các dịch vụ ngân hàng

DỊCH VỤ THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TRONG NƯỚC Thanh toán qua ngân hàng giữa các khách hàng là việc thanh toán bằng cách trích tiền từ tài khoản của phải trả để chuyển sang cho người thụ hư

Trang 1

CHƯƠNG III CÁC DỊCH VỤ NGÂN HÀNG

1 GV: ThS Trương Văn Khánh

Trang 2

Nội dung

 Dịch vụ ngân quỹ

 Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền trong nước

 Dịch vụ thanh toán và chuyển tiền quốc tế

 Dịch vụ ngân hàng điện tử

 Dịch vụ cho thuê két sắt

 Các dịch vụ khác

Trang 3

I DỊCH VỤ NGÂN QUỸ

 Ủy nhiệm chi tiền mặt (chi lương, chi từ TKTG )

 Ủy nhiệm thu tiền mặt (thu hộ tận nơi)

 Dịch vụ gửi kho nhờ giữ hộ

 Dịch vụ kiểm đếm tiền mặt,…

 Dịch vụ kiểm định và giữ hộ vàng

 Dịch vụ cất hộ tiền giấy (không kiểm, đếm)

 Dịch vụ đổi tiền: đổi tiền mệnh giá nhỏ thành mệnh giá

lớn hoặc ngược lại, đổi tiền mặt không đủ tiêu chuẩn lưu thông,…

Trang 4

II DỊCH VỤ THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TRONG NƯỚC

 Thanh toán qua ngân hàng giữa các khách hàng là việc thanh toán bằng cách

trích tiền từ tài khoản của phải trả để chuyển sang cho người thụ hưởng.

 Tiện ích:

 Tiết kiệm chi phí lưu thông và thời gian thanh toán.

 Độ an toàn trong các giao dịch cao.

 Điều kiện:

 Khách hàng phải mở tài khoản tại ngân hàng

 Tài khoản phải có đủ số dư để thực hiện việc thanh toán.

 Khách hàng phải tuân thủ các thủ tục và quy định của ngân hàng cung

cấp dịch vụ thanh toán.

 Khách hàng thường xuyên kiểm tra số dư tài khoản và đối chiếu với

số liệu của ngân hàng để kịp thời điều chỉnh nếu có sai sót.

 Mọi sai sót do chủ quan phía ngân hàng làm thiệt hại đến khách hàng

thì NH phải bồi thường theo quy định của pháp luật.

Trang 5

II DỊCH VỤ THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TRONG NƯỚC

 Các hình thức thanh toán

 Thanh toán bằng ủy nhiệm chi

 Thanh toán bằng ủy nhiệm thu

 Thanh toán bằng thẻ ngân hàng

 Thanh toán bằng séc

 Thanh toán bằng thư tín dụng

Trang 6

II DỊCH VỤ THANH TOÁN CHUYỂN TIỀN TRONG NƯỚC 1.Thanh toán bằng uỷ nhiệm chi

 Ủy nhiệm chi là lệnh chi tiền do chủ tài

khoản lập (người chi trả) theo mẫu của ngân hàng để yêu cầu ngân hàng trích tiền

từ tài khoản của người lập chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng

Trang 7

Quy trình thanh toán ủy nhiệm chi

Bên chi trả

(người mua)

NH bên chi trả

Trang 8

2 Thanh toán bằng uỷ nhiệm thu

 Ủy nhiệm thu là giấy ủy nhiệm do người bán,

người cung ứng dịch vụ (bên thụ hưởng) lập theo mẫu của ngân hàng để ủy nhiệm cho ngân hàng thu hộ tiền từ người mua, người nhận cung ứng dịch vụ (bên chi trả) sau khi đã cung ứng sản phẩm, dịch vụ.

Trang 9

Quy trình thanh toán ủy nhiệm thu

Trang 10

Đặc điểm của thanh toán uỷ nhiệm thu

 Bên mua khi ký hợp đồng mua hàng hóa, dịch vụ phải có

thỏa thuận sử dụng phương thức thanh toán tiền là bằng UNT.

