Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng Vpbank- chi nhánh Chương Dương

VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘIKHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG ---o0o--- BÁO CÁO THỰC TẬP NGHIỆP VỤ NGHIỆP VỤ: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH

VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI

KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG -o0o -

BÁO CÁO THỰC TẬP NGHIỆP VỤ

NGHIỆP VỤ: RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG – CHI NHÁNH

CHƯƠNG DƯƠNG

Giáo viên hướng dẫn: PGS-TS Trần Đăng Khâm

Họ tên sinh viên: Nguyễn Vũ Phong

Ngành học: Tài chính-ngân hàng

Niên khóa: 2009-2013

Địa điểm thực tập: Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

MỤC LỤC

Nhiệm vụ của các phòng ban 7

1.3 K HÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI N GÂN HÀNG V PBANK - CHI NHÁNH C HƯƠNG D ƯƠNG 10

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 20

2.2.1.1 Quy trình cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương 21

2.2.3.1 Thực trạng nợ quá hạn tín dụng hộ sản xuất tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương 32

Tình hình nợ xấu của hộ sản xuất tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương 40

42

2.2.1.4 Tình hình rủi ro mất vốn và khả năng bù đắp rủi ro của ngân hàng khi rủi ro xảy ra 42

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 49

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước và cơ quan chính quyền các cấp 64

3.3.2 Kiến nghị đối với NHNN Việt Nam 65

3.3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Vpbank Việt Nam 66

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 68

KẾT LUẬN 69

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Trong quá trình đổi mới, hệ thống ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt, là kênh cơ bản cung ứng vốn cho nền kinh tế để thực hiện các chỉ tiêu vĩ

mô của nền kinh tế Ngoài cho vay thương mại đối với các tổ chức và cá nhân, hệ thống ngân hàng còn là nguồn tài chính quan trọng để thực hiện các chủ trương, chính sách của Đảng và Chính phủ như cho vay đối với hộ nghèo, vùng sâu , vùng xa, góp phần hạn sự chênh lệch giữa các vùng, từng bước chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Trong điều kiện thị trường tài chính vẫn chưa phát triển, tín dụng ngân hàng là kênh chủ yếu cung ứng vốn cho phát triển kinh tế, đặc biệt là kinh tế nông thôn

Kinh tế nông thôn luôn chiếm một vị trí rất quan trọng trong phát triển kinh tế xã hội ở nước ta hiện nay Nhận thức được điều này, nên ở Việt Nam ngay từ những ngày đầu đổi mới Đảng và Nhà nước ta đã có nhiều chủ trương, chính sách nhằm khuyến khích và hỗ trợ HSX về mọi mặt như hỗ trợ

về vốn, về kỹ thuật…… kết hợp với sự nỗ lực phấn đấu của bản thân HSX mà

bộ mặt nông thôn Việt Nam ngày càng đổi mới, đời sống nông dân được nâng cao, tình hình kinh tế xã hội ổn định và phát triển

Ngày 02 tháng 03 năm 1993 Thủ tướng Chính phủ ra nghị định số 14 ban hành qui định về chính sách cho HSX vay vốn để phát triển nông-lâm-ngư-diêm nghiệp đến tiểu thủ công nghiệp và thương mại dịch vụ Mục đích

để khai thác hết tiềm năng thế mạnh của từng vùng, sức lao động, năng lực

năng và nhiệm vụ phát triển kinh tế HSX đã và đang thực hiện nhiều dự án cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng nhiều của hộ.

Tuy nhiên, hoạt động kinh doanh ngân hàng chứa đựng rủi ro rất lớn, nhất là những rủi ro trong hoạt động cho vay Điều này đòi hỏi ngân hàng Vpbank- chi nhánh Chương Dương khi cho vay trong lĩnh vực này phải đặc biệt quan tâm tới vấn đế phòng chống rủi ro, đưa ra những biện pháp khắc phục kịp thời tránh tổn thất thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của đơn vị mình

Xuất phát từ yêu cầu cấp thiết trên, cùng với quá trình học tập tại Học viện ngân hàng và thời gian thực tập tại ngân hàng Vpbank- chi nhánh Chương Dương, em đã quyết định chọn đề tài cho khóa luận tốt nghiệp của mình là : “ Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng Vpbank- chi nhánh Chương Dương”

3 Đối tượng, phạm vi và phương pháp nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu của đề tài: Chủ yếu tập trung nghiên cứu các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong cho vay HSX tại ngân hàng Vpbank- chi nhánh Chương Dương

- Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử và lý luận kinh tế, quản lý trên lĩnh vực tài chính ngân hàng để thống kê, phân tích tổng hợp, tổng kết thực tiễn, so sánh, cũng như sử dụng các bảng biểu và biểu đồ minh họa , qua đó rút ra kết luận tổng quát về vấn đề cần nghiên cứu.

