Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng VPBank phòng giao dịch Trần Xuân Soạn

Quản lý rủi ro tín dụng là một trong những mục tiêu cơ bản trong quá trình thực hiện đề án cơ cấu lại một cách toàn diện và nâng cao năng lực cạnh tranh của các ngân hàng Việt Nam trước yêu cầu mở cửa thị trường tài chính dịch vụ theo các cam kết quốc tế của Việt Nam

Chuyên đề tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế Việt Nam phát triển nhanh kể từ sau thực sách mở cửa 1986 Và năm gần tốc độ tăng trưởng tất lĩnh vực cao Do tất yếu trình Quốc tế hóa, toàn cầu hóa nên nước ta không ngừng mở hội nhập kinh tế Thế giới Đặc biệt, năm 2006 Việt Nam gia nhập WTO, vừa hội, thách thức lớn nước ta Một khó khăn quan trọng cạnh tranh khốc liệt quốc gia từ bên vào tất lĩnh vực Trong phải kể đến lĩnh vực tài - ngân hàng, hệ thống Ngân hàng Việt Nam phát triển rộng bề dài lẫn bề sâu Trong năm vừa qua, lợi nhuận hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam liên tục gia tăng, nhiên song hành với khoản lợi nhuận tiềm tàng rủi ro lớn Một rủi ro mang tính truyền thống đặc trưng nghành ngân hàng rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng xảy kéo theo nhiều hậu nghiêm trọng Rủi ro tín dụng tránh khỏi làm để quản lý nó, hạn chế câu hỏi lớn nhà làm ngân hàng quan tâm Chính vậy, việc đưa biện pháp nhằm hạn chế đến mức thấp rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng vấn đề đặt lên hàng đầu hoạt động ngân hàng Quản lý rủi ro tín dụng mục tiêu trình thực đề án cấu lại cách toàn diện nâng cao lực cạnh tranh ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) nói riêng trước yêu cầu mở cửa thị trường tài dịch vụ theo cam kết quốc tế Việt Nam Xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng VPBank, em xin chọn đề tài: “ Quản lý rủi ro tín dụng Phòng giao dịch Trần Xuân Soạn” Chuyên đề tốt nghiệp Chương 1: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Khát quát Ngân hàng Thương mại Vào kỷ III, thợ kim hoàn bắt đầu nhận khoản tiển gửi, tài sản quý củakhách hàng thu khoản phí định Sang kỷ X thợ kim hoàn nhận thấy không hưởng khoản phí mà họ hưởng lợi ích từ việc sử dụng tiền người cho người khác vay Lúc hoạt động ngân hàng thực thụ đời bao gồm trao đổi ngoại tệ, chiết khấu thương phiếu, nhận tiền gửi, cho vay thương mại, bảo quản vật có giá, tài trợ cho hoạt động Chính Phủ (chiến tranh), cung cấp dịch vụ ủy thác Sang kỷ XVIII hình thành nghiệp vụ phát hành tiền, phát hành CD Để kiểm soát hoạt động Chính Phủ đưa điều luật phân định ngân hàng phát hành với ngân hàng kinh doanh tiền tệ Thế kỷ XIX, có loạt nghiệp vụ khác phát triển thêm Lúc có thêm nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, bán bảo hiểm, tư vấn tài chính, cung cấp dịch vụ môi giới đầu tư, dịch vụ quản lý tiền mặt Cuối kỷ XIX quốc gia không để ngân hàng thực việc phát hành tiền mà tập trung vào ngân hàng thống NHTW Ngân hàng chia làm loại, ngân hàng đầu tư ngân hàng kinh doanh thông thường Nếu ngân hàng đồng thời thực hoạt động kinh doanh thông thường hoạt động đầu tư làm cho rủi ro ngân hàng gia tăng Bằng chứng kỷ XIX có nhiều ngân hàng bị đổ vỡ Những năm 20-30 kỷ XX, quốc gia đưa đạo luật phân định hoạt động Ngân hàng đầu tư với NHTM Theo Ngân hàng kinh doanh tiền tệ thực nghiệp vụ bản, có Ngân hàng đầu tư thực hoạt động đầu tư, môi giới chứng khoán Những năm 70, nghiệp vụ ngân hàng đại xuất thẻ tín dụng, thẻ rút tiền, mạng lưới toán điểm bán hàng, Internet Banking, Home Banking Những năm 90 loạt nghiệp vụ đời dựa phát triển khoa học - kỹ thuật ngân hàng ảo, công ty sở hữu ngân hàng (các ngân hàng phát triển hình thức công ty sở hữu ngân hàng ngân hàng đơn Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam: Chuyên đề tốt nghiệp a Ngân hàng thương mại Quốc doanh (State owned Commercial bank): Là ngân hàng thương mại thành lập 100% vốn ngân sách nhà nước Trong tình hình để tăng nguồn vốn phù hợp với xu hội nhập tài với giới ngân hàng thương mại quốc doanh việt nam phát hành trái phiếu để huy động vốn; cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với chi nhánh ngân hàng nước ngân hàng cổ phần Thuộc loại gồm: – Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (Bank for Agriculture and Rural Development) – Ngân hàng công thương Việt Nam (Industrial and commercial Bank of viet man –ICBV) gọi tắt Vietinbank – cổ phần hoá) – Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (Bank for Investement and Development of Viet nam – BIDV) – Ngân hàng ngoại thương Việt Nam (Bank for Foreign Trade of Viet nam – Vietcombank) cổ phần hoá – Ngân hàng phát triền nhà Đồng sông Cửu Long (Housing Bank of Mekong Delta) b Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Là ngân hàng thương mại thành lập hình thức công ty cổ phần Trong cá nhân hay pháp nhân sở hữu số cổ phần định theo qui định ngân hàng nhà nước Việt Nam c Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh) Là Ngân hàng thành lập vốn liên doanh bên ngân hàng thương mại Việt Nam bên khác ngân hàng thương mại nước có trụ sở đặt Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt nam d Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: ngân hàng thành lập theo pháp luật nước ngoài, phép mở chi nhánh Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam 1.1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại a Khái niệm Ngân hàng thương mại(NHTM) tổ chức kinh doanh tiền tệ tín dụng có vị trí quan trọng kinh tế thị trường nước Có nhiều khái niệm khác ngân hàng thương mại: Ở Mỹ: NHTM công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài Chuyên đề tốt nghiệp Ở Pháp: NHTM xí nghiệp sở thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ: NHTM sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư Theo Pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 Việt Nam: Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, chiết khấu làm phương tiện toán Theo luật Các tổ chức tín dụng Việt Nam có hiệu lực vào tháng l0/1998: “Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Nghị định Chính phủ số 49/20001NĐ-CP ngày 12/9/2000 định nghĩa: “Ngân hàng thương mại ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế nhà nước Pháp lệnh ngân hàng ngày 23/5/1990 hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: "Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán" b Đặc điểm Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp đặc thù kinh doanh lĩnh vực tiền tệ-tín dụng