 Bên mua phải thông báo bằng văn bản cho NH về việc

thanh toán bằng UNT để NH có cơ sở trích tài khoản của bên mua chi trả cho bên bán.

 Khi tài khoản của bên mua không đủ để thanh toán UNT thì

NH có thể trả UNT lại cho đơn vị bán hoặc lưu lại chờ khi

TK của bên mua có đủ số dư thì sẽ thanh toán.

Trang 11

III DỊCH VỤ THANH TOÁN BẰNG SÉC

1.Khái niệm

 Séc: là lệnh trả tiền của chủ tài khoản, được lập theo quy

định của pháp luật, yêu cầu tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán trích một số tiền từ tài khoản tiền gửi thanh toán của mình để trả cho người thụ hưởng có tên ghi trên séc hoặc trả cho người cầm séc

 Nghị định số 159/2003/NĐ-CP ngày 10/12/2003 của Chính

phủ Về cung ứng và sử dụng séc

 Quy chế cung ứng và sử dụng séc ban hành kèm theo

Quyết định số 30/2006/QĐ-NHNN ngày 11/7/2006 của Ngân hàng Nhà nước

Trang 12

2 Những nguyên tắc chung khi thanh toán bằng séc

 KH phải có TKTG tại NH mới được cấp sổ séc

 Người phát hành séc chỉ được phát hành trong phạm vi số dư

TGTT hoặc trong hạn mức thấu chi

 Séc phải viết bằng 1 thứ mực khó tẩy xóa, không dùng bút chì,

không dùng mực đỏ Cấm sửa chữa, tẩy bỏ Các tờ séc viết hỏng cần gạch chéo để nguyên không xé rời khỏi cuống

 Thời hạn xuất trình tờ séc là 30 ngày kể từ ngày phát hành đến

khi tờ séc được nộp vào đơn vị thanh toán hoặc đơn vị thu hộ

 Thời hạn hiệu lực của tờ séc là 6 tháng kể từ ngày ký phát

Trang 13

3 Điều kiện của tờ séc được chấp nhận

 Tờ séc hợp lệ

 Được nộp trong thời hạn hiệu lực thanh toán

 Không có lệnh đình chỉ lệnh thanh toán

 Chữ ký và con dấu phải khớp đúng với mẫu đăng ký

 Số dư tài khoản của chủ tài khoản đủ tiền để thanh toán

 Các chữ ký chuyển nhượng (nếu có) đối với séc ký

danh phải liên tục

Trang 14

4 Các loại séc sử dụng trong thanh toán

 Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng

 Séc ký danh Là séc ghi rõ họ tên, địa chỉ của người

thụ hưởng

 Séc ký danh có thể ký hậu chuyển nhượng

vào mặt sau của tờ séc

 Nếu séc ký danh có ghi rõ “ trả không theo

lệnh” thì không được chuyển nhượng

 Séc vô danh

Trang 15

4 Các loại séc sử dụng trong thanh toán

 Căn cứ vào tính chất sử dụng

 Séc chuyển khoản (Transfer Check) Đây là séc chỉ

được dùng để thanh toán theo lối chuyển khoản bằng cách ghi có vào tài khoản liên quan chứ không được thanh toán bằng tiền mặt Tờ séc sẽ được ghi cụm từ “ Trả vào tài khoản”

 Séc tiền mặt (Cash check): Người thụ hưởng được

rút tiền mặt hoặc thanh toán chuyển khoản

Trang 16

5.Quy trình phát hành và thanh toán séc

Người phát hành

(Người mua)

Người thụ hưởng (Người bán)

Đơn vị thu hộ (NH bên bán)

Đơn vị thanh toán

Trang 17

IV DỊCH VỤ THANH TOÁN BẰNG THẺ NGÂN HÀNG

1.Khái niệm

 Thẻ NH là phương tiện thanh toán do NH

phát hành và cung cấp cho KH sử dụng trong thanh toán và rút tiền mặt tại NH hoặc các máy rút tiền tự động.