4 Kết cấu của khóa luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm ba chương:

Chương 1: khái quát về VPBank chi nhánh Chương Dương

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại

VPBank chi nhánh Chương Dương

Chương 3: Giải pháp tăng cường quản lý cho vay hộ sản xuất tại

VPBank chi nhánh Chương Dương

CHƯƠNG 1 KHÁI QUÁT VỀ VPBANK CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG

1.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của VPBank chi nhánh Chương Dương

Lịch sử hình thành:

Ngân Hàng Việt Nam Thịnh Vượng (tiền thân là Ngân hàng Thương mại

Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 và giấy phép số 1535/QĐ-UB do Ủy ban Nhân dân thành phố Hà Nội cấp ngày 04/09/1993 Ngân hàng chính thức đi vào hoạt động kể từ ngày 10/09/1993

Quá trình phát triển:

+ Năm 1993: VPBank được thành lập và chính thức đi vào hoạt động+ Năm 2006: -Chuyển trụ sở về số 8,Lê Thái Tổ, Hoàn Kiếm, Hà Nội-Ngân hàng OCBC chính thức trở thành cổ đông chiến lược lớn nhất của VPBank

-Ký hợp đồng mua phần mềm hệ thống ngân hàng lõi (Core Banking – T24) của Temenos (Thụy Sỹ)

-Thành lập 2 công ty con là Công ty Quản lý Nợ và Khai Thác Tài Sản (VPBank AMC) và Công ty Chứng khoán VPBank (VPBS)

+ Năm 2007: Giới thiệu sản phẩm thẻ VPBank Plantinum MasterCard – thẻ chip đầu tiên có mặt tại Việt Nam

+ Năm 2008: Tăng vốn điều lệ lên 2.117 tỷ đồng và nâng tỷ lệ sở hữu cổ

+ Năm 2010: -Chính thức đổi tên thành Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng và đưa vào sử dụng logo và hệ thống nhận diện thương hiệu mới

-Tăng vốn điều lệ lên 4.000 tỷ đồng

-Ký kết thỏa thuận hợp tác toàn diện với Eurowindow Holding

-Khai trương chi nhánh Vũng Tàu và chi nhánh Bình Dương, nâng số điểm giao dịch lên 150 điểm

+ Năm 2011: -Tăng vốn điều lệ lên 5.050 tỷ đồng

-Áp dụng cơ cấu tổ chức mới

-Thay đổi diện mạo các điểm giao dịch với định hướng thiết kế và dịch

VPBank tiếp tục mở rộng quy mô và mạng lưới hoạt động, nâng số điểm giao dịch trên toàn hệ thống lên 199 điểm Bên cạnh đó, Ngân hàng đã chuyển đổi cơ cấu quản lý và hoạt động kinh doanh từ mô hình đơn vị địa lý theo miền sang mô hình quản lý theo vùng kinh tế để có thể đưa ra các chiến lược kinh doanh phù hợp, đáp ứng với môi trường kinh doanh và tính đặc thù từng vùng.

Năm 2011 ghi nhận nhiều thành tích nổi bật của VPBank với các giải thưởng: Thương hiệu mạnh 2011; Giải thưởng Ngân hàng xuất sắc trong hoạt động thanh toán quốc tế do Citibank và Bank of New York trao tặng; Top 100 sản phẩm, dịch vụ tin dùng; Top 500 Doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam (VNR500); Top 500 Doanh nghiệp tăng trưởng nhanh nhất Việt Nam (FAST500); Doanh nghiệp vì cộng đồng, Sản phẩm vì cộng đồng, Doanh nhân vì cộng đồng

Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương:

Chi nhánh NH VPBank Chương Dương là một đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc thuộc Ngân hàng VPBank Việt Nam

Giám đốc hiện tại của ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương là bà: Nguyễn Thị Hương Giang

Phòng giao dịch VPBank Chương Dương được thành lập ngày 17/ 11/

2004 bởi Quyết định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Chi nhánh Chương Dương nằm ở 137B Nguyễn Văn Cừ, Phường Ngọc Lâm, Quận Long Biên , Thành Phố Hà Nội Hoạt động theo quy chế tổ chức và hoạt động do Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoài Quốc Doanh VPBank Việt Nam ban hành

Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương có đầy đủ các hoạt động

phủ; mua (bán) kèm cam kết bán (mua) lại giấy tờ có giá; nhận vốn ủy thác của các tổ chức và cá nhân ; thực hiện đa dạng việc cho vay như : mua nhà,ô tô,căn hộ trả góp, tiêu dùng, du học với sinh viên, phát triển kinh doanh, cho vay cán bộ nhân viên

_Các dịch vụ tại ngân hàng như: tài khoản; bao thanh toán; dịch vụ ngoại hối; bảo lãnh; chuyển tiền; tư vấn và quản lí đầu tư, tài chính dự án; cho thuê kho,két; phát hành và thanh toán thẻ; mua bán ngoại tệ…

1.2 Cơ cấu tổ chức nhân sự

Nhiệm vụ của các phòng ban

1 Phòng tín dụng

- Tham mưu cho Ban giám đốc các kế hoạch, quyết sách về hoạt động tín dụng toàn chi nhánh phù hợp với định hướng của NH Bank Chương DươngViệtNam, Uỷ ban nhân dân thành phố đảm bảo lợi Ých chung

- Thực hiên các nghiệp vụ cho vay(nội tệ, ngoại tệ) để đầu tư vào các thành phần kinh tế

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh VPBank Chương Dưong giao

- Đầu mối tiếp nhận và xử lý các nghiệp vụ tín dụng của các bộ phận, phòng giao dịch trực thuộc

2 Phòng thanh toán quốc tế:

- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán đối với các ngân hàng trong khu vực cũng như các ngân hàng quốc tế mà NH VPBank có quan hệ

- Là đầu mối xử lý về mua bán ngoại tệ để cung ứng cho khách hàng

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NH VPBank giao

3 Phòng kiểm tra, kiểm toán nội bộ :

- Kiểm tra công tác điều hành của chi nhánh và các đơn vị trực thuộc

theo nghị quyết của Hội đồng quản trị và chỉ đạo của Tổng giám đốc NH VPBank

- Kiểm tra, giám sát việc chấp hành quy trình nghiệp vụ kinh doanh theo quy định của pháp luật, NH VPBank

- Giám sát việc chấp hành các quy định của Ngân hàng Nhà nước về đảm bảo an toàn trong hoạt động tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng

- Kiểm tra độ chính xác của báo cáo tài chính, báo cáo cân đối kế toán, việc tuân thủ các nguyên tắc chế độ về chính sách kế toán theo quy định của Nhà nước, ngành ngân hàng

4 Phòng kế toán - ngân quỹ:

- Phòng kế toán và ngân quỹ được tổ chức thành các bộ phận giao dịch với khách hàng : bộ phận kế toán tổng hợp, bộ phận thông tin điện toán, bộ phận

- Tổ chức tốt các nghiệp vụ thanh toán, tài chính, hạch toán kế toán theo nguyên tắc chung và theo quy định của ngành.

