Đề Tài Bảo Hiểm Tiền Gửi Ở Việt Nam

Lời nói đầu Hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh gắn liền với nhiều rủi ro nh rđi ro l·i st, rđi ro tû gi¸ hối đoái, rủi ro khả toán Vì việc tổ chức tín dụng bị phá sản điều tránh khỏi biện pháp thích hợp gây hiệu khôn lờng kinh tế trị, xà hội Để bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp ngời gửi tiền, góp phần trì ổ định tổ chức tín dụng nói riêng bảo đảm cho an toàn lành mạnh hoạt động ngành ngân hàng nói chung Ngày 01/09/1999 Chính phủ đà ban hành nghị định số 89/1999 NĐ-CP bảo hiểm tiền gửi ngày 09/11/1999 thủ tớng Chính phủ đà định số 218/1999/QĐ-TTg thành lập tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Nh hoạt động bảo hiểm đợc triển khai Việt nam, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận đợc phối hợp phủ ngân hàng nhà nớc Việt nam Chính em quan tâm muốn tìm hiểu nghiệp vụ đợc triển khai nh Việt nam Đó lý để em lựa chọn đề tài " Bảo hiểm tiền gửi Việt nam" làm đề án môn học Em xin chân thành cảm ơn Chơng I:tổng quan bảo hiểm tiền gửi I cần thiết bảo hiểm tiền gửi Chức tín dụng: Các tổ chức tín dụng đợc thành lập để hoạt đông kinh doanh tiền tệ , làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán Một số chức tín dụng: + Huy động phân phối vốn tạm thời nhàn rỗi nguyên tắc hoàn trả chức chủ yếu tín dụng phản ánh chất tín dụng Chức tín dụng đợc thể thông qua nghiệp vụ sau: + Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp, tổ chức xà hội, dân c thông qua hình thức góp vốn, huy động tiết kiệm, phát hành trái phiếu + Cho vay doanh nghiệp, cá nhân nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh tiêu dùng dới hình thức cho vay tiền hàng hoá - Kiểm soát hoạt động kinh tế: Tín dụng quan hệ kinh tế đợc hình thành sở nhiều quan hệ kinh tế khác thân quan hƯ tÝn dơng cịng l¹i bao gåm nhiỊu mèi quan hƯ nh: Quan hƯ vay, quan hƯ vỊ d nỵ Do quan hệ tín dụng bao gồm khả kiểm soát laọi hoạt động kinh tế doanh nghiệp để hình thành đợc quan hệ tín dụng ngời cho vay phải biết kiểm soát hoạt ®éng cđa ngêi ®i vay nh t×nh h×nh vèn liÕng, mặt hàng sản xuấyt kinh doanh, khả trả nợ nói riềng tình hình tài nói chung, quan hệ với chủ nợ khác trục trặc quan hệ tín dụng nh vay không trả nợ đợc trả không hạn phản ánh trục trặc qua trình sản xuất kinh doanh nh không tiêu thụ hàng hoá, lÃi, bị phá sản Vai trò hoạt động tín dụng Lµ mét mèi quan hƯ kinh tÕ tÝn dơng cã tác động định hoạt động kinh tế Tuy nhiên vai trò tín dụng phụ thc chđ u vµo nhËn thøc vµ vËn dơng quan hệ tín dụng vào xây dựng quản lý kinh tế ngời Trớc hết tín dụng công cô tÝch tô va tËp trung vèn rÊt quan träng Thông qua tín dụng doanh nghiệp nhận khối lợng vốn bổ sung lớn từ tăng quy mô sản xuất tăng suất lao động, đổi thiết bị áp dụng tiến kỹ thuật Tín dụng tập trung khoản tín dụng nhỏ, lẻ tẻ thành khoản vốn lớn, tạo khả đầu t vào công trình lớn, hiệu cao Tóm lại, thông qua trình tích tụ tập trung vốn tín dụng thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển Tín dụng giúp nhà doanh nghiệp đầu t vào ngành có tỷ suất lợi nhuận cao kích thích khả cạnh tranh doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp chuyển hỡng sản xuất kinh doanh Tín dụng trở thành công cụ làm cho kinh tế nói chung doanh nghiệp nói riêng trở nên động, mềm dẻo, linh hoạt bên cạnh đó, tín dụng công cụ tăng vòng quay vốn tiết kiệm tiền mặt lu thông. Sự cần thiết bảo hiểm tiền gửi Trong hoạt động kinh tế , tín dụng hoạt động phát triển mạnh mẽ, hoạt động tín dụng mang lại lợi nhuận cao nên có nhiều rủi ro chúng xảy lúc gây thiệt hại không lờng trớc hoạt đông tín dụng gặp rủi ro sau: ã Rủi ro tín dụng nguy ngời cho vay không thực nghĩa vụ tả nợ cho ngân hàng ã Rủi ro tính khoản nguy không bán đợc tài sản nhanh chóng trừ chịu chiết khấu lơns ã Rủi ro giá nguy bị lỗ thay đổi không lờng trớc đợc giá , chẳng hạn nh thay đổi tỷ giá hối đoái hay lÃi suất ã Rủi ro hệ thống nguy hay số khách hàng không trả nợ rút tiền gây nguy hiểm cho toàn hệ thống tài ã Rủi ro đạo đức khía cạnh quan trọng liên quan mật thiết đến động hành động Các rủi ro xẩy lúc gây tổn thất cho tổ chức tín dụng nh mát tài sản, thu nhập làm cho tổ chức tín dụng bị thua lộ chí bị phá sản Rủi ro tín dụng xẩy nhiều nguyên nhân khác nhau: ã Do môi trờng kinh tế chứa ổn định làm cho số doanh nghiệp không đứng vững thị trờng ã Do quản lý nhà nớc sơ hở, tạo điều kiện cho số cá nhân, doanh nghiệp có hànhvi lừa đảo ã Do trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp hạn chế Cùng vơí nguyên nhân khánh hàng góp phần tạo rủi ro tín dụng, ví dụ nh khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, sản xuất kinh doanh thua lỗ; ngời vay cố tình không trả nợ tài sản chấp, giấy tờ pháp lý khách hàng không đảm bảo Bản thân ngân hàng tổ chức tín dụng gây rủi ro nh không chấp hành nghiêm túc thể lệ tín dụng vi phạm trình xét duyệt cho vay, không kiểm tra đợc việc sử dụng vốn ngời vay, trọng lợi nhuận,đặt lợi nhuận lên nguyên tắc ,điều kiện tín dụng; việc xác định cho vay không chuẩn xác nh cho vay sai mục đích, chẳng hạn vay để đánh quả, để đầu tích trữ cho giá lên, cho vay biện pháp đảm bảo thích hợp Ngoài có nguyên nhân khác tác dụng đến sù rđi ro tÝn dơng nh sù thay ®ỉi, ®iỊu chỉnh trị quân sự, chế độ, luật pháp nhà nớc, thay đổi địa giới hành địa phơng Những rủi ro tín dụng xẩy để lại hậu khôn lờng, nhẹ làm ổn định hệ thống ngân hàng, niềm tin vào nhân dân Nếu nhẹ gây nên khủng hoảng tài thi trờng từ nảy sinh nhiều vấn đề khác Do để đối phó với rủi ro tổn thất không lờng trớc rủi ro gây có nhiều biện pháp khác nhng biện pháp tốt bảo hiểm nghĩa chuyển rủi ro mà gặp phải cho tổ chức bảo hiểm Vì thể bảo hiểm tiền gửi đời tất yếu khách quan II Bản chất bảo hiểm tiền gửi Khái niệm đặc điểm 1.1 Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm trách nhiệm tổ chức tín dụng khoản tiền gửi 1.2 Đặc điểm ã Đây loại hình bảo hiểm trách nhiệm, nhiên thời kỳ đầu triển khai thờng đợc thực dới hình thức tự nguyện, sau đà vào quỹ đạo chung kinh tế thị trờng luật pháp nớc quy định hình thức bắt buộc đối vơí tổ chức tín dụng ã Rủi ro bảo hiểm đặc biệt: chịu chi phối tất yếu tố kinh tế trị -văn hoá rủi ro đợc bảo hiểm rủi ro không đợc bảo hiểm xẩy rủi ro đợc bảo hiểm rủi ro không đợc bảo hiểm thay đổi theo thời kỳ ã Mặc dù bảo hiểm trách nhiệm nhng trách nhiệm nhà bảo