MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á - PHÒNG GIAO DỊCH HÀ HUY TẬP

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THĂNG LONG -o0o - KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á PHÒNG GIAO DỊCH HÀ HUY TẬP GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN : Th.s NGUYỄN PHƢƠNG MAI SINH VIÊN THỰC HIỆN : NGÔ NGỌC MINH ANH MÃ SINH VIÊN : A17885 CHUYÊN NGÀNH : NGÂN HÀNG HÀ NỘI – 2014 LỜI CẢM ƠN Kết thúc khoá luận khép lại tháng ngày miệt mài giảng đường đại học Ở nơi có kỷ niệm khó qn hình ảnh ngơi trường quen thuộc thầy cô, bè bạn … Tất đọng lại em thành hồi ức tốt đẹp Nhân em xin chân thành cảm ơn Thầy cô trường đại học Thăng Long, đặc biệt Thầy cô khoa Kinh tế - Quản lý khơng quản khó khăn vất vả trang bị cho chúng em kiến thức thật hữu ích Lịng biết ơn sâu sắc em xin gửi đến cô Th.s Nguyễn Phương Mai, bận nhiều cơng việc trực tiếp tận tình hướng dẫn em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Bên cạnh em xin chân thành cảm ơn tất anh chị làm việc Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Á – Phòng giao dịch Hà Huy Tập hướng dẫn giúp đỡ em trình thực tập để hồn thành đề tài tốt nghiệp Mặc dù có nhiều cố gắng cho thân thời gian có hạn hiểu biết thực tế em cịn hạn chế nên khố luận tốt nghiệp em khơng tránh khỏi thiếu sót Rất mong thầy cơ, anh chị góp ý để khố luận em hồn thiện Em xin kính chúc Thầy cơ, anh chị sức khoẻ dồi dào, công tác tốt Em xin chân thành cảm ơn ! Sinh viên thực Ngô Ngọc Minh Anh Thang Long University Library LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp tự thân thực có hỗ trợ từ giáo viên hướng dẫn khơng chép cơng trình nghiên cứu người khác Các liệu thông tin thứ cấp sử dụng khóa luận có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng Em xin chịu hồn tồn trách nhiệm lời cam đoan này! Sinh viên NGÔ NGỌC MINH ANH MỤC LỤC CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung hộ sản xuất 1.1.1 Khái niệm hộ sản xuất 1.1.2 Phân loại .1 1.1.3 Đặc điểm hộ sản xuất 1.1.4 Vai trò kinh tế hộ sản xuất kinh tế thị trường 1.1.5 Các nhân tố ảnh hưởng tới phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.1.5.1 Nhóm nhân tố điều kiện tự nhiên 1.1.5.2 Nhóm nhân tố điều kiện kinh tế - xã hội 1.1.5.3 Nhân tố từ thân hộ sản xuất 1.1.6 Xu hướng phát triển hộ sản xuất kinh doanh 1.2 Tín dụng Ngân hàng phát triển kinh tế hộ sản xuất 1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .8 1.2.2 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 1.2.3 Vai trò tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất kinh doanh 1.2.4 Các hình thức tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất 10 1.3 Rủi ro tín dụng Ngân hàng hộ sản xuất 11 1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 11 1.3.2 Đặc trưng rủi ro tín dụng .11 1.3.3 Nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng 12 1.3.3.1 Ngun nhân từ mơi trường bên ngồi .12 1.3.3.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng .13 1.3.3.3 Nguyên nhân từ phía khách hàng 14 1.3.3.4 Nguyên nhân từ tài sản bảo đảm 15 1.3.4 Hậu rủi ro tín dụng .15 1.3.5 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng hộ sản xuất 17 1.3.5.1 Chỉ tiêu dư nợ hạn tỷ lệ nợ hạn HSX 17 1.3.5.2 Chỉ tiêu dư nợ xấu tỷ lệ nợ xấu 19 1.3.5.3 Chỉ tiêu tốc độ luân chuyển vốn tín dụng 19 1.3.5.4 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 19 Thang Long University Library 1.3.5.5 Tình hình tổn thất tín dụng 20 1.3.5.6 Khả bù đắp rủi ro .20 1.4 Quản trị rủi ro tín dụng 21 1.4.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: 21 1.4.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng: 21 1.4.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 21 1.4.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng .22 1.4.2.3 Kiểm soát rủi ro tín dụng 24 1.4.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng 24 1.