Trang 19

3.Phân loại thẻ thanh toán

A Phân theo công nghệ sản xuất

 Thẻ khắc chữ nổi (Embossing card)

 Thẻ băng từ (Magnetic stripe): Dựa trên

kỹ thuật thư tín với hai băng từ chứa thông tin đằng sau mặt thẻ.

 Thẻ thông minh (Smart card): Thẻ có cấu

trúc như 1 máy vi tính

Trang 20

B Phân theo tính chất thanh toán của thẻ:

 Thẻ tín dụng (Credit card):Là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ

trong phạm vi hạn mức tín dụng đã được cấp theo thoả thuận với tổ chức phát hành thẻ (điều 2, QĐ20-2007/QĐ-NHNN)

 Thẻ ghi nợ (debit card): Là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch thẻ

trong phạm vi số tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán của chủ thẻ (điều 2, QĐ20-2007/QĐ-NHNN)

Có hai loại thẻ ghi nợ cơ bản:

 Thẻ ghi nợ online

 Thẻ ghi nợ offline

 "Thẻ trả trước" (prepaid card): Là thẻ cho phép chủ thẻ thực hiện giao dịch

thẻ trong phạm vi giá trị tiền được nạp vào thẻ tương ứng với số tiền mà chủ thẻ đã trả trước cho tổ chức phát hành thẻ

Thẻ trả trước bao gồm: Thẻ trả trước xác định danh tính (thẻ trả trước định danh) và thẻ trả trước không xác định danh tính (thẻ trả trước vô danh) (điều

2, QĐ20-2007/QĐ-NHNN)

 Thẻ giao dịch với máy ATM

Trang 21

C Phân theo chủ thể phát hành

 Thẻ do NH phát hành (Bank card)

 Thẻ do tổ chức phi ngân hàng phát hành: VD:

Dinner club, Amex.

D Phân loại theo phạm vi sử dụng:

 Thẻ nội địa

 Thẻ quốc tế:

Trang 22

4 Các tiện ích khi sử dụng thẻ ngân hàng

 Là một chiếc ví điện tử

 Chuyển khoản tại cácmáy ATM

 Sử dụng tiền trên phạm vi toàn cầu

 Thanh toán cho việc mua sắm hàng hóa

 Thanh toán các hóa đơn điện, nước, điện

thoại…

 Mua hàng qua mạng

22

GV: ThS Trương Văn Khánh

Trang 23

QUY TRÌNH PHÁT HÀNH VÀ SỬ DỤNG THẺGV: ThS Trương Văn Khánh 23

Trang 24

QUY TRÌNH THANH TOÁN THẺGV: ThS Trương Văn Khánh 24

Trang 25

V DỊCH VỤ THANH TOÁN VÀ CHUYỂN TIỀN QUỐC TẾ

 Phương tiện dùng trong thanh toán quốc tế

 Phương thức thanh toán quốc tế

 Các phương tiện thanh toán

 Hối phiếu (Bill of Exchange)

 Chi phiếu –Séc (Cheque-check)

 Giấy chuyển tiền

 Thẻ tín dụng (Credit card)

 Thư bảo đảm hay giấy bảo đảm của NH ( letter of Guarantee

–Bank of Guarantee)

Trang 26

1.Hối phiếu sử dụng trong thanh toán quốc tế

1.1.Khái niệm

 Hối phiếu là tờ mệnh lệnh vô điều kiện do một người ký phát

để đòi tiền người khác bằng việc yêu cầu người này, khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày nhất định, hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi quy định trên hối phiếu, hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác, hoặc trả cho người cầm phiếu

 Các bên liên quan

 Người ký phát (Drawer)

 Người trả tiền hay nhận ký phát ( Drawee)

 Người hưởng lợi (Beneficiaries)

Trang 27

1.2 Luật điều chỉnh việc phát hành, lưu thông, thanh toán hối phiếu

 Luật thống nhất về hối phiếu (Uniform Law for

Bill of Exchange) gọi tắt là ULB do các nước tham gia công ước Geneva đưa ra năm 1930- 1931