Các hoạt động NHTM nhằm thúc đẩy lưu chuyển dòng tiền tệ phục vụ cho việc giao dịch, toán, phát sinh hàng ngày kinh tế, đồng thời thông qua hoạt động huy động vốn cho vay Các NHTM có khả tạo tiền từ nghiệp vụ kinh doanh thông qua công vụ lãi suất tỷ giá Vì vậy, NHTM mắt xích quan trọng góp phần ổn định sách tiền tệ quốc gia, đặc biệt quốc gia chuyển đổi kinh tế để tham gia hội nhập khu vực quốc tế Việt Nam NHTM có đặc điểm giống DN khác kinh tế, sử dụng yếu tố sản xuất lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, để sản xuất yếu tố đầu hình thức dịch vụ tài mà khách hàng yêu cầu Tuy nhiên, khác với doanh nghiệp khác, NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh thể qua đặc điểm sau: Chuyên đề tốt nghiệp - Thứ nhất: Ngân hàng thương mại tổ chức trung gian tài Với đặc điểm trung gian tài chính, NHTM đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Với đặc điểm này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận gửi lãi suất cho vay góp phần tạo lợi ích cho tất bên tham gia: người gửi tiền người vay Đặc điểm trung gian tài thể qua yếu tố sau: + Vốn: Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng xuất phổ biến Đây tổ chức nhận tiền gửi (depository institutions) đóng vài trò trung gian tài huy động tiền nhàn rỗi thông qua dịch vụ nhận tiền gửi cung cấp cho chủ thể cần vốn chủ yếu hình thức khoản vay trực tiếp Hoạt động NHTM cầu nối nhà đầu tư doanh nghiệp, cá nhân có vốn nhàn rỗi nhà đầu tư, doang nghiệp, cá nhân có nhu cầu vay vốn Các NHTM góp phần không nhỏ vào việc giải nạn thất nghiệp, nâng cao thu nhập mức sống dân cư góp phần bảo đảm vốn ngành kinh tế nhằm phát triển ngành nghề, chuyển dịch cấu kinh tế quốc gia Các ngân hàng thương mại huy động vốn chủ yếu dạng: tiền gửi toán (checkable deposits), tiền gửi tiết kiệm (saving deposits), tiền gửi có kỳ hạn (time deposits) Vốn huy động dùng vay: cho vay thương mại (commercial loans), cho vay tiêu dùng (consumer loans), cho vay bất động sản (mortage loans) để mua chứng khoán phủ, trái phiếu quyền địa phương + Kỳ hạn: đặc điểm ngân hàng thương mại vay huy động gắn với thời hạn tín dụng kỳ hạn nợ Các giới hạn thời hạn nhà quản lý ngân hàng ý kỳ hạn liên quan đến khoản rủi ro ngân hàng chu kỳ kinh doanh người vay Chính sách thời hạn giải mối quan hệ thời hạn nguồn (chủ yếu người gửi người cho ngân hàng vay định) thời hạn tài trợ (xuất phát từ yêu cầu người vay đặc điểm luân chuyển vốn quy mô thu nhập định) Từ ngân hàng xác định kỳ hạn nợ cụ thể đảm bảo cân kỳ hạn trung bình Ngân hàng thường dựa kỳ hạn nguồn để định sách kỳ hạn cho vay khả tìm kiếm nguồn chuyển hoán kỳ hạn nguồn ngân hàng không cao Chuyên đề tốt nghiệp + Rủi ro: Ngân hàng nói chung ngân hàng thương mại nói riêng luôn đối đầu với rủi ro rủi ro tín dụng, rủi ro hối đoái, khoản, rủi ro lãi suất Bởi phần lớn nguồn tiền Ngân hàng khoản tiền gửi phải trả có yêu cầu Hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động chứa nhiều rủi ro, lẽ tổng hợp tất rủi ro khách hàng, đồng thời rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng gây ảnh hưởng lớn cho kinh tế rủi ro loại hình doanh nghiệp tính chất lây lan làm rung chuyển toàn hệt hống kinh tế Do đó, trình hoạt động NHTM phải thường xuyên cảnh giác, nghiên cứu, phân tích, đánh giá, dự báo có biện pháp phòng ngừa từ xa có hiệu Ngoài ra, điều đòi hỏi ngân hàng tự đánh giá khả chịu đựng rủi ro + Thanh toán: với đặc điểm toán, NHTM đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân, thực toán theo yêu cầu khách hàng trích tiền từ tài khoản tiền gửi họ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ nhập vào tài khoản tiền gửi khách hàng tiền thu bán hàng khoản thu khác theo lệnh họ Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng chọn cho phương thức toán phù hợp Nhờ mà chủ thể kinh tế giữ tiền túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải toán dù gần hay xa mà họ sử dụng phương thức để thực khoản toán Do chủ thể kinh tế tiết kiệm nhiều chi phí, thời gian, lại đảm bảo toán an toàn Đặc điểm vô hình chung thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ góp phần phát triển kinh tế Đồng thời việc toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng giảm lượng tiền mặt lưu thông, dẫn đến tiết kiệm chi phí lưu thông tiền mặt chi phí in ấn, đếm nhận, bảo quản,…Ngân hàng thương mại thu phí toán Thêm nữa, lại làm tăng nguồn vốn cho vạy ngân hàng thể số dư có tài khoản tiền gửi khách hàng + Thông tin: Thông tin tín dụng yếu tố thiếu định cấp quản lý tín dụng quan hệ tín dụng hình thành chủ yếu dựa vào niềm tin niềm tin xác lập dựa vào nội dung, chất lượng thông tin có Ngân hàng cần phải nắm thông tin phi tài (tư cách, uy tín, lực quản lý, kinh doanh, quan hệ xã hội ) thông tin tài (khả tài chính, kết kinh Chuyên đề tốt nghiệp doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu hoạt động SXKD, khả trả nợ, tài sản chấp ) khách hàng vay vốn NHTM loại hình doanh nghiệp đặc biệt nên hoạt động ngân hàng có “đặc thù” khác với công ty Đó không rõ ràng số nguồn thông tin tài khiến khó đánh giá chất lượng hoạt động rủi ro; đa dạng đối tượng thụ hưởng nên khó quản lý; độ rủi ro lớn, nhiều khoản nợ ngắn hạn nên rủi ro hoạt động cao dễ dẫn đến phá sản; chịu quản lý chặt chẽ với nhiều quy định khắt khe chi tiết tầm quan trọng hệ thống, đổ vỡ gây tổn thất lớn phạm vi rộng Vì thế, thân ngân hàng phải đưa quy định cụ thể, rõ ràng hạn chế hoạt động (sản phẩm, chi nhánh), yêu cầu đảm bảo an toàn (phân loại tín dụng, dự trữ bắt buộc…) Trong tình hình cạnh tranh NHTM ngày gay gắt nay, vai trò CIC (trung tâm thông tin tín dụng) quan trọng việc cung cấp thông tin kịp thời, xác để ngân hàng có định cho vay hợp lý - Thứ hai: Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp kinh doanh có điều kiện Điều kiện kinh doanh thể hình thức như: Giấy phép kinh doanh; Giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh; Xác nhận vốn pháp định; Với lĩnh vực kinh doanh tiền tệ, quy định Luật Ngân hàng Luật Tổ chức tín dụng Với ngân hàng thương mại, mức vốn pháp định áp dụng năm 2010 3.000 tỷ đồng; chi nhánh ngân hàng nước 15 triệu USD; với ngân hàng sách, ngân hàng phát triển 5.000 tỷ đồng; ngân hàng đầu tư, ngân hàng hợp tác quỹ tín dụng nhân dân Trung ương 3.000 tỷ đồng; Vốn pháp định số vốn tối thiểu ban đầu ngân hàng pháp luật công nhận , việc quy định vốn pháp định nhằm đảm bảo khả thực tiễn mục đích kinh doanh chân ngân hàng bảo hộ quyền