hiểm biết trớc lờng trớc(thông qua số d tiền gửi) ã Các công ty bảo hiểm thông thờng sở khoản tiền gửi có kỳ hạn ã Đây loại hình bảo hiểm trách nhiệm đặc biệt: đối tợng tham gia, đối tợng bảo hiểm, ngời thứ 3, thời hạn tính phí chẳng hạn nh ngời tham gia tổ chức tín dơng, hä nép phÝ b¶o hiĨm cho ngêi thø ngời gửi tiền Vai trò Cũng nh hoạt ®éng tÝn dơng b¶o hiĨm tiỊn gưi cịng ®ãng vai trò lớn: ã Đối với kinh tế: hoạt ®éng kinh doanh cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng cã liên quan trực tiếp đến toàn kinh tế quốc dân, tổ chức, doanh nghiệp, ngời gửi tiền có rủi ro xẩy gây thiệt hại lớn phá sản vài tổ chức tín dụng tạo tâm lý không an toàn nhân dân, họ đua rút tiền làm phá sản hàng loạt ngân hàng tổ chức tín dụng từ làm cho nhiều doanh nghiệp vốn, kinh tế thiếu vốn trầm trọng lÃnh đạo sản xuất bị đình trệ ảh hởng tới toàn kinh tế Do bảo hiểm tiền gửi đời góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển ã Đối với ngân hàng tổ chức tín dơng rđi ro tÝn dơng ¶nh hëng trùc tiÕp tíi hoạt động kinh doanh họ không may rđi ro tÝn dơng xÈy sÏ lµm cho doanh nghiệp bị giảm lợi nhuận thua lỗ chi khả toán dẫn đến phá sản Vì bảo hiểm tiền gửi giúp bình ổn hệ thống ngân hàng, tạo điều kiện lợi nhuận cho tổ chức tín dụng hoạt động cách có hiệu Đối với ngời gửi tiền: Khi rủi ro tín dơng xÈy cã thĨ mÊt tiỊn gưi, ®a sè ngời gửi tiền tiết kiệm đợc tỉ chøc tÝn dơng n¬i hä gưi tiỊn mÊt khả toán họ toàn số tiền lâu tiết kiệm đợc, dự tính tiêu tan Nh bảo hiểm tiền gửi tạo tâm lý an toàn, tin cậy cho ngời gửi tiền từ huy động đợc lợng vốn lớn dân góp phần tăng nguồn vốn cho nỊn kinh tÕ Nh vËy b¶o hiĨm tiỊn gưi đà đời nhằm đảm bảo an toàn tiền gửi cho ngời gửi tiền tổ chức tín dụng, góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, đảm bảo an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, từ thúc đẩy kinh tế phát triển cách vững III bảo hiểm tiền gửi giới Các chế bảo hiểm tiền gửi đợc áp dụng giới 1.1 Bảo hiểm hoàn toàn Với chế ngời gửi tiền đợc bảo hiểm hoàn toàn trờng hơp ngân hàng bị đổ vỡ, có quốc gia áp dụng chế nh Nhật Bản, Hàn Quốc, Mêhicô, Thái Lan Mặc dù chế ngăn chặn cách hữu hiệu tợng rút tiền ¹t, bëi lÏ ngêi gưi tiỊn hoµn toµn tin tëng vào việc bảo hiểm tiền gửi thực nghĩa vụ ngân hàng gặp khó khăn nhng thông qua đó, đà làm nguyên tắc thị trờng xét đến tợng gia tăng tâm lý bất cẩn (vấn đề rủi ro đạo đức) từ phía ngân hàng, chấp nhận rủi ro lớn kinh doanh từ phía ngời gửi tiền không lựa chọn thận trọng ngân hàng mà quan tâm đến mức lÃi suất cao trả cho tiền gửi họ chế có khả sử dụng nhiều phơng thức khác để xử lý ngân hàng bị đổ vỡ nh trợ giúp tài cho việc sáp nhập phục hồi ,mua tài sản nhận tài sản nợ bổ sung cho việc toán bảo hiểm thực việc chuyển tiền gửi trờng hợp ngân hàng bị đóng cửa sang tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khác chế thờng áp dụng trờng hợp kinh tế có khủng hoảng 1.2 Bảo hiểm theo phạm vi hạn chế Các khoản tiền gửi đơc bảo hiểm đến giới hạn tèi ®a HiƯn cã 67 qc gia ®ang áp dung chế nh Hồng Kông, Aó , Đan Mạch , Brazin thờng tập trung vào ngời gửi tiền nhỏ Cơ chế bảo vệ hệ thống ngân hàng ngăn chặn việc lây lan tợng rút tiền ạt khỏi nhng trì nguyên tắc thị trờng mức độ đáng kể ,và giúp ngân hàng tránh phải chịu rủi ro mức Đối với chế bảo hiểm quốc gia quy định nhà bảo hiểm tiền gửi không đợc quyền cung cấp , trợ giúp cho việc sáp nhập khôi phục lại nh bị suy yếu , điều làm tăng việc bảo vệ thực tế cho ngời gửi tiền không đợc bh hoàn toàn Cơ chế thờng đợc áp dụng thời kỳ hệ thống tài ổn định 1.3 Bảo hiểm theo phạm vi tuỳ chọn Cơ chế nằm chế bảo hiểm hoàn toàn chế bảo hiểm có giới hạn Thông thờng thời kỳ hệ thống tài ổn định quôc gia áp dụng theo phạm vi hạn chế có khủng hoảng tài chuyển sang chế bảo hiểm toàn phần Theo tất khoản tiền gửi đợc bh đến giới hạn tối đa thờng theo mức tiết kiệm ngời gửi tền nhỏ Tuy nhiên, điều kiện đặc biệt ,để bảo vệ hệ thống ngân hàng nhà bảo hiểm tiền gửi mở rộng phạm cho ngời gửi tiền không đợc bảo hiểm hoàn toàn , quan chức phủ nhà bảo hiểm xác định thiệt hại ngời gửi tiền không đợc bảo hiểm hoàn toàn tác động đến lòng tin công chúng từ gây tợng rút tiền ạt lan rộng Do phạm vi bảo hiểm tuỳ chọn đa bảo vệ hoàn toàn cho ngời gửi tiền nhỏ bảo vệ hệ thống ngân hàng khỏi nguy rút tiền ạt thành hệ thống, nhờ bảo vệ tất ngời gửi tiền Cơ chế bảo hiểm tiền gửi tơng tự chế bảo hiểm công khai có giới hạn hệ thống ngân hàng không bị đe doạ , nh ng chuyển thành chế bảo vệ hoàn toàn thực tế phủ nhận thấy cần thiết cho phép 1.4Cơ chế bảo hiểm đồng bảo hiểm Cơ chế nhằm giảm thiểu hành vi bất cẩn ngời gửi tiền cách đa hình thức đồng bảo hiểm , ngời gửi tiền chịu mộtphần khoản lỗ nhà bảo hiểm tiền gửi bảo vệ phần lại Đồng bảo hiểm thực dới hình thức cắt giảm tỷ lệ định số tiền gửi đợc bảo hiểm Hiện có 20 quốc gia áp dụng cơchế nh Anh, Phần Lan, Bồ Đào Nha, ý Các mô hình bảo hiểm Giống nh loại bảo hiểm khác , giới bảo hiểm tiền gửi tồn dới hai hình thức tự nguyện bắt buộc Bảo hiểm bắt buộc đợc áp dụng ë Mü , NhËt , Anh , Canada, Hµ Lan Trong trờng hợp , tất đợc luật hoá, từ điều kiện tiến hành bảo hiểm , chủ thể , khách thể chế xác định mức phí mức tiền bồi thờng bảo hiểm Bảo hiểm tự nguyện đợc áp dụng Pháp, Đức, ý nớc này, ngân hàng đợc quyền định việc tham gia hay không tham gia bảo hiểm tiền gửi Về mặt pháp lý nh ,nhng ngân hàng bị ràng buộc luật vô hình Đó muốn đợc tham gia phải thành viên hiệp hội ngân hàng , muốn đợc cấp giấy phép kinh doanh dịch vụ ngân hàng cần có đảm bảo tiền gửi cho khách hàng, không tham gia bảo hiểm tiền gửi khách hàng ngân hàng gặp không khó khăn việc cạnh tranh, thu hút khách hàng khách hàng sợ vốn gửi vào thiếu an toàn Do ngân hàng hầu nh buộc phải tự nguỵên tham gia bảo hiểm tiền gửi Hiện bên bảo hiểm tiền gửi ngân hàng nớc nhà nớc, hiệp hội ngân hàng, hay liên doanh nhà nớc với ngân hàng Nhà nớc nhận bảo hiểm tiền gửi ngân hàng, thông thờng trờng hợp băt buộc nhà nớc thành lập quan bảo hiểm chuyên trách hoạt động sở không lợi nhuận Vốn hoạt động quan gồm tiền đóng góp ngân hàng kinh phí từ ngân sách nhà nớc.Tổ chức bảo hiểm tiền gửi ngân hàng tập nên thờng gọi quỹ bảo toàn tiền gửi hiệp hội ngân hàng , nhà nớc không can thiệp trực tiếp, tạo điều kiện pháp lý cho thành lập hoạt động Quỹ đời nhằm mục đích tơng hỗ lợi ích chung hội viên, không