 Luật hối phiếu của Anh năm 1982 và luật

thương mại thống nhất năm 1962 của Mỹ (Uniform Commercial Code of 1962) gọi tắt là UCC 1962

Trang 28

1.3 Nội dung của hối phiếu

 Tiêu đề : Bill of exchange hoặc Exchange

 Số hiệu của hối phiếu (No)

 Số tiền

 Số tiền bằng số : For…

 Số tiền bằng chữ: The sum of

(Note: Điều 6 chương I-ULB 1930)

 Địa điểm ký phát

 Ngày ký phát

 Mệnh lệnh đòi tiền (pay to the order of)

 Thứ tự số bản của hối phiếu

 Thời hạn trả tiền

 Trả tiền ngay: (At sight)

 Trả tiền sau:

 At x days after sight of this…

 At x days after date sight of this…

 At x days from B/L date sight …

Trang 29

1.4 Phân loại hối phiếu

 Căn cứ vào người ký phát hối phiếu

 Hối phiếu thương mại: Việc tạo lập hối phiếu kh có sự tham

gia của NH

 Hối phiếu ngân hàng: NH ký phát đòi tiền người khác.

(A là đại diện DN thì hối phiếu th/mại A là NH thì hối phiếu

NH)

 Căn cứ vào thời hạn trả tiền: Hối phiếu trả tiền ngay và hối

phiếu trả tiền sau một kỳ hạn

 Căn cứ vào phương thức thanh toán

 Hối phiếu sử dụng trong phương thức nhờ thu

 Hối phiếu dùng trong phương thức tín dụng chứng từ

Trang 30

1.4 Phân loại hối phiếu

(Note: Dựa vào điều kiện trả tiền kèm theo)

Trang 31

1.5 Các nghiệp vụ liên quan đến lưu thông hối phiếu

a Chấp nhận hối phiếu (Acceptance):

 Chấp nhận là sự đồng ý và cam kết trả tiền của người trả tiền

khi hối phiếu đến hạn

 Các trường hợp từ chối thanh toán

 Lập không đúng ngày qui định

 Nội dung thiếu

 Xuất trình hối phiếu muộn

 Tẩy xoá, sửa chữa

 Hối phiếu công bố bị mất

Trang 32

vào mặt sau của tờ hối phiếu theo đúng thủ tục quy định và trao tờ HP cho người được chuyển nhượng

người thụ hưởng khi HP đến hạn

- Ký mặt trước hay mặt sau

- BL bằng một thư BL

Trang 33

d Từ chối trả tiền và kháng nghị (Protest)

 Người thụ hưởng lập kháng nghị trong vòng 2 ngày kể từ ngày

hết hạn thanh toán và phải chuyển đến cho người chuyển

nhượng trực tiếp trong vòng 4 ngày làm việc để người này đòi tiền người chuyển nhượng trước nữa hoặc đòi tiền người ký phát

e Chiết khấu hối phiếu

Trang 34

2 Chi phiếu-Séc

hành séc do NH thực hiện theo ủy nhiệm của KH nhằm ra lệnh cho đại lý của NH ở nước ngoài tiến hành trả tiền cho người cầm séc.

hậu trong thời hạn hiệu lực của nó

danh, séc theo lệnh và séc du lịch

Trang 35

3.Giấy chuyển tiền

 Đây là phương tiện được sử dụng trong các

nghiệp vụ chuyển tiền của các NH theo yêu cầu của KH

 Có hai loại giấy chuyển tiền

Trang 36

4 Các phương thức thanh toán quốc tế

 Thanh toán nhờ thu

 Tín dụng chứng từ (Letter of credit)

 Phương thức chuyển tiền

 Phương thức thanh toán bù trừ (open account)

 Phương thức giao chứng từ nhận tiền (CAD-

Cash against Documents hay COD- Cash on

Delivery)

Trang 37

4.1.Thanh toán nhờ thu

4.1.1.Khái niệm

 Nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người xuất khẩu

sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng và cung ứng dịch vụ tiến hành ủy thác cho NH phục vụ mình thu hộ tiền từ người nhập khẩu dựa trên cơ sở hối phiếu và chứng từ do người XK lập ra