lợi tổ chức cá nhân có mối quan hệ với ngân hàng - Thứ ba: Ngân hàng thương mại có sản phẩm khác với loại hình doanh nghiệp khác: Sản phẩm mà NHTM kinh doanh làm dịch vụ hàng hóa tài (finacial goods) Nói cách khác tiền chứng từ có là: cổ phiếu, thương phiếu, tín phiếu, trái phiếu, hối phiếu Đây sản phẩm cao cấp thị trường Vì vận hành theo quy trình điều hành nguồn lực có trình độ chuyên môn định, dựa sở pháp lý Luật quy định Trong trình hoạt động, NHTM tạo sản phẩm dịch vụ trực tiếp cung ứng cho người tiêu dùng có nhu cầu Do hoạt động ngân hàng dựa vào thương Chuyên đề tốt nghiệp hiệu uy tín tạo khách hàng Cho nên hoạt động NHTM chuỗi không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp quảng bá tiếp thị hình ảnh tới khách hàng - Thứ tư: Ngân hàng thương mại có đặc điểm vốn tài sản + Vốn: Công ty tài ngân hàng phải có vốn pháp định, song vốn pháp định công ty tài thấp ngân hàng Theo Nghị định 141/2006/NĐCP, ngày 22/11/2006 Chính phủ, công ty tài cấp giấy phép thành lập hoạt động sau ngày Nghị định 141/2006/NĐ- CP Chính phủ có hiệu lực trước ngày 31/12/2008 phải có mức vốn pháp định 300 tỷ đồng; công ty tài cấp giấy phép thành lập hoạt động sau ngày 31/12/2008 phải có mức vốn pháp định 500 tỷ đồng Nhưng vốn pháp định ngân hàng áp dụng năm 2008 không thấp 1.000 tỷ đồng, tùy theo loại hình ngân hàng áp dụng năm 2010 trở không thấp 3.000 tỷ đồng Vốn tiền vừa phương tiện, vừa mục đích kinh doanh đồng thời đối tựơng kinh doanh NHTM Và đặc điểm bao trùm rộng so với loại hình DN khác NHTM kinh doanh chủ yếu vốn người khác Vốn tự có NHTM chiếm tỷ lệ thấp tổng nguồn vốn hoạt động, nên việc kinh doanh NHTM gắn liền với rủi ro mà ngân hàng buộc phải chấp nhận với mức độ mạo hiểm định Bởi hoạt động kinh doanh ngày mình, NHTM phải bảo đảm nhu cầu toán, chi trả loại hình DN khác, mà phải đảm bảo tốt nhu cầu chi trả tiền gửi khách hàng Từ cho thấy, việc phân tích khả khoản NHTM có ý nghĩa quan trọng + Tài sản: Ngân hàng thương mại doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Do đặc thù nên phần lớn tài sản ngân hàng tài sản tài hợp đồng cho vay, hợp đồng thuê – mua, chứng khoán, khoản tiền gửi Một phần nhỏ khối tài sản ngân hàng tài sản cố định nhà cửa, trang thiết bị Các tài sản tập trung đảm bảo an toàn ( an toàn khoản, an toàn tín dụng an toàn khác) tăng khả sinh lời cho ngân hàng Tài sản có ngân hàng bao gồm tài sản sinh lời tài sản không sinh lời, tài sản sinh lời chiếm phần chủ yếu Tài sản có sinh lời tài sản đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng đồng thời tài sản chứa đựng nhiều rủi ro Những tài sản bao gồm khoản cho vay, cho thuê tài chính, khoản đầu tư vào chứng khoán, góp vốn liên doanh, liên kết chiếm tỷ trọng cao khoản cho vay - Thứ năm: Hoạt động Ngân hàng thương mại luôn kiểm soát Chuyên đề tốt nghiệp “Kiểm soát khả thực thể việc chi phối trình định, trực tiếphoặc gián tiếp, mối quan hệ với sách tài vận hành thực thểkhác, qua tạo khả cho chủ thể vận hành theo mục tiêu chủ thể kiểm soát” Kiểm soát nội đóng vai trò quan trọng an toàn khảnăng phát triển hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Việc xây dựng vàthực chế kiểm soát nội phù hợp hiệu cho phép ngân hàng thương mại chống đỡ tốt với rủi ro 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại chủ yếu có hoạt động sau: a) Hoạt động huy động vốn Tiền gửi khách hàng (gồm cá nhân tổ chức) nguồn vốn quan trọng NHTM, chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn tiền ngân hàng.Để huy động nhiều tiền có chất lượng ổn định, ngân hàng phải đưa nhiều sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng đa dạng hoá hình thức huy động vốn như: tiền gửi toán, tiền gửi có kỳ hạn doanh nghiệp, tổ chức xã hội, quan, tiết kiệm dân cư ,linh hoạt lãi suất Là đối tượng phải dự trữ bắt buộc với NHNN, phí tiền gửi NHTM trả cho khách hàng cao thực tế.Ngoài tiền gửi ngắn hạn không kỳ hạn thường nhạy cảm với biến động lãi suất yếu tố kinh tế khác lạm phát Ngoài tiền gửi khách hàng, NHTM huy động vốn từ nguồn vay NHNN hay NHTM khác quốc tế.Tuy nhiên tỷ trọng nguồn vốn thấp nguồn tiền gửi b) Hoạt động cho vay đầu tư Hoạt động quan trọng NHTM tìm cách sử dụng nguồn vốn để thu lợi nhuận Việc sử dụng vốn trình biến tài sản nợ thành tài sản có khác nhau, cho vay đầu tư tài sản quan trọng Do quản lý tài sản nhiệm vụ quan trọng NHTM để tránh rủi ro, đảm bảo an toàn vốn * Hoạt động cho vay Cho vay việc NHTM đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lẫn lãi cho Ngân hàng khoảng thời gian xác định (hay gọi thời hạn tín dụng) Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, ngân hàng tìm kiếm cách để huy động nguồn vốn cho vay Một nguồn vốn quan trọng khoản tiền gửi tiết kiệm gửi tiết kiệm khách hàng – quỹ sinh lợi gửi Chuyên đề tốt nghiệp ngân hàng khoảng thời gian nhiều tuần, nhiều tháng, nhiều năm, hưởng mức lãi suất tương đối cao Trong lịch sử có kỷ lục lãi suất, chẳng hạn ngân hàng Hy Lạp trả lãi suất 16% năm để thu hút khoản tiết kiệm nhằm mục đích cho vay chủ tàu Địa Trung Hải với lãi suất gấp đôi hay gấp ba lãi suất tiết kiệm Ngân hàng thương mại sử dụng đa dạng phương thức cho vay vốn lưu động truyền thống sản phẩm đặc thù phù hợp với loại hình kinh doanh khách hàng như: Cho vay lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng… Và sản phẩm đặc thù theo hoạt động kinh doanh khách hàng * Hoạt động đầu tư: Hiện nay, hầu hết ngân hàng thương mại tham gia vào hoạt động đầu tư, đầu tư chứng khoán, bất động sản, đầu tư dự án , Theo Luật Tổ chức tín dụng NHTM muốn đầu tư vào lĩnh vực chứng khoán hay bất động sản, họ phải thành lập công ty dạng công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, hay tư cách pháp nhân khác Mục đích việc để dễ dàng kiểm soát hoạt động, NHTM chịu kiểm soát Ngân hàng Nhà nước công ty chứng khoán chịu kiểm soát Ủy ban Chứng khoán Do để tách bạch hoạt động đồng thời đảm bảo quản lý rủi ro cho NHTM, công ty không phép đầu tư ngược lại vào NHTM mẹ, NHTM mẹ ko cho vay công ty NHTM tổ chức nhận tiền gửi ảnh hưởng lớn đến thị trường tài chính, NHTM đầu tư tức đổ vốn vào công cụ tài có lợi nhuận cao đồng thời rủi ro cao Đó lý NHTM đầu tư phải tách hoạt động khỏi hoạt dộng ngân hàng NHTM chủ yếu thực hoạt động đầu tư sau: Hoạt động tài trợ dự án việc NHTM trực tiếp tham gia với chủ đầu tư (2 bên thành lập công ty chung công ty dự án luồng tiền thu từ DỰ ÁN) > gọi "lời ăn lỗ chịu" Đối với việc đầu tư chứng khoán, Ngân hàng