mục đích kinh doanh chia lời Vốn hoạt động quỹ từ ngân sách nhà nớc mà từ tiền đóng góp ngân hàng thành viên Hình thức thứ ba liên doanh nhà nớc với ngân hàng, kết hợp phủ ngân hàng nhà nớc thành lập nên tổ chức bảo hiểm tiền gửi , nhà nớc cấp vốn ban đầu thực giám sát, tra qua hệ thống văn pháp quy, quy chế đà ban hành, phía ngân hàng đứng tổ chức thực quản lý điều hành hoạt động tổ chức bảo hiểm tiền gửi Mỗi mô hình có u điểm nhợc điểm riêng trình nghiên cứu triển khai phải tuỳ điều kiện cụ thể quốc gia, thời kỳ giai đoạn mà áp dụng mô hình hợp lý cho nớc tạo điều kiện ổn định trợ giúp hoạt động tín dụng góp phần tăng trởng phát triển kinh tế Chơng II b¶o hiĨm tiỊn gưi ë viƯt nam I Sù đời phát triển Vì bảo hiểm tiền gưi ®êi ë ViƯt Nam BÊt cø nỊn kinh tế muốn hoạt động,tăng trởng phát triển cần phải có hệ thống tài tín dụngổn định vững mạnh tồn hoạt ®éng cđa mét tỉ chøc tÝn dơng cã ¶nh hëng trực tiếp gián tiếp đến tổ chức khác , ảnh hởng tới toàn hệ thống điều với thực tế Việt Nam chóng ta hiƯn Cịng nh c¸c doanh nghiƯp , tổ chức khác bảng cân đối tổ chức tín dụng có hai phần tài sản có tài sản nợ,trong tài sản nợ tài sản ngân hàng nợ thị trờng chủ yếu khoản tiền gửi Nh vậy,tiền gửi phËn quan träng cđa tỉ chøc tÝn dơng cịng nh hệ thống ngân hàng Sự ổn định tiền gửi dợc biểu tốc độ tăng tiền gửi, biến động cấu tiền gửi Nhân tố định đến tỷ lệ tiết kiệm niềm tin ngời gửi,tốc độ tăng tiền gửi bị chi phối khả lựa chọn ngời gửi tiền tập quán tiết kiệm dân c.ở nớc phát triển thị trờng tài phát triển công cụ tài thô sơ ,độ rủi ro cao,thêm vào tâm lý tiết kiệm chi tiêu điều kiện thu nhập thấp đặc biệt nớc châu ávà Việt Nam Chính tiền gưi ë c¸c tỉ chøc tÝn dơng thêng ë møc ®é cao Do ®ã nÕu ngêi gưi tiỊn v× mét lý nghi ngờ tổ chức tín dụng mà gửi tiền gặp khó khăn khả toán, họ rút tiền khỏi tổ chức tổ chức tín dụng khoản dự trữ, nghi ngờ ban đầu môt vài ngời bị lây lan tạo tâm lý bất an cho ngời gửi tiền khác họ rút tiền để chuyển đến địa điểm khác an toàn có nhiều ngời rút tiền dự trữ tổ chức tín dụng ngày cạn kiệt khả toán ngày giảm xuống Không dừng lại nhà nớc biện pháp kịp thời chấn an tinh thần khôi phục niềm tin dân chúng gây phản ứng vỡ nợ dây chuyền Từ đo dẫn tới khủng hoảng ngân hàng toàn diện với phá sản đồng thời nhiều ngân hàng Thực tế đà chứng minh, Việt Nam vào năm 89-90 khủng hoảng tài tiền tệ nớc châu A vào năm 1997 đà cho thấy hậu không làm cho kinh tế tụt dốc cách nghiêm trọng mà ảnh hởng tới hệ thống trị số quốc gia để đảm bảo an ninh tài quốc gia nhiều yếu tố khác nh ng hệ thống ngân hàng phải đợc giữ vững ổn định không xảy biến động lớn Muốn sách tiền tệ , phải giữ vững niềm tin dân c vào tổ chức tín dụng Mặt khác , hoạt động kinh doanh tiền tệ loại hình kinh doanh gắn liền với ngân hàngững rủi ro tiềm ẩn Vì việc đổ vỡ số tổ chức tín dụng hoạt động yếu điều không tránh khỏi Đối với mét nỊn kinh tÕ nãi chung ,viƯc xư lý hËu trình kinh doanh không thành công tổ chức tín dụng không việc tuyên bố phá sản hay giải thể tổ chức hay đơn vị mà trớc hết ảnh hởng trức tiếp đến tâm lý đời sống ngời gửi tiền Việc để xẩy ngân hàng bị phá sản với chuyện ngời gửi tiền không đòi lại đủ số tiền chí bị trắng Mà theo nh số liệu ngân hàng nhà nớc 80% dân c gửi tiền với số lợng nhỏ điều nói lên cấu thực tế tầng lớp chủ yếu nông dân, cá nhân khả sử dụng đồng tiết kiệm vào mục đích kinh doanh khác nhóm ngời có nguy gặp rủi ro cao gánh chịu hậu nặng tác động đến đời sống, tinh thần gia đình Bên cạnh đố nớc phát triển nh nớc ta nhu cầu vốn lớn việc đa dạng hoá kênh huy động vốn nhằm đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn quan trọng Trong vài năm gần tốc độ huy động vốn hệ thống ngân hàng tăng nhanh cung cấp lợng vốn lớn, tiền gửi đóng vai trò chủ yếu Cần phải có chinh sách biện pháp nhằm thúc đẩy việc huy động vốn hệ thống ngân hàng nhằm cung cấp đủ vôn cho kinh tế Qua cho ta thấy, việc đời bảo hiệm tiền gửi Việt Nam nhu cầu tất yếu góp phần giữ vững an ninh tài tạo tâm lý an toàn cho ngời gửi tiỊn tõ ®ã gióp viƯc huy ®éng vèn cho nỊn kinh tế có hiệu nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển Các giai đoạn phát triển bảo hiểm tiền gửi Việt nam 2.1 Trớc năm 1999 Do nhận thức đợc tính chất phức tạp, đặc điểm hoạt động quỹ tín dụng nhân dân học kinh nghiệp đổ vỡ hợp tác xà tín dụng trớc đặc biệt lấy lại niềm tin cảu quần chúng nhân dân, đề án thí điểm thành lập quỹ tín dụng nhân dân theo định số 390/TTg ngày 27/7/1993 Thu tớng phủ, Bộ tài thành viên ban đạo trung ơng thí điểm đà ban hành Quy tắc bảo hiểm trách nhiệm quỹ tín dụng nhân dân tiền gửi dân có kỳ hạn Theo định 101/TC-QĐ-BH ngày 1/2/1994, định quỹ tín dụng nhân dân tham gia bảo hiểm tiền gửi Bảo Việt có tác dụng khôi phục lòng tin thu hút đợc tiền gửi tầng lớp dân c tổ chức tín dụng khác cha thực Tuy nhiên định ban hành bối cảnh cha có nhiều kinh nghiệp nên nhiều hạn chế định : Thứ nhất, phí ®ãng gãp b¶o hiĨm tiỊn gưi cho b¶o viƯt chØ có tác dụng trả tiền gửi cho ngời gửi bị giải thể phá sản, nhng quỹ tín dụng gặp nguy mát khả chi trả, khả toán khó đợc trợ giúp tổ chức để quản lý, giám sát rủi ro Thứ hai, phí đóng góp trở thành nguồn tài cho Bảo Việt không tài sản chung quỹ tín dụng nhân dân, theo chế nguồn phí đóng góp hàng tỷ đồng để mua bảo hiểm hàng năm hút quỹ tín dụng nhân dân bị xóa sổ ngời gửi tiền đợc đền bù Cũng vấn đề phí ®ã lµ tû lƯ phÝ 0,165%, sè d tiỊn gưi có kỳ hạn quý cao, bảo hiểm cho loại tiền gửi có kỳ hạn tính VNĐ Vì quỹ tín dụng nhân dân nhận thấy mô hình bảo hiểm tỏ không thích hợp nên đà không hào hứng tham gia 2.2 Sau 1999 ®Õn Sau mét thêi gian hoạt động thí điểm số nguyên nhân khách quan chủ quan, mô hình bảo hiểm tiền gửi Tổng công ty Bảo Việt đà bộc lộ yếu bên cạnh luật tổ chức tín dụng có hiệu lực thi hành Chinh phủ đà ban hành nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 bảo hiểm tiền gửi Theo tổ chức tín dụng tổ chức tổ chức tín dụng đợc phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Đây chủ trơng sách lớn Đảng Nhà nớc ta việc điều hành sách tiền tệ Vì bảo hiểm tiền gửi đời đòi hỏi đáp ứng cần thiết việc đảm bảo hoạt động an toàn cho nghành ngân hàng Do ngày 9/11/1999 TT - CP định số 218/ 1999/QĐ-TTg việc thành lập đồng thời quy định rõ mục tiêu bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thức khai trơng hoạt động có