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng tới công tác quản trị rủi ro tín dụng .25 1.4.3.1 Yếu tố chủ quan 25 1.4.3.2 Yếu tố khách quan .25 1.5 Các dấu hiệu nhận biết RRTD HSX 25 KẾT LUẬN CHƢƠNG 28 CHƢƠNG THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI Á – PHÒNG GIAO DỊCH HÀ HUY TẬP .29 2.1 Khái quát tình hình hoạt động PGD Hà Huy Tập 29 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 29 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 30 2.1.3 Lĩnh vực hoạt động PGD Hà Huy Tập 31 2.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 31 2.1.3.2 Nghiệp vụ tín dụng 31 2.1.3.3 Nghiệp vụ toán ngân quỹ 32 2.1.4 Khái quát hoạt động kinh doanh PGD Hà Huy Tập giai đoạn 2010 - 2012 32 2.1.4.1 Tình hình lợi nhuận PGD giai đoạn 2010 – 2012 33 2.1.4.2 Hoạt động huy động vốn .35 2.1.4.3 Tình hình sử dụng vốn 37 2.1.4.4 Nghiệp vụ bảo lãnh .38 2.1.4.5 Nghiệp vụ chiết khấu, tái chiết khấu chiết khấu Bộ chứng từ 39 2.2 Thực trạng cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 39 2.2.1 Quy trình cho vay 39 2.2.2 Tình hình cho vay hộ sản xuất PDG Hà Huy Tập 39 2.2.3 Tình hình thu nợ hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 42 2.2.4 Tình hình dƣ nợ cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 43 2.3 Thực trạng rủi ro cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 45 2.3.1 Chỉ tiêu nợ hạn tín dụng hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 45 2.3.2 Chỉ tiêu tốc độ luân chuyển vốn tín dụng 47 2.3.3 Chỉ tiêu hệ số thu nợ 47 2.3.4 Chỉ tiêu tổn thất tín dụng 48 2.4 Đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 48 2.4.1 Những thành tựu đạt 48 2.4.2 Hạn chế tồn 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 51 CHƢƠNG GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHTMCP ĐẠI Á- PGD HÀ HUY TẬP 52 3.1 Định hƣớng cơng tác tín dụng hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập .52 3.1.1 Mục tiêu .52 3.1.2 Định hướng 52 3.2 Giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho vay HSX 53 3.2.1 Xây dựng sách tín dụng phù hợp .53 3.2.2 Thực tốt quy trình quản lý rủi ro tín dụng 55 3.2.3 Nâng cao công tác phân loại nợ, tăng cường theo dõi giám sát nợ 58 3.2.4 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng HSX nhằm giảm thiểu rủi ro 59 3.2.5 Duy trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng 60 3.2.6 Nâng cao cơng tác phân tích xử lý nợ xấu 61 3.2.7 Thiết lập cẩm nang rủi ro tín dụng 62 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội .62 3.2.9 Hoàn thiện máy quản lý rủi ro xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro 63 3.2.10 Nâng cao trình độ cán tín dụng lực chun mơn đạo đức nghề nghiệp 64 Thang Long University Library 3.3 Kiến nghị 65 3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước quan quyền cấp 65 3.3.2 Kiến nghị NHNN Việt Nam 67 3.3.3 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Đại Á 68 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 KẾT LUẬN 70 DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ CBCNV Cán cơng nhân viên CBTD Cán tín dụng CNH – HĐH Cơng nghiệp hố – Hiện đại hoá DN Doanh nghiệp DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ HSX Hộ sản xuất HSXKD Hộ sản xuất kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NQH Nợ hạn NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng Thang Long University Library DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ, ĐỒ THỊ, CƠNG THỨC Trang Bảng 1.1 Mơ hình xếp hạng Moody Standard & Poor 23 Bảng 2.1 Tình hình lợi nhuận PGD Hà Huy Tập năm 2010 - 2012 33 Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động PGD Hà Huy Tập năm 2010 - 2012 35 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn PDG Hà Huy Tập năm 2010 - 2012 37 Bảng 2.4 Doanh số cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập năm 2010 - 2012 .40 Bảng 2.5 Doanh số thu nợ PGD Hà Huy Tập năm 2010 – 2012 42 Bảng 2.6 Dư nợ cho vay hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập năm 2010 – 2012 43 Bảng 2.7 Thực trạng nợ hạn hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập 46 Bảng 2.8 Tốc độ luân chuyển tín dụng HSX PGD Hà Huy Tập 47 Bảng 2.9 Hệ số thu nợ HSX PGD Hà Huy Tập 47 Bảng 2.10 Tỷ lệ dự phòng RRTD HSX PGD Hà Huy Tập 48 Sơ đồ 1.1 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 21 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập 30 Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay HSX NHTMCP Đại Á - PGD Hà Huy Tập 39 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh tế thị trường, hệ thống Ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Hệ thống Ngân hàng hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn tài luận chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trưởng kinh tế cách bền vững Tuy nhiên, kinh tế thị trường rủi ro kinh doanh tránh khỏi, đặc biệt rủi ro hoạt động Ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ Ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến tồn kinh tế trị, xã hội nước lan rộng sang quy mô quốc tế Hiện hộ sản xuất nước ta họat động tất lĩnh vực từ nông – lâm – ngư nghiệp đến tiểu thủ công nghiệp thương mại dịch vụ tiềm HSX lớn Tuy nhiên, việc phát triển kinh tế HSX gặp nhiều trở ngại trở ngại vốn Nhu cầu phục vụ sản xuất kinh doanh hộ lớn, song quy mô sản xuất nhỏ nên nguồn vốn tích lũy để tái sản xuất kinh doanh cịn Trước tình hình đó, NHTM đặc biệt NHTMCP Đại Á với chức nhiệm vụ phát triển kinh tế HSX thực nhiều dự án cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày nhiều hộ sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh Ngân hàng chứa đựng rủi ro lớn, hoạt động cho vay Đối với hệ thống NHTMCP Đại Á cho vay HSX chiếm tỷ trọng cao Điều đòi hỏi Ngân hàng Đại Á hoạt động lĩnh vực cần quan tâm tới vấn đề phòng chống rủi ro, đưa biện pháp khắc phục kịp thời tránh tổn thất thiệt hại cho hoạt động kinh doanh đơn vị Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, với trình học tập thời gian thực tập NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập, em định chọn đề tài khóa luận là: “Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay hộ sản xuất kinh doanh NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập” Mục đích nghiên cứu Nghiên cứu vấn đề lý luận HSX, tín dụng Ngân hàng HSX rủi ro hoạt động cho vay HSX Phân tích đánh giá thực trạng phịng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập Đề xuất giải pháp kiến nghị phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng HSX PGD Hà Huy Tập thời gian tới Thang Long University Library Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài: Chủ yếu tập trung nghiên cứu giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập Phạm vi nghiên cứu: Được thực NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập từ năm 2010 đến hết năm 2012 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học kinh tế chủ yếu, từ sử dụng bảng biểu, sơ đồ, công thức, phương pháp tổng hợp phân tích, so sánh, phương pháp tốn học, qua rút kết luận tổng quát vấn đề nghiên cứu Kết cấu khố luận Ngồi phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm ba chương Chƣơng 1: Cơ sở lý luận rủi ro cho vay hộ sản xuất Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro cho vay hộ sản xuất NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập Chƣơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay hộ sản xuất NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập ... luận rủi ro cho vay hộ sản xuất Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Thực trạng rủi ro cho vay hộ sản xuất NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập Chƣơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro cho. .. dụng Ngân hàng HSX rủi ro hoạt động cho vay HSX Phân tích đánh giá thực trạng phòng ngừa hạn chế rủi ro cho vay HSX NHTMCP Đại Á – PGD Hà Huy Tập Đề xuất giải pháp kiến nghị phịng ngừa hạn chế rủi. .. 51 CHƢƠNG GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NHTMCP ĐẠI ? ?- PGD HÀ HUY TẬP 52 3.1 Định hƣớng cơng tác tín dụng hộ sản xuất PGD Hà Huy Tập .52 3.1.1