thương mại phép trực tiếp tư vấn tài doanh nghiệp, mua bán, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư chứng khoán; lưu ký chứng khoán, mua bán trái phiếu Chính phủ Với nghiệp vụ bảo lãnh phát hành chứng khoán; tự doanh chứng khoán bao gồm mua bán cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp; môi giới chứng khoán; quản lý, phân phối chứng quỹ đầu tư; quản lý danh mục đầu tư chứng khoán… ngân hàng không trực tiếp thực mà phải thông qua công ty 10 Chuyên đề tốt nghiệp Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ cách đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao chất lượng dịch vụ, đổi phong cách phục vụ ứng dụng công nghệ cung ứng sản phẩm tiện ích dành cho khách hàng • Tăng cường công tác đánh giá, phân loại khách hàng, có sách lãi suất phù hợp dành cho khách hàng thân thiết, khách hàng VIP… • Ngân hàng xây dựng áp dụng sách hỗ trợ khách hàng sau cho vay, bao gồm việc tư vấn công nghệ, kỹ thuật quản lý tài Trong trường hợp cần thiết xây dựng đội ngũ chyên gia để tư vấn hay phối hợp với trung tâm nghiên cứu như: trường đại học, viện nghiên cứu… Chi phí thảo luận với khách hàng điều kiện cho vay ngân hàng chia với khách hàng Tuy bước đầu phát sinh thêm khoản chi phí ảnh hưởng đến hiệu tài ngân hàng, song tác dụng tích cực giải pháp lớn tất cà hoạt động ngân hàng kinh tế • Ngoài ra, biện pháp tăng cường quản lý giám sát quan hệ thường xuyên với khách hàng tạo an toàn kinh doanh ngân hàng 3.2.2 Xử lý khoản nợ tồn đọng: Chi nhánh Hà Nội nói chung PGD Trần Xuân Soạn nói riêng phải tăng cường hoạt động thu hồi nợ Việc xử lý nợ hạn cần có biện pháp cụ thể sau: - Phân tích nguyên nhân nợ hạn khách hàng, từ có biện pháp tháo gỡ thích hợp Đối với khách hàng có nợ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định có cho vay tiếp hay không Việc cho vay giúp khách hàng vượt qua khó khăn để tiếp tục kinh doanh có hiệu có nguồn trả nợ cho ngân hàng - Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, chưa xác định nguồn trả: + Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: Tìm tổ chức cá nhân có lực tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn, thông qua hình thức bán nợ Nếu không bán nợ, ngân hàng rà soát tài sản đảm bảo, xác định tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để phát mại tài sản thu hồi vốn Đồng thời phối hợp với quan Bộ, ban, ngành cho tiến hành lý phát mại tài sản Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần lại thông quan bán tài sản, với trường hợp cho vay định ngân hàng phải hoàn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý + Đối với khoản vay tài sản đảm bảo: Trong trường hợp ngân hàng cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, tư 67 Chuyên đề tốt nghiệp vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần thiết để trả nợ vay Đối với khách hàng cá nhân, ngân hàng nên kết hợp với quan công tác, vận động gia đình thu xếp nguồn trả nợ - Biện pháp khởi kiện tòa Đây xem biện pháp cuối mà ngân hàng thương mại sử dụng áp dụng biện pháp để xử lý nợ không đạt hiệu Việc khởi kiện tòa có tác dụng khách hàng thiện chí việc thực nghĩa vụ trả nợ 3.2.3 Hoàn thiện công cụ quản lý rủi ro tín dụng Hiện có nhiều công cụ phục vụ cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng mà nhiều ngân hàng giới áp dụng Tuy nhiên, xin phép đưa giải pháp mà ngân hàng áp dụng Thứ nhất, hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Các kết chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp phải lưu giữ khoa học định kỳ đánh giá hiệu vướng mắc điểm không phù hợp áp dụng vào thực tế Từ PGD đề xuất điểm phù hợp quy trình hệ thống tiêu làm sở cho việc xây dựng hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng phù hợp mang tính chuẩn mực Ngoài để hoạt động quản lý rủi ro tín dụng có hiệu việc đánh giá khách hàng quán việc chấm điểm tín dụng xếp hạng tín dụng cần áp dụng tất tổ chức cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng Với đối tượng khách hàng cá nhân, bên cạnh đánh giá cán tín dụng, việc áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng cần thiết hiệu với số lượng vay lớn giá trị lại nhỏ lẻ phương pháp cho phép cán tín dụng rút ngắn thời gian đánh giá khách hàng Để sớm đưa định cấp hay từ chối cấp tín dụng sở phân loại khách hàng, việc xếp hàng tài sản cá nhân tiến hành theo hai bước bản: -Lựa chọn sơ bộ: bước này, cán tín dụng chấm điểm khách hàng tiêu như: tuổi, trình độ học vấn, nghề nghiệp, thời gian công tác, thời gian làm công việc tại, trạng thái nhà ở, cấu gia đình, số người sống (phụ thuộc) , thu nhập hàng năm cá nhân, thu nhập hàng năm gia đình Khách hàng sau bước phân thành hai loại: khách hàng có tổng số điểm mức định từ chối chấm dứt trình xếp hạng, khách hàng có tổng số điểm mức xếp hạng bước hai -Chấm điểm phân loại: bước này, cán tín dụng chấm điểm cho khách hàng lựa chọn tiêu liên quan đến khả tài tình hình trả nợ với ngân hàng, tình hình chậm trả lãi, dư nợ tại, dịch vụ sử dụng 68 Chuyên đề tốt nghiệp VpBank năm trước… Trên sở số điểm khách hàng đạt người vay phân loại theo mức độ khác nhau, từ cán tín dụng đưa định việc từ chối hay cấp tín dụng điều kiện kèm theo khách hàng Thứ hai, VPBank chưa xây dưng mô hình định lượng để xác định mức độ rủi ro doanh nghiệp xác định giới hạn tín dụng tương ứng với mức độ rủi ro, cán tín dụng cần phải áp dụng tiến kĩ thuật phân tích tổng hợp tình hình doanh nghiệp: phân tích định tính, phân tích số tài chính, phân tích dòng tiền…nhằm đánh giá mức độ rủi ro doanh nghiệp để xây dựng giới hạn tín dụng cho phù hợp Cán tín dụng cần phải chủ động xây dựng kế hoạch làm việc tiếp cận khách hàng để thu thập thông tin để xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng vào thời điểm hết tháng ba hàng năm muộn tháng sáu hàng năm trường hợp khách hàng chưa hoàn thành báo cáo tài Thứ ba, VPBank cần xây dựng hệ thống nhận diện, đo lường cảnh báo đề xuất giải pháp giám sát từ xa Tuy nhiên, thời gian trước mắt, để nâng cao lực nhận diện rủi ro cho cán tín dụng VPBank cần tổng kết dấu hiệu cảnh báo rủi ro cẩm nang sách quản lý rủi ro tín dụng Thứ tư, nâng cao chất lượng thẩm định dự án, phương án vay vốn Xu hướng nay, quy mô vốn cho vay hợp đồng tín dụng, khách hàng ngày lớn Các dự án, phương án vay vốn với mục đích vay đa dạng hơn, lĩnh vực kinh doanh phức tạp thị trường diễn biến bất thường hơn, tính cạnh tranh cao Do công tác thẩm định ngày quan trọng trước cho vay, nhân