trụ sở Hà nội II Mô hình bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Bảo hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam lµ tỉ chøc nhµ níc có t cách pháp nhân hạch toán độc lập bảo đảm an toàn vốn tự bù đắp chi phí hoạt động nớc, có vốn điều lệ, có tài sản có dấu riêng, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoạt động theo điều lệ Thủ tớng Chính Phủ phê duyệt, hoạt động không mục tiêu lợi nhuận, chế độ tiền gửi Thủ Tớng Chính Phủ định sở đề nghị ban tổ chức ý kiến ngân hàng nhà nớc Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đà đợc miễn giảm loại thuế theo quy định pháp luật nhà nớc Vốn điều lệ 1000 tỷ đông ngân sách nhà nớc cấp, nguồn vốn bổ sung từ thu phí bảo hiểm tiền gửi hàng năm nguồn vốn khác Bộ máy bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đợc tổ chức theo mô hình hội đồng quản trị Đối tợng bảo hiểm 1.1 Đối tợng bảo hiểm Các loại tiền gửi đợc bảo hiểm tiền gửi đồng Việt Nam cá nhân bao gồm ngời c trú không c trú tỉ chøc tham gia b¶o hiĨm tiỊn gưi gåm: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn bao gồm tiền gửi tài khoản cá nhân - Tiền mua chứng tiền gửi trái phiếu ghi danh quan nhà nớc cã thÈm qun cho phÐp tỉ chøc tham gia b¶o hiểm tiền gửi phát hành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không bảo hiểm loại chứng tiền gửi trái phiếu vô danh tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phát hành 1.2 Đối tợng tham gia bảo hiểm Căn vào nghị định 89/NĐ-CP ngày 01/9/1999 đối tợng tham gia bảo hiểm tiền gửi Việt Nam với hình thức bắt buộc tất tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định pháp luật Các tổ chức tín dụng luật khác có liên quan với nội dung thơng xuyên nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ to¸n HiƯn ë ViƯt Nam, c¸c tỉ chøc tÝn dụng đợc phân thành loại tổ chức tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng Các tổ chức tín dụng ngân hàng đợc phân loại theo hình thức sau: * Theo hình thức sở hữu gồm có: - Ngân hàng thơng mại quốc doanh - Ngân hàng thơng mại cổ phần : + Ngân hàng thơng mại phủ đô thị + Ngân hàng thơng mại phủ nông thôn - Ngân hàng liên doanh - Chi nhánh ngân hàng nớc * Theo hình thức hoạt động gồm có: - Ngân hàng công thơng - Ngân hàng ngoại thơng - Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn - Ngân hàng đầu t phát triển - Ngân hàng sách Các quỹ tín dụng nhân dân: - Quỹ tín dụng nhân dân trung ơng - Quỹ tín dụng nhân dân khu vực - Quỹ tín dụng nhân dân sở Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng - Công ty tài - Công ty cho thuê tài - Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác Hay nói cách khác đối tợng tham gia bảo hiểm tiền gửi tổ chức tín dụng, tổ chức tổ chức tín dụng đợc phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định luật tổ chức tín dụng, hoạt động trªn l·nh thỉ n íc ViƯt Nam cã nhËn tiỊn gửi đồng Việt Nam cá nhân phải tham gia bảo hiểm tiền gửi bắt buộc Phạm vi bảo hiểm Với nguy rủi ro ảnh hởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng làm cho tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng có khả phá sản phải tự nguyện giải thể chí bắt buộc phải giải thể Do đó,để đảm bảo tính công cho tổ chức tín dụng, nh ổn định lòng tin dân đảm bảo tồn tổ chức bảo hiểm tiền gửi, nhà nớc ta quy định nh sau: 2.1 Các rủi ro đợc bảo hiểm 2.1.1 Sự phá sản tổ chức tín dụng Phá sản trờng hợp tổ chức tín dụng trả nợ cách đầy đủ tổ chức tín dụng tiếp tục kinh doanh bị thiếu vốn Trong trờng hợp công việc kinh doanh tổ chức tín dụng phải đợc giao cho ban lý tài sản xử lý tài sản lại theo quy định pháp lý phá sản nhà nớc 2.1.2 Sự giải thể bắt buộc tổ chức tín dụng Giải thể bắt buộc không tuân thủ quy tắc , luật lệ nhà nớc chủ nợ đề nghị án lệnh tuyên bố giải thể tổ chức tín dụng từ chối toán có cách thu hồi đợc tiền 10 2.1.3 Phải chấp hành lệnh lý lý khác với việc phá sản hay khả toán tổ chức tín dụng Trờng hợp xảy quan có thẩm quyền xét thấy tổ chức tín dụng có khả toán nhng không mục đích đà đề , không muốn án can thiệp mà định lý quỹ không cho hoạt động tiếp Trong trờng hợp bảo hiểm giải bồi thờng cho ngời gửi tiền nhng đợc quyền để đợc hởng số tiền lý tài sản hay đòi nợ 2.1.4 Giải thể tự nguyện bị đặt tình trạng có nguy dẫn đến phá sản tổ chức tín dụng Tình trạng có nguy dẫn đến phá sản tổ chức tín dụng tình trạng tổ chức tín dụng bị thua lỗ hoạt động kinh doanh gặp khó khăn đà áp dụng biện pháp tài cần thiết mà khả toán nợ đến hạn Tuy nhiên không muốn án can thiệp cổ đông tổ chức tín dụng chấp nhận tuyên bố giải thể Trong trờng hợp này,bảo hiểm có trách nhiệm bồi thờng khoản tiền gửi có kỳ hạn mà tổ chức tín dụng không toán hết sau có định giải thể 2.1.5 Không thể thực việc toán cho ngời gửi tiền mệnh lệnh án ®èi víi tỉ chøc tÝn dơng X¶y trờng hợp tổ chức tín dụng cố ý không toán nợ chủ nợ đệ đơn lên án để có lệnh bắt buộc tổ chức tín dụng phải tuyên bố phá sản hay lý để trả nợ , chủ nợ cho có cách họ thu đợc khoản Lệnh án đợc áp dụng khi: - Tổ chức tín dụng phơng án hoà giải có giải pháp tổ chức lại hoạt động kinh doanh theo yêu cầu án - Tổ chức tín dụng không tham gia hội nghị chủ nợ để trình bày phơng án hoà giải giải pháp tổ chức lại hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng - Trong thêi h¹n tỉ chøc l¹i kinh doanh , tổ chức tín dụng vi phạm nghiêm trọng thoả thuận hội nghị chủ nợ chủ nợ yêu cầu tuyên bố phá sản - Hết thời hạn tố chức lại hoạt động kinh doanh mà tỉ chøc tÝn dơng vÉn kinh doanh kh«ng cã hiƯu chủ nợ yêu cầu án phải có tuyên bố phá sản tổ chức tín dụng 2.2 Các rủi ro loại trừ 2.2.1 Vi phạm nghiêm trọng quy định tiền dụng , toán đà nêu pháp lệnh ngân hàng tổ chøc tÝn dơng Tỉ chøc tÝn dơng cã ®iỊu lƯ quy chế hoạt động riêng nhng phải tuân thủ quy định hành khác nhà nớc , cđa b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam Nõu tỉ chức tín dụng vi phạm nghiêm trọng quy định tiền tệ, toán ngân hàng dẫn đến việc tổ chức tín dụng bị phá sản, khả toán bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không bảo hiểm Nhng thực tế vào hoạt động nên bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phối hợp với ngân hàng nhà nớc kiểm tra giám sát nhắc nhở tổ chức tín 11 dụng vi phạm, nên cha có tổ chức tín dụng vi phạm nghiêm trọng ảnh hởng tới hệ thống 2.2.2 Ngừng hoạt động nguyên nhân Tổ chức tín dụng ngừng hoạt động chiến tranh,đình công, bạo loạn dân sự, nội chiến Đây rủi ro loại trừ không thông thờng, không liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ Khi tổ chức tín dụng bị phá sản, lý giải thể rủi ro bảo hiểm không chịu trách nhiệm bảo hiểm cho ngời gửi tiền có kỳ hạn 2.3 Số tiền bảo hiểm Phí bảo hiểm số tiền tổ chức tín dụng phải trả cho công ty bảo hiểm đê bảo hiểm số d tiền gửi có kỳ hạn Việt Nam đồng tổ chức tín dụng thời điểm cuối quỹ Các tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi có trách nhiệm tính nộp phí cho bảo hiểm tiền gửi Việt Nam theo mức quy định Phí bảo hiểm tiền gửi đợc tính kỳ năm đợc nộp vào ngày cuối tháng kỳ Số phí phải nộp cho kỳ tính công thức sau đây: P = [S0 + S3/2 + S1 + S2]/3 * R/4 Trong đó: P số phí bảo hiểm phải nộp kỳ S0 số d tiền gửi đợc bảo hiểm đầu kỳ thu phí S1, S2, S3 số d tiền gửi đợc bảo hiểm cuối tháng tơng ứng kỳ R tỷ lệ phí phải nộp hàng năm (R = 0.15%) Do ta thấy phí bảo hiểm đợc tính nộp lần năm, hàng năm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gưi ph¶i nép cho b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam khoản phí 0.15% tính số d tiền gửi bình quân loại tiền gửi đợc bảo hiểm tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Ngoài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi vi phạm thời hạn nộp phí bảo hiểm quy định việc nộp đủ phí bảo hiểm thiếu phải phạt theo mức 0.1%/ngày so với số phÝ nép chËm Sè tiÒn båi thêng Khi có kiện bảo hiểm xẩy ngời gửi tiỊn cịng nh tỉ chøc tham gia b¶o hiĨm tiỊn gửi phải nộp đầy đủ hồ sơ hợp lệ ®Ĩ b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt nam xÐt chi tr¶ båi thêng tiỊn b¶o hiĨm Nhng sè tiỊn båi thêng cho ngời bao gồm tất khoản tiền gửi đợc bảo hiểm tối đa 30 triệu VNĐ Đối với khoản tiền gửi dới 30 triệu VNĐ bảo hiểm tiền gửi bồi thờng 100% Còn khoản tiền gửi 30 triệu bảo hiểm chi trả tối đa 30 triệu, phần vợt đợc chi trả trình lý tài sản tổ chức tham gia bảo hiểm III Kết qủa hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam Những thành tựu đà đạt đợc Mặc dù đợc triển khai vào hoạt động nhng bảo hiểm tiền gửi đà đợc tổ chức số khu vực thành phố lớn nớc, thêm vào đội ngũ cán ngày phát triển số lợng chất lợng Đến năm 2002 tổ chức bảo hiểm tiền gửi đà hoàn tất việc kiểm tra hồ sơ xin đăng ký tham gia bảo hiểm tiền gửi 1039 đơn vị đà cấp giấy chứng nhận cho 1033 đơn vị đủ điều kiện Cụ thể nh sau: ã ngân hàng thơng mại quốc doanh ã ngân hàng liên doanh 12 ã công ty tài ã 23 ngân hàng thơng mại cổ phần đô thị ã 20 chi nhánh ngân hàng nớc ã 25 quỹ tín dụng nhân dân khu vực trung ơng ã 935 quỹ tín dụng nhân dân sở Bên cạnh đó, với phơng châm " phòng bệnh chữa bệnh" nên tổ chức bảo hiểm tiền gửi thờng xuyên kiểm tra giám sát để sớm phát hành vi rủi ro, sai phạm từ yêu cầu tỉ chøc tham gia b¶o hiĨm tiỊn gưi cã biƯn pháp khắc phục, chấm dứt sai phạm Trong trình kiểm tra, kiểm soát bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đà giúp cho tổ chức tín dụng điều chỉnh bất hợp lý so với quy định nhà nớc 1.1.Hoạt động kiểm tra, giám sát Trớc hÕt tỉ chøc b¶o hiĨm tiỊn gưi kiĨm tra viƯc chấp hành quy định pháp luật bảo hiểm tiền gửi nh : - Hồ sơ đăng ký tham gia b¶o hiĨm tiỊn gưi - KiĨm tra việc tính nộp phí bảo hiểm tiền gửi - Kiểm tra hồ sơ , giấy tờ liên quan đến tiền gửi đợc bảo hiểm - Kiểm tra hồ sơ, tài liệu, sổ sách, chứng từ liên quan đến khoản hỗ trợ tài bảo hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam - KiĨm tra tÝnh chÝnh xác thông tin, báo cáo với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Kiểm tra việc chấp hành quy định an toàn hoạt động ngân hàng - Trờng hợp không đợc cho vay hạn chế tín dụng - Giới hạn cho vay, bảo lÃnh - Giới hạn góp vốn , mua cổ phần - Trích lập dự phòng rủi ro - Các quy định quản trị điều hành - Tỷ lệ đảm bảo an toàn: + Tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn đợc sử dụng để vay trung dài hạn + Tỷ lệ khả chi trả + Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 1.2 Họat động cho vay hỗ trợ, xử lý tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi khả toán Đối với trờng hợp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả nhng cha đến mức đặt tình trang kiểm soát đặc biệt sau xác định việc tiếp tục hoạt động tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có vai trò quan trọng bảo đảm toàn hệ thống ổn định trị Kinh tế xà hội hỗ trợ hình thức sau đây: - Cho vay hỗ trợ để chi trả tiền gửi đợc bảo hiểm 13 - Bảo lÃnh cho khoản vay đặc biệt tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi để có tiền chi trả tiền gửi đợc bảo hiểm - Mua lại nợ khách hàng cđa tỉ chøc tham gia b¶o hiĨm tiỊn gưi nhng mua khoản nợ có đảm bảo 1.3.Thực chi trả Mặc dù đà thực kiểm tra giám sát có biện pháp hỗ trợ tổ chức tín dụng nhng thời gian qua bảo hiểm tiền gửi đà khoản tiền lớn để chi trả cho ngời gửi tiền tổ chức tín dụng khả toán Theo quy định bảo hiểm tiền gửi Việt Nam trình chi trả đợc thực nh sau: ã nguyên tắc chi trả - Tiền gửi đợc chi trả bảo hiểm tiền gửi VNĐ cá nhân đợc thể đầy đủ sổ sách , chứng từ kế toán tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định pháp luật - Việc chi trả tiền bảo hiểm đợc thực vào danh sách ngời gửi tiền đợc Hội Đồng Quản Trị bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phê duyệt trpng giới hạn mức tối đa phủ quy định - Ngời nhận tiền bảo hiểm phải có đủ giấy tờ hợp pháp, hợp lệ thực đầy đủ thủ tục đợc quy định Trong tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi phải chuẩn bị hồ sơ đề nghị chi trả tiền bảo hiểm ngời gỉ tiền phải thực đăng ký nhận tiền bảo hiểm chuẩn bị giấy tờ để nhận tiền ã Quy trình chi trả - Tiếp nhận hồ sơ đề nghị chi trả từ tổ chức tham gia bhtg khả toán - KiĨm tra thđ tơc, kiĨm tra tÝnh hỵp lƯ hỵp pháp hồ sơ đề nghị chi trả - Bảo hiểm tiền gửi phơng án chi trả - Trình hội đồng quản trị bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phê duyệt phơng án chi trả - Tiến hành chi trả Trong thời gian qua thực chủ trơng phủ nhằm đảm bảo ổn định tình hình an ninh tài địa bàn tỉnh, thành phố, ë ®ã cã tỉ chøc tÝn dơng u kÐm khả chi trả bị chấm dứt hoạt ®éng, sau cã qut ®Þnh cđa ủ ban nhân dân tỉnh thành phố chấp thuận giải thể tổ chức tín dụng hoạt động yếu khả vực dậy đợc bảo hiểm tiền gửi Việt Nam kịp thời phối hợp với chi nhánh ngân hàng nhà nớc kiểm tra, đối chiếu xác minh số liệu tổ chức tín dụng Trên sở hồ sơ đề nghị chi trả tiền bảo hiêm tổ chức tín dụng kết xác minh sè liƯu, b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam tiÕn hành lập phơng án triển khai thực chi trả tiền bảo hiểm Cụ thể năm 2001 bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đà thực chi trả cho 820 ngời 21 tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh với tổng số tiền gần 6.5 tỷ VND đợc phản ánh qua bảng sau : STT Tỉnh Số TCTD đ- Số ngời đợc Tổng số 14 Tỷ lệ chi Số tiền chi trả ợc chi trả Tổng Hải dơng Hải phòng Hng yên Nam định Thái bình Hà tây Kiªn giang 3 2 21 chi trả(ngời) tiền chi trả (1000VNĐ) 272 1619530 146 1102644 28 84082 106 592690 80 84202 68 625209 110 2326151 820 6434508 tr¶ (%) 25.17 17.14 1.30 9.21 1.31 9.72 36.15 100 bình quân (1000/ngời) 5954 7552 3003 5591 1052 9194 21147 Qua cho ta thấy vài nÐt : - cã 19 tỉ chøc tÝn dơng ë miền bắc tổ chức tín dụng miền nam bị giải thể đợc chi trả tiền bảo hiểm, vấn đề cần phải xem xét - Tuy chØ cã tỉ chøc tÝn dơng bÞ giải thể nhng số tiền mà bảo hiểm tiền gửi trả lên tới tỷ 326 triệu151 nghìn đồng chiếm 36.15% tổng số tài sản chi trả nớc với số tiền chi trả bình quân cho ngời gửi tiền 21 triệu 147 nghìn, Miền bắc có tới 19 tổ chức tín dụng đợc chi trả nhng lại chiếm 63.85 % tổng số tiền chi trả, số tiền chi trả bình quân ngời 19 triệu 063 nghìn đồng Điều cho ta thấy quy mô, cấu tổ chức tín dụng miền băc bị giải thể thờng nhỏ đà bộc lộ yếu từ lâu, Kiên giang tổ chức tín dụng có quy mô lớn - Việc chi trả tiền bảo hiểm đợc tiến hành nhanh gọn, quy trình, bảo đảm an toàn xác, hồ sơ chi trả có xác nhận đầy đủ đơn vị có liên quan Những ngời đợc nhận tiền bảo hiểm biểu thị lòng tin phủ ngành ngân hàng nói chung bảo hiểm tiền gửi Việt Nam nói riêng - Nh qua thời gian hoạt động cha phải dài nhng đủ để xem xÐt cđa tỉ chøc b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam ta thấy bảo hiểm tiền gửi đời hoạt động Việt Nam đà góp phần tạo ta tâm lý an tâm, phấn khới từ tạo lòng tin cho ngời gửi tiền hệ thống tổ chức ngân hàng bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, bảo hiểm tiền gửi Việt Nam góp phần ngân hàng Nhà nớc loại bỏ chấn dứt hoạt ®éng cđa mét sè tỉ chøc tÝn dơng u kÐm, không tác dụng mà chậm đợc xoá số gây bất lợi cho hoạt động ngân hàng , qua hoạt động kiểm tra giám sát hỗ trợ đà giúp tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi chấn chỉnh kịp thời sai sót trình hoạt động để tiếp tục hoạt động có hiệu Hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt nam với thành tựu đà gop phần vào việc quản lý tiền tệ hoạt động ngân hàng đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển an toàn lành mạnh giúp ngân hàng Nhà nớc thực tốt sách tiền tệ để đạt đợc mục tiêu sách kinh tế xà hội Đảng Nhà nớc ta Những vớng mắc 2.1 Vớng mắc từ phía hệ thống ngân hàng 15 Với chức nhiệm vụ đợc giao bảo hiểm tiền gửi Việt nam chịu trách nhiệm trớc phủ thống đốc ngân hàng Nhà nớc hoạt động kiểm tra giám sát tất tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi mà có nghĩa vụ bảo vệ lợi ích ngời gửi tiền, góp phần củng cố an toàn lành mạnh hệ thống tổ chức tín dụng Đợc quan t©m cđa chÝnh phđ cịng nh nhnn thêi gian qua bảo hiểm tiền gửi đà tổ chức đợt kiểm tra đơn vị tham gia bảo hiểm tiền gửi đà thấy đợc tồn nh vớng mắc sau: 2.1.1 Vớng mắc vấn đề chấp hành quy định Nhà nớc bảo hiểm tiền gửi - Hầu hết đơn vị đợc kiểm tra cha nạp đủ báo cáo theo quy định Nhà nớc cho bảo hiểm tiền gưi ViƯt nam - Cã mét sè tỉ chøc tín dụng cha phân loại xác số d loại tiền gửi thuộc đối tợng bảo hiểm nh không đa tiền gửi không kỳ hạn cá nhân vào đối tờng tiền gửi đợc bảo hiểm không đa sổ tiết kiệm có số d 30 triệu ®ång víi lý møc chi tr¶ tèi ®a cho khách hàng 30 triệu đồng - Một số tổ chức tín dụng cha nghiên cứu kỹ văn nn công văn hớng dẫn bảo hiểm tiền gửi Việt nam việc tính nộp phí bảo hiểm , trình thực sai sót chênh lệch đoàn kiểm tra đến làm việc phải điều chỉnh - Vẫn cã tỉ chøc tÝn dơng cha nhËn thøc râ nghÜa vụ trách nhiệm việc tham gia bảo hiểm tiền gửi nên đà không tham gia - Việc chấp hành nộp phí loại báo cáo cha nghiêm 2.1.2 Việc chấp hành quyđịnh an toàn hoạt động ngân hàng Qua kiểm tra, có nhiều đơn vị cha đảm bảo tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việc hạch toán kế toán số tổ chức tín dụng cha chấp hành quy định lập sổ sách ghi chép chứng từ nh thẻ lu tiền gửi tiết kiệm không ghi đày đủ yếu tố cần thiết , không ghi sè CMND cđa ngêi gưi tiỊn , ®èi víi sỉ quỹ không đánh số trang không khoá sổ hàng ngày 2.1.3 Sai phạm cho vay huy ®éng vèn • VỊ cho vay : nhiỊu tỉ chức tín dụng cha chấp hành tốt chế độ , thể lệ tín dụng: - Khách hàng vay vốn phơng án sản xuất kinh doanh, mục đích xin vay vốn ghi chung chung - Báo cáo thẩm định sơ sài mang tính hình thức, biên kiểm tra sử dung vốn vay - Việc định kỳ hạn nợ nh xác định hạn mức cho vay hoàn toàn dựa vào đê xuất khách hàng mà cha dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, chu kỳ phát triển - Cho vay vợt tài sản chấp, thủ tục cho vay cha đầy đủ 16 - Còn có khoản vay sai quy định nh cho vay địa bàn, cho vay sai đối tợng - Huy động lÃi suất cao, vợt xa lÃi suất trần nh nhà nớc quy định, gây nên tợng vốn vào nhiều nhng không cho vay đợc 2.2 Vớng mắc từ phía quan bảo hiểm tiền gửi Do đợc thành lập vào hoạt động thứ mẻ, vừa hoạt động vừa điều chỉnh nên sai sót Trong thời gian hoạt động qua nhìn nhận rút tồn sau: 2.2.1 Trong công tác kiểm tra , giám sát -Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đợc tách từ ngân hàng nhà nớc nên cán thiếu kinh nghiệm việc kiểm tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng hoạt động bảo hiểm tiền gửi nên có chồng chéo kiĨm tra cđa b¶o hiĨm tiỊn gưi víi kiĨm tra ngân hàng nhà nớc - Các phòng chức thực kiểm tra chỗ cha triển khai thực công tác giám sát từ xa - Cha tích cực đôn đóc tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nộp phí loại báo cáo theo quy định - Trong trình kiểm tra phát thấy có tổ chức tín dụng vi phạm nhng nhắc nhở xử phạt nhẹ đà làm ảnh hởng tính nghiêm minh luật - Đối tợng tham gia bảo hiểm tiền gửi lớn lại miền đất nớc , lại nhiều hình thức từ quỹ tín dụng nhân dân cở ngân hàng thơng mại quốc doanh nhng tỉ chøc b¶o hiĨm tiỊn gưi chØ míi cã chi nhánh thành phố lớn nên việc kiểm tra, giám sát bị hạn chế 2.2.2 Trong công tác chi trả - Do mạng lới tổ chức bảo hiểm tiền gửi hạn chế mà tổ chức tín dụng bị phá sản thuộc phạm vi bảo hiểm lại tỉnh rải rác nên trình chi trả gặp không khó khăn,khó khăn trình thẩm định hồ sơ chi trả tiến hành chi trả - Phần đông ngời gửi tiền đợc chi trả bảo hiểm ngời có số tiền gửi 30 triệu nhng toán bảo hiểm tiền gửi sử dụng phơng thức toán tiền mặt nên việc bảo vệ vận chuyển gặp nhiều khó khăn - Về địa điểm chi trả cha có trụ sở riêng để trả tiền cho ngời gửi tiền mà phải thông qua UBND xà phờng tổ chức tín dụng _nơi bị phá sản - Vẫn lúng túng khâu hớng dẫn ngời gửi tiền làm thủ tục nhận tiền bảo hiểm - Việc chi trả số tiền bảo hiểm vợt giới hạn trách nhiệm sau toán tài sản cha thực quy định chậm trễ 17 18 CHƯƠNG III Một số giải pháp kiến nghị nhằm thúc đẩy hoạt động bảo hiểm tiền gửi việt nam phát triển I Giải pháp Các giải pháp tầm vĩ mô - Chính phủ cần tạo diều kiện để bảo hiểm tiền gửi phát triển rộng khắp để ngời dân hiểu từ giúp tổ chức tín dụng huy động vốn cách hiệu Nhà nớc phát triển hệ thống bảo hiểm tiền gửi nh thành lập tỉnh chi nhánh tỉnh có phòng khu vực ,nhà nớc giúp đỡ vốn vỊ ngêi - Trong thêi gian tíi ng©n hàng nhà nớc cần phải tổ chức t vấn cho ngân hàng nói riêng quỹ tín dụng nh©n d©n nãi chung vỊ nghiƯp vơ, vỊ lt , biện pháp phòng chống - Chính phủ cần phối hợp với nh nhà nớc tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam hoàn thiện hệ thống pháp luật, phối hợp thực văn liên quan đến bảo hiểm tiền gửi - Bên cạnh Nhà nớc cần có phơng án sử dụng vốn quốc gia nh quản lý dự án đầu t cách hiệu tránh tình trạng đầu t hiệu làm thất thoát vốn dẫn tới khả trả nợ cho ngân hàng Các sách tầm vi mô 2.1 Về phía tỉ chøc b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt Nam 2.1.1 Qu¶n lý theo dõi việc tham gia nộp phí bảo hiĨm tiỊn gưi - Qu¶n lý theo dâi viƯc tham gia cấp chứng nhận bảo hiểm tiền gửi + Quản lý , theo dõi chặt chẽ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nắm bắt kịp thời tổ chức thuộc đối tợng chấm dứt bảo hiểm tiền gửi để thu hồi chứng nhận bảo hiĨm tiỊn gưi + Khi cã tỉ chøc míi dăng ký tham gia bảo hiểm tiền gửi phải hớng dẫn hoàn chỉnh hồ sơ thủ tục + Nếu phát tháy tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có thay đổi thành phần tổ chức yêu cầu tổ chức báo cáo với bảo hiểm tiỊn gưi ViƯt Nam - Qu¶n lý, theo dâi viƯc thực nộp phí Mặc dù tổ chức đà tham gia bảo hiểm năm phí bảo hiểm đợc nộp theo quý nhng đến việc chấp hành thời hạn nộp phí tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cha nghiêm túc Do cần phải tăng cờng nhắc nhở , đôn đốc kịp thời tổ chức nộp phí đầy đủ, thời hạn Còn tổ chức có biểu vi phạm nghiêm trọng quy định nhà nớc bảo hiểm tiền gửi cần phải áp dụng biện pháp sau: + Thành lập đoàn kiểm tra trực tiếp tổ chức tín dụng để kết luận xác vi phạm, yêu cầu đơn vị chấn chỉnh khắc phục kịp thời + Phối hợp với ngân hàng nhà nớc định hình thức xử lý vi phạm theo quy định nhà nớc 2.1.2 Nghiệp vụ kiểm tra, giám sát 19 - Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cần phải tổ chức hệ thống kiểm tra giám sát tốt, thành viên kiểm tra phải có đủ lực nh phẩm chất đạo đức - Cần tăng số lần kiểm tra tổ chức tín dụng nh tăng số lợng tổ chức tín dụng đợc kiểm tra trực tiếp, bên cạnh phải phối hợp với nh nhà nớc tránh chồng chéo - Cần phải thực tốt quy định nghiệp vụ kiểm tra,giám sát, phát thấy tổ chức tham gia bảo hiểm vi phạm, có sai sót cần thực triệt để biện pháp xử lý đà đợc quy định 2.1.3 Nghiệp vụ hớng dẫn, hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi - Đối với trờng hợp tính lÃi liên quan đến thời diểm ngừng huy động vốn kể từ thời điểm có văn chấm dứt huy động tiền gửi yêu cầu tổ chøc tÝn dơng hđy bá viƯc nhËp l·i, chun sỉ sau thời diểm chấm dứt huy động vốn, khôi phục lại nguyên trạng sổ tiền gửi cũ Theo việc tính lÃi chi trả đợc thực vào số d tiền gốc sổ tiền đà đợc phục hồi Hớng dẫn tổ chức tín dụng làm thủ tục tính lÃi nhập gốc để hạch toán vào sổ sách theo quy định để phần lÃi đợc tiếp tục tính lÃi chi trả cho kỳ hạn sau - Đối với trờng hợp huy động vốn sai chế độ cần phải xem xét nguyên nhân hậu từ xử lý theo luật định, nguyên nhân khách quan hậu cha đến mức nghiêm trọng cần hớng dẫn hỗ trợ để tổ chức trở lại hoạt động bình thờng, trờng hợp nguyên nhân chủ quan gây hậu nghiêm trọng cần cơng xử lý theo pháp luật, chí bắt giải thể Bên cạnh cần phải thờng xuyên phối hợp kiểm tra, giám sát hớng dẫn tctd nhằm góp phần giúp đơn vị hoạt động theo quỹ đạo,đúng luật từ có kết kinh doanh tốt - Đối với trờng hợp tổ chức tín dụng quy định lÃi suất đà bị ngừng hoạt động từ lâu khả toán, chi trả cam kết thời hạn gửi tiền không đợc thực thi ngân hàng nhà nớc cho tổ chức tính lÃi theo cách sau : C.1 ¸p dơng mét møc l·i st chung sở tham khảo mức lÃi suất huy động tiên gửi có kỳ hạn tổ chức tín dụng địa bàn lân cận theo năm C.2 áp dụng chi trả theo mức trần lÃi suất cho vay thời kỳ trừ chênh lệch bình quân lÃi suất cho vay huy động áp dụng cho hệ thống quỹ tín dụng nhân dân - Đối với tổ chức tín dụng khả toán cần xem xét lại phối hợp với ngân hàng nhà nớc để có biện pháp nên hỗ trợ hay cơng giải thể, tiếp tục để tồn phải có biện pháp tổ chức lại khắc phục nhanh hậu - Bên cạnh bảo hiểm tiền gửi Việt Nam phải phối hợp giúp đỡ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi nghiệp vụ liên quan đến hoạt động bảo hiểm tiền gửi tuyên truyền sâu rộng tới ngời dân mục đích tác dụng bảo hiĨm tiỊn gưi 2.1.4 NghiƯp vơ chi tr¶ tiỊn b¶o hiểm 20 - Cần xác định đối tợng từ nhanh chóng phối hợp để chi trả tiền bảo hiĨm cho ngêi gưi tiỊn ë c¸c tỉ chøc tÝn dụng bị khả chi trả - Nhanh chóng thúc đẩy việc lý tài sản phải tổ chức lý có hiệu quả, nâng tỷ lệ thu hồi lên sau xác định quyền u tiên hởng từ tiền lý tài sản quy định thực chi trả nhanh chóng - Cần tăng cờng đội ngũ cán chi nhánh bảo hiểm tiền gửi tỉnh để thực chi trả nhanh chóng giảm chi phí cho việc chi trả - Phối hợp chặt chẽ với cán địa phơng nơi diễn công tác chi trả hớng dẫn ngời gửi tiền đén nhận tiền làm đủ thủ tục 2.2 Về phía tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Trớc hết phải tuân thủ quy định pháp luật hoạt động tín dụng nh quy định bảo hiểm tiền gửi - Đối với quỹ tín dụng nhân dân hoạt động bình thờng cần tiếp tục nâng cao chất lợng hoạt động, chất