 Phương thức thanh toán Nhờ thu được thực hiện theo bản

“Quy tắc thống nhất về nghiệp vụ nhờ thu” do Phòng Thương mại Quốc tế ban hành, số xuất bản 522 – năm 1995 có gía trị hiệu lực kể từ ngày 1/1/1996 (The Uniform Rules for Collection –URC- ICC PUB No.522 –1995 Revision) Thay thế cho văn bản 322 ICC 1978

Trang 38

 Như vậy, phương thức nhờ thu nghiệp vụ xử lý của

NH đối với chứng từ nhằm để:

Trang 39

 Chứng từ (Documents):

(bills of exchange), lệnh phiếu (promissory notes, Séc (cheques) hay các phương tiện tương tự.

đơn (invoices), chứng từ vận tải (transport documents), giấy chứng nhận số lượng - trọng lượng - chất lượng, phiếu đóng gói, phiếu kiểm dịch vệ sinh,…

4.1.2.Chứng từ

Trang 40

 B ch ng t trong thanh ộ ứ ừ toán:

Trang 41

 B ch ng t trong thanh ộ ứ ừ toán:

y

4.1.2.Chứng từ

Trang 42

 Nhờ thu trơn (Clean Collection):Là nhờ thu các chứng từ tài

chính không kèm theo chứng từ thương mại Ví dụ nhờ thu các tờ séc trong thanh toán.

 Nhờ thu kèm chứng từ (Documenttary-Collection)

 Phương thức nhờ thu kèm chứng từ là nhờ thu chứng từ tài chính

kèm theo chứng từ thương mại.

 Trong phương thức thanh toán này tổ chức xuất khẩu nhờ Ngân

hàng thu hộ tiền từ tổ chức nhập khẩu không những chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào chứng từ thương mại gởi kèm theo hối phiếu.

 Điều kiện giao bộ chứng từ D/P hay D/A

 D/P– Documents against payment - thanh toán ngay

 D/A – Documents against Acceptance - ký chấp nhận

4.1.3.Các loại nhờ thu

Trang 43

4.1.4.Quy trình thanh toán nhờ thu trơn

Trang 44

4.1.4.Quy trình thanh toán nhờ thu kèm chứng từ

Trang 45

 Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thỏa thuận

mà trong đó một NH (NH mở L/C) đáp ứng những yêu cầu của KH (người xin mở L/C), cam kết hay uỷ nhiệm cho một NH khác chi trả, chấp nhận hối phiếu hoặc chiết khấu chứng từ theo yêu cầu của người hưởng lợi L/C khi những điều khoản và điều kiện quy định trong L/C được thực hiện đúng và đầy đủ.

quan trọng nhất trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

4.2.Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

4.2.1.Khái niệm

Trang 46

 Điều kiện để mở được L/C

vị phải ủy thác việc mở L/C qua đơn vị khác và chịu phí ủy thác

4.2.2 Điều kiện mở L/C

Trang 47

4.2.3 Hồ sơ mở L/C

Trang 48

 Người mua (nhập khẩu) phải nhận thức rằng phương thức tín dụng chứng từ không

phải là hình thức thanh toán an toàn tuyệt đối vì NH chỉ giao dịch trên chứng từ chứ không biết đến hàng hóa Nếu chứng từ phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C thì người mua phải trả tiền mặc dù hàng hoá đã giao không đúng với hợp đồng

 Viết đúng theo mẫu đơn của ngân hàng

 Người viết cần thận trọng, cân nhắc kỹ lưỡng trước khi viết các điều khoản và điều

kiện vào L/C, quyền lợi XK và NK

 Phải tôn trọng các đk trong hợp đồng (nếu cần có thể thay đổi)

 Viết 2 bản (NH 1 bản, NK 1 bản)

 Đơn là cơ sở pháp lý để giải quyết tranh chấp giữa nhà NK và NH mở L/C

 Đơn là cơ sở để NH viết L/C

4.2.4 Lưu ý khi mở L/C

Định dạng
Số trang	72
Dung lượng	811,5 KB