tố quan trọng xác định chất lượng khoản vay Sau bước xác định giới hạn tín dụng tức thẩm định rủi ro tổng thể khách hàng việc thẩm định dự án, phương án sản xuất kinh doanh bước nhằm đánh giá rủi ro khoản tín dụng cụ thể nhằm mục đích đưa nhận định khả trả nợ, tính hiệu dự án, phương án Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán có trình độ kinh nghiệm nghiệp vụ tín dụng, thường xuyên tổ chức buổi thảo luận khóa học thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định dự án Khi thẩm định dự án thuộc lĩnh vực khác nhau, cán tín dụng cần tham gia tìm hiểu thông tin dự án lĩnh vực đầu tư để đưa nhận định xác tìm hiểu lĩnh vực kinh tế kỹ thuật dự án, phương án xin cho vay vốn khách hàng Đối với dự án vay vốn lớn, ngân hàng xem xét thuê tổ chức tư vấn độc lập, có tư cách pháp nhân, có lực uy tín để thẩm định, xác định trước chấp thuận cho vay Việc tăng chi phí cho ngân hàng đảm bảo an toàn cho ngân hàng định cho vay định 69 Chuyên đề tốt nghiệp tín dụng chưa xác Để xác định tính hiệu dự án, thẩm định, cán thẩm định cần đánh giá dự án phương án động, tình xảy từ so sánh đánh giá dự án định cho vay Trong nội dung cần thẩm định cán tín dụng cần lưu ý việc thẩm định uy tín khả tài khách hàng Thẩm định dự án đồng thợi tư vấn cho khách hàng việc sử dụng vốn vay cho có hiệu Ngoài để nâng cao chất lượng thẩm định cán thẩm định không thẩm định cho vay mà sau cho vay để đánh giá hiệu dự án đầu tư, từ rút kinh nghiệm cho việc thực dự án sau tốt 3.2.4 Xây dựng sách quản lý rủi ro tín dụng o Soạn thảo sách quản lý rủi ro tín dụng thời kỳ bao gồm việc xác định tỷ lệ nợ xấu tối đa chấp nhận được, cảnh báo mặt hàng lĩnh vực đầu tư cần hạn chế… o Trực tiếp tham gia theo dõi việc thực sách quản lý rủi ro tín dụng o Tổ chức đánh giá định kỳ sách quản lý rủi ro tín dụng nhằm đề xuất, chỉnh sửa kịp thời nội dung tiêu cần thiết o Tổ chức giám sát thường xuyên danh mục đầu tư tín dụng nhằm đảm bảo dư nợ theo nhóm khách hàng, theo lĩnh vực/mặt hàng đầu tư, theo cấu thời hạn vay…không vượt tổng mức giới hạn phê duyệt o Kịp thời phát dấu hiệu rủi ro, khách hàng/mặt hàng/lĩnh vực đầu tư có vấn đề, đề xuất điều chỉnh giới hạn tín dụng khoản mục cho cần thiết o Đánh giá định kỳ kết áp dụng hệ thống chấm điểm xếp hạng doanh nghiệp đồng thời đề xuất biện pháp áp dụng phù hợp Công việc đòi hỏi phải có đầu tư thời gian cho việc nghiên cứu kỹ tổng hợp, so sánh, phân tích, đánh giá cán quản lý rủi ro Vì vậy, chi nhánh cần khẩn trương có kế hoạch bổ sung cán cho phòng quản lý rủi ro chương trình đào tạo kỹ chuyên môn nghiệp vụ cho cán Về lâu dài, có điều kiện, VPBank cần thiết lập phận chuyên trách thực công việc với cán có kinh nghiệm 3.2.5 Mở rộng cho vay có tài sản đảm bảo Đây giải pháp cần thiết xuất phát từ thực tế hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại để đảm bảo an toàn cho vay cần phải có tài sản đảm bảo tiền vay Thực tế cho thấy, tình hình kinh tế, thị trường có nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn, nguy rủi ro cao Vì vậy, 70 Chuyên đề tốt nghiệp tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo biện pháp hạn chế tổn thất rủi ro xảy tài sản đảm bảo nguồn thu nợ thứ hai nguồn thu từ thu nhập khoản vay tạo không khả thu hồi Bên cạnh đó, theo thông lệ quốc tế mà hệ thống ngân hàng thương mại Việt nam bước tiến tới tính toán, trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay theo qui định định số 43/2005/QĐNHNN Trong có tính tới giá trị tài sản đảm bảo việc tăng cường cho vay có tài sản đảm bảo việc quản lý, phân tích đánh giá loại tài sản nhận làm đảm bảo yêu cầu tất yếu hoạt động quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Tuy nhiên, việc xác định giá trị tài sản đảm bảo cần khách quan, tài sản đảm bảo phải có khả chuyển nhượng, đủ điều kiện pháp lý Cán tín dụng cần thường xuyên theo dõi tài sản đảm bảo, nắm bắt thông tin tài sản đảm bảo, có biến động lớn cần xem xét, định giá lại giá trị tài sản đảm bảo Bên cạnh đó, cán tín dụng cần phải thường xuyên thu thập thông tin tài sản loại thị trường trung tâm bán đấu giá để có sở định giá tài sản đảm bảo cách hợp lý Để đáp ứng yêu cầu bắt buộc bước thẩm định rủi ro, quản lý giám sát khoản vay qui trình tín dụng Vì vậy, để tăng tài sản đảm bảo cho vay cần có biện pháp sau: - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản doanh nghiệp dùng tài sản cá nhân chủ tịch HĐQT, Giám đốc, Kế toán trưởng, Thành viên HĐQT,…đứng bảo lãnh để vay vốn ngân hàng Chi nhánh cần có kế hoạch làm việc với doanh nghiệp nhà nước cổ phần hóa chưa có tài sản đảm bảo để yêu cầu bổ sung kịp thời tài sản đảm bảo yêu cầu khách hàng tăng vốn chủ sở hữu để tăng cường tính trách nhiệm khách hàng vốn vay ngân hàng - Giảm dần dư nợ khách hàng không đáp ứng đủ điều kiện tài sản đảm bảo theo qui định ngân hàng 3.2.6 Giải pháp nâng cao mức độ hài lòng khách hàng: Giữ gìn nâng cao hài lòng khách hàng mục tiêu hàng đầu cần trì nhằm hướng đến việc phát triển hệ khách hàng ổn định, đem đến cho khách hàng sản phẩm dịch vụ tiện ích chuyên nghiệp Thời gian hiệu giao dịch VPBank yếu tố động, có thay đổi theo thời gian tương ứng với phát triển ngân hàng, phát triển thị trường xã hội Do việc đo lường, phân tích đánh giá, giải pháp thực cần thực thường 71 Chuyên đề tốt nghiệp kỳ, điều chỉnh cập nhật tương ứng theo thay đổi nhằm đảm bảo kết đạt Còn phải đặt tương quan so sánh với ngân hàng khác toàn hệ thống thông qua giải pháp nhằm đem lại kết tốt nhất: Nâng cao trình độ kỹ cán nhân viên, công nghệ thông tin, sản phẩm dịch vụ, quy trình tác nghiệp ban hành, công tác chăm sóc khách hàng PGD, môi trường giao dịch, làm việc phối hợp hỗ trợ, tư vấn, đào tạo hướng dẫn Các giải pháp phải phân loại theo nhóm: khẩn cấp - chưa khẩn cấp, dài hạn - ngắn hạn, tác động tương đối - tác động mạnh để từ cân nhắc thực theo lộ trình hợp lý hiệu quả, phù hợp với thực trạng bối cảnh Ngân hàng Chương trình khảo sát hài lòng khách hàng để hiểu khách hàng sâu sắc Kết chương trình khảo sát 2011 ngân hàng cho thấy tín hiệu tốt cần phải nâng cao nữa, tiếp tục phát huy mặt đạt sáng tạo, cải tiến chưa có, chưa làm cho khách hàng hài lòng đến với ngân hàng Sau khảo sát khách hàng cá nhân doanh nghiệp : Kết khảo sát chứng minh yếu tố quan trọng định mức độ hài lòng khách hàng theo thứ tự ưu tiên: (1) Tiện ích giá trị đem lại sản phẩm dịch vụ Ngân hàng cung cấp; (2) Điều kiện sở vật chất chi nhánh ; (3) Thái độ phục vụ nhân viên;(4) Thời