- Tổ chức hạch toán, phân tích tổng hợp các loại tài khoản như : Tài khoản nguồn vốn, tài khoản sử dụng vốn, tài khoản thanh toán…, hạch toán theo chế

độ hạch toán báo cáo sổ, theo dõi tiền gửi, tiền vay của khách hàng, tính lãi tiền gửi, tiền vay, thu các phí dịch vụ…

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NH VPBank giao

5 Phòng thẩm định :

- Thẩm định các dự án vượt quyền phán quyết của các đơn vị

- Thẩm định các dự án cho vay không có tài sản đảm bảo hoặc không có tài sản đảm bảo một phần

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NH VPBank giao

6 Phòng hành chính nhân sự:

- Đảm nhận các nhiệm vụ hành chính và nhiệm vụ tổ chức, đào tạo

- Nhiệm vụ hành chính bao gồm: xây dựng công tác tháng, quí, năm; lưu trữ văn bản pháp luật, văn bản định chế liên quan đến ngân hàng; trực tiếpquản lí con dấu, thực hiện công tác hành chính, văn thư, lễ tân…; chăm lo đời sống vật chất tinh thần cho cán bộ công nhân viên; nhiệm vụ tổ chức, đào tạo, xây dựng chiến lược tuyển dụng nhân viên…

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NH VPBank giao

7 Phòng nguồn vốn và kế hoạch tổng hợp :

- Thực hiện nhiệm vụ tổng hợp, phân tích các số liệu về nguồn vốn và sử dụng nguồn

- Cân đối nguồn vốn, sử dụng vốn và điều hoà vốn kinh doanh đối với các chi nhánh NH VPBank trên địa bàn.

- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc chi nhánh NH VPBank giao.Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự VPBank thường xuyên tổ chức các khoá đào tạo trong và ngoài nước nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cho nhân viên

1.3 Khái quát hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

1.3.1 Tình hình huy động vốn

Vốn huy động là những giá trị tiền tệ do Ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán và các nghiệp vụ kinh doanh khác Vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn của NHTM, đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

Mặc dù thời gian qua, nền kinh tế có nhiều biến động nhưng Chi nhánh

đã triển khai nhiều biện pháp huy động phù hợp, thực hiện tốt chính sách khách hàng Song song với công tác huy động vốn trong dân cư, Chi nhánh

đã chú trọng đến việc thu hút tiền gửi của các Doanh nghiệp, thông qua việc khẳng định uy tín của mình bằng chất lượng dịch vụ không ngừng được hoàn thiện với tiêu chí là: Nhanh chóng, chính xác, thuận tiện cho khách hàng nên nguồn vốn huy động của Chi nhánh luôn ổn định và tăng đều qua các năm Thực tế hoạt động huy động vốn của Chi nhánh được thể hiện qua bảng số liệu sau

Bảng 2.2 Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Vpbank

chi nhánh Chương Dương.

(Đơn vị: Tỷ đồng)

Số tiền

TT (%)

Số tiền

TT (%) Số tiền

TT (%)

2011/20

10 (%)

2012/

2011 (%)

Qua bảng số liệu ta thấy, tổng nguồn vốn huy động của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương DươngChi nhánh Chương Dương tăng trưởng đều qua các năm: Năm 2010 tổng nguồn vốn huy động đạt 1.629 tỷ đồng, năm

2011 tăng lên 1.866 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 14,55%, năm 2012 tổng nguồn vốn huy động đạt 2.243 tỷ đồng tăng 20,2% so với năm 2011 Nguồn vốn tăng trưởng đều, ổn định cho thấy chi nhánh đã thực sự chiếm được lòng tin của khách hàng, Công tác tiếp thị luôn được Chi nhánh quan tâm, thực hiện tốt các chính sách khuyến mãi đồi với khách hàng như tặng qùa, trao giải thưởng, thực hiện tốt các chương trình như huy động tiết kiệm dự thưởng của Ngân hàng Vpbank Việt Nam

•Phân tích cơ cấu nguồn vốn huy động:

 Phân theo thời gian huy động:

Nguồn vốn không kỳ hạn và nguồn vốn có kỳ hạn đều tăng qua các năm Trong đó tỷ trọng nguồn vốn không kỳ hạn có xu hướng giảm trong năm 2011 ( năm 2010 nguồn vốn KKH là 82 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 5,05%, đến năm

