Hoạt động cho vay của các ngân hàng thương mại

Đề cương em dàn trải, nên làm cho gọn lại bổ sung nguyên tắc quản lý cho vay NHTM: Sàng lọc giám sát Quan hệ khách hàng Thế chấp TS số dư bù Hạn chế tín dụng Vốn ngân hàng tính tương hợp Sau khảo sát, đánh giá liệu NHTM VN làm để trì an toàn hoạt động cho vay dựa nguyên tắc Họ tên: Đàm Thị Mỹ Hạnh MSV:CQ525223 Lớp chuyên nghành:Tài doanh nghiệp 52Bb ĐỀ TÀI:CHO VAY VÀ CÁC NGUYÊN TẮC QUẢN LÝ CHO VAY TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTM I.LLỜI MỞ ĐẦời mở đầuU Cho vay hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng thương mại để tạo lợi nhuận Doanh thu từ hoạt động cho vay bù đắp chi phí tiền gửi, chi phí dự trử, chi phí kinh doanh quản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế loại chi phí rủi ro đầu tư Hoạt động đời từ buổi đầu Ngân hàng trở thành hai nhiệm vụ Ngân hàng Đây ngiệp vụ kinh doanh chủ yếu Ngân hàng có lãi cho vay bù đắp lại chi phí phát sinh Ngân hàng chi phí trung gian, chi phí quản lý, chi phí dự trữ thực tế trình phát triển Ngân hàng cho thấy lợi nhuận từ khoản cho vay chiếm phần lớn thu nhập Ngân hàng, lượng tiền gửi tăng lên đáng kể, hình thức cho vay phong phú Kinh tế phát triển, doanh số cho vay ngân hàng thương mại tăng nhanh loại hình cho vay trơ nên vô đa dạng hầu phát triển hàng đầu giới, cho vay ngân hàng thương mại chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn khu vực cho vay ngắn hạn nhường chổ cho thị trương tài chính- tiền tệ cung ứng ngược lại hầu phát triển, cho vay ngắn hạn chiếm phận lớn cho vay dài hạn, xuất phát từ chỗ thiếu an toàn cho khoản đầu tư dài hạn (trong có tác nhân chủ yếu tình hình tăng trưởng, lạm phát…) Ở số nước phát triển nay, ngân hàng thành lập vào hoạt động, mối quan tâm thường xuyên cho vay, đầu tư vào đâu Ở nước này, đối tương cho vay điều làm bận tâm nhiều hơn, không nói vấn đề quan trọng Trong nước phát triển tình hình lại ngược lại Vấn đề đặt cho ngân hàng vấn đề cho vay, mà lợi tức có cao không an toàn không Thậm chí lo ngại thực tế không hầu hết họ có thị phần chắn vấn đề an toàn vốn có pháp luật bảo đảm Điều họ quan tâm huy động ngày nhiều tiền cho khoản đầu tư có sẵn Cho vay ngân hàng thương mại, nói rộng tín dụng ngân hàng thương mại, lĩnh vực phức tạp thường xuyên cập nhật theo biến chuyển môi trường kinh tế Để hiểu nó, cần tìm hiểu nét đặc trưng quan trọng CHƯƠNG 1:KHÁI QUÁT CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY II.Nội dung 1.Khái niệm hoạt động cho vay Nhà kinh tế pháp Louis Baundin, định nghĩa tín dụng “Một trao đổi tài hoá lấy tài hoá tương lai” Ở đây, thấy yếu tố thời gian xen lẫn vào có sữ xen lẫn đó, có bất trắc, rủi xảy cần có tín nhiệm, sử dụng tín nhiệm nên có danh từ tín dụng Tại Việt Nam định 1627/2001_QĐ_NHNN ngày 31/12/2001 thống đốc ngân hàng việc ban hành quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng hướng dẫn thực số 49/QĐ_HĐQT ngày 31/05/2002 NHCT Việt Nam , định số 106/QĐ_HĐQT_NHCT ngày 20/08/2002 việc cho vay khách hàng hệ thống ngân hàng công thương Việt Nam, phân tích đánh giá doanh nghiệp giác độ tài _ ngân hàng Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng cho vay giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoản trả ngốc lãi Định nghĩa ngân hàng tổ chức tín dụng khác áp dụng để làm tiền đề cho hoạt động cho vay Vai trò cho vayKHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM Cho vay hoạt động chủ yếu Ngân hàng thương mại Khi định nghĩa hoạt động cho vay, có nhiều quan điểm khác nhau, nói tóm lại, định nghĩa hoạt động cho vay Ngân hàng hoạt động cung ứng tiền cho tất khách hàng có nhu cầu tiền để phục vụ cho mục đích sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng Và hoạt động cho vay với vị trí quan trọng có vai trò sau: Hoạt động cho vay mang lại lợi nhuận lớn cho Ngân hàng thúc đẩy hoạt động khác Ngân hàng: Hoạt động cho vay hoạt động lớn Ngân hàng doanh thu từ hoạt động thường chiếm 70% doanh thu, nước phát triển, hay đến 90% doanh thu Ngân hàng, nước phát triển Mặt khác, nhờ có hoạt động cho vay, mà đơn vị kinh tế vay Ngân hàng để đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận thu doanh nghiệp đủ tiền trả cho Ngân hàng mà có tiền gửi vào Ngân hàng, nghĩa làm tăng hoạt động huy động vốn Ngân hàng Mặt khác sản xuất kinh doanh phát triển, xã hội phát triển hoạt động dịch vụ Ngân hàng phát triển Hoạt động cho vay góp phần điều hoà cung- cầu dịch vụ hàng hoá: Doanh nghiệp muốn sản xuất kinh doanh, mở rộng sản xuất kinh doanh mà thiếu vốn doanh nghiệp phải vay vốn Ngân hàng Nhưng doanh nghiệp thu lợi nhuận có khả trả nợ Ngân hàng doanh nghiệp tiêu thụ hết số sản phẩm hàng hoá sản xuất ra, hay phải có phận người tiêu dùng mua có khả mua sản phẩm Về phía người tiêu dùng, với mức thu nhập định, họ có đủ số tiền để mua hàng hoá muốn Họ có đủ khả mua sau thời gian dài tích luỹ Đó nguyên nhân dẫn đến chu kì tuần hoàn luân chuyển vốn doanh nghiệp bị ngưng trệ Doanh nghiệp không thu hồi đủ tiền để thực vòng quay sản xuất Do Ngân hàng cho vay giải pháp có lợi đôi bên Ngân hàng cho doanh nghiệp vay thúc đẩy sản xuất kinh doanh, có nhiều hàng hoá Ngân hàng cho người tiêu dùng vay thoả mãn nhu cầu hàng hoá Như hoạt động cho vay Ngân hàng góp phần điều hoà cung cầu sản phẩm hàng hoá dịch vụ cho kinh tế Hoạt động cho vay góp phần điều tiết phân phối nguồn vốn: vốn sản xuất kinh doanh chủ thể kinh tế vận động liên tục biểu qua hình thức khác qua giai đoạn trình sản xuất, tạo thành chu kì tuần hoàn luân chuyển vốn, điểm xuất phát kết thúc vòng tuần hoàn thể dạng tiền tệ Trong trình sản xuât kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi nguồn vốn doanh nghiệp đồng thời tồn ba giai đoạn: dự trữ- sản xuất- lưu thông Từ xảy tượng thừa, thiếu vốn tạm thời: thời điểm định có đơn vị kinh tế có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi (thừa vốn) có đơn vị tạm thời thiếu vốn Đây tượng mang tính chất tạm thời xảy thường xuyên phổ biến kinh tế nào, làm nảy sinh nhu cầu ngày thiết phải giải vấn đề điều hoà vốn Ngân hàng thương mại với vai trò trung gian tài đứng tập trung phân phối lại tiền tệ, điều hoà cung cầu vốn cho doanh nghiệp, góp phần điều tiết lại nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp không bị gián đoạn Hoạt động cho vay góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hoá, đại hoá Nhiều thành phần kinh tế, phần lớn nguồn vốn vay từ Ngân hàng để bắt tay vào ngành thương mại dịch vụ chiếm tỷ trọng lớn (Ví dụ kinh tế quốc doanh chiếm tới 70%) Do sách cho vay, định hướng chung nhà nước góp phần tạo cho kinh tế cấu kinh tế hợp lý, cân đối Bằng công cụ tín dụng Ngân hàng, Ngân hàng cho vay ưu đãi nghành nghề cần thiết để phù hợp với chiến lược phát triển kinh tế Đảng nhà nước giai đoạn cụ thể Hoạt động cho vay góp phần giúp thành phần kinh tế mở rộng ứng dụng công nghệ Với doanh nghiệp trình độ trang bị kĩ thuật thấp kém, công nghệ thấp kém, chắp vá, thiếu đồng làm giảm ưu doanh nghiệp , làm cho doanh nghiệp phát triển Thông qua vốn vay Ngân hàng, doanh nghiệp dùng đồng vốn để đầu tư, tìm kiếm công nghệ đại, đổi dây truyền sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm, tạo nhiều sản phẩm thoả mãn nhu cầu nước Như hoạt động cho vay mở rộng ứng dụng công nghệ vào doanh nghiệp, thông qua giúp doanh nghiệp sản xuất ngày có hiệu quả, mở rộng sản xuất kinh doanh 31.2 Phân loại cho vay NHTM Trên thực tế việc phân loại cho vay theo tiêu thức sau: a Phân theo mục đích sử dụng vốn: - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp - Cho vay tiêu dùng cá nhân - Cho vay mua bán bất động sản - Cho vay sản xuất nông nghiệp - Cho vay kinh doanh xuất nhập b Phân loại theo thời hạn tín dụng - Cho vay ngắn hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho - Cho vay trung dài hạn: loại cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định, đầu tư vào dự án đầu tư c Phân loại khách hàng theo mức độ tín nhiệm - Cho vay bảo đảm: Là loại cho vay tài sản chấp, cầm cố, bảo lãnh người khác mà dựa vào uy tín thân khách hàng vay vốn để định cho vay - Cho vay có bảo đảm: loại cho vay dựa sở bảo đảm cho tiền vay chấp, cầm cố, bảo lãnh bên thứ ba khác d Phân loại theo phương thức cho vay - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng e Phân loại theo phương thức hoàn trả nợ vay - Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ, cho vay trả góp - Cho vay trả nợ nhiều lần kỳ hạn trả nợ cụ thể mà tùy theo khả khách hàng để trả nợ lúc 24 Quy định pháp lý cho vayQUI ĐỊNH PHÁP LÝ VỀ CHO VAY Nguyên tắc cho vay: Điều kiện cho vay 2.3 Đối tượng cho vay: Đối tượng cho vay ngân hàng thương mại tổ chức cá nhân có nhu cầu vốn hoạt động sản xuất kinh doanh, đầu tư, tiêu dùng… Theo qui định Luật tổ chức tín dụng: Tổ chức tín dụng không cho vay nhu cầu vốn để thực việc sau: - Mua sắm tài sản chi phí hình thành nên tài sản mà pháp luật cấm mua bán chuyển nhượng, chuyển đổi - Thanh toán chi phí cho việc thực giao dịch mà pháp luật cấm - Đáp ứng nhu cầu tài giao dịch mà pháp luật cấm Đối tượng không vay Thành viên hội đồng quản trị, ban kiểm soát, tổng giám đốc, phó tổng giám đốc ngân hàng -Bố, mẹ, vợ, chồng, thành viên hội đồng quản trị, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, phó tổng giám đốc ngân hàng 53.Thời hạn cho vay THỜI HẠN CHO VAY 3.1.5.1 Tthời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoản thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận khoảng tiền vay thời điểm trả hết nợ vay bao gồm gốc lãi vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng NHTM Khách hàng (bên vay) Thời hạn cho vay bao gồm: + Thời hạn giải ngân: Tính từ khách hàng nhận tiền vay rút xong vốn vay + Thời gian ân hạn: Trong hợp đồng tín dụng có không Thời gian ân hạn thường giai đoạn đầu tư XDCB, sản xuất thử nên khách hàng chưa trả nợ vay cho ngân hàng + Thời hạn trả nợ: Là khoản thời gian tính từ khách hàng bắt đầu trả nợ trả hết nợ vay cho ngân hàng Thời hạn trả nợ chia thành nhiều kỳ hạn trả nợ tùy thuộc vào tình hình thu nhập khả trả nợ khách hàng Nguồn trả nợ vay đầu tư khách hàng từ khấu hao TSCĐ lợi nhuận dự án vay vốn nguồn khác (nếu có) 53.2 Căn để xác định thời hạn cho vay a- Dựa vào đặc điểm chu kỳ hoạt động tương ứng với nghiệp vụ kinh doanh người vay: Chu kỳ hoạt động khoảng thời gian từ mua nguyên vật liệu, đưa nguyên vật liệu vào sản xuất sản phẩm tiêu thụ sản phẩm thu tiền bán hàng để bù đắp chi phí tiếp tục chu kỳ hoạt động Chu kỳ hoạt động tương ứng với nghiệp vụ kinh doanh khách hàng bao gồm: Mua nguyên vật liệu, dự trữ, sản xuất, dự trữ,tiêu thụ sản phẩm Độ dài thời gian chu kỳ hoạt động tùy theo ngành nghề lĩnh vực kinh doanh Đặc điểm có tính chất định đến luồng tiền vào khách hàng số lượng thời gian ảnh hưởng đến khả cân đối nguồn để trả nợ vay ngân hàng Nói cách khác đặc điểm chu kỳ hoạt động kinh doanh khách hàng ảnh hưởng đến chu kỳ ngân quỹ, từ ảnh hưởng đến nhu cầu vay vốn khả trả nợ cho ngân hàng b- Đặc điểm đối tượng vay vốn mục đích vay vốn khách hàng: Mục đích vay vốn khách hàng nhằm bù đắp thiếu hụt trình hoạt động, tuỳ theo nhu cầu đầu vào trình hoạt động, khách hàng vay vốn đầu tư mua sắm TSCĐ mua sắm vật tư, hàng hóa (TSLĐ) gọi tắt “đối tượng vay vốn” Do có nhu cầu vay khách hàng phải có giấy đề nghị vay vốn xác định rõ mục đích vay vốn nhu cầu vay vốn ngân hàng Đối tượng vay vốn tham gia vào chu kỳ hoạt động khách hàng, giá trị chuyển dịch toàn phần (TSLĐ) hay chuyển dịch phần (TSCĐ) vào chi phí sản xuất kinh doanh kỳ phận tạo nên giá thành sản phẩm Khi chu kỳ ngân quỹ kết thúc lúc khách hàng có nguồn thu để bù đắp chi phí Do vậy, nghiên cứu đặc điểm đối tượng vay vốn khách hàng để có biện pháp quản lý, tính toán xác định thời hạn cho vay phù hợp với đặc điểm luân chuyển vốn đối tượng vay Về nguyên tắc khách hàng phải sử dụng tiền vay 10 kinh tế, trị xã hội, chiến tranh, thiên tai … yếu tố thay đổi hoạt động cho vay ngân hàng bị ảnh hưởng 68 Ngân hàng thương mại tổ chức tín dụng chịu quản lý vĩ mô nhà nước theo hành lang pháp lý quy định Nhà nước can thiệp vĩ mô vào kinh tế thị trường Trong lĩnh vực tài tiền tệ chịu nhiều quản lý lớn phủ thông qua công cụ sách nhà nước, quy định, nghị định, pháp lệnh ngân hàng nhà nước Do có điều chỉnh phủ ngân hàng nhà nước làm cho ngân hàng thương mại gặp không khó khăn hoạt động kinh doanh, chí phải ngánh chịu tổn thất hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại tổ chức tài có quan hệ mật thiết với nhiều lĩnh vực, thành phần kinh tế kinh tế quốc dân Bất thay đổi lĩnh vực, thành phần kinh tế tác động gây phản ứng dây truyền ngân hàng Ví dụ: tình trạng chiếm dụng vốn, nợ đọng xây dựng làm nhiều doanh nghiệp xây dựng gặp phải khó khăn, khả toán, trả nợ cho ngân hàng thương mại làm cho nợ hạn ngân hàng dâng cao, chiếm tỉ lệ lớn tổng dư nợ cho vay Do đặc điểm trên, rui ro cho vay lớn Vì nhận thức đắn đầy đủ rui ro cho vay quan trọng để từ đưa biện pháp hạn chế rủi ro hoạt động cho vay Rủi ro cho vay rui ro tổn thất tài trực tiếp gián tiếp xuất phát từ người cho vay không thực nghĩa vụ trả nợ hạn theo cam kết khả toán Chúng ta biết tín dụng quan hệ vay mượn dạng tiền tệ có hoàn trả gốc lãi người vay người cho vay Cho vay hoàn trả khác với nghiệp vụ tài trợ cấp vốn nhà nước cho thành phần kinh tế… Hoạt động cho vay hoạt động đa dạng, hoạt động kinh doanh hàng hoá phức tạp Tính phức tạp đối tượng kinh doanh tức tiền tệ, tiền tệ tách rời quyền sở hữu quyền sử dụng cho vay Người ta cho quyền cho vay người cho vay quyền trả nợ thực tế người vay Chính đòi hỏi người cho vay phải tìm cách để kiểm 69 soát khả trả nợ người vay, dự tính, phán đoán khả năng, mức độ rủi ro Quan hệ cho vay quan hệ kinh tế bình đẳng người vay người cho vay, cam kết thoả thuận điều khoản thi hành thể hợp đồng cho vay Sự cam kết sỏ pháp lý để thực nghĩa vụ hai bên tham gia hoạt động cho vay Nó sở pháp lý để đảm bảo tín dụng Bên cạnh có cam kết khác hành vi hay lực kính tế, thể vật chất, uy tín tài sản chấp, cầm cố, ký quỹ bảo lãnh Trong cho vay bên người cho vay vốn, bên người vay vốn bên cho vay hai bên hợp đồng tín dụng Vốn thể tiền không tài sản hay khác Rủi ro xẩy bên vay cam kết trả đầy đủ hạn cho bên cho vay theo điều khoản đồng cho vay Nhưng tình trạng vi phạm cam kết xảy phổ biến kể trường hợp người vay có đủ lực tài Mặt khác rủi ro cho vay xảy bên vay nghiêm điều khoản cam kết hoạt động cho vay, toán đầy đủ tiền vay (gốc lãi) cho bên cho vay biến động lãi suất, rủi ro trường hợp mà số tiền cho vay thu không chi phí hội khoản vay thời điểm cho vay Rủi ro cho vay loại rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng vốn loại rủi ro phức tạp, để đánh giá rủi ro tín dụng việc làm khó khăn ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy với tiền nào, nơi Chính rủi ro cho vay đòi hỏi ngân hàng thương mại có cách nhìn cụ thể rủi ro, có giải pháp đồng bộ, hửu hiệu ngăn ngừa bớt rủi ro Các loại rủi ro thường gặp hoạt động cho vay Ở nước ta vấn đề rủi ro kinh doanh ngân hàng vấn đề quản lý không mẻ Với non yếu nghiệp vụ ngân hàng đồng thời hoạt động môi trường đầy rủi ro, vấn đề nhận thức rủi ro đặc thù quản lý vấn đề cấp bách hệ thống ngân hàng nước Bộ máy quản lý ngân hàng 70 động, rủi ro dể phát sinh Khiến hết khả vốn có mình, thiệt hại cho kinh tế xẩy Rủi ro ngân hàng ám ảnh hệ thống ngân hàng nước mà ám ảnh chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xẩy ngân hàng có đội ngũ nhân giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó lường trước rủi ro Vì nhận thức rủi ro cho vay vấn đề thời cho hệ thống ngân hàng Có hai loại rủi ro thường xẩy hoạt động cho vay hệ thống ngân hàng - Rủi ro mặt tài bao gồm + Rủi ro toán tiền vay: Khi người vay không toán không toán đầy đủ tiền vay đến hạn tình hình kinh doanh gập khó khăn, dẫn đến khả toán tạm thời vỉnh viễn hay người vay cố ý không trả tiền vay ý đồ chiếm dụng lừa đảo + Số tiền thu (cả gốc lãi) không bù đắp số vốn mà ngân hàng cho vay bỏ vay + Rủi ro có thay đổi tỷ giá hối đoái: Do khoản cho vay ngoại tệ ngày tăng, với nghiệp vụ khác nên ngân hàng phải trực tiếp tham gia vào thị trường hối đoái Từ lúc ký hợp đồng cho vay đến giải ngân song Ngân hàng cần có khoảng thời gian định Do khó tránh khỏi rủi ro xảy tỷ giá hối đoái thay đổi + Rủi ro có thay đổi lãi suất bình quân thị trường ảnh hưởng đến mức lãi suất ngân hàng áp dụng giao dịch cho vay.Lãi xuất cho vay ngân hàng thương mại xác định lãi xuất bình quân thị trường sách lãi suất ngân hàng Mức lãi xuất áp dụng cho người vay suốt thời gian vay (hợp đồng vay lãi suất cố định) Vì thời gian đó, có biến động lớn lãi suất gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động ngân hàng đặc biệt khả cạnh tranh ngân hàng thị trường Rủi ro tài sản đảm bảo biến động giá Rủi ro xảy tài sản 71 đảm bảo bị thay cốt lõi bị chiếm đoạt hay chộm ….điều gây cho ngân hàng tổn thất lý để bù đắp khoản vay Để thực việccho vay cách cho vay có hiệu quả, điều không làm phòng ngừa hạn chế rủi ro xuống mức thấp nhất, vừa đảm bảo cho vay có điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh bên cho vay thu hồi gốc có lãi Các tiêu đánh giá đọ rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại Chỉ tiêu phản ánh rủi ro cho vay + Kết cấu dư nợ cho vay: Dựa vào kết cấu dư nợ cho vay mà ta xác định rủi ro ngân hàng cho vay cao hay thấp Nếu kết cấu dư nợ tập trung vào số doanh nghiệp thành phần kinh tế chuyên sản xuất kinh doanh lĩnh vực định cho vay tiêu dùng nhiều, có rủi ro lớn mức đọ tập chung vốn cho vay cao Như dựa vào kết cấu dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế, đối tượng, nghề nghiệp…kết hợp với việc phân tích yếu tố liên quan đến khách hàng đánh giá rủi ro cao thấp + Tỷ lệ nợ hạn /tổng dư nợ cho vay Các ngân hàng cho vay khách hàng vay muốn tránh tình trạng nợ hạn Về phía khách hàng vay, hạn không trả uy tín, phải chịu lãi xuất hạn cao lãi xuất hạn, ngân hàng cho vay, nợ hạn làm tăng tỷ lệ nợ hạn/dư nợ cho vay Tỷ lệ gián tiếp cho ta thấy quy mô khoản cho vay có vấn đề ngân hàng thương mại Nếu tỷ lệ lớn chứng tỏ chất lượng hợp đồng cho vay kém, ngân hàng công thương phải xem xét lại khả năng, đánh giá lại quy trình, thủ tục cho vay, đặc biệt xem xét lại khả thực nhiệm vụ cán cho vay Tuy nhiên, nợ hạn chưa phải tổn thất ngân hàng thương mại, tiêu gián tiếp, tất khoản nợ hạn dẫn đến tổn thất + Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất/dư nợ hạn: 72 Tỷ lệ nợ hạn có khả tổn thất/dư nợ hạn tiêu trực tiếp phản ánh rủi ro Nó cho thấy đồng nợ hạn có đồng bị tổn thất Nói cách khác, tiêu phản ánh mức độ gây rủi ro số nợ hạn ngân hàng cho vay Nợ hạn có khả tổn thất thường bao gồm khoản nợ hạn có thời gian hạn lớn (từ tháng trở lên) Đối với ngân hàng cho vay việc trì tiêu với tỷ lệ cao báo cáo tài điều khó chấp nhận Ngân hàng cho vay tìm cách giảm tiêu xuống biện pháp tích cực truy thu khoản vay Những khoản thực không thu hồi phải hạch toán vào chi phí hoạt động lấy quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất Các tiêu đo lường rủi ro + Tổn thất tín dụng cho vay: Tổn thất tín dụng cho vay = giá trị hoạt động cho vay Chỉ tiêu phản ánh giá trị tiền bị tổn thất kỳ hoạt động cho vay gây nên, tiêu phản ánh quy mô, giá trị tuyệt đối tổn thất + Tỷ lệ tổn thất tín dụng cho vay: Chỉ tiêu phản ánh đồng cho vay kỳ có giá trị bị tổn thất kỳ, mang tính thời kỳ thuận tiện việc sử dụng để so sánh, phản ánh kỳ Nguyên nhân gây rủi ro Nguyên nhân bất khả kháng Đây nguyên nhân gây nên rủi ro co hoạt động kinh doanh ngân hàng cho vay không xuất phát từ cán cho vay hay ý thức trả nợ khách hàng mà môi trường bên tác động vào Nguyên nhân xuất đột ngột, khó đoán, khó kiểm soát, thường gây thiệt hại lớn cho khách hàng ngân hàng cho vay Bao gồm nguyên nhan cụ thể sau 73 Do thay đổi sách phủ Nước ta thực trình chuyển đổi cấu kinh tế sang kinh tế thị trường Do phải tuân thủ chấp nhận biến động theo quy luật kinh tế thị trường Mổi kinh tế biến động lên, xuống phủ phải đưa sách kinh tế phù hợp với điều kiện hành nhằm hạn chế ảnh hưởng xấu tới kinh tế đất nước Các sách phủ thường xuyên quan tâm có thay đổi kịp thời là: + Chính sách tài chính: Chính sách liên quan đến chế thu chi ngân sách phủ + Chính sách tiền tệ: Chính phủ sử dụng công cụ như: lãi suất chiết khấu, dự trử bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở… Để điều chỉnh mức cung ứng tiền tệ có biến động xẩy + Chính sách đầu tư phát triển: Đây sách mà phủ điều chỉnh gây ảnh hưởng trực tiếp cho ngân hàng thương mại, thường ảnh hưởng không tích cực cho hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Tuy nhiên ngân hàng thương mại nắm bắt thông tin kinh tế kịp thời hạn chế rủi ro sẩy Nguyên nhân từ phía môi trường pháp lý Hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế, mang tính xã hội cao, hệ thống pháp luật ổn định lành mạnh môi trường kinh doanh ngân hàng thương mại có nhiều thuận lợi Ngược lại môi trường pháp lý thiếu đồng bộ, có nhiều khe hở rể bị lợi dụng gây tình trạng tham ô, chiếm đoạt tài sản… Kinh tế xã hội ổn định dẫn đến kinh doanh gập nhiều khó khăn, ngân hàng cho vay gặp rủi ro Môi trường tự nhiên Những biến động lớn thời tiết, khí hậu gây ảnh hưởng hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt lĩnh vực sản xuất nông nghiệp, điều kiện tự nhiên yếu tố khó dự đoán, thường xẩy bất ngờ với thiệt hại lớn tầm kiểm soát người Vì có thiên tai địch hoạ xẩy khách hàng ngân hàng cho 74 vay có nguy tổn thất lớn, phương án, dự án kinh doanh nguồn thu … Điều đồng nghĩa với ngân hàng cho vay phải chia rủi ro với khách hàng Ở Việt Nam thời tiết diễn biến phức tạp nên môi trường tự nhiên đươc coi nguyên nhân gây rủi ro cho hoạt động kinh doanh ngân hàng cho vay đầu tư phát triển thành phần kinh tế Môi trường kinh tế xã hội Môi trường kinh tế xã hội nước biến động chịu ảnh hưỏng biến động từ kinh tế giới, nguyên nhân làm phát sinh rủi ro hoạt động kinh doanh kinh tế, từ ảnh hưởng tới lĩnh vực kinh tế hoạt động kinh doanh tiền tệ chứa nhiều nguy rủi ro lớn Sự thay đổi mối quan hệ quốc, quan hệ ngoại giao phủ củng nguyên nhân gây rủi ro lớn cho hoạt động cho vay ngân hàng cho vay Bên cạnh hoạt động cho vay phụ thuộc nhiều thói quen, truyền thống, tập quán dân Những yếu tố nhiêu gây khó khăn hạn chế mở rộng hoạt động cho vay ngân hàng cho vay Tất nguyên nhân khách quan không dự báo, có biện pháp phòng ngừa kịp thời gây ảnh hưởng tiêu cực tới môi trường kinh doanh điều kiện kinh doanh ngân hàng cho vay khách hàng vay vốn Khi khách hàng gập phải rủi ro ngyên nhân khách quan gây nên, họ không đủ khả thực cam kết hợp đồng cho vay viêc tốt ngân hàng cho vay làm giúp đỡ hổ trợ khách hàng để khách hàng để họ khôi phục lại hoạt động kinh doanh tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng cho vay Nguyên nhân từ phía khách hàng Các yếu tố chủ quan từ phía bên vay như: Khả kinh doanh yếu hay bên vay có hành vi lừa đảo, vi phạm pháp luật… Cũng gây nên tổn thất cho ngân hàng cho vay Trường hợp bên cho vay (ngân hàng cho vay) phát hiên sớm rủi ro ngăn chặn Hiện với sách chuyển dịch cấu kinh tế, bên vay thường gặp rủi ro sau 75 -Thiệt hại từ phía thị trường đầu vào: Giá yếu tố đầu vào tăng với chi phí phục vụ cho sản xuất tăng làm giảm nguồn dự thu dự tính khách hàng, việc trả nợ cho ngân hàng cho vay gặp nhiều khó khăn - Do thị trường đầu ra: Thị trường đầu có biến động phức tạp, giá giảm thấp làm nguồn thu cua khách hàng không đảm bảo Ngoài ra, thay đôi thị hiếu tiêu dùng, cung vượt cầu, hoạt động maketing yếu kém… gây nên tình trạng ứ đọng sản phẩm làm ảnh hưởng tới nguồn trả nợ cho ngân hàng cho vay - Rủi ro khả tài khách hàng: Nguồn vốn tự có hay thu nhập khách hàng nhỏ, khách hàng khả tự vực dậy gặp khó khăn khả toán nợ cho ngân hàng cho vay Ngoài nguyên nhân phải kể đến ý thức trả nợ bên vay nhiều chưa tốt, nhiều đối tượng khách hàng sau nhận tiền vay bỏ trốn gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng cho vay Những tiêu chí với tiêu chí định lượng để ngân hàng xếp hạng khách hàng Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay - Do sách ngân hàng cho vay không phù hợp, thiếu kiểm soát chặt chẽ đặt mục tiêu lợi nhuận cao Chúng ta biết đặc điểm kinh doanh tiền tệ là: Lợi nhuận cao với ngân hàng cho vay phải biết lựa sức để xác định, lợi nhuận hợp lý cho ngân hàng - Trình độ, lực, phẩm chất đạo đức đội ngũ cán cho vay yếu dẫn đến cán cho vay không đánh giá xác khách hàng phương án vay vốn, từ làm phát sinh hợp đồng cho vay an toàn Mức độ rủi ro trường hợp ngày tăng dần suốt trình kể từ xét duyệt đến giám sát cuối thu nợ Cùng với hạn chế trình độ vấn đề phẩm chất đạo đức cán cho vay Đặc thù nghề nghiệp buộc cán tín dụng phải có trình độ mà phải có đạo đức tốt Trước 76 cám dỗ vật chất, nhiều cán cho vay xa ngã, hành động vô nguyên tắc, vô tổ chức, làm trái quy định, móc ngoặc với khách hàng, ngây tổn thất to lớn với ngân hàng cho vay Ngoài nguyên nhân gây rủi ro từ vấn đề bảo đảm tiền vay Trong hoạt đông cho vay, việc đảm bảo tài sản cho khoản vay định giá gốc ký kết ngân hàng cho vay khách hàng vay Rủi ro xảy ngân hàng cho vay không đánh giá giá trị tài sản đảm bảo giá trị tài sản chấp có biến động theo chiều hướng xấu Tóm lại: Việc nghiên cứu guyên nhân gây nên rủi ro cho vay có ý nghĩa quan trọng giúp ngân hàng cho vay đưa giải pháp hữu hiệu nhằm ngăn chặn rủi ro xảy cho hoạt động kinh doanh Tác động rủi ro hoạt động cho vay Rủi ro làm phát sinh tăng chi phí giảm lợi nhuận Khi ngân hàng cho vay xuất khoản nợ hạn, việc ngân hàng cho vay phải tìm cách thu hồi nợ Việc thu hồi nợ hạn vừa làm thời gian cán cho vay, vừa làm tăng khoản chi phí lại để lấy nợ Nếu khoản nợ có liên quan đến nhiều bên ngân hàng cho vay phí thời gian lẫn tiền cho công việc thương lượng, gặp gỡ cac bên trình xử lý nợ Đây chi phí trước mắt mà ngân hàng cho vay phải bỏ Bên cạnh ngân hàng cho vay phải bỏ chi phí hội lớn: Các khoản nợ hạn làm chậm lại vòng quay vốn tín dụng, làm khoản đầu tư khác mình, chưa kể đến ảnh hưởng lớn nợ qúa hạn với tâm lý cuả cán cho vay Nợ hạn phát sinh làm cho cán tín dụng phải thời gian xử lý nợ, không tiếp cận vay đồng thời làm cho cán cho vay ngần ngại mở rộng hoạt động cho vay… Tất vấn đề làm giảm thu nhập tiềm ẩn làm tăng chi phí cho ngân hàng cho vay, từ làm ảnh hưởng tới kết hoạt động kinh doanh ngân hàng cho vay Rủi ro làm giảm uy tín cac ngân hàng cho vay 77 Các ngân hàng cho vay gặp rủi ro, kinh doanh hiệu quả, uy tín bị giảm sút thị trường Đây thiệt hại vô hình mà lường giá trị Rủi ro hoạt động cho vay gây tổn thất gián tiếp cho ngân hàng khác Ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế thị trường Nó liên quan đến ngành, thành phần kinh tế, khâu cốt yếu cung cấp vốn cho kinh tế Vì vậy, ngân hàng có ảnh hưởng lớn đến sách tiền tệ, đến công cụ điều tiết vĩ mô nhà nước Nếu có thất thoát lớn hoạt động tín dụng dù ngân hàng cho vay trực thuộc, không khắc phục kịp thời gây nên “phản ứng dây truyền” đe doạ đến an toàn ổn định toàn hệ thống ngân hàng, gây hậu lớn đến phát triển kinh tế Hiện Việt Nam, dư nợ cho vay chiếm phần lớn dư nợ tín dụng ngân hàng thương mại phi ngân hàng, hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại điều kiện cần phát triển cho kinh tế, việc ngân hàng thương mại gặp rủi ro, bị tổn thất gây ảnh hưởng lớn đến hệ thống ngân hàng gây ảnh hưởng lớn đến kinh tế a.Khái niệm b.Các loại rủi ro tín dụng c.Các dấu hiệu rủi ro tín dụng 7.2.Các nguyên nhân rủi ro tín dụng a.Nguyên nhân từ phía khách hàng b.Nguyên nhân từ phía ngân hàng c.Nguyên nhân từ môi trường kinh doanh 7.3.Các biện pháp khắc phục Các biện pháp hạn chế rủi ro Nâng cao khả tự đề kháng rủi ro cách phòng ngừa hạn chế rủi ro cách tốt cho ngân hàng Nhìn cách khác, khả tự đề kháng rủi ro thể lực “chịu đựng rủi ro” mức độ định ngân hàng 78 hoạt động kinh doanh Vì kinh doanh hàm chứa rủi ro nên chủ thể kinh doanh phải chấp nhận bắt buộc số rủi ro Rủi ro lớn lợi nhuận cao, nên “khống chế” rủi ro lớn (thông qua cá hoạt động quản lý rủi ro nên thiệt hại gây giảm thiểu) chủ thể kinh doanh có nhiều hội để nâng cao lợi nhuận Giữ vững nâng cao khả tự đề kháng rủi ro cách thức để tiếp nhận vô hiệu hoá rủi ro lớn, từ tối đa hoá lợi nhuận kinh doanh Khi khả tự đề kháng rủi ro cách thức tiếp nhận vô hiệu hoá rủi ro lớn, từ vô hiệu hoá lợi nhuận kinh doanh Khi khả tự đề kháng rủi ro chủ thể kinh doanh không đủ sức “ngăn cản” rủi ro lớn, tác hại rủi ro diễn Trong trường hợp này, biết kết hợp nhận dạng rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro đề biện pháp giải rủi ro, giúp hoạt động phòng chống rủi ro đạt hiệu Như khả tự đề kháng rủi ro xem cản thứ nhất, ngăn không cho rủi ro xâm nhập, việc nhận dạng rủi ro, đánh giá đề biện pháp quản lý rủi ro rào cản thứ hai, hạn chế tác hại rủi ro lọt qua rào cản thứ Nguyên lý “phòng bệnh chữa bệnh” thể Các biện pháp giảm thiểu rủi ro ngân hàng thương mại Đương đầu với rủi ro điều tránh khỏi hướng tới mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận Muốn thu lợi nhuận phải quản lý hạn chế rủi ro Có biện pháp mang tính nguyên tắc thường áp dụng để giảm mức rủi ro: + Đa dạng hoá rủi ro: Có nghĩa hướng hoạt động cho vay đến đa dạng mà hậu hoạt động cho vay không liên quan đến chặt chẽ, giúp loại trừ số rủi ro Đa dạng hoá làm lợi nhuận khoản cho vay hay hoạt động tín dụng khác hướng hậu có quan hệ đối nghịch nhương việc đa dạng hoá lúc diễn dể dàng + Chuyển rủi ro: Khi gặp hoạt động nhiều rủi ro nhiều lợi nhuận nhà kinh doanh hạn chế rủi ro cách chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro (như công ty bảo hiểm) việc mua bảo hiểm, chung lưng gánh chịu rủi ro bán rủi ro Trong hoạt động cho vay Ngân hàng 79 có số khách hàng vay mang nhiều rủi ro, từ chối cho vay ngân hàng khách, ngân hàng thường thực chuyển rủi ro nhiều hình thức như: Mua bảo hiểm cho vay Cho vay đồng tài chợ: Đây hình thức nhiều ngân hàng cho vay khác hàng có dự án có nhu cầu vốn lớn hay nhiều rủi ro Bán rủi ro: Là hình thức chuyển rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro Trong trường hợp khoản vay có rủi ro cao, ngân hàng khó chịu rủi ro xảy ra, ngân hàng “bán” khoản vay cho ngân hàng lớn hoạc trung gian tài khác để hưởng hoa hồng phí + Tìm kiếm thêm thông tin khoản cho vay Các định cho vay đua sở thiếu thông tin thường dẫn đến hậu không chắn Nếu có nhiều thông tin khoản vay hơn, ngân hàng dự đoán tốt hơn, giảm thiểu rủi ro Vì thông tin ngày hàng hoá có giá trị, muốn có phải bỏ số chi phí Ở nước, ngân hàng mua thông tin khoản vay tổ chức công ty tư vấn có uy tín + Nâng cao trình độ tín dụng: Trình độ cán tín dụng định đến việc khoản vay có an toàn có hiệu hay không mà việc nâng cao trình độ cán tín dụng đồng nghĩa cho vay giảm thiểu rủi ro Trong kỹ thuật giảm thiểu hạn chế rủi ro nêu trên, biện pháp chuyển rủi ro, bán rủi ro chung lưng gánh chịu rủi ro hướng chuyển giao toàn phần rủi ro cho chủ thể có khả chịu đựng rủi ro, chủ thể chức đặc biệt triệt tiêu rủi ro giảm chúng xuống mức tối thiểu Biện pháp khác phục rủi ro xẩy Rủi ro vấn đề tránh khỏi lĩnh vực kinh doanh tiền tệ với thông tin bất cân sứng kinh tế thị trường Vì rủi ro xảy 80 ngân hàng cho vay phải có biện pháp khắc phục để hoạt động kinh doanh tiếp diễn Các biện pháp là: Đảo nợ: Là khoản vay có thời hạn đến hạn khách hàng khả tài để trả nợ nên ngân hàng cho vay khách hàng ngồi lại với đưa biện pháp đảo nợ để biến khoản nợ đến hạn thành khoản nợ kỳ hạn khác với điều kiện thoả thuận ngân hàng cho vay khách hàng Giảm nợ: Là khoản vay khách hàng hạn đến hạn khách hàng gặp phải rủi ro bất khả kháng thiên tai, lũ lụt, hạn hán hay đại dịch H5N1…làm cho khách hàng rơi vào tình trạng tài yếu trả đầy đủ vay Ngân hàng cho vay giảm phần khoản vay để tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ cho ngân hàng cho vay Xoá nợ: Đây khoản vay khách hàng hạn hết hạn, ngân hàng sử dụng biện pháp khách hàng trả nợ hay với sách định phủ xoá nợ cho đối tượng khách hàng gập rủi ro mà khắc phục lại lũ cuốn, lũ quét, động đất, sóng thần… nhằm ổn định xã hội, ổn định đời sống cho nhân dân đối tượng gập rủi ro chống cự a.Thực hiên đảm bảo tín dụng b.Hạn chế tín dụng c.Giám sát cưỡng chế thi hành quy định hạn chế d.Đa dạng hóa đầu tư III.Kết luận 81 82 [...]... hàng có đủ điều kiện để ngân hàng tin tởng, thì lúc ấy mới có quan hệ tín dụng Luật ngân hàng qui định: Các doanh nghiệp,tổ chức,cá nhân muốn vay tiền ngân hàng phải có đủ các điều kiện sau:phải có đơn xin vay, đợc ngân hàng kiểm tra khả năng vay nơ và khả năng trả nợ, ngời đi vay kí hợp đồng tin dụng với ngân hàng, ngời đi vay kí hơp đồng đảm bảo tín đụng với ngân hàng Để đảm bảo trong hoạt động vay. .. ngời mạo hiểm vay tín dụng có triển vọng xấu, nhờ vậy các món tiền cho vay sẽ có lợi cho ngân hàng đó Nhằm thực hiện việc sàng lọc một cách có hiệu quả, các ngân hàng phải tập hợp thông tin tin cậy về những ngời vay tiền có triển vọng Sàng lọc một cách có hiệu quả và tập hợp thông tin, tạo ra một nguyên tắc quan trọng của việc quản lý món tiền cho vay Khi một ngời đến vay ngân hàng, ngân hàng nắm bắt... nhuận, các ngân hàng phải vợt qua những vấn đề lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức này, những vấn đề khiến cho sự vỡ nợ có thể xảy ra Sự cố gắng của các ngân hàng để giải quyết các vấn đề này giúp ta giải thích những nguyên tắc quản lý các món tiền cho vay sau đây .3.1 Sàng lọc và giám sát Lựa chọn đối nghịch trong các thị trờng cho vay đòi hỏi rằng các ngân hàng phải lọc những ngời mạo hiểm vay tín... Quan hệ khách hàng lâu dài và quy tắc tín dụng Một cách nữa để các ngân hàng thu đợc thông tin về những ngời vay tiền của họ là nhờ quan hệ khách hàng lâu dài-một nguyên lý quan trọng khác của việc quản lý ngân hàng Quan hệ khách hàng lâu dài giúp cho các ngân hàng có thể đối phó với những sự bất ngờ rủi ro đạo đức mà ngay cả ngân hàng cũng không lờn trớc đợc ở lúc ban đầu Mối quan hệ khách hàng lâu dài... tợng đến vay vốn Phải tiếp cận đến nơi đến chốn quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, phải đánh giá đợc trình độ quản lý kinh doanh của chủ doanh nghiệp, vì trình độ kinh doanh nghiệp càng kém thì khả năng rủi ro mất vốn của ngân hàng khi cho vay càng lớn 16 2 Những điều kiện cho vay và những đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn khi đã có đủ cơ sở để tin tởng khách hàng. .. vay nếu ngời vay vỡ nợ Một dạng riêng của vật thế chấp bắt buộc khi ngân hàng cho vay thơng mại gọi là số d bù Một hãng khi nhận đựơc tiền vay phải giữ một số vốn tối thiểu bắt buộc trong một tài khoản séc ở ngân hàng cho nó vay Ngoài việc có tác dụng nh vật thế chấp, các số d bù giúp tăng đợc khả năng món tiền cho vay sẽ đợc hoàn trả Số d bù đóng vai trò này giúp ngân hàng giám sát ngời vay đó và ngăn... và số tiền cho vay tối đa không vợt quá 70% giá trị tài sản dùng vào việc bảo lãnh Cầm cố bất động sản : bất động đợc cầm cố nh nhà ở, đất đai, ruộng rẫy, sau khi làm thủ tục càm cố ngời đi vay mới nhận đợc tiền vay Ngời đi vay phải trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, không đợc đem bất động sản đã cầm cố cho ngân hàng này tiếp tục cầm cố cho ngân hàng khác để đợcvay thêm tiền ở ngân hàng khác Cần... tanh toán món tiền vay hay không Việc giám sát va cỡng chế thi hành những qui định hạn chế Một khi một món tiền cho vay đợc thực hiện, ngời vay có ý muốn tiến hành những hoạt động rủi ro để món vay này có thể ít có khả năng thanh toán Để giảm bớt tính chất có thể 18 nh vậy của rủi ro đạo đức, các ngân hàng phải theo nguyên tắc quản lý tiền vay bằng cách giám sát những hoạt động của ngời vay để xem liệu... diễn ra khi một ngân hàng từ chối một món cho vay với số lợng bất kỳ nào đối với ngời vay, ngay cả khi ngời vay sẵn lòng thanh toán một lãi suất cao hơn Dạng thứ hai diễn ra khi một ngân hàng sẵn lòng cho vay nhng hạn chế mức vay đó dới mức mà ngời vay này muốn Để đề phòng rủi ro đạo đức các ngân hàng thờng thực hiện dạng hạn chế tín dụng thứ hai vì món tiền vay đợc càng lớn thì ngời vay càng có 32... xếp hàng để vay tiền, những ngời vay tiền với những dự án đầu t rất rủi ro có nhiều cái để đợc lợi nếu các dự án của họ đợc thành công và nh vậy họ là nhữnh ngời khao khát nhận món vay nhất Mặt khác, rủi ro đạo đức nảy sinh trong các thị trờng vay nợ bởi vì những ngời vay tiền có ý muốn thực hiện những hoạt động không đáng mong muốn theo quan điểm của ngời cho vay, khi những ngời vay đã có món tiền vay, ... hàng cho vay lớn 16 Những điều kiện cho vay đảm bảo cho khoản vay Ngân hàng cho khách hàng vay vốn có đủ sở để tin tởng khách hàng trả nợ hạn đủ vốn lãi Chỉ khách hàng có đủ điều kiện để ngân hàng. .. sản phẩm Theo tiêu chí ngân hàng Thế giới (WB), ngân hàng thơng mại không đợc đánh giá cao sản phẩm họ chủ yếu tín dụng, tức ngân hàng hoạt động chủ yếu vay vay Các ngân hàng mạnh hện chỗ cung... dụng với ngân hàng, ngời vay kí hơp đồng đảm bảo tín đụng với ngân hàng Để đảm bảo hoạt động vay vốn ngân hàng nhà nớc ta có quy định chặt chẽ việc cho vay phải có: Bảo lãnh : bảo lãnh hành động