gian hoàn tất giao dịch; (5) Trình độ kỹ nhân viên giao dịch Đơn vị :% Mức độ hài lòng chung Ngân hàng: 86,7 Thái độ phục vụ nhân viên 88,8 Trình độ kỹ nhân viên 87,5 Thời gian hoàn tất giao dịch 82,7 Tiện ích sản phẩm dịch vụ đem lại 86,6 Sự tiện nghi thoải mái nơi giao dịch 88,9 Số điểm đạt khách hàng cá nhân có mức độ hài lòng 4,35 điểm (đạt 86,93 %),các khách hàng giao dịch đại diện cho doanh nghiệp có mức độ hài lòng 4,32 điểm (đạt 83,31 %) 3.2.7 Tăng cường kiểm tra, giám sát quản lý nợ vay Đây nội dung quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, giúp phát ngăn ngừa sớm rủi ro phát 72 Chuyên đề tốt nghiệp sinh Để nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, giám sát khách hàng vay cán tín dụng cần quán triệt nguyên tắc sau: Định kỳ, hàng quý, sáu tháng, năm báo cáo tài tất khách hàng vay nợ cần rà soát cán phụ trách khách hàng Việc rà soát phải kèm với việc rà soát hồ sơ khoản vay, công việc rà soát bao gồm đánh giá lại nhân tố liên quan tới đề xuất tín dụng xin phê duyệt ban đầu, cập nhật thông tin có liên quan Trong trường hợp xảy kiện có ảnh hưởng xấu tới điều kiện tài hoạt động khách hàng, cần tiến hành rà soát Thực kiểm tra vốn vay thường xuyên, đảm bảo tháng lần cho vay ngắn hạn, 06 tháng / lần cho vay trung dài hạn Kết kiểm tra khẳng định nội dung: (i) xác định khách hàng sử dụng vốn vay có mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng; (ii) giá trị tài sản hình thành vốn vay, giá trị vật tư hàng hóa thực tế có cân giá trị vốn vay phát; (iii) khách hàng có vi phạm cam kết hợp đồng tín dụng, có báo cáo ngân hàng trung thực; (iv) dấu hiệu bất thường khác liên quan đến tình hình tài phi tài khách hàng Các phận có liên quan: Quan hệ khách hàng-Quản lý rủi ro-Quản lý nợ phải phối hợp chặt chẽ lẫn suốt trình thực  Xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay Việc xây dựng kế hoạch kiểm tra, sử dụng vốn vay cần thiết giúp cho cán tín dụng chủ động việc thực hiện, kiểm tra khách hàng vay, phận có liên quan, lãnh đạo phòng ban giám đốc có sở để đôn đốc giám sát việc thực cán tín dụng, thống nội dung phương thức kiểm tra, sử dụng vốn vay bao gồm lịch kiểm tra, sử dụng vốn vay đề xuất phương thức kiểm tra, sử dụng vốn vay thích hợp  Thực kiểm tra sử dụng vốn vay Cán tín dụng cần chủ động thực kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay Tùy đặc điểm khoản vay, cán tín dụng lựa chọn cách thức kiểm tra sau: - Kiểm tra hàng hóa lưu kho oCăn khối lượng hàng hóa thực tế có kho khách hàng, cán tín dụng tính toán cân giá trị tiền vay phát theo hợp đồng tín dụng oTrường hợp tài sản hình thành từ vốn vay loại hàng hóa khó kiểm tra đếm thực tế (có số lượng lớn, không bao gói, lưu giữ dạng rời gạo, phân bón, cà 73 Chuyên đề tốt nghiệp phê…) cán tín dụng dựa thẻ kho loại giấy tờ khác liên quan chứng minh số lượng, mẫu mã loại hàng hóa lưu kho oTrường hợp khách hàng vay từ nhiều ngân hàng, cán tín dụng cần yêu cầu khách hàng báo cáo rõ ràng hàng kho hình thành từ nguồn vay nào, ngân hàng Habubank Đồng thời kiểm tra khớp thực tế với nội dung báo cáo - Kiểm tra khối lượng thi công xây dựng bản, máy móc thiết bị oThông thường, việc kiểm tra khối lượng thi công xây dựng tương đối khó khăn, cán tín dụng vào thực trạng công trình thời điểm kiểm tra lần so với thời điểm kiểm tra lần trước (sự tiến triển công trình) đồng thời kiểm tra chứng từ liên quan đến việc nghiệm thu công trình, yêu cầu toán bên thi công… oĐối với máy móc thiết bị, cán tín dụng kiểm tra chủng loại, số lượng, seri máy, có khớp với giấy tờ hóa đơn lưu hồ sơ phát tiền vay - Kiểm tra sổ sách chứng từ oĐối với trường hợp hàng hóa hình thành vốn vay xuất đi, bán cho đối tác đường vận chuyển,…cán tín dụng áp dụng phương pháp kiểm tra hóa đơn, chứng từ xuất khẩu, hóa đơn bán hàng, phiếu xuất kho… oTrong trường hợp này, cán tín dụng cần theo dõi việc toán khách hàng để thu nợ kịp thời tổ chức kiểm tra thực tế sau hàng 3.2.8 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội Công tác kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng thông qua hoạt động phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm tra kiểm soát phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trò công tác kiểm tra kiểm soát nhằm hạn chết rủi ro tín dụng cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phòng Kiểm tra nội Trong trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng quản lý rủi ro phận kiểm tra - Cán làm công tác kiểm tra nội trước hết phải có kiến thức hoạt động ngân hàng nói chung nghiệp vụ tín dụng nói riêng, kiến thức pháp luật, tin học, ngoại ngữ đồng thời phải nắm rõ kiến thức chuyên môn kiểm 74 Chuyên đề tốt nghiệp toán, phương pháp kiểm toán Vì vậy, phải thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phòng Kiểm tra nội - Không ngừng hoàn thiện đổi phương pháp kiểm tra theo hướng từ kiểm tra riêng lẻ sang kiểm tra hệ thống kiểm tra tính tuân thủ áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 3.2.9 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Nguồn nhân lực có chất lượng cao yếu tố đảm bảo cho thành công việc thực biện pháp kiểm tra rủi ro tín dụng Do tăng cường quản lý đào tào nguồn nhân lực đặc biệt đội ngũ cán tín dụng biện pháp quan trọng lâu dài việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Chuẩn hóa đội ngũ cán tín dụng: để đảm bảo mục tiêu hoạt động tín dụng nói chung hoạt động quản lý rủi ro tín dụng nói riêng cán tín dụng bên cạnh tảng kiến thức sâu rộng lĩnh vực có liên quan hoạt động tín dụng cần phải có kỹ cần thiết khác như: kỹ phục vụ khách hàng, kỹ tìm hiểu thông tin, kỹ đàm phán với khách hàng, kỹ tổng hợp, kỹ phân tích Chính sách đào tạo: Do hoạt động tín dụng có liên quan đến nhiều lĩnh vực, ngành nghề sản phẩm đội ngũ cán tín dụng ngân hàng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế kinh nghiệm liên quan đến lĩnh vực kỹ thuật hạn chế Điều đòi hỏi cán tín dụng phải có ý thức không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn, thường xuyên trau đòi tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực để có tảng kiến thức sâu rộng phục vụ cho hoạt động tín dụng Ngân hàng cần xây dựng sách đào tạo, nâng cao chất lượng cán làm công tác tín dụng cách hiệu quả, cụ thể khuyến khích cán tiếp tục học để nâng cao kiến thức nghiệp vụ kiến thức thị trường, thường xuyên tổ chức khóa học bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá phân tích cho cán tín