2011 nguồn vốn KKH là 85 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 4,57%) và tăng mạnh trong năm 2012 với nguồn vốn KKH đạt 135 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 6,02% Cùng với đó, nguồn vốn CKH tăng đều qua các năm Năm 2011 tăng 15,13%

so với năm 2010 và năm 2012 tăng 18,36% so với năm 2011 Tỷ trọng nguồn vốn CKH năm 2011 tăng so với năm 2010( năm 2011 nguồn vốn CKH là 1.781 tỷ đồng chiếm 95,43%, năm 2010 nguồn vốn CKH là 1.547tỷ đồng chiếm 94,95% Nhưng sang năm 2012 tỷ trọng này lại giảm so với năm 2011 chỉ đạt 93,98% Trong đó, nguồn vốn CKH dưới 12 tháng luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, nguồn vốn CKH trên 24 tháng chiếm tỷ trọng thấp nhất Đặc biệt, trong năm 2012 nguồn vốn CKH dưới 12 tháng tăng mạnh với tốc độ tăng 90,76% làm cho tỷ trọng nguồn vốn này chiếm 71,8% tổng nguồn vốn CKH

quà, trao giải thưởng, thực hiện tốt các chương trình như huy động tiết kiệm

dự thưởng của Ngân hàng Vpbank Việt Nam

 Phân theo thành phần kinh tế:

Qua bảng số liệu ta thấy, Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương luôn chú trọng tới việc huy động tiền gửi của dân cư, tiền gửi của dân cư luôn chiếm tỷ trọng lớn nhất trong trong cơ cấu nguồn vốn huy động ( chiếm

>60%) Năm 2010 tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng 63,66% trong tổng nguồn vốn huy động, năm 2011 tiền gửi dân cư chiếm 64,72% tổng nguồn vốn huy động tăng so với năm 2010 với tốc độ tăng là 16,49%, năm 2012 tiền gửi dân

cư chiếm 67,48% với tốc độ tăng là 25,25% Nguồn vốn này tương đối ổn định, đây là điều kiện thuận lợi giúp cho Chi nhánh chủ động trong việc cân đối nguồn vốn để cho vay

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế năm 2010 chiếm tỷ trọng 28,36%, năm

2011 chiếm tỷ trọng 22,94% với tốc độ giảm là 6,42%, năm 2012 tỷ trọng này tăng lên đạt 23,41% với tốc độ tăng so với năm 2011 là 22,67% Đây là nguồn vốn có chi phí thấp nên Chi nhánh cần có các giải pháp mở rộng các dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, các hợp đồng bảo lãnh, thanh toán L/C nhằm thu hút tối đa tiền gửi các tổ chức kinh tế cho giúp Ngân hàng giảm thấp chi phí huy động vốn, từ đó có thể hạ lãi suất cho vay, đảm bảo khả năng cạnh tranh của Ngân hàng Tuy nhiên, các tổ chức kinh tế gửi vốn vào Ngân hàng chủ yếu nhằm thực hiện các giao dịch thanh toán nên nguồn này có tính

ổn định không cao

Nhìn chung, công tác huy động vốn của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đạt được kết quả khả quan Đạt được kết quả như vậy là do

tính ổn định nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả trong kinh doanh.

1.3.2 Tình hình sử dụng vốn

Hoạt động sử dụng vốn chỉ phát huy hiệu quả khi ngân hàng sử dụng vốn một cách hợp lý, an toàn và hiệu quả Trong bối cảnh của nền kinh tế trong nước cũng như quốc tế đang có nhiều biến động phức tạp, môi trường đẩu tư khó khăn cùng với chính sách thắt chặt tín dụng để kiềm chế lạm phát, Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đã tích cực triển khai nhiều biện pháp nhằm duy trì khách hàng truyền thống, cho vay có chọn lọc khách hàng mới Chất lượng tín dụng được xác định là mục tiêu hàng đầu, vì vậy Chi nhánh đã rất nỗ lực trong việc nâng cao chất lượng các khoản cho vay, không ngừng hoàn thiện quy trình nghiệp vụ tín dụng kết hợp với nâng cao trình độ chuyên môn, chú trọng công tác thẩm định, bảo đảm hiệu quả các dự án đẩu

tư Tình hình sử dụng vốn của Chi nhánh thể hiện ở bảng số liệu dưới đây:

Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng Vpbank

chi nhánh Chương Dương

Biểu đồ 2.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

Đơn vị: tỷ đồng

Nguồn: Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương, báo cáo tổng

kết hoạt động kinh doanh ( 2010-2012)

Nhận xét về doanh số cho vay: Theo số liệu trong bảng trên có thể thấy doanh số cho vay của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương biến động nhiều qua các năm Năm 2011 DSCV đạt 2.782 tỷ đồng tăng 83 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 3.08% so với năm 2010, năm 2012 DSCV đạt 2.983 tỷ đồng tăng 201 tỷ đồng so với năm 2011 với tỷ lệ tăng 7,23% Đến năm 2010 nền kinh tế đã có những dấu hiệu tích cực do các chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ đã phát huy hiệu quả của nó dẫn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của nền kinh tế đã hồi phục trở lại và làm cho doanh số cho vay qua các năm

DSTN năm 2011 đạt 1.608 tỷ đồng, năm 2011 đạt 2.204 tỷ đồng tăng

596 tỷ đồng với tốc độ tăng là 37,06% so với năm 2010 Đến năm 2012 DSTN tăng thêm 174 tỷ đồng với tỷ lệ tăng là 7,9% so với năm 2011 Điều này cho thấy, Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đã thực hiện khá tốt công tác thẩm định khách hàng và tích cực hơn trong công tác đôn đốc, thu hồi nợ

 Nhận xét về dư nợ cho vay:

Theo bảng số liệu ta thấy, DNCV của ngân hàng đều tăng qua các năm Năm 2010 DNCV đạt 1.091 tỷ đồng, năm 2011 DNCV đạt 1.166 tỷ đồng tăng

75 tỷ đồng với tỷ lệ tăng là 6,87% so với năm 2010 Năm 2012 DNCV tăng thêm 210 tỷ đồng với tỷ lệ tăng 18,01% so với năm 2011 Tình hình dư nợ phát triển như vậy là do Chi nhánh đã sử dụng một chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả Thêm vào đó năm 2012 nền kinh tế đã có nhiều dấu hiệu phục hồi đáng kể, hoạt động ngân hàng đã đi vào ổn định hơn

Từ những kết quả trên có thể nói trong 3 năm trở lại đây, đầu tư tín dụng của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đã thực sự góp phần phục vụ đầy đủ nhu cầu phát triển kinh tế - xã hội trên địa bàn

1.3.3 Tình hình kết quả kinh doanh của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương ( 2010-2012)

Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương trong 3 năm qua đã đạt được kết quả kinh doanh rất đáng khích lệ, điều này được thể hiện thông qua

số liệu dưới đây:

Bảng 2.4 Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Vpbank-chi

nhánh Chương Dương 2010-2012 (Đơn vị: tỷ đồng)

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Vpbank-chi nhánh

Chương Dương (2010-2012)

2010 (%)

2012/2

011 (%)

6 Thu nhập ngoài

Nhìn vào bảng tổng kết hoạt động kinh doanh của ngân hàng ta thấy lợi nhuận của ngân hàng tăng trưởng đều qua các năm với tỷ lệ tăng >20% Cụ thể, năm 2011 lợi nhuận tăng thêm 5 tỷ đồng với tốc độ tăng 26,09%, năm

2012 lợi nhuận tăng thêm 3 tỷ đồng với tốc độ tăng 31,03% Nền kinh tế đang dần hồi phục sau cuộc khủng khoảng kinh tế năm 2008 Bên cạnh đó, Chi nhánh đã kịp thời có các giải pháp điều chỉnh lãi suất hợp lý, thực hiện tiết kiệm chi phí đồng thời cắt giảm các khoản chi không cần thiết nên lợi nhuận của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương tiếp tục tăng, đảm bảo được đời sống vật chất và tinh thần cho cán bộ công nhân viên toàn Chi nhánh

1.3.4 Một số hoạt động khác

 Công tác kế toán thanh toán:

Tuy khối lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng đông, nhất là thời điểm triển khai IPCAS và các đợt điều chỉnh lãi suất Song đội ngũ cán bộ làm công tác kế toán thanh toán đã đáp ứng được yêu cầu của khách hàng Thông qua công tác thanh toán đã góp phần quảng bá thương hiệu Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương, thu hút thêm nhiều khách hàng

 Công tác ngân quỹ:

Đội ngũ cán bộ làm công tác ngân quỹ có sự nỗ lực, phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ được giao, đáp ứng đầy đủ, kịp thời, nhanh chóng, chính xác mọi nhu cầu của khách hàng, thực hiện nghiêm quy trình thu chi, tạo được niềm tin cho khách hàng

 Công tác kiểm tra kiểm toán:

Công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ thực sự được coi trọng Thông qua công tác kiểm tra kiểm toán đã chấn chỉnh các tồn tại trên các lĩnh vực ở phòng nghiệp vụ và các phòng giao dịch một cách kịp thời nhằm đưa công tác kinh doanh đi đúng hướng và đảm bảo an toàn

Nói tóm lại, Trong giai đoạn từ năm 2010-2012 mặc dù nền kinh tế liên tục có những biến động phức tạp nhưng Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đã có nhiều giải pháp triển khai theo kịp với tình hình, nên hoạt động kinh doanh của đơn vị đạt được nhiều kết quả khả qua.

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng Qua hoạt động này mà nguồn vốn của ngân hàng đã tạo điều kiện cho những khách hàng vay vốn có được nguồn vốn kịp thời để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy nền kinh tế thị trường phát triển Qua lý luận về HSX và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của kinh tế HSX, ta có thể thấy HSX rất cần nguồn vốn này

để tiến hành sản xuất kinh doanh Nhưng rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi nhất là đối với cho vay HSX Vấn đề đặt ra cho các ngân hàng là làm thế nào để hạn chế RRTD ở mức thấp nhất mà không ảnh hưởng tới việc mở rộng tín dụng đặc biệt với tín dụng HSX Muốn vậy bản thân mỗi ngân hàng phải đánh giá đúng thực trạng tín dụng HSX của chính mình từ đó

đề ra được nhưng biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD trong cho vay HSX

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG CHO VAY

HỘ SẢN XUẤT TẠI NGÂN HÀNG VPBANK

CHI NHÁNH CHƯƠNG DƯƠNG

2.1 Đánh giá quản trị rủi ro trong cho vay của ngân hàng thương mại

2.1.1 Quản trị rủi ro trong cho vay của ngân hàng thương mại

Quản trị rủi ro trong hoạt động cho vay là quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược,chính sách quản lý và cho vay tròn kinh doanh của các ngân hàng nhằm tối ưu hóa lợi nhuận trong phạm vi rủi ro có thể chấp nhận được.kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay ở mức có thể chấp nhận được

là việc NHTM tăng cường các biện pháp phòng ngừa,hạn chế và giảm thấp nợ quá hạn,nợ xấu trong kinh doanh cho vay.nhằm tằng doanh thu cho vay,giảm thấp chi phí bù đắp rủi ro,nhằm đạt được hiệu quả cho vay ngay cả trong ngắn trung và dài hạn.kiểm soát rủi ro trong hoạt động cho vay là một bộ phận quan trọng trong tiếp cận rủi ro tổng thể và được coi là đóng vai trò quan trọng nhất cho sự thành công của ngân hàng trong dài hạn

2.1.2 Đánh giá quản trị rủi ro trong cho vay của Ngân Hàng Thương mại

2.2 Thực trạnh quản trị rủi ro trong cho vay hộ sản xuất tại ngân hàng VPBank chi nhánh Chương Dương.

2.2.1 Thực trạng cho vay hộ sản xuất taị ngân hàng VPBank chi nhánh Chương Dương.

2.2.1.1 Quy trình cho vay hộ sản xuất tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh

Chương Dương

Việc cho vay HSX được Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương áp dụng theo nội dung Quyết định số 72/ QD-HDTD-TD ngày 31/01/2002 và Quyết định số: 666/QĐ-HĐQT-TDHo ngày 15 tháng 6 năm 2012 về ban hành quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống Ngân hàng Vpbank Việt Nam.

Nhìn chung về mặt hồ sơ, thủ tục vay đã được cải tiến vừa đơn giản vừa đảm bảo hợp pháp đồng thời thủ tục gọn nhẹ, dễ hiểu, tránh gây phiền hà cho người vay Quy trình cho vay HSX được bắt đầu khi cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi kế toán tất toán – thanh lý hợp đồng tín dụng Quy trình cho vay HSX được thể hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1 Quy trình cho vay HSX

2.2.1.2 Số lượng HSX vay vốn tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

Bảng 2.5 Số lượng hsx vay vốn tại ngân hàng

TT (%)

Số hộ

TT (%)

Số hộ

TT (%)

Số

hộ (%)

Số

hộ (%)Nông

21

7 16,07 56 3,57Lâm

Bước 3 Quyết định cấp tín

dụng

Bước4 Giải ngân cho HSX

Bước 5 Giám sát thanh lý tín dụng

9 34,28 115

12,82TỔNG 4407 84 5257 95 5618 100

2012 số lượng HSX vay vốn tại ngân hàng tăng 361 hộ với tốc độ tăng 6.87%

so với năm 2011.Trong số HSX vay vốn tại ngân hàng thì tỷ trọng HSX trong lĩnh vực thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng cao nhất (>25%), đặc biệt tỷ trọng này trong năm 2011 là 30,08% Số HSX trong lĩnh vực Lâm nghiệp và Thủy sản chiếm tỷ trọng ít nhất ( luôn nhỏ hơn 2%) Trong năm 2011 số lượng HSX vay vốn tại ngân hàng giảm nhiều như vậy là do số lượng HSX trong lĩnh vực nông nghiệp và thương mại dịch vụ Có kết quả trên là do chính sách thắt chặt tín dụng của Ngân hàng và khủng hoảng của nền kinh tế

2.2.1.3 Doanh số cho vay HSX

Doanh số cho vay HSX tăng trưởng đều qua các năm, thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 2.6 Doanh số cho vay HSX của Ngân hàng Vpbank

chi nhánh Chương Dương (2010-2012)

Đơn vị: Tỷ đồng

CHỈ TIÊU 2010TT Số 2011TT Số2012 2011/So sánh2012/2

 Về tổng doanh số cho vay:

Năm 2010 doanh số cho vay HSX đạt 566 tỷ đồng; năm 2011 doanh số cho vay HSX tăng lên 761 tỷ đồng với tốc độ tăng là 34,45% so với năm 2010; năm 2012 doanh số cho vay HSX tăng lên 1.024 tỷ đồng với tỷ lệ tăng

là 34,56% so với năm 2011 Nhìn chung doanh số cho vay HSX tăng qua các năm là do Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương đã thực hiện chế độ khoán doanh số cho vay HSX đến từng CBTD Đặc biệt trong năm 2011 các chính sách hỗ trợ lãi suất của Chính phủ đã được triển khai thực hiện Chính

vì vậy các HSX có thể vay vốn ngân hàng để sản xuất kinh doanh với lãi suất thấp hơn, vì vậy đã khuyến khích được các HSX mạnh dạn vay vốn với khối lượng vay nhiều hơn để đầu tư mở rộng sản xuất Nhờ vậy mà doanh số cho vay HSX đã có tốc độ tăng trưởng ấn tượng như vậy

 Phân tích cơ cấu cho vay: Để phân tích rõ hơn thực trạng cho vay HSX tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương ta có thể xem xét cơ cấu cho vay HSX:

 Theo thời hạn cho vay:

Biểu đồ 2.2 Doanh số cho vay HSX chia theo thời hạn vay

Đơn vị: Tỷ đồng

Nguồn: Báo cáo doanh số cho vay HSX tại Ngân hàng Vpbank-chi

nhánh Chương Dương (2010-2012)

Xét theo thời hạn cho vay HSX, dựa trên số liệu bảng 2.6 và biểu đồ 2.2 có thể thấy cho vay ngắn hạn HSX chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng doanh số cho vay HSX Năm 2010, cho vay ngắn hạn đạt 468 tỷ đồng chiếm

tỷ trọng 82,69% Năm 2011, cho vay ngắn hạn đạt 626 tỷ đồng tăng 33,76%

so với năm 2010 và chiếm tỷ trọng 82,69 % so với tổng doanh số cho vay HSX Năm 2012, cho vay ngắn hạn đạt 838 tỷ đồng tăng 33,87% so với năm

2011 và chiếm tỷ trọng 81,84% trong tổng doanh số cho vay HSX Bên cạnh

đó, tỷ trọng của cho vay trung dài hạn luôn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay HSX Năm 2010 tỷ trọng này chỉ đạt 17,31% trong tổng doanh số cho vay HSX, đến năm 2011 tỷ trọng này là 17,74%tăng 0,43% so

Nguyên nhân: Do đối tượng vay của ngân hàng là HSX với đặc trưng chính của HSX là chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, các hộ thường có nhu cầu vay vốn để mua sắm cây, con giống, thức ăn, phân bón ( với hộ sản xuất nông nghiệp, thủy sản); nguyên vật liệu đầu vào ( với hộ sản xuất tiểu thủ công nghiệp); và các HSX thường kết thúc một chu kỳ luân chuyển nhanh thường dưới 1 năm nên HSX thường chỉ có nhu cầu vay ngắn hạn HSX chỉ có nhu cầu vay vốn trung dài hạn khi cần mua sắm máy móc cơ khí hóa nông nghiệp( máy cày, máy gặt…); cải tạo ao hồ, xây dựng nhà xưởng, nhà kho, mua dây chuyền bảo quản sản phẩm… nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh Bên cạnh đó, do nền kinh tế đang có nhiều biến động mạnh khiến lãi suất hay thay đổi nên Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương cũng ít thực hiện cho vay trung dài hạn hơn.

Biểu đồ 2.3 Cơ cấu cho vay HSX phân theo ngành kinh tế

Đơn vị: tỷ đồng

Xét theo ngành cho vay, dựa vào biểu đồ 2.3 và bảng số liệu 2.6 có thể thấy DSCV HSX chủ yếu là trong lĩnh vực nông nghiệp, thương mại dịch vụ

và tiểu thủ công nghiệp Cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp luôn đạt mức cao trong tổng doanh số cho vay HSX; năm 2010 DSCV nông nghiệp đạt 208

tỷ đồng và chiếm tỷ trọng 39.92%, năm 2011 DSCV nông nghiệp đạt 340 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 43,42%, sang năm 2012 DSCV đạt 459 tỷ đồng chiếm tỷ trọng 46,04% Có thể thấy tỷ trọng cho vay nông nghiệp đều tăng qua các năm chứng tỏ ngân hàng có sự chú trọng phát triển thị trường truyền thống này Bên cạnh đó tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực thương mại dịch vụ tăng khá mạnh trong năm 2011và năm 2012( năm 2010 tỷ trọng này là 26,68%, năm

2011 tỷ trọng này đạt 27,20%, sang năm 2012 tỷ trọng này tăng lên 23,97%) Trong lĩnh vực tiểu thủ công nghiệp thì tỷ trọng này tăng lên trong năm 2011

và 2012( năm 2010 tỷ trọng này là 11,71%, năm 2011 tỷ trọng này tăng 12,26% và tăng trong năm 2012 đạt 12,94%) Trong lĩnh vực nông nghiệp thì

tỷ trọng ngành trồng trọt có xu hướng tăng nhẹ còn chăn nuôi có tỷ trọng giảm nhẹ( năm 2010 tỷ trọng ngành trồng trọt là 21,11%, năm 2011 đạt 21,25% và năm 2012 tỷ trọng này đạt 21,65%) DSCV trong lĩnh vực lâm nghiệp và thủy sản chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh số cho vay HSX

Nguyên nhân: Sản xuất nông nghiệp có vai trò khá quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế của quận Long Biên Chính vì vậy, tỷ trọng cho vay trong lĩnh vực nông luôn ở mức cao và tăng trưởng ở mức ổn định Do chính sách của ngân hàng cũng ưu tiên đầu tư vốn cho lĩnh vực này Tuy nhiên trong tương lai không xa thì tỷ trọng này có thể giảm để nhường chỗ cho thương mại- dịch vụ và tiểu thủ công nghiệp

2.2.1.4 Doanh số thu nợ cho vay HSX

Cùng với sự tăng trưởng của doanh số cho vay HSX, trong thời gian qua công tác thu hồi nợ cho vay HSX của Chi nhánh cũng đã đạt được những kết quả khá tốt, thể hiện qua bảng sau:

163 tỷ đồng tăng 41,74% so với năm 2011

Về DSTN phân theo ngành kinh tế: Nhìn chung DSTN đều tăng qua các năm và tỷ trọng DSTN trong lĩnh vực nông nghiệp và thương mại,dịch vụ

Đạt được kết quả khả quan như vậy là do trong thời gian qua Chi nhánh

đã thực hiện chế độ khoán DSTN đối với từng CBTD Chính điều này đã thúc đẩy CBTD đặc biệt quan tâm tới việc đôn đốc, thu hồi nợ tránh tối đa những khoản nợ quá hạn Mặt khác Chi nhánh cũng thực hiện tốt công tác tư vấn, tạo được mối quan hệ tốt với khách hàng tạo ra sự chủ động trả nợ cho ngân hàng của khách hàng Tuy vậy, DSTN trong các ngành khác nhau cũng có sự biến động lớn Điều này là do những biến động trong nền kinh tế đã ảnh hưởng không tốt tới hoạt động sản xuất kinh doanh của HSX làm cho một số HSX muốn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng nhưng không đủ năng lực tài chính

2.2.1.5 Tình hình dư nợ HSX của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

2.2.2.Tình hình dư nợ HSX của Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương

Bảng 2.8 Dư nợ cho vay HSX tại Ngân hàng Vpbank

chi nhánh Chương Dương

với năm 2011; năm 2012 dư nợ HSX đạt 475 Tỷ đồng tăng 166 Tỷ đồng với tốc độ tăng 53,72%

Xét về cơ cấu dư nợ phân theo thời hạn cho vay có thể thấy, dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu cho vay (>80%) và có xu hướng biến động mạnh hơn dư nợ trung dài hạn Cụ thể, dư nợ ngắn hạn năm 2011 tăng 22 Tỷ đồng với tốc độ tăng là 9,52% so với năm 2010; năm 2012 dư nợ ngắn hạn tăng 156 Tỷ đồng với tốc độ tăng là 61,66% so với năm 2011 Cùng với đó dư nợ trung dài hạn lại có xu hướng ổn định hơn với mức tỷ trọng thấp hơn trong tổng cơ cấu dư nợ (<20%) Cụ thể, dư nợ trung dài hạn năm 2011 tăng 12 Tỷ đồng với tốc độ tăng 27,27 % so với năm 2010; năm 2012 dư nợ trung dài hạn tăng thêm 12 Tỷ đồng với tốc độ tăng là 17,86% Nguyên nhân chủ yếu là do, trong năm 2012 Chi nhánh thực hiện mở rộng hơn việc cho vay ngắn hạn đối với HSX nông nghiệp với những chính sách hỗ trợ đạt hiệu quả cao

Xét về cơ cấu dư nợ phân theo ngành kinh tế: Qua bảng số liệu ta thấy,

dư nợ HSX tập trung chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp,thương mại dịch vụ

do Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương chủ yếu thực hiện cho vay trong lĩnh vực này nhiều

Như vậy có thể thấy, đầu tư tín dụng với HSX đã góp phần thúc đẩy nhu cầu phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn, thông qua cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh trong tất cả các lĩnh vực; HSX có thể ổn định sản xuất kinh doanh và từ đó mở rộng sản xuất kinh doanh theo hướng chuyên môn hóa,

quan và nguyên nhân khách quan dẫn đến rủi ro tín dụng vẫn phát sinh và gây

ra những thiệt hại đối với ngân hàng

Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương hoạt động trên địa bàn quận có sản xuất kinh doanh đa dạng, doanh số cho vay HSX cũng chiếm tỷ trọng không nhỏ trong tổng doanh số cho vay Do đặc tính của HSX trên địa bàn quận hoạt động trong nhiều ngành nghề nên cho vay HSX có nhiều rủi ro lớn Rủi ro trong cho vay kinh tế HSX đang là vấn đề được quan tâm thường xuyên của ban lãnh đạo ngân hàng cũng như đội ngũ cán bộ tín dụng của ngân hàng Có thể xem xét thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay HSX tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương thông qua các vấn đề sau: Tình hình

nợ quá hạn, nợ xấu; tình hình rủi ro mất vốn và khả năng bù đắp rủi ro của ngân hàng khi rủi ro thực sự xảy ra

2.2.3.1 Thực trạng nợ quá hạn tín dụng hộ sản xuất tại Ngân hàng

Vpbank-chi nhánh Chương Dương

Nợ quá hạn là rủi ro tín dụng thường gặp và hầu hết các ngân hàng đều

có nợ quá hạn Đối với Ngân hàng Vpbank, thì tỷ trọng cho vay HSX thường lớn hơn các ngân hàng khác trên địa bàn quận Do đặc điểm của HSX là vừa làm chủ tư liệu sản xuất vừa trực tiếp tham gia vào hoạt động sản xuất, kinh doanh và chịu trách nhiệm toàn bộ kết quả kinh doanh của chính mình Do đó, nếu như HSX bị thua lỗ, việc tiêu thụ sản phẩm gặp khó khăn, khả năng thu hồi vốn bị chậm sẽ dẫn đến khả năng không trả được nợ gốc và lãi cho ngân hàng Chính điều này sẽ làm cho ngân hàng phát sinh nợ quá hạn và tất yếu ngân hàng sẽ gặp rủi ro

2.2.3.1.1 Nợ quá hạn HSX theo nguyên nhân quá hạn

Sự thay đổi của nợ quá hạn cho vay HSX theo nguyên nhân quá hạn thể

Bảng 2.9 Nợ quá hạn HSX phân tích theo nguyên nhân quá hạn(tỷ đồng)

ST (%)TT ST (%)TT ST (%)TT Tổng số nợ quá hạn 10,541 100 8,973 100 6,857 100

2 Do khách quan 10,159 96,38 8,657 96,48 6,642 96,86Thiên tai 6,025 57,16 4,398 49,01 3,319 48,4

Xét theo nguyên nhân thì NQH của HSX tại Ngân hàng Vpbank-chi nhánh Chương Dương chủ yếu là do nguyên nhân khách quan Có thể xem xét rõ hơn qua biểu đồ sau:

Biểu đồ 2.5 Cơ cấu NQH của HSX phân tích theo nguyên nhân

Cụ thể, năm 2010 tỷ trọng NQH do nguyên nhân thiên tai chiếm 57,16%, đến năm 2011 tỷ trọng này giảm xuống 49,01% và đến năm 2012 tỷ trọng này chỉ còn 48,40% trong tổng NQH của HSX Điều này là do trong năm 2011 và

2012 dịch bệnh lớn, thiên tai ít xảy ra hơn và các HSX đã biết các hạn chế, phòng ngừa dịch bệnh tốt hơn Cùng với đó, thỉ tỷ trọng NQH do nguyên nhân thua lỗ lại có xu hướng tăng dần Cụ thể, năm 2010 tỷ trọng NQH do nguyên nhân thua lỗ chiếm 29,84%, đến năm 2011 tỷ trọng này tăng lên 39,75% và đến năm 2012 tỷ trọng này đã là 42,41% Tuy nhiên cần phải chú

ý rằng về số tuyệt đối thì năm 2012 NQH do nguyên nhân thua lỗ đã giảm xuống 2.098 tỷ đồng ( năm 2010 là 3.146 tỷ đồng và năm 2011 là 3.567 tỷ