Một số vấn đề về lãi suất trong hợp đồng vay tiền

A ĐẶT VẤN ĐỀ Để tiến hành công nghiệp hóa đại hóa đất nước, Đảng Nhà nước ta luôn nỗ lực tìm kiếm giải pháp nhằm đưa kinh tế nước nhà phát triển cách toàn diện hội nhập có hiệu với kinh tế giới Những giải pháp đưa thực thực tế thu kết khả quan, có biện pháp quy định lãi suất Việc điều chỉnh lãi suất hợp lí giúp phát triển kinh tế Do để hiểu vấn đề lãi suất sau tìm hiểu “ Một số vấn đề lãi suất hợp đồng vay tiền” B NỘI DUNG I Lãi suất đặc điểm lãi suất Khái niệm lãi suất Lãi suất hợp đồng vay tiền tỉ lệ định mà bên vay phải trả thêm vào số tiền vay tính theo đơn vị thời gian Lãi suất thường tính theo tuần, tháng năm bên thoả thuận pháp luật quy định Căn vào lãi suất số tiền vay thời gian vay mà bên vay phải trả số tiền định Số tiền tỉ lệ thuận với lãi suất, số tiền vay thời gian vay Trong trường hợp bên thoả thuận lãi suất hợp đồng vay tiền lãi suất Nếu bên có thoả thuận lãi suất không vượt “150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước (NHNN) công bố loại cho vay tương ứng” Như vậy, bên thoả thuận lãi suất gấp hai, ba nhiều lần lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tranh chấp xảy ra, mức lãi suất tối đa mà Toà án chấp nhận không vượt “150% mức lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng” Đặc điểm lãi suất Là công cụ để tính lợi nhuận nhằm thoả mãn nhu cầu vật chất tinh thần cảbên cho vay bên vay, lãi suất có đặc điểm sau đây: Thứ nhất, lãi suất phát sinh chủ yếu hợp đồng vay tài sản: Qua nghiên cứu thấy lãi suất xuất hợp đồng đầu tư, cho thuê tài hợp đồng khác sở để tĩnh lãi Tuy nhiên, lãi suất chủ yếu tồn hợp đồng vay lẽ hợp đồng vay bên vay phải trả lại tài sản vay sau thời hạn định phải có tỉ lệ xác định để tính lãi tương ứng với thời hạn vay Hơn nữa, hợp đồng khác thuê tài chính, đầu tư sở đểtính lãi dựa nhiều yếu tố khác chi phí bỏ ra, công sức đóng góp… hợp đồng vay sở để tính lãi chủ yếu lãi suất bên thoả thuận pháp luật quy định Thứ hai, lãi suất không phát sinh cách độc lập, phát sinh thoả thuận bên sau thoả thuận số vay gốc: Bản chất lãi suất tỉlệ định mà bên vay phải trả cho bên cho vay dựa vào số tiền vay gốc thời hạn định Do đó, có tỉ lệ không tồn số tiền gốc mà bên thoả thuận hợp đồng vay tài sản Thứ ba, lãi suất tính dựa số vay gốc thời hạn vay (thời gian vay): Như phân tích trên, lãi suất tỉ lệ thuận với vốn gốc thời hạn vay Do đó, tương ứng với sốnợ gốc nhiều hay ít, thời hạn vay dài hay ngắn mà bên thoả thuận mức lãi suất cho phù hợp II Quy định pháp luật Việt Nam lãi suất Có thể thấy Nhà nước lúc kiểm soát hết quan hệ pháp luật có tình trạng nhiều vi phạm pháp luật nằm vòng kiểm soát pháp luật Điều hoàn toàn dễ hiểu văn pháp luật nước ta thiếu cụ thể, tính khả thi không cao, luật nước ta luật khung, muốn thi hành thực tếphải có Nghị định hướng dẫn thi hành Vấn đề lãi suất hợp đồng vay rơi vào tình trạng Trong BLDS 2005 quy định điều lãi suất cách trực tiếp: “Điều 476 Lãi suất Lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng Trong trường hợp bên có thoả thuận việc trả lãi, không xác định rõ lãi suất có tranh chấp lãi suất áp dụng lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tương ứng với thời hạn vay thời điểm trả nợ.” Việc quy định điều luật trực tiếp lãi suất BLDS 2005 khái quát sẽtạo khe hở cho nhiều đối tượng “lách luật”, cố tình làm biến thái lợi dụng đểkinh doanh, tổ chức thực số hình thức không lành mạnh Lãi suất quy định điều 476 dưng gây tranh cãi xem có nên sửa đổi hay không Lãi suất tự dưng trở thành mốc để suy lãi suất trần Ví dụ có thời điểm lãi suất lãi 12%/năm suy lãi suất cho vay tối đa mức 18%/năm Tức điều luật nhằm ngăn chặn tượng cho vay nặng lãi xã hội trở thành yếu tố điều tiết lãi