dụng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thông tin tín dụng CIC Ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng nhu cầu thông tin cập nhật, xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền thích hợp để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lợi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng 75 Chuyên đề tốt nghiệp Tăng cường hiệu tra, kiểm soát hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại sở phát huy vai trò giám sát nhận dạng đưa đánh giá độc lập chiến lược sách, quy trình cấp tín dụng quản trị danh mục ngân hàng thương mại từ đảm bảo cho khỏe mạnh hệ thống ngân hàng Với môi trường cạnh tranh ngày gay gắt nguy dẫn đến rủi ro lớn, có ngân hàng đơn độc không khắc phục Cho nên, phải có hình thức trao đổi kinh nghiệm ngân hàng công tác rủi ro tín dụng Để làm điều này, cần có công tác đạo trực tiếp từ Ngân hàng Nhà nước tới toàn hệ thống hình thức tổ chức buổi hội thảo khóa đào tạo cập nhật kiến thức 3.3.2 Kiến nghị quan hữu quan • Chính phủ: Với tư cách người tạo lập môi trường kinh tế vĩ mô, Chính phủ cần xây dựng hệ thống sách đồng bộ, quán, có định hướng lâu dài nhằm tạo môi trường kinh tế ổn định Tạo lập hoàn thiện môi trường pháp lý đảm bảo an toàn cho hoạt động tín dụng, đặc biệt quy định liên quan đến việc xử lý tài sản đảm bảo, tạo điều kiện cho ngân hàng việc thu hồi nợ Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng thương mại gặp nhiều khó khăn việc tiếp cận thông tin giúp cho việc đánh giá xếp hạng tín dụng khách hàng nhiều hạn chế cần phải xây dựng tiêu trung bình ngành kinh tế Đây sở quan trọng việc xem xét, đánh giá khách hàng sở so sánh với trung bình ngành qua giúp ngân hàng thương mại có định đắn hoạt động tín dụng Tăng cường giám sát nội kiểm toán doanh nghiệp: Chuẩn bị cho trình hội nhập tài quốc tế khu vực doanh nghiệp cần phải tuân thủ chuẩn mực quốc tế lĩnh vực tài kế toán Điều đồng nghĩa với việc tăng cường vai trò hoạt động kiểm toán, giám sát nội Các công ty không dừng lại việc cung cấp đơn dịch vụ kiểm toán mà cần tư vấn cho doanh nghiệp mặt tài kế toán giải pháp pháp lý góp phần lành mạnh hóa hoạt động doanh nghiệp Nhà nước cần sớm ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất loại hình doanh nghiệp, tạo điều kiện cho ngân hàng có nguồn thông tin đáng tin cậy việc đưa định cho vay hợp lý • Kiến nghị với quan chức năng: Bộ tài nguyên môi trường Bộ tư pháp cần triển khai tốt hoạt động liên quan đến đăng ký giao dịch bảo đảm, đưa hệ thống lên mạng để ngân hàng truy cập dễ dàng Việc làm giúp NHTM tìm hiểu tình hình đảm 76 Chuyên đề tốt nghiệp bảo tiền vay khách hàng, tìm hiểu thông tin liên quan tình hình vay nợ việc sử dụng tài sản đảm bảo khách hàng Bộ tài nguyên môi trường cần đẩy nhanh việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất quyền sở hữu nhà để việc nhận tài sản đảm bảo ngân hàng an toàn thuận lợi Ngoài ra, Bộ tài nguyên môi trường Bộ tư pháp nên quy định yêu cầu cán tuân thủ thời gian tối đa để giải hồ sơ đăng ký giao dịch bảo đảm NHTM, tránh việc xử lý, tác nghiệp cán thụ lý hồ sơ lâu Bộ kế hoạch đầu tư, UBND tỉnh thành phố cần tăng cường biện pháp quản lý nhà nước doanh nghiệp hoạt động theo chức năng, ngành nghề, quy mô đăng ký kinh doanh, cấp phép đầu tư Cần thu hồi có thời hạn vĩnh viễn giấy phép đăng ký kinh doanh với doanh nghiệp vi phạm pháp luật hoạt động kinh doanh buôn lậu, làm hàng giả, trốn thuế Bộ tài chính, Tổng cục thuế cần có biện pháp phù hợp kinh tế, hành buộc doanh nghiệp phải chấp hành pháp lệnh kế toán thống kê, thực kiểm toán hàng năm với doanh nghiệp nhằm giúp ngân hàng xác định xác lực tài đơn vị vay vốn Bộ tài cần nhanh chóng xây dựng hoàn thiện văn pháp luật liên quan đến hoạt động mua bán nợ, đòi nợ để ngân hàng dễ dàng xử lý khoản nợ khó đòi • Đối với khách hàng: Cá nhân khách hàng phải có ý thức việc chủ động xây dựng phương án, dự án sản xuất kinh doanh sở khả năng, tiềm sẵn có Cung cấp đầy đủ, thông tin tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh để Ngân hàng xem xét, tư vấn cho khách hàng xác định mức vốn đầu tư hợp lý phù hợp với lực quản lý hộ Khách hàng phải có ý thức tích luỹ kinh nghiệm trình sản xuất kinh doanh, kinh nghiệm người xung quanh Tham gia buổi tập huấn, chuyển giao công nghệ để học tập tích luỹ kinh nghiệm, tích luỹ kiến thức khoa học kỹ thuật đối tượng mà đầu tư trước vay vốn Ngân hàng để đầu tư Có có đủ khả quản lý sử dụng vốn phát huy hiệu Quá trình sản xuất tiêu dùng phải có kế hoạch tiết kiệm để tích luỹ vốn thực vốn tự có tối thiểu phải tham gia đủ tỷ lệ quy định, vốn vay Ngân hàng vốn bổ sung Chấp hành nghiêm túc quy định, điều kiện, thể lệ tín dụng Ngân hàng Có ý thức trách nhiệm trình quản lý sử dụng vốn vay, sòng phẳng quan hệ tín dụng 77 Chuyên đề tốt nghiệp KẾT LUẬN Đồng vốn tín dụng có ý nghĩa lớn tăng trưởng kinh tế Đất nước Tất khách hàng tổ chức tín dụng kể cá nhân cần vốn để sản xuất kinh doanh Đất nước ta giàu tiềm phát triển kinh tế mà giàu tiềm huy động vốn (tài nguyên, đất đai, lao động, tiền ) lại "khát vốn" vốn trầm trọng Việc thực tốt cho vay khách hàng khách hàng cá nhân góp phần đáp ứng quan trọng vào chủ trương dân giàu nước mạnh, tạo nên chuyển biến to lớn vào nghiệp phát triển đất nước Mặc dù đối mặt với nhiều khó khăn cạnh tranh gay gắt thị trường tín dụng địa bàn Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng VPBank – Chi nhánh Hà Nội – PGD Trần Xuân Soạn ngày phát triển khẳng định vị trí Cùng với nước, chi nhánh Hà Nội– PGD Trần Xuân Soạn triển khai thực tốt công tác cho vay khách hàng cá nhân vừa đẩm bảo tốt yêu cầu nhiệm vụ kinh doanh vừa góp phần đáng kể vào nghiệp phát triển kinh tế đất nước 78 Chuyên đề tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại………………….2 1.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại …………….…………………2 1.1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại ……………………….….………………2 1.1.1.1 Khái niệm, đặc điểm Ngân hàng thương mại ………….………………….3 1.1.1.2 Các hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại ……………………… ….5 1.1.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại …………………………… 11 1.1.2.1Khái niệm hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại ……… …………11 1.1.2.2Phân loại hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại ……….………… 11 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại …………………….13 1.2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại …….……….….13 1.2.1.1Khái niêm rủi ro tín dụng………………………………………………….….13 1.2.1.2Nguyên nhân rủi ro tín dụng hoạt động NHTM…………………….….14 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại ……………………… 18 1.2.2.1Khái niệm quản lý rủi ro Ngân hàng thương mại … 18 1.2.2.2Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại…………….….18 1.2.3 Đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại…….26 1.2.3.1Khái niệm………………………………………………………………….….26 1.2.3.2Chỉ tiêu đánh giá………………………………………………………….… 27 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại……………………………………………………………………………… 29 1.3.1 Nhân tố chủ quan…………………………………………….,……………….29 1.3.2 Nhân tố khách quan……………………………………………,,…………….32 Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn 35 2.1 Khát quát PGD Trần Xuân Soạn………………………………………… 35 2.1.1 Sơ lược trình phát triển………………………………………………… 35 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, nhân sự………………………………………………….… 36 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chủ yếu………………………………………39 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn………………42 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng PGD Trần Xuân Soạn…………………….42 2.2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn ………….… 46 2.3 Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn………… 50 2.3.1 Kết quả…………………………………………………………………………51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân…………………………………………………….…51 2.3.2.1 Hạn chế………………………………………………………………………51 2.3.2.2 Nguyên nhân…………………………………………………………………52 a Nguyên nhân chủ quan…………………………………………………………….52 b Nguyên nhân khách quan………………………………………………………….53 79 Chuyên đề tốt nghiệp Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn 3.1 Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng PGD Trần Xuân Soạn………………………………………………………………………………….54 3.1.1 Định hướng phát triển PGD Trần Xuân Soạn………………………………….54 3.1.2 Quan điểm phát triển PGD Trần Xuân Soạn……….……………………… …54 3.2 Giải pháp……….…………………………………………………………….55 3.3 Kiến nghị…………………………………………………… ……… … 65 KẾT LUẬN 80 Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Quản trị nghiệp vụ Ngân hàng thương mại - NXB ĐH Kinh tế Quốc dân Hà Nội Lý thuyết Tài tiền tệ - NXB ĐH Kinh tế Quốc dân Hà Nội Website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/vn Luật tổ chức tín dụng Thời báo kinh tế Việt Nam Peter Rose Quản trị Ngân hàng thương mại – NXB Tài Chính 81 [...]... tín dụng NHTM thường quản lý rủi ro tín dụng bằng cách áp dụng các mô hình quản lý rủi ro tín dụng: Mô hình quản lý rủi ro tín dụng chính là hệ thống các mô hình bao gồm mô hình tổ chức quản lý rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro được xây dựng và vận hành một cách đầy đủ, toàn diện và liên tục trong hoạt động quản lý tín dụng của ngân hàng 21 Chuyên đề tốt nghiệp Mô hình quản lý. .. này càng cao thì rủi ro tín dụng của ngân hàng càng lớn, phản ánh việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa tốt Ngược lại, tỷ lệ này thấp phản ánh việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng đạt kết quả tốt Tuy nhiên tỷ lệ này thấp trong một số trường hợp không đồng nghĩa với việc ngân hàng không có rủi ro tín dụng, vì rủi ro có thể đang tiềm tàng trong tổng dư nợ hiện tại của ngân hàng, không phải... chủ động phòng ngừa, đối phó một khi có rủi ro xảy ra Hiện nay ở Việt Nam đang có hai mô hình phổ biến được áp dụng Đó là mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung và mô hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán 1.2.2.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng thể hiện trong các nội dung sau: a Tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Việc kinh doanh khó có thể thất bại... những khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đến hạn thanh toán đã ghi trên hợp đồng tín dụng Có thể nói đây là một chỉ tiêu rộng rãi nhất để đánh giá kết quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại Chỉ tiêu này càng cao thì mức độ rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại càng lớn, việc quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng chưa tốt Thứ hai: tỷ lệ nợ quá hạn Nếu chỉ sử dụng chỉ tiêu nợ quá... tín dụng của Ngân hàng thương mại Tín dụng là quan hệ vay mượn, tạm thời sử dụng vốn của nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng Trong nền kinh tế thị trường, nhiều loại hình quan hệ tín dụng cùng tồn tại như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín dụng nhà nước, tín dụng thuê mua, tín dụng tiêu dùng, tín dụng quốc tế Song căn cứ vào chức năng và vai trò của NHTM với nền kinh tế mà tín. .. ngân hàng Do vậy rủi ro tín dụng cũng được đề cập đến rất nhiều trong hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân hàng nhà nước Việt Nam thì Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc... thất khó khăn Trong những trường hợp khác người vay có thể tổn thất song vẫn có khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng cả gốc và lãi Tuy nhiên, khi tác động của nguyên nhân bất khả kháng đối với người vay là nặng nề, khả năng trả nợ của họ bị suy giảm 1.2.2 Quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại 1.2.2.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại Quản lý rủi ro tín dụng là hoạt... khoản tín dụng cấp cho các ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác + Cho thuê tài chính: là việc ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc và cho thuê lại chúng + Tín dụng khác: bao gồm các khoản tín dụng chưa được phân loại ở trên( ví dụ như tín dụng kinh doanh chứng khoán) 1.2 Quản lý hoạt động rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Rủi ro tín dụng trong... giải ngân sẽ hạn chế những rủi ro tín dụng mà ngân hàng sẽ gặp phải, và tất yếu sẽ giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng 1.2.3.2 Các chỉ tiêu đánh giá Để đánh giá hoạt động quản lý rủi ro tín dụng, các nhà quản trị thường sử dụng các chỉ tiêu sau: - Đánh giá thông qua chất lượng tín dụng của ngân hàng Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp bao gồm sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ, khả năng quản lý điều... của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng tín dụng càng cao bởi vì đằng sau những khoản tín dụng đó còn những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, sự uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp Tổng dư nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân