấn đề sức khỏe họ bị giảm sút Đến lúc họ không khả lao động , lúc khoản thu nhập mà họ sinh sống con, cháu, trình tích cóp, … Những nguồn thu nhập không thường xuyên phụ thuộc vào khả người Do để đảm bảo lợi ích cho NLĐ ổn định nhà nước thực chế độ BHXH hưu trí 1.3 Vai trò chế độ BHHT a Về mặt xã hội Chế độ bảo hiểm hưu trí dành cho người không tham gia vào quan hệ lao động chế độ cần thiết thiếu NLĐ đến lúc hết tuổi lao động họ có nhu cầu đảm bảo sống lúc lương hưu nguồn thu nhập họ, hưởng trọ cấp lương hưu nguồn động lực để NLĐ tham gia vào quan hệ BHXH b Về mặt pháp lý Tổ chức lao động quốc tế (ILO ) thông qua công ước số 102 năm 1952 quy đinh quy phạm tối thiểu ASXH khuyến khích quốc gia viên phải thực chế độ ché độ có BHHT 1.4 Tác dụng Bảo hiểm hưu trí - Đảm bảo đời sống cho NLĐ họ hưu giúp cho XH ổn định gắn bó - Đảm bảo cho NLĐ chắn có khoản thu nhập họ hưu, giúp họ an tâm sống, tạo suất chất lượng cao công việc - Giúp NLĐ tiết kiệm cho thân trình lao động ,để đảm bảo đời sống nghỉ hưu giảm bớt phần gánh nặng cho gia đình xã hội 1.5.Đặc trưng chế độ Bảo hiểm hưu trí - Là chế độ BHXH dài hạn nằm trình lao động, - Thời gian đóng BHXH với chế độ hưu trí dài, thường đóng lien tục trình làm việc - Chế độ BH hưu trí có tách biệt mức đóng mức hưởng Thời gian tính hưởng vào mức đóng, tuổi tác thời gian mức độ công việc - Có quan hệ chặt chẽ NLĐ NSDLĐ - BH hưu trí gồm chế độ BH hưu trí bắt buộc tự nguyện Mô hình BHHT nước giới ( Trung quốc, Mỹ, Nhật bản) 21 Mô hình Trung Quốc - Hệ thống ASXH TQ gồm BHXH, cứu trợ xã hội, phúc lợi xã hội, chế độ đối xử chăm sóc đặc biệt, sách tương hỗ xã hộ Bảo hiểm hưu trí nằm chế độ BHXH , Quỹ BHXH bảo đảm cá nhân trợ cấp hỗ trợ tài tuổi già, thất nghiệp, ốm đau, tai nạn lao động sinh đẻ mức Nguồn kinh phí để chi trả chế độ chủ yếu sở đóng góp người lao động chủ sử dụng lao động - Về quản lý hành với sách BHHT: Chính quyền trung ương địa phương chia sẻ trách nhiệm Tại Trung ương địa phương, quan BHXH thành lập với số cán bộ, nhân viên lên đến 100.000 người toàn quốc Nhiệm vụ quan BHXH là: tiếp nhận đăng ký tham gia bảo hiểm, tổ chức thu đóng bảo hiểm; hạch toán khoản đóng góp, quản lý tài khoản cá nhân người tham gia, kiểm tra tính phù hợp yêu cầu, thực khoản trợ cấp, quản lý quỹ BHXH Cơ quan BHXH chịu trách nhiệm việc thực thoả thuận BHXH Trung Quốc nước khác - Bảo hiểm hưu trí chia làm chế độ khác + Chế độ hưu trí người lao động thuộc doanh nghiệp: Chế độ hưu trí dựa kết hợp cộng đồng xã hội (thông qua việc thiết lập quỹ cộng đồng để chia sẻ rủi ro) tài khoản cá nhân Mức đóng cá nhân khoảng 8% tiền lương, tiền công người sử dụng lao động 20% tổng quỹ tiền lương Ngoài ra, quyền cấp cung cấp trợ cấp tài trường hợp quỹ thiếu hụt Cơ quan BHXH tạo tài khoản cá nhân hưu trí cho người lao động với mức 11% tiền lương, tiền công phần 8% đóng góp người lao động chuyển trực tiếp vào tài khoản phần 3% trích từ phần đóng góp người sử dụng lao động Phần đóng góp người sử dụng lao động sau trích chuyển phần vào tài khoản cá nhân chuyển vào quỹ cộng đồng + Chế độ hưu trí công chức, viên chức: kinh phí thực bảo đảm Nhà nước cá nhân đóng góp Mức trợ cấp hưu trí xác định sở mức lương số năm phục vụ Hiện tại, chế độ bao phủ 30 triệu công chức, viên chức Đối với quân nhân có chế độ hưu trí tương tự hệ thống hưu trí độc lập với chế độ hưu trí công chức, viên chức + Trợ cấp tuổi già khu vực nông thôn: Năm 1991 Chương trình thí điểm chế độ hưu trí sử dụng tài khoản cá nhân triển khai số khu vực nông thôn dựa đóng góp cá nhân, hỗ trợ quyền địa phương khuyến khích chế Nhà nước Hiện tại, khoảng 55 triệu người tham gia chương trình thí điểm • Điều kiện hưởng lương hưu -Nam 60 tuổi - Nữ 50 tuổi ( làm nghề chân tay) 55 tuổi ( làm nghề trí óc ) • Thời gian đóng BH: - Nam đóng liên tục 25 năm - Nữ đóng liên tục 20 năm • Về mức đóng BH - Người sử dụng lao động 20% so với quỹ lương - NLĐ 4% tiền lương • Về mức trợ cấp - Nông thôn 200% lương bình quân năm - Thành thị 35% lương bình quân năm Cơ quan quản lý - Hội đồng nhà nước, công đoàn trung ương ( ACFTU) - Bộ Y tế 2.2 Mô hình Mỹ - Bảo hiểm hưu trí Mỹ nằm quỹ an sinh xã hội - Hệ thống hưu trí Mỹ hệ thống hưu trí đa tầng NLĐ hưu Mỹ có nguồn thu nhập định Thứ nhất: Là nguồn thu từ BH hưu trí ( Bắt buộc) hay quỹ BHXH chung xây dựng theo nguyên tắc chung quỹ BHXH khác giới đóng – hưởng Thứ hai bảo hiểm hưu trí tự nguyện, hình thức doanh nghiệp tự tổ chức sở thỏa thuận bên Nguồn thứ đến từ tiết kiệm hưu trí, nguồn đến từ việc NLĐ tự mở tài khoản đóng tiền vào đó, khoản người đóng góp miễn thuế thu nhập cá nhân cam kết rút hưu • Điều kiện hưởng lương hưu: 65 tuổi Nam Nữ • Thời gian đóng Bảo hiểm: Đóng góp 52 tuần liên tục công với 9/10 tổng số năm làm việc • Về mức đóng Bảo hiểm: - NLĐ đóng 6,2 % tiền lương ( lao động độc lập phải đóng 12,4%) - NSDLĐ đóng 6,2 % tổng quỹ lương • Mức trợ cấp - Mức TC hưu đồng tối đa 11280USD/tháng, tính thu nhập bảo hiểm nghỉ hưu • Cơ quan quản lý : Bộ Lao động, Bộ tài chính, Bộ y tế phúc lợi 2.2 Mô hình Nhật Bản - Hệ thống ASXH Nhật Bản bao gồm chế độ Cứu trợ xã hội, Phúc lợi xã hội, BHXH y tế công Bảo hiểm hưu trí nằm chế độ BHXH ,là chế độ bắt buộc cung cấp phúc lơi định cho người tham gia - Hệ thống quan BHXH bao gồm quan Trung ương, 47 quan BHXH địa phương với 312 văn phòng chi nhánh BHXH, có trách nhiệm quản lý thực chế độ BHYT (trừ BHYT hiệp hội BHYT quốc gia) chế độ bảo hiểm hưu trí Các quỹ BHYT hiệp hội hiệp hội, BHYT quốc gia quyền địa phương thực theo luật định - Luật hưu trí năm 1941 1985 Nhật Bản quy định chế độ hưu trí với cấu trúc tầng + Tầng 1: Lương hưu + Tầng 2: lương hưu tính theo tiền lương đóng BH người tham gia - Đối với Chế độ hưu trí Nhà nước chia làm hai loại hình là: 1) Chế độ bảo hiểm hưu trí quốc gia áp dụng công dân Nhật Bản tuổi từ 20 đến 60 thực tự nguyện cho người dân Nhật Bản nước từ 60 đến 65 tuổi, nước từ 20 đến 65 tuổi • Điều kiện hưởng lương hưu - Nam 60 tuổi - Nữ 55 tuổi • Thời gian đóng BH: 20 năm làm việc • Về mức đóng BH 16.900 yên/tháng - NLĐ 50% - NSDLĐ 50% • Mức trợ cấp Chia làm nhóm -Nhận lương hưu sớm từ 60 -64 tuổi 0,5% * số tháng nhận lương hư sớm - nhận lương hưu muộn từ 66-70 tuổi 0.7% *số tháng nhận lương hưu muộn • Cơ quan quản lý - Bộ Tài Bộ Nội vụ - Bộ lao động, Y tế phúc lợi