suất hệ thống ngân hàng thống Về nguyên tắc, lãi suất cho vay cụ thể bên thoả thuận; nhiên, nhằm ngăn ngừa tượng cho vay nặng lãi tạo sở pháp lý để giải tranh chấp lãi suất trường hợp sở xác định rõ mức lãi thỏa thuận, mà pháp luật dân quy định phương thức để xác định mức lãi suất xem hợp lý tiêu chuẩn BLDS năm 1995 lựa chọn vào chế điều hành trần lãi suất Ngân hàng Nhà nước, tức mức lãi suất cao Ngân hàng Nhà nước quy định thời điểm loại cho vay tương ứng BLDS 1995 BLDS 2005 quy định điều lãi suất so với Bộ luật này, BLDS 2005 có thay đổi Đối với BLDS 1995 quy định “lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 50% mức lãi suất cao Ngân hàng Nhà nước quy định loại cho vay tương ứng” Thực tế cho thấy áp dụng quy định nhiều năm có nhiều bất cập không phù hợp nữa, thay vào quy định “Lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng” Quy định dễ hiểu hơn, thực tế hiệu sau gần bốn năm thực quy định lãi suất này, từ ngày 01/01/2006 – ngày BLDS 2005 có hiệu lực thi hành, thu kết đáng mừng Tại lại có thay đổi đó? Đó chế điều hành lãi suất Ngân hàng Nhà nước có nhiều thay đổi, chế điều hành trần lãi suất thay chế điều hành lãi suất Luật Ngân hàng Nhà nước năm 1997 quy định: “Lãi suất lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố làm sở cho Tổ chức tín dụng (TCTD) ấn định lãi suất kinh doanh”; “Ngân hàng Nhà nước xác định công bố lãi suất lãi suất tái cấp vốn” Mặc dù vậy, phải đến 02/8/2000, Ngân hàng Nhà nước ban hành Quyết định số 241/2000/QĐ-NHNN (có hiệu lực từ ngày 5/8/2000) thức bắt đầu thực chế điều hành lãi suất cho vay Đồng Việt Nam thay cho chếđiều hành trần lãi suất cho vay Hệ là: từ thời gian trước BLDS năm 2005 có hiệu lực, rõ ràng tồn khoảng trống pháp lý có bất tương đồng Điều 473 BLDS năm 1995 với Luật Ngân hàng Nhà nước 1997 Quyết định số241/2000/QĐ-NHNN1 tiêu chí so sánh (lãi suất trần lãi suất bản), Toà án sở để dẫn chiếu giải tranh chấp lãi suất phát sinh thời gian Thay cho BLDS năm 1995 có hiệu lực từ ngày 01/01/2006, nội dung này, BLDS năm 2005 quy định: “Lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng” Đây pháp điển hoá Luật Ngân hàng Nhà nước, Quyết định 241/2000/QĐ-NHNN1 vào BLDS cách hợp lý tất yếu Như vậy, sở tồn tiêu chí so sánh BLDS năm 2005 giải hợp lý, lời văn điều luật lại phát sinh vấn đề khác, khác mức lãi suất thoả thuận tối đa phép (bị khống chế) quy định tương ứng hai Bộ luật dân Vấn đề đặt cho cần thống cách hiểu cách tính toán mức lãi suất cho vay tối đa BLDS năm 2005 để không phạm luật? Hay nói cách khác, với quy định ta cần quan niệm giá trị 150% phần vượt so với lãi suất tỷ lệ so sánh tuý chúng với – lãi suất thoả thuận với lãi suất bản? Theo quy định BLDS năm 1995 (Khoản 1, Điều 473) mức lãi suất thoả thuận tối đa không vượt 50% (của lãi suất trần NHNN quy định loại cho vay tương ứng) Trong thực tiễn áp dụng pháp luật suốt thời gian qua ngưỡng 50% hiểu vận dụng quán: lãi suất thoả thuận không vượt giới hạn nhiều gấp rưỡi, nghĩa phần vượt phải 50% (và xác định theo công thức: mức lãi suất thoả thuận tối đa phép = lãi suất trần + lãi suất trần x 50%) Hiển nhiên phi lý xem ngưỡng 50% phân nửa (của lãi suất trần NHNN quy định) không lẽ pháp luật lại buộc thoả thuận dân xã hội (bao gồm hoạt động cho vay ngân hàng) thoả thuận mức lãi suất vay tối đa nửa mức lãi suất trần NHNN quy định (= lãi suất trần x 50%), thực tiễn giao lưu dân việc giải tranh chấp dân Toà án không diễn dịch theo ý tứ Có lẽ nội dung này, cần thừa nhận lý giải rõ ràng thực tiễn áp dụng thực thi BLDS năm 1995 Tuy nhiên, dường nhưvẫn có điều bất ổn, phải thực tiễn áp dụng luật với ý đồ nhà làm luật cách diễn đạt điều luật số 473 lại hàm chứa thiếu sót chưa phản ánh tinh thần ấy? Đến BLDS năm 2005, khoản 1, Điều 476, ngưỡng tối đa phép lãi suất vay thoả thuận nêu có chỉnh lý – thay giá trị 50% giá trị 150% - Với lập luận cách hiểu tinh thần thực tiễn thi hành BLDS năm 1995 nên ta cần quán cách xác định ngưỡng tiếp tục vào giá trị phần vượt quá, mức lãi suất 1% mức lãi suất tối đa phép thoảthuận 2,5% (= 1% + 1% x 150%), phần vượt 1,5%, tức 150% mức lãi suất 1% (nghĩa tiếp tục xác lập theo công thức: mức lãi suất thoảthuận tối đa phép = lãi suất + lãi suất x 150%) Hay nói cách khác, BLDS năm 2005 nâng giá trị tỷ lệ xác định mức tối đa lãi suất thoả thuận phép, so với BLDS năm 1995 (đồng thời thay đổi đối tượng so sánh lãi suất trần lãi suất bản) - Nhưng có khả khác: phải lời văn khoản 1, Điều 473, BLDS năm 1995 không chuyển tải ý đồ nhà làm luật (thay phải xác định giá trị tỷ lệcần so sánh trực tiếp mức lãi suất đối tượng cần quan tâm với bóc tách phần vượt để so sánh – nghĩa phải lấy giá trị 150% 50%), để giải bất cập mà BLDS năm 2005 câu chữ “tưởng như” nâng số giá trị % mức ngưỡng tối đa, song nội dung thực tế không tăng mà đơn giản trả lại tỷ lệ % cần so sánh với hợp lý ý tứ lời văn điều luật, theo đó: “Lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 150% lãi suất bản…”sẽ hiểu tính toán công thức: mức lãi suất thoả thuận tối đa = lãi suất x 150% Như vậy, Đ476 BLDS năm 2005 ẩn chứa điều chưa rõ ràng cần có giải thích kịp thời Quốc hội, trước hết hướng dẫn áp dụng pháp luật liên ngành quan tư pháp trung ương vấn đề nêu Để dễ nhận thấy khác biệt hai Điều luật, ta so sánh, đối chiếu sau: Khoản Điều 473 BLDS 1995 Khoản Điều 476 BLDS 2005 Qui định: “Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 50% lãi suất cao (nay lãi suất bản) Ngân hàng nhà nước quy định(công bố) loại cho vay tương ứng” Qui định: “Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố loại cho vay tương ứng” Ví dụ: Thời điểm C vay D tháng 12-1995 Theo Quyết định số 381-QĐ/NH1 ngày 28-12-1995 lãi suất cao loại vay trung hạn dài hạn 1,7%/tháng Như vậytoà án chấp nhận mức lãi suất hợp đồng vay nợ 2,55%/tháng (1,7% + 1,7% x 50% = 2,55%/tháng) Từ Ví dụ trên, áp dụng toán học ta có công thức tính lãi suất cho vay, sau: Gọi A: lãi suất bản; B: Lãi suất cho vay tối đa Ta có: B = A + A x 50% = A (1+50%) [Qui đổi 1=100%] = Ví dụ: Thời điểm C vay D tháng 03-2008 Theo Quyết định số 479-QĐ/NHNN ngày 29/02/2008 lãi suất cao 8,75%/năm Như Toà án chấp nhận mức lãi suất hợp đồng vay nợ 21,875%/năm (8,75% + 8,75% x 150% = 21,875/năm) Từ Ví dụ trên, áp dụng toán học ta có công thức tính lãi suất cho vay nhưsau: Gọi A: Lãi suất bản; B: Lãi suất cho vay tối đa Ta có: B= A + A x 150% = A (1+150%) [Qui đổi 1=100%] = A A (100%+50%) = A x 150% hay B= A x 1,5lần (100%+150%) = A x 250% hay B = A x 2,5 lần Tóm lại: Theo BLDS 1995, mức lãi suất bên thoả thuận vượt 50% lãi suất cao Ngân hàng Nhà nước quy định loại vay tương ứng thời điểm vay, án áp dụng khoản Điều 473 BLDS1995 buộc bên vay phải trả lãi 150% mức lãi suất cao Ngân hàng Nhà nước quy định loại vay tương ứng Theo BLDS 2005, mức lãi suất bên thoả thuận vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại vay tương ứng thời điểm vay, án áp dụng khoản Điều BLDS 2005 buộc bên vay phải trả lãi 250% mức lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại vay tương ứng Như với cách hiểu tính toán ta có: Gọi A: Lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố, lãi suất cho vay Ngân hàng không vượt quá: A + A x 150% = A (1+150%) = A (100%+150%) = A x 250% = A x 2,5 lần Như mức lãi suất NHNN công bố 8,75%/năm mức lãi suất cho vay ngân hàng không vượt quá: 8,75% x 250% = 21,875%/năm Nếu ngân hàng cho vay mức 21,875%/năm (hay 1,82%/tháng) phạm luật Đây quan điểm luật sư nhà chuyên môn mà quan điểm đánh giá cao sở để hệ học tập Một điều luật có thểdẫn đến nhiều cách hiểu khác với cách hiểu thiết nghĩ hiểu nội dung điều 476 BLDS 2005 quy định lãi suất không vượt 250% lãi suất không ổn Vì quy định chẳng khác khuyến khích cho vay nặng lãi Một đòi hỏi thiết cần phải giải thích luật cách rõ ràng, cụ thể để tránh tình trạng có quan điểm khác Các hợp đồng dân mang tính chất “thoả thuận bên” nhiên pháp luật hạn chế quyền người cho vay hợp đồng vay tiền có lãi suất cách “Lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng” Nhưng “quy định quy định”, chế tài áp dụng việc đưa quy định không mang lại kết ý muốn Nếu có chế tài áp dụng việc quy định lãi suất chế tài hành chính, trách nhiệm dân bồi thường thiệt hại khoản tiền mà bên vay chứng minh việc vay với lãi suất vượt qua mức quy định pháp luật bên cho vay gây thiệt hại cho Hơn nữa, nhu cầu vay người vay thường trường hợp cấp bách cần thiết, việc tuyên bố hợp đồng vô hiệu Toà án làm ảnh hưởng đến công việc người vay Cần phải có quy định chế tài cụ thể để hạn chế tình hình Việc quy định lãi suất cao không gây ảnh hưởng cho kinh tế mà ảnh hưởng đến bên cho vay Khi lãi suất bên cho vay cao khiến doanh nghiệp, cá nhân… (bên vay) không vay dẫn đến tình trạng tiền bị đọng lại không phát huy giá trị sinh lời Doanh nghiệp vay tiền để đầu tư với mức lãi suất cao dự tính việc đầu tư lãi nên doanh nghiệp không vay đương nhiên Còn cá nhân, họ cần tiền để đầu tư, vay để chi trả cho công việc hay để đảm bảo cho sống hàng ngày… lãi suất cao khiến người khả trả gốc lẫn lãi nên họ “không dám” vay Và nguồn tiền Ngân hàng, nguồn tiền dự trữ nhân dân không đem lại hiệu mà gây khó khăn cho doanh nghiệp, cá nhân… muốn vay Việc quy định lãi suất thấp so với phát triển tốc độ tăng trưởng kinh tếcũng không ổn Việc quy định lãi suất thấp áp dụng cho đối tượng ưu tiên mà pháp luật quy định mặt chung phải phù hợp với nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất (lạm phát hay giảm phát, kinh tế phát triển hay chậm phát triển…) Lãi suất thấp sẽlàm giảm hiệu đồng tiền, làm giảm phát triển kinh tế, làm giảm nguồn thu bên cho vay Nhìn cách khách quan, lãi suất thấp có lợi trước mắt cho bên vay Nhưng lợi trước mắt mục tiêu mà Nhà nước hướng tới Như vậy, việc quy định lãi suất cao hay thấp không mang lại hiệu Nhà nước tính toán để pháp luật có quy định hợp lý không làm giảm hiệu quảcủa giá trị đồng tiền mang lại không ảnh hưởng đến quyền lợi bên tham gia hợp đồng vay, đem lại phát triển bền vững lâu dài cho kinh tế Hơn thấy bất cập thiếu chặt chẽ thể chỗ: lãi suất quy định BLDS 2005 phải ≤ (nhỏ bằng) 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố loại cho vay tương ứng Trong trường hợp A cho B vay với lãi suất 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố thời gian năm hết năm B chưa trả cho A, lúc phát sinh lãi suất hạn lãi suất tính nào? Nếu A B có thoả thuận mức lãi suất hạn mức lãi suất lại vượt 150% mức lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố (vì lãi suất hạn mà A B thoả thuận 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước) lúc hậu sao? Việc áp dụng Điều 476 BLDS 2005 có thực hiệu quả? Nếu trường hợp A B không thoả thuận lãi suất hạn việc tính lãi suất theo quy định pháp luật, tức ≤ (nhỏ bằng) 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố, việc phân loại lãi suất hạn lãi suất hạn không ý nghĩa cách tính lãi suất hạn lãi suất hạn Hiện nay, lãi suất huy động vốn tiền đồng số ngân hàng bắt đầu cán đích 10%, lãi suất giữ nguyên 7% trần cho vay tối đa không 10,5%/năm Bằng phép tính đơn giản nhận lý để ngân hàng đẩy lãi suất lên để gánh lấy thua lỗ, trừ lâm vào tình gặp khó khăn khoản Thật ra, nguyên nhân số ngân hàng chuyển hướng mạnh sang cho vay tiêu dùng theo chế lãi suất thỏa thuận, với mức lãi suất bình quân từ 12-15%/năm, chênh lệch đầu – đầu vào lên đến 4-5 điểm phần trăm/năm, tỷ lệ thực hấp dẫn biết tín dụng trì chênh lệch khoảng 3,5 điểm phần trăm/năm tạm yên tâm tài Việc điều hành thông qua chế “hai giá”, vừa trì lãi suất trần vừa áp dụng lãi suất thỏa thuận, tưởng chừng lối thoát tài hợp lý cho ngân hàng thương mại, nắn dòng chảy tín dụng ngày trở nên bất cập Do sức hấp dẫn chênh lệch lãi suất, vốn tín dụng tất yếu chảy dồn vào kênh tiêu dùng, đáng kể bất động sản chứng khoán Mặc dù Ngân hàng Nhà nước khẳng định dư nợ cho vay chứng khoán bất động sản hạch toán sổ sách nhìn chung chưa có biến động lớn vượt tầm kiểm soát, ý kiến đáng lưu ý nhiều nhà quan sát cho thịtrường chứng khoán thời gian qua nóng lên bất thường phần lớn tiếp sức nhanh mạnh từ luồng tiền ngân hàng Hiện tại, NHNN tổ chức lấy ý kiến góp ý vào Dự thảo Luật NHNN Việt Nam (sửa đổi) Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi) Một điểm mà luật đưa TCTD khách hàng tự thỏa thuận mức lãi suất Việc thỏa thuận lãi suất khiến việc huy động vốn dễ Dự thảo Luật Ngân hàng Nhà Nước Dự thảo Luật Các tổ chức tín dụng thức trình Quốc hội thông qua vào năm2010 Dự thảo Luật Các TCTD sửa đổi gồm 10 chương, 164 điều Nhận nhiều ý kiến đồng tình trao quyền cho TCTD khách hàng thỏa thuận mức lãi suất hoạt động ngân hàng, không phụ thuộc vào quy định Bộ luật Dân chất hoạt động kinh doanh ngân hàng TCTD khác chất với hoạt động cho vay quan hệdân thông thường Đặc biệt, việc áp dụng trần lãi suất làm cho lãi suất thịtrường liên ngân hàng không phản ánh đầy đủ tình trạng toán ngân hàng, qua vô hiệu hóa tín hiệu quan trọng để điều hành sách tiền tệ… Như chiếu theo Khoản Điều 476 BLDS 2005 “Lãi suất cho vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng” nhiều Ngân hàng vi phạm luật lãi suất NHNN công bố 7%/năm tức lãi suất cho vay không vượt 10,5%/năm Dường như, thời gian qua nắm điểm yếu này, Ngân hàng nâng lãi suất, ký hợp đồng phạm luật mà không e ngại Một vấn đề cần quan tâm tượng Ngân 10 hàng cho vay với điều kiện vô lý Ví dụ: muốn vay 10.000.000 đồng (mười triệu đồng) để đầu tư phải thoả mãn điều kiện có 10 héc ta (ha) đất không phải trả lãi suất cao vay Nhưng hộ dân có tới 10 đất Tác giả cho không nên quy định hạn mức mà điều kiện cho vay cần phụ thuộc nhiều yếu tố Vì hộ dân có 1, sào vay 1, triệu đồng không đủ để đầu tư Hơn nữa, mảnh đất “1, sào” lại có tiềm phát triển quy định ngân hàng lại gián tiếp làm ảnh hưởng đến kinh tế Nếu chấp nhận vay người dân phải chấp nhận lãi suất cao “ngút trời” Các ngân hàng vin vào điều kiện vô lý để tiến hành cho vay nặng lãi Dư luận chờ quan có thẩm quyền giải toán “cho vay nặng lãi” ngân hàng III Một số vấn đề hợp đồng vay tiền Khái niệm hợp đồng vay tiền Hợp đồng vay tiền loại hợp đồng vay tài sản, dựa định nghĩa Hợp đồng (Điều 388 – BLDS 2005) Hợp đồng vay tài sản (Điều 471 – BLDS 2005) ta định nghĩa hợp đồng vay tiền sau: hợp đồng vay tiền thoả thuận bên, theo bên cho vay giao tiền cho bên vay; đến hạn trả bên vay phải hoàn trả cho bên cho vay số lượng phải trả lãi có thoả thuận pháp luật quy định Hợp đồng vay tiền có lãi suất hợp đồng có thoả thuận lãi suất lãi suất pháp luật quy định Khi tranh chấp xẩy đòi hỏi thẩm phán phải quan tâm để giải việc trả tiền nợ gốc, nợ lãi, bao gồm lãi suất thời gian tính lãi nợ hạn kể từ hết hạn vay, với hợp đồng vay thờ Đặc điểm hợp đồng vay tiền Qua phân tích trên, hợp đồng vay tiền có đặc điểm pháp lý sau: Thứ nhất, hợp đồng vay tiền hợp đồng chuyển quyền sở hữu số tiền vay, bên vay nhận tiền Bên vay có toàn quyền tiền vay trừ 11 trường hợp vay tiền có điều kiện sử dụng Ví dụ: A thoả thuận với B không sử dụng khoản tiền mà A cho B vay để chi tiêu vào việc kinh doanh, mua sắm phục vụ nhu cầu sinh hoạt hành ngày… Thứ hai, hợp đồng vay tiền có lãi suất hợp đồng song vụ Nghĩa bên chủ thể hợp đồng (bên cho vay bên vay) có nghĩa vụ (theo khoản điều 406 – BLDS 2005), hay nói cách khác bên chủ thể hợp đồng vay tiền có lãi suất người vừa có quyền vừa có nghĩa vụ dân Trong nội dung hợp đồng, quyền dân bên đối lập tương ứng với nghĩa vụ bên ngược lại Tức bên cho vay có nghĩa vụ chuyển tiền thời hạn, bên vay có nghĩa vụ nhận tiền phải trả gốc lãi thời hạn theo thoả thuận theo quy định pháp luật Khi bên vi phạm nghĩa vụ nêu phải chịu trách nhiệm dân Thứ ba, hợp đồng vay tiền hợp đồng có đền bù đền bù Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, vấn đề mà đề cập tới lãi suất hợp đồng vay tiền nên hợp đồng vay có lãi suất hợp đồng vay có đền bù Các bên chủ thể sau thực cho bên lợi ích nhận từ bên lợi ích tương ứng Chúng ta biết chất giao dịch dân mang tính đền bù tương đương đặc điểm quan hệ tài sản giao lưu dân sự trao đổi ngang giá Khi cho vay khoản tiền định thời hạn bên thoả thuận pháp luật quy định phải có khoản tiền phát sinh để đền bù cho đầu tư cho vay tiền bên cho vay nhằm thoả mãn nhu cầu bên cho vay Đối tượng kỳ hạn hợp đồng vay tiền 3.1 Đối tượng Đối tượng hợp đồng vay tiền khoản tiền định Sự tiến triển không ngừng hoạt động kinh tế hình thức khác sản xuất trao đổi sản phẩm phát triển hệ thống tiền tệ Dù tiền tệ thể 12 dạng vỏ sò, hạt tiêu, miếng vàng hay tiền giấy chúng thể ba chức sau: - Phương tiện trao đổi: Trong hầu hết giao dịch, tiền đóng vai trò phương tiện trao đổi – thực chất thực giá trị hàng hoá, có nghĩa sử dụng mua bán, toán tiền hàng hoá, dịch vụ Chức trao đổi tiền tệ khắc phục hạn chế trình trao đổi trực tiếp, nhờ mà tiết kiệm chi phí giao dịch liên quan đến việc tìm kiếm, chờ đợi tác nhân có khả thoã mãn nhu cầu trao đổi - Đơn vị tính toán giá trị: Các hàng hoá trao đổi với cần có so sánh để hình thành tỉ lệ trao đổi Chức tiền tệ biểu giá trị hàng hoá thành tiền, nhờ mà hàng hoá so sánh với mặt lượng Điều có tầm quan trọng lớn tiết kiệm chi phí giao dịch số lần hình thành giá trung gian trao đổi trực tiếp - Phương tiện tích luỹ giá trị: Chức tiền tệ giúp để tích luỹ sức mua thời gian nhận thu nhập sử dụng chúng thu nhập người thường không sử dụng lúc Tiền đối tượng hợp đồng vay Việt Nam đồng (VND) hay ngoại tệ tuỳ theo thoả thuận bên pháp luật quy định Đối tượng hợp đồng vay tiền chuyển từ bên cho vay sang bên vay làm sở hữu Bên vay có quyền định đoạt số tiền vay Khi hết hạn hợp đồng vay tiền, bên vay có nghĩa vụ trả cho bên số tiền vay Có hợp đồng vay tiền không thoả thuận thời hạn bên vay phải trả số tiền vay lúc có yêu cầu bên cho vay 3.2 Kỳ hạn Hợp đồng vay tiền có kỳ hạn (xác định không xác định) Nếu hợp đồng vay tiền không thoả thuận kỳ hạn hợp đồng vay tiền coi kỳ hạn Bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay phải thực hợp đồng lúc Tuy nhiên để tạo điều kiện cho bên vay chuẩn bị 13 tiền, bên cho vay phải báo trước cho bên vay thời gian hợp lí để thực hợp đồng Hết thời gian đó, bên vay buộc phải thực nghĩa vụ (Điều 447 – BLDS 2005) Nếu hợp đồng kỳ hạn bên vay thực hợp đồng lúc nào, bên cho vay không từ chối tiếp nhận việc thực nghĩa vụ bên vay Xác định thời điểm chấm dứt hợp đồng vay tiền có ý nghĩa quan trọng việc xác định trách nhiệm dân bên thời hiệu khởi kiện yêu vầu giải tranh chấp hợp đồng Trường hợp hết hạn hợp đồng mà bên vay không trả nợ phải chịu trách nhiệm dân vi phạm hợp đồng Trong phạm vi nghiên cứu đề tài đề cập tới hợp đồng vay có lãi suất nên bên vay phải trả lãi nợ gốc lãi hạn theo lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tương ứng với thời hạn chậm trả thời điểm trả nợ, có thoả thuận (Khoản Điều 474 – BLDS 2005) Hình thức hợp đồng vay tiền Hình thức hợp đồng vay tiền miệng văn Hình thức miệng thường áp dụng trường hợp số lượng tiền cho vay không lớn bên có mối quan hệ thân quen Trường hợp cho vay miệng xảy tranh chấp hợp đồng, bên cho vay phải chứng minh cho vay số tiền định Trong thực tế hình thức hợp đồng miệng có tranh chấp khó xác định quyền nghĩa vụ bên Để làm sở pháp lí cho việc giải hợp đồng vay tiền, bên cần phải ký kết hợp đồng văn Các bên tự lập văn yêu cầu quan Nhà nước có thẩm quyền xác nhận văn Quyền nghĩa vụ bên 5.1 Bên cho vay Nếu hợp đồng vay tiền kỳ hạn, bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay trả lại tiền lãi thời gian phải thông báo cho bên vay 14 thời hạn hợp lí Hết thời hạn hết hạn hợp đồng bên vay không trả nợ vi phạm nghĩa vụ trả tiền Đối với hợp đồng vay tiền có kì hạn, hết hạn hợp đồng, bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay phải trả cho số tiền tương ứng với số tiền vay cộng với khoản lãi tính theo lãi suất thời hạn theo thoả thuận Nếu hợp đồng cho vay tiền có áp dụng biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ bên vay không thực thời hạn bên cho vay có quyền xử lý tài sản bảo đảm bán đấu giá để thực nghĩa vụ Bên cho vay có nghĩa vụ giao tiền số lượng thoả thuận cho bên vay Nếu bên cho vay có ý lừa dối bên vay mà gây thiệt hại cho bên vay phải bồi thường 5.2 Bên vay Là người cần đến giúp đỡ vật chất bên cho vay hết thời hạn hợp đồng phải tự giác thực đầy đủ nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng ký kết Phải trả đủ tiền gốc tiền lãi theo thoả thuận theo pháp luật quy định Nếu hợp đồng cho vay không kỳ hạn, bên cho vay yêu cầu trả nợ bên vay phải thực hợp đồng thời gian thoả thuận Bên vay thực hợp đồng thời gian Thời điểm coi thời điểm chấm dứt hợp đồng cho vay tiền không kỳ hạn Trường hợp bên có thoả thuận mục đích vay, bên cho vay có quyền kiểm tra việc sử dụng tiền bên vay có mục đích thoả thuận hay không Nếu sử dụng tiền không mục đích thoả thuận, bên cho vay có quyền huỷ hợp đồng (Khoản Điều 478 – BLDS 2005) IV Phương hướng hoàn thiện pháp luật Để góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật lãi suất hợp đồng vay tiền, dựa vào thực trạng nhận xét nêu ta đưa số giải pháp sau: Thứ nhất, Bộ luật dân cần có quy định rõ khái niệm lãi suất loại lãi suất Việc quy định pháp luật bất cập chỗ vô tình đồng 15 lãi suất hạn lãi suất hạn, cần có điều chỉnh BLDS cần bổ sung thêm khái niệm lãi suất loại lãi suất sau: Lãi suất hợp đồng vay tiền tỉ lệ định mà bên vay phải trả thêm vào số tiền vay tính theo đơn vị thời gian Lãi suất hạn tỷ lệ định mà bên vay phải trả cho bên cho vay tính số tiền vay tương ứng với thời hạn mà bên thoả thuận Lãi suất hạn tỉ lệ phần trăm tính nợ gốc mà bên vay phải trả cho bên cho vay tương ứng với thời gian chậm trả Để không gây mâu thuẫn quy định, văn quy phạm pháp luật thiết phải rõ: - Lãi suất lãi suất NHNN công bố loại cho vay tương ứng; - Lãi suất hạn mà Ngân hàng thương mại - Lãi suất hạn không vượt 150% lãi suất hạn Thứ hai, việc xử lí hậu hợp đồng vay tiền vi phạm quy định lãi suất: số hợp đồng vay tiền có hiệu lực việc thoả thuận lãi suất vượt quy định cho phép Nhà nước bên cho vay không nên tuyên bố hợp đồng vô hiệu Trong trường hợp này, để bảo vệ quyền lợi cho bên Toà án áp dụng quy định lại lãi suất chuẩn hợp lí thời điểm hợp đồng vay tiền hợp đồng cho vay tiền tiếp tục có hiệu lực Cũng cần phải cân nhắc điều kiện có hiệu lực hợp đồng dự liệu “những trường hợp khác pháp luật quy định” để không gây mâu thuẫn Bộ luật dân Thứ ba, sách lãi suất: Có thể nói lãi suất ngân hàng Nhà nước tăng cao việc cho vay tiền cá nhân có quy định mức lãi suất cao làm giảm nhu cầu đầu tư Nhu cầu đầu tư lượng tiền nắm giữ nhằm quản lý tài sản cách linh hoạt có hiệu hai góc độ: tối đa hoá lợi nhuận an toàn Nói cách khác, công chúng nắm giữ tiền với tư cách công cụ đầu tư mà phương tiện để trao đổi Mức sinh lời tiền tệ thấp so với hình thức đầu tư khác Mặc dù loại hình đầu tư tốt mức sinh lời âm mà loại hình đầu tư mang lại Tỷ lệ sinh lời công cụ đầu tư giai đoạn tổng tỷ lệ lãi suất tỷ lệ tăng giá; mức sinh lời từ lãi suất lớn tỉ lệ biến động giá số âm Trong chừng mực 16 thiệt hại từ mức giá biến động vượt lợi nhuận mang lại từ lãi suất tỉ lệ sinh lời công cụ đầu tư số âm Việc đầu tư vừa phải mang lại lợi nhuận, vừa phải an toàn Với mức lãi suất cao, người vay khó có khả cáng đáng được gốc lẫn lãi Hệ xảy người, công ty… vay vay nhiều để đầu tư có quy mô Ngược lại, với lãi suất thấp, người dân không gửi tiền dẫn đến hoạt động Ngân hàng hiệu quả, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Chính vậy, ban hành sách lãi suất phù hợp kích thích hoạt động cho vay tài sản nói chung vay tền nói riêng có tác động không nhot tới phát triển ổn định kinh tế – xã hội Thứ tư, cần nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ đội ngũ cán ngân hàng nói riêng nâng cao hiểu biết pháp luật người dân nói chung: biến đổi đồng tiền khan số thời điểm thời gian qua tạo hội cho đối tượng cho vay nặng lãi vượt nhiều lần so với quy định Nhà nước Trên thực tế, Ngân hàng có lúc đủ tiền vay đưa lí để tạo khó khăn cho người vay? Chính phủ đưa gói giải pháp để hỗ trợ cho người nghèo việc tiếp cận gói giải pháp tới người dân khó khăn Người dân không chạm tới hỗ trợ Nhà nước, may tiếp cận chế cho vay tiền Ngân hàng đặc biệt tổ chức tín dụng vùng sâu, vùng xa gây khó khăn cho người vay Từ nguyên nhân trên, người có nhu cầu vay, để tránh “phiền phức”, họ không vay Ngân hàng hay tổ chức tín dụng mà vay người “dư dật” cải có nhu cầu cho vay để thoả mãn nhu cầu vật chất mình, biến đổi bất thường giá trị đồng tiền việc vay khó khăn Ngân hàng khiến cho người cho vay cố tình nâng lãi suất Một đòi hỏi thiết Nhà nước cần đào tạo, bồi dưỡng nâng cao trình độ chuyên môn, nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp cho đội ngũ cán Ngân hàng tăng cường kiểm soát hợp đồng vay tiền 17 Thứ năm, sửa đổi Điều 474 476 Bộ Luật dân theo phương án Phương án 1: Ủy ban Thường vụ Quốc hội giải thích Điều 474 Điều 476 Bộ Luật dân theo hướng “Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố”, quy định không điều chỉnh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hoạt động theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng Phương án 2: Chỉnh sửa Điều 474 Điều 476 Bộ Luật dân theo hướng quy định không áp dụng tổ chức tín dụng Theo tác giả quan làm luật nên sửa Bộ Luật dân theo phương án để đáp ứng kịp thời cho tình hình kinh tế với kinh tế đa dạng, động nhiều thách thức, chậm ngày gây ách tắc cứng nhắc hoạt động ngân hàng, không đáp ứng yêu cầu đa dạng kinh tế, giai đoạn suy thoái khủng hoảng kinh tế tài toàn cầu mang lại Nếu chọn Thứ sáu, vấn đề tranh cãi có nên nâng trần lãi suất? Quy định pháp luật hành điều 476 BLDS 2005 nhằm điều chỉnh quan hệ xã hội vay, cho vay vốn giao dịch dân sự, nhằm ngăn chặn cho vay nặng lãi, mang tính bóc lột không phù hợp với chất Nhà nước ta Trong bối cảnh lạm phát nay, cần tính đến nhà sản xuất vốn họ vay vay với lãi cao không đủ sức trả nợthì phá sản, lại ảnh hưởng trực tiếp đến kinh tế Tác giả cho rằng, tạm thời Nhà nước nên giữ nguyên quy định điều 476 việc thay đổi lãi suất cần phải cân đối lợi ích nhằm chống cho vay nặng lãi, suy giảm kinh tế… đặc biệt cần phải phù hợp với hoàn cảnh kinh tế xã hội Đồng thời kết hợp hài hoà với việc giải thích luật Uỷ ban thường vụ Quốc hội vấn đề điều 476 BLDS 2005