lợng tín dụng, khắc phục khó khăn, yếu đảm bảo theo quy định pháp luật - Đối với tổ chức hoạt động yếu kém, thua lỗ kéo dài có nguy khả toán, chi trả cần lập phong án để giải thể việc tồn tổ chức làm ảnh hởng tới ổn định kinh tế, ổn đinh hệ thống ngân hàng, việc giải thể tổ chức không ảnh hởng tới hệ thống phaỉ phối hợp với ngân hàng nhà nớc tổ chức bảo hiểm tiền gửi để có biện pháp hỗ trợ ngăn chặn hậu giúp tổ chức trở lại hoạt động bình thờng - Cần phải nâng cao nhận thức để thấy đợc cần thiết thuận lợi tham gia bảo hiểm tiền gửi từ có biện pháp nâng cao hoạt ®éng nghiƯpvơ cịng nh thùc hiƯn tèt nghÜa vơ ®èi với bảo hiểm tiền gửi : nh định kỳ nộp phí đầy đủ, nộp báo cáo có liên quan - Có biện pháp xử lý thích hợp cán điều hành tổ chức tín dụng làm thất thoát vốn tài sản tổ chức làm đổ vỡ tổ chức tránh tình trạng vô trách nhiƯm û l¹i 2.3 VỊ phÝa ngêi gưi tiỊn Khi gửi tiền cần kê khai đầy đủ quy định vào giấy tờ có liên quan Khi đợc chi trả đến nhận tiền mà không ký chữ ký mẫu ký thay ngời gửi tiền cần phải giải trình hợp lý nguyên nhân Nếu uỷ quyền nhận tiền cần phải có đầy đủ giấy tờ cần thiết bảo hiểm tiền gửi quy định II Một số kiến nghị nhằm thúc đẩy hoạt động bảo hiểm tiền gửi Việt Nam Kiến nghị với ngân hàng nhà nớc ã Ngân hàng nhà nớc cần đạo hớng dẫn tổ chức tín dụng tham gia bảo hiểm tiền gửi theo quy định, trình tự, hàng kỳ nộp phí báo cáo có liên quan thời hạn đầy đủ, hớng dẫn tổ chức tham gia thuộc diên giải thể trình tự thực hiện, kê khai hồ sơ chi trả, lý giải thể, xử lý khoản nợ khó đòi, nợ khả thu hồi 21 ã Kiến nghị với ngân hàng nhà nớc cần phải cơng việc xử lý tổ chức tín dụng làm ăn hiệu gây ảnh hởng tới hệ thống niềm tin nhân dân ã Ngân hàng nhà nớc phải giúp đỡ phối hợp với tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt nam kiểm tra giám sát tổ chức tham gia bảo hiểm phối hợp chi trả tiền bảo hiểm ã Cần phải có văn hớng dẫn viêc xử lý vấn đề sau lý tổ chức tín dụng bị giải thể làm rõ xác định thứ tự u tiên bảo hiểm tiền gửi việc phân bổ nguồn vốn thu hồi Kiến nghị với bảo hiểm tiền gửi Việt Nam ã Cần nới rộng quy định bảo hiểm tiền gửi - Về đối tợng đợc bảo hiểm cá nhân có tiền gửi tổ chức tín dụng phải đồng VN tiền gửi đồng Việt Nam pháp nhân giải nào? Hiện ngân hàng thơng mại có quan hệ với pháp nhân lớn không đợc bảo hiểm hạn chế việc gửi tiền pháp nhân - Chỉ bảo hiểm tiền gửi đồng VN tiền gửi ngoại tệ, vàng không đợc bảo hiểm nhng thực tế tiền gửi băng ngoại tệ vàng lớn mà nhu cầu ngoại tệ ta lớn thêi gian tíi b¶o hiĨm tiỊn gưi ViƯt nam cần nghiên cứu bổ sung việc bảo hiểm tiền gửi ngoại tệ vàng nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho thị trờng - Số tiền bảo hiểm đợc chi trả cho cá nhân tối đa không 30 triệu, lại phải chờ đợc chi trả sau lý Với giới hạn làm ảnh hởng tới việc gửi tiền gia đình xà hội số gia đình có thu nhập để dành 30 triệu/năm nớc ta không nhỏ Do với mức trách nhiệm cha làm cho ngời dân an tâm gửi tiền với hàng trăm triệu nên bảo hiểm tiền gửi cần phải tăng mức giới hạn trách nhiệm lên để khuyến khích ngời dân ã Về phí bảo hiểm tiền gửi - áp dụng mức phi 0.15%/ năm cho tất tổ chức tín dụng có phần tác động tiêu cực tới tính cạnh tranh tổ chức tín dụng Trong thực tế có phân hoá c¸c tỉ chøc tÝn dơng, c¸c tỉ chøc tÝn dơng khác có mức độ rủi ro khác nhau, quy mô khác Do thời gian tới bảo hiểm tiền gửi cần nghiên cứu để đa mức phí phù hợp với loại tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo tính cạnh tranh - Mức phí 0,15%/năm hay 0,0125%/ tháng thấp so với l·i st cho vay cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng, mà lÃi suất cho vay lại đợc điều chỉnh phí bảo hiểm có cần đợc điều chỉnh theo ? ã Trong công tác kiểm tra, giám sát hỗ trợ - để kiểm tra giám sát hỗ trợ tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi đạt hiệu cao việc phối hợp tổ chức bảo hiểm với ngân hàng nhà nớc 22 quan trọng cần thiết Việc phối hợp phải đợc cụ thể hoá văn nh xây dựng sở pháp lý đầy đủ cho hoạt ®éng bhtg, viƯc triĨn khai c¸c néi dung kiĨm tra chơng trình kế hoạch kiểm tra - Bảo hiĨm tiỊn gưi ViƯt nam ph¶i tỉ chøc mét hƯ thống kiểm tra giám sát tốt từ trung ơng đến sở phải kiểm tra thờng xuyên trực tiếp - Cần có hình thức xử phạt thích đáng tổ chức tín dụng vi phạm luật bảo hiểm tiền gửi nhng phải có hình thức thởng tổ chức tham gia thực tốt đầy đủ Bên cạnh cần phải tăng cờng nghiệp vụ cho cán bảo hiểm tiền gửi cần phải thành lập chi nhánh tỉnh khu vực để đảm bảo hoạt động có hiệu Cần có biện pháp đầu t vốn cđa tỉ chøc b¶o hiĨm tiỊn gưi cho cã hiệu nhằm đảm bảo khả chi trả cho cam kết Đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Cần phải thực hoạt động theo luật tổ chức tín dụng pháp luật Việt Nam Bên cạnh tham gia bảo hiểm tiền gửi hàng kỳ nộp phí loại báo cáo thời gian đầy đủ cho tổ chức bảo hiểm tiền gửi Cần lập phơng án cho vay huy động vốn đối tợng có hiệu 23 Kết luận Sau thời gian ngắn vào hoạt động có thiếu sót nhng bảo hiểm tiền gửi Việt nam đà khẳng định đợc vai trò va vị trí kinh tế nói chung hoạt động ngành ngân hàng nói riêng Bảo hiểm tiền gửi Việt nam đà góp phần củng cố lòng tin công chúng tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi trì ổn định tổ chức tín dụng Hoạt động bảo hiểm tiền gửi góp phần vàp việc quản lý tiền tệ hoạt động ngân hàng, đảm bảo cho hệ thống ngân hàng phát triển an toàn lành mạnh, giúp ngân hàng nhà nớc thực tốt sách tiền tệ từ góp phần to lớn việc huy động vốn cho kinh tế, để đạt đợc mục tiêu sách kinh tế trị xà hội đảng nhà nớc đà đặt Và qua thời gian nghiên cứu thân em đà rút ®ỵc nhiỊu ®iỊu bỉ Ých phơc vơ cho viƯc häc tập nh rút học kinh nghiệm cho công tác sau 24 25 ... bảo hiểm tiền gửi hàng năm nguồn vốn khác Bộ máy bảo hiểm tiền gửi Việt Nam đợc tổ chức theo mô hình hội đồng quản trị Đối tợng bảo hiểm 1.1 Đối tợng bảo hiểm Các loại tiền gửi đợc bảo hiểm tiền. .. chức bảo hiểm Vì thể bảo hiểm tiền gửi đời tất yếu khách quan II Bản chất bảo hiểm tiền gửi Khái niệm đặc điểm 1.1 Khái niệm Bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm trách nhiệm tổ chức tín dụng khoản tiền gửi. .. gồm tiền gửi tài khoản cá nhân - Tiền mua chứng tiền gửi trái phiếu ghi danh quan nhà nớc cã thÈm qun cho phÐp tỉ chøc tham gia b¶o hiểm tiền gửi phát hành Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam không bảo hiểm