trắc nghiệm môn thị trường chứng khoán

Phân loại thị trường chứng khoán, bài 1 Câu 2: [Góp ý] Thị trường thứ cấp: Chọn một câu trả lời • A Là nơi mua bán lại các chứng khoán đã phát hành ở thị trường phát hành Đúng • B Là

Trang 1

Câu 1:

[Góp ý]

Chức năng của thị trường sơ cấp là:

Chọn một câu trả lời

• A) Huy động vốn cho tổ chức phát hành Đúng

• B) Kiếm lợi nhuận từ kinh doanh chênh lệch giá chứng khoánSai

• C) Tăng tính thanh khoản của chứng khoánSai

• D) Tạo tiền cho nền kinh tếSai

Sai Đáp án đúng là: Huy động vốn cho tổ chức phát hành

Vì:

TTCK sơ cấp có vai trò huy động vốn cho tổ chức phát hành từ nguồn tiền của nhà đầu tư

Tham khảo: Xem mục 1.2 Phân loại thị trường chứng khoán, bài 1

Câu 2:

[Góp ý]

Thị trường thứ cấp:

• A) Là nơi mua bán lại các chứng khoán đã phát hành ở thị

trường phát hành Đúng

• B) Là nơi mua bán các chứng khoán kém chất lượngSai

• C) Là nơi doanh nghiệp phát hành chứng khoán để huy động

vốnSai

• D) Là thị trường chứng khoán kém phát triểnSai

Sai Đáp án đúng là: Là nơi mua bán lại các chứng khoán đã phát hành ở thị trường phát

hành

Vì:

Thị trường thứ cấp là thị trường diễn ra các giao dịch mua bán chứng khoán đã được phát hành trên thị trường sơ cấp Thị trường sơ cấp có vai trò tạo hàng hóa cho TTCK và thị trường thứ cấp làm gia tăng tính thanh khoản của chứng khoán, đảm bảo cho sự phát triển của thị trường sơ cấp

Câu 3:

[Góp ý]

Công ty cổ phần ABC phát hành trái phiếu trị giá 10.000.000 USD, mệnh giá trái phiếu là 100 USD Đợt phát hành này làm …… trên bảng cân đối

kế toán của công ty.

• A) Tăng tổng nợ Đúng

Trang 2

• B) Tăng vốn cổ đôngSai

• C) Tăng vốn chủ sở hữuSai

• D) Không làm tăng tổng tài sảnSai

Sai Đáp án đúng là: Tăng tổng nợ

Vì:

Trái phiếu là chứng khoán nợ và có thời hạn Chứng khoán nợ (Debt Securities) là loại chứng khoán xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần vốn

nợ của tổ chức phát hành Người mua chứng khoán này có vai trò là người chủ nợ, người cho vay đối với tổ chức phát hành chứng khoán Tổ chức phát hành có nghĩa vụ trả cho người sở hữu chứng khoán nợ một khoản tiền nhất định bao gồm cả gốc và lãi trong những khoảng thời gian đã xác định

Tham khảo: Xem mục 2.2 Trái phiếu

Câu 4:

[Góp ý]

Theo quy định trong Luật Doanh nghiệp, người sở hữu cổ phiếu phổ thông có quyền:

• A) Bỏ phiếu để bầu ra Hội đồng quản trị Đúng

• B) Nhận lại vốn góp khi cổ phiếu đó đáo hạnSai

• C) Nhận cổ tức bằng tiền khi công ty kinh doanh có lãiSai

• D) Được hưởng mức cổ tức ổn định hằng năm.Sai

Sai Đáp án đúng là: Bỏ phiếu để bầu ra Hội đồng quản trị

Vì:

Cổ đông nắm giữ cổ phiếu thường (phổ thông) có quyền tham gia đại hội cổ đông và bỏ phiếu bầu hội đồng quản trị Được quyền ứng cử và đề cử các chức vụ quản lý theo qui chế Có quyền bỏ phiếu biểu quyết (voting right) các vấn đề liên quan đến toàn bộ hoạt động kinh doanh của công ty trong đại hội cổ đông theo chính sách bỏ phiếu của công ty và

tỉ lệ cổ phiếu mà cổ đông đang nắm giữ

Tham khảo: Xem mục 2.3 Cổ phiếu

Câu 5:

[Góp ý]

Cổ tức của cổ phiếu phổ thông được trả theo:

• A) Tỷ lệ cố định cao hơn trái tứcSai

• B) Tỷ lệ cố địnhSai

• C) Mức cao hơn cổ tức cổ phiếu ưu đãiSai

Trang 3

• D) Tùy thuộc và kết quả kinh doanh và chính sách chi trả cổ tức

của công ty Đúng

Sai Đáp án đúng là: Tùy thuộc vào kết quả kinh doanh và chính sách chi trả cổ tức của

công ty

Vì:

Đặc điểm cơ bản nhất của loại cổ phiếu phổ thông là có thu nhập (cổ tức) không được xác định trước, mức cổ tức và phương thức chi trả (bằng tiền hay chứng khoán) phụ thuộc vào kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và chính sách phân phối cổ tức của công ty phát hành

Khi công ty cổ phần hoạt động có lãi, cổ đông năm giữ cổ phiếu thường được hưởng cổ tức

và hình thức, giá trị theo tuyên bố trả cổ tức của hội đồng quản trị (HĐQT)

Câu 6:

[Góp ý]

Lệnh thị trường là lệnh:

• A) Chấp nhận mua, bán tại mọi mức giá hiện có trên thị trường

Đúng

• B) Lưu giữ ở sổ lệnh đến khi mua bán được mới thôiSai

• C) Lệnh đặt mua, bán chứng khoán ở một giá nhất định để thị

trường chấp nhậnSai

• D) Giúp nhà đầu tư hạn chế rủi ro.Sai

Sai Đáp án đúng là: Chấp nhận mua, bán tại mọi mức giá hiện có trên thị trường

Vì:

Lệnh thị trường còn gọi là lệnh theo giá thị trường (MP): Là loại lệnh mà khách hàng sẵn sàng giao dịch tại mọi mức giá có trên thị trường Nhà môi giới không bị ràng buộc về giá

cả, họ sẽ mua bán theo mức giá tốt nhất trên thị trường cho khách hàng

Tham khảo: Xem mục 4.2.1 Lệnh giao dịch

Câu 7:

[Góp ý]

Các chứng khoán muốn được niêm yết trên SGDCK phải thỏa mãn các tiêu chuẩn theo quy định của SGDCK và của Chính phủ NGOẠI TRỪ:

• A) Triển vọng phát triển của tổ chức phát hànhSai

• B) Việc thực hiện công tác công bố thông tin.Sai

• C) Tỷ lệ nợSai

• D) Số lượng nhà đầu tư tổ chức nắm giữ cổ phiếu của công ty

Đúng

Sai Đáp án đúng là: Số lượng nhà đầu tư tổ chức nắm giữ cổ phiếu của công ty

Trang 4

Vì: Tổ chức phát hành muốn niêm yết chứng khoán của mình trên SGDCK phải thỏa mãn

đầy đủ các điều kiện, tiêu chuẩn theo quy định của SGDCK và của Chính phủ: Lợi ích kinh

tế mang lại của công ty đối nền kinh tế quốc dân Triển vọng phát triển của tổ chức phát hành Thực hiện tốt công tác công bố thông tin Kết quả kinh doanh và tình hình thanh toán Thông thường doanh nghiệp muốn niêm yết cổ phiếu trên SGDCK phải có kết quả kinh doanh có lãi trong một khoảng thời gian nhất định, tỷ lệ nợ an toàn, không có tình trạng nợ xấu trước thời điểm niêm yết Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành đã được kiểm toán bởi cơ quan kiểm toán độc lập Không nhất thiết phải đảm bảo tỷ lệ và số lượng nhà đầu tư

tổ chức tại công ty khi thực hiện việc đăng ký niêm yết

Tham khảo: Xem mục 3.2 Niêm yết chứng khoán, bài 3

Câu 8:

[Góp ý]

Căn cứ vào ……… trái phiếu bao gồm: trái phiếu có lãi suất cố định và trái phiếu có lãi suất biến đổi.

• A) Tính chất của lãi suất Đúng

• B) Phương thức trả lãiSai

• C) Trái phiếu có kèm phiếu lãi hay khôngSai

• D) Chủ thể phát hànhSai

Sai Đáp án đúng là: Tính chất của lãi suất

Vì:

Căn cứ vào tính chất của lãi suất, trái phiếu bao gồm: trái phiếu có lãi suất cố định và trái phiếu có lãi suất biến đổi

Trái phiếu có lãi suất cố định (fixed rate note): là loại trái phiếu có lãi suất được xác định trước và không thay đổi trong suốt thời gian lưu hành của trái phiếu

Trái phiếu có lãi suất bậc thang (step - up note): là loại trái phiếu có lãi suất tăng dần theo thời gian nắm giữ Nắm giữ càng lâu, lãi suất được hưởng càng cao hơn

Trái phiếu có lãi suất biến đổi (lãi suất thả nổi - floating rate note): là loại trái phiếu mà tổ chức phát hành không ấn định một mức lãi suất cố định trong suốt thời hạn lưu hành của trái phiếu

Câu 9:

[Góp ý]

Công ty A phát hành 300.000 cổ phiếu thường ra công chúng với giá 15 USD/cổ phiếu, phí cho nhà quản lý phát hành là 0,15 USD/cổ phiếu, hoa hồng cho nhóm đại lí là 0,85 USD/cổ phiếu Vậy tổng số tiền mà công ty

A nhận được là:

• A) 4.200.000 USD Đúng

• B) 4.000.000 USDSai

• C) 4.500.000 USDSai

Trang 5

• D) 5.000.000 USDSai

Sai Đáp án đúng là: 4.200.000 USD

Vì:

Tổng số tiền mà công ty A thực thu về bằng tổng số tiền thu được từ phát hành chứng khoán trừ đi chi phí phát hành (chi phí quản lý phát hành, chi phí hoa hồng cho đại lý) vậy tổng số tiền mà công ty A nhận được là: 300.000 x (15 - 0,15 - 0,85) = 4.200.000 USD

Câu 10:

[Góp ý]

Điều nào sau đây đúng với thị trường OTC :

• A) Tại một thời điểm, có thể có nhiều mức giá đối với một loại

chứng khoán Đúng

• B) Tại một thời điểm, chỉ có duy nhất một mức giá đối với một loại chứng khoánSai

• C) Giao dịch chứng khoán loại 1Sai

• D) Có địa điểm giao dịch cố địnhSai

Sai Đáp án đúng là: Tại một thời điểm, có thể có nhiều mức giá đối với một loại chứng

khoán

Vì:

Thị trường OTC

+ Giá chứng khoán trên thị trường được xác định chủ yếu theo phương thức thoả thuận Tại một thời điểm có thể có nhiều mức giá đối với một loại chứng khoán

+ Giao dịch chứng khoán loại 2 (có tiêu chuẩn thấp hơn)

+ Không có địa điểm giao dịch cố định Các giao dịch được tiến hành qua mạng lưới các CTCK phân tán trên khắp quốc gia

Câu 11:

[Góp ý]

Khi chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu thường:

• A) Tổng nợ giảm, vốn chủ sở hữu tăng Đúng

• B) Tài sản và tổng nguồn vốn tăng lênSai

• C) Người sở hữu trái phiếu chuyển đổi nhận lại vốnSai

• D) Người sở hữu trái phiếu bán lại cổ phiếuSai

Sai Đáp án đúng là: Tổng nợ giảm, vốn chủ sở hữu tăng

Vì:

Khi chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu thường tài sản và tổng nguồn vốn không đổi (bản chất là chuyển hóa nợ phải trả thành vốn chủ sở hữu do đó tổng nợ giảm xuống và vốn chủ

sở hữu tăng lên một lượng bằng nhau)

Trang 6

Câu 12:

[Góp ý]

Thị trường chứng khoán sơ cấp là:

• A) Nơi doanh nghiệp huy động vốn trung và dài hạn thông qua việc phát hành chứng khoán Đúng

• B) Nơi mua bán các chứng khoán kém chất lượngSai

• C) Nơi giao dịch các chứng khoán loại 1Sai

• D) Thị trường chứng khoán chưa phát triểnSai

Sai Đáp án đúng là: Nơi doanh nghiệp huy động vốn trung và dài hạn thông qua việc phát

hành chứng khoán

Vì:

Trên thị trường sơ cấp, chứng khoán là phương tiện huy động vốn của tổ chức phát hành,

là công cụ đầu tư các nguồn tiền nhàn rỗi của nhà đầu tư Kết quả giao dịch trên thị trường

sơ cấp làm tăng vốn đầu tư cho tổ chức phát hành

Câu 13:

[Góp ý]

Các nguyên tắc hoạt động của Sở giao dịch chứng khoán, ngoại trừ:

• A) Thỏa thuận Đúng

• B) Trung gianSai

• C) Công khaiSai

• D) Đấu giáSai

Sai Đáp án đúng là: Thỏa thuận

Vì:

Các nguyên tắc hoạt động của Sở giao dịch chứng khoán là:

Nguyên tắc công khai Việc công khai thông tin về TTCK phải thỏa mãn: chính xác, kịp thời,

dễ tiếp cận

Nguyên tắc trung gian Trên thị trường các giao dịch được thực hiện thông qua tổ chức trung gian là các công ty chứng khoán

Nguyên tắc đấu giá Nguyên tắc này dựa trên mối quan hệ cung cấu trên thị trường quyết định

Tham khảo: Xem mục 4.1 Sở giáo dịch chứng khoán

Câu 14:

[Góp ý]

Một công ty có lợi nhuận sau thuế là 12.000.000.000 đồng Số cổ phiếu phổ thông đang lưu hành 5.000.000; cổ phiếu ưu đãi 10.000, mệnh giá 25.000 đồng, cổ tức 20% EPS là:

Trang 7

• A) 2.390 đồng Đúng

• B) 2.000 đồngSai

• C) 2.500 đồngSai

• D) 2.400 đồngSai

Sai Đáp án đúng là: 2.390 đồng

Vì: EPS (lợi nhuận trên một cổ phiếu) = (lợi nhuận sau thuế - cổ tức cổ phiếu ưu đãi)/ số cổ

phiếu phổ thông đang lưu hành = (12.000.000.000 - 10.000 x 25.000 x 0,2) / 5.000.000 =

2390 đồng

Câu 15:

[Góp ý]

Thị trường OTC là:

• A) Thị trường giao dịch chứng khoán của các công ty vừa và

nhỏ, chưa niêm yết trên TTCK tập trung Đúng

• B) Thị trường giao dịch chứng khoán có tính thanh khoản caoSai

• C) Thị trường chuyển giao và đấu giáSai

• D) Thị trường giao dịch chứng khoán của các công ty lớn và

chứng khoán biệt lệSai

Sai Đáp án đúng là: Thị trường giao dịch chứng khoán của các công ty vừa và nhỏ, chưa

niêm yết trên TTCK tập trung

Vì:

Thị trường OTC

+ Giá chứng khoán trên thị trường được xác định chủ yếu theo phương thức thoả thuận Tại một thời điểm có thể có nhiều mức giá đối với một loại chứng khoán

+ Giao dịch chứng khoán loại 2 (có tiêu chuẩn thấp hơn) - chứng khoán của các công ty vừa và nhỏ, chưa niêm yết trên TTCK tập trung

+ Không có địa điểm giao dịch cố định Các giao dịch được tiến hành qua mạng lưới các CTCK phân tán trên khắp quốc gia

Tham khảo: Xem mục 1.2 Phân loại thị trường chứng khoán

Câu 16:

[Góp ý]

Một cổ phiếu ưu đãi có thể chuyển đổi thành cổ phiếu thường được gọi là:

• A) Cổ phiếu ưu đãi có thể chuyển đổi Đúng

• B) Cổ phiếu ưu đãi tích lũySai

Trang 8

• C) Cổ phiếu ưu đãi có thể hoàn lạiSai

• D) Cổ phiếu ưu đãi tham dự chia phầnSai

Sai Đáp án đúng là: Cổ phiếu ưu đãi có thể chuyển đổi

Vì:

Cổ phiếu ưu đãi có thể chuyển đổi (Convertible Preferred Stocks) là loại cổ phiếu mà khi phát hành có ghi kèm điều khoản cho phép người chủ sở hữu chuyển đổi nó thành một số lượng nhất định cổ phiếu thường Giá cả loại cổ phiếu ưu đãi được chuyển đổi dao động nhiều hơn các loại cổ phiếu ưu đãi khác vì nó gắn liền với cổ phiếu thường Nếu công ty thành đạt, giá trị cổ phiếu thường trên thị trường tăng lên thì giá cổ phiếu ưu đãi được chuyển đổi cũng gia tăng tương ứng

Câu 17:

[Góp ý]

Trả cổ tức bằng cổ phiếu, sẽ:

• A) Không làm thay đổi tỷ lệ quyền sở hữu của cổ đông Đúng

• B) Làm tăng quyền lợi theo tỷ lệ của cổ đông trong công tySai

• C) Làm giảm quyền lợi theo tỷ lệ của cổ đông trong công tySai

• D) Làm tăng tài sản của công ty lên tương ứng tỷ lệ chi trả cổ

tứcSai

Sai Đáp án đúng là: Không làm thay đổi tỷ lệ quyền sở hữu của cổ đông

Vì:

Khi doanh nghiệp chia cổ tức bằng cổ phiếu thì tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của các cổ đông là không thay đổi Đây bản chất là việc chuyển lợi nhuận thành vốn cổ phần

Tham khảo: Xem mục 2.3 Cổ phiếu (Stocks), bài 2

Câu 18:

[Góp ý]

Công ty A cung ứng 300.000 cổ phiếu ra công chúng với giá 15USD, lệ phí cho nhà quản lý là 0,15USD/cổ phiếu, lệ phí cho nhà bao tiêu 0,2USD/cổ phiếu, hoa hồng cho nhóm bán là 0,65 USD/cổ phiếu Vậy tổng số tiền mà công ty phát hành nhận được là:

• A) 4.200.000USD Đúng

• B) 4.000.000USDSai

• C) 4.500.000USDSai

• D) 5.000.000USDSai

Sai Đáp án đúng là: 4.200.000USD

Vì:

Trang 9

Số tiền thực mà công ty phát hành nhận được bằng tổng số tiền bán cổ phiếu trừ phí phát hành (lệ phí cho nhà quản lý, nhà bao tiêu và hoa hồng cho đại lý)

Vậy tổng số tiền mà công ty phát hành nhận được là: 300.000 x (15 - 0,15 - 0,2 - 0,65) = 4.200.000USD

Câu 19:

[Góp ý]

Công ty XYZ có 100.000 cổ phiếu thường đang lưu hành và tuyên bố trả

cổ tức bằng cổ phiếu với mức 30% Cổ đông A đang sở hữu 100 cổ phiếu XYZ Sau khi nhận cổ tức bằng cổ phiếu, tỷ lệ sở hữu cổ phần của nhà đầu tư này trong công ty XYZ:

• A) Không thay đổi Đúng

• B) TăngSai

• C) GiảmSai

• D) Thay đổi theo giá cổ phiếu trên thị trườngSai

Sai Đáp án đúng là: Không thay đổi

Vì:

Khi doanh nghiệp chia cổ tức bằng cổ phiếu thì tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu của các cổ đông là không thay đổi Đây bản chất là việc chuyển lợi nhuận thành vốn cổ phần

Tham khảo: Xem mục 2.3 Cổ phiếu (Stocks), bài 2

Câu 20:

[Góp ý]

Việc phát hành cổ phiếu làm tăng:

• A) Vốn chủ sở hữu Đúng

• B) Nợ của công tySai

• C) Vốn và nợ của công tySai

• D) Tăng khoản phải trả của công ty.Sai

Sai Đáp án đúng là: Vốn chủ sở hữu

Vì:

Cổ phiếu là chứng khoán vốn, còn trái phiếu là chứng khoán nợ Việc phát hành cổ phiếu làm tăng vốn chủ sở hữu, còn phát hành trái phiếu làm tăng nợ

Tham khảo: Xem mục 3.1 Phát hành chứng khoán, bài 3

Câu 21:

[Góp ý]

Đối tượng KHÔNG được mua cổ phiếu trong các đợt phát hành nội bộ thường là:

Trang 10

• A) Người lao động của doanh nghiệp theo chương trình cổ phần

hoá DNNNSai

• B) Các cổ đông hiện hữuSai

• C) Cổ đông chiến lược của công tySai

• D) Tổ chức bảo lãnh phát hành Đúng

Sai Đáp án đúng là: Tổ chức bảo lãnh phát hành

Vì: Phát hành nội bộ là việc phát hành cổ phiếu cho các thành viên trong nội bộ tổ chức

phát hành Phát hành nội bộ thường được thực hiện theo các hướng: phát hành cho người lao động của doanh nghiệp theo chương trình cổ phần hoá doanh nghiệp Nhà nước

(DNNN) Phát hành quyền mua cổ phiếu cho các cổ đông hiện hữu (đối với các công ty chưa phát hành rộng rãi cổ phiếu ra công chúng) và phát hành cho cổ đông chiến lược của công ty Tổ chức bảo lãnh phát hành chỉ thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh và không thuộc đối tượng được mua cổ phiếu trong đợt phát hành nội bộ

Tham khảo: Xem mục 3.1 Phát hành chứng khoán, bài 3

Câu 22:

[Góp ý]

Thực hiện nguyên tắc trung gian sẽ:

• A) Tránh được sự giả mạo, lừa đảo trong giao dịch Đúng

• B) Giúp các công ty chứng khoán duy trì hoạt độngSai

• C) Thúc đẩy thị trường chứng khoán phát triểnSai

• D) Đảm bảo công bằng trong hoạt động giao dịchSai

Sai Đáp án đúng là: Tránh được sự giả mạo, lừa đảo trong giao dịch

Vì:

Trong nguyên tắc trung gian của TTCK tập trung, các giao dịch trên thị trường được thực hiện thông qua tổ chức trung gian là các công ty chứng khoán Thực hiện nguyên tắc trung gian sẽ tránh được sự giả mạo, lừa đảo trong giao dịch, cụ thể trên thị trường sơ cấp nhà đầu tư mua CK từ các nhà bảo lãnh phát hành chứ không mua trực tiếp từ nhà phát hành và trên thị trường thứ cấp các nhà đầu tư không mua bán trực tiếp mà thông qua các nghiệp vụ môi giới của công ty CK

Tham khảo: Xem mục 1.1 Khái niệm và các đặc điểm của thị trường chứng khoán

Câu 23:

[Góp ý]

Một trái phiếu có mệnh giá 500.000 đồng, thời hạn 3 năm, lãi suất 5%/năm và thanh toán vào thời điểm đáo hạn Nếu lãi suất yêu cầu là 6%/năm, giá trị hiện tại của trái phiếu sẽ là:

• A) 482.781 đồng Đúng

Định dạng
Số trang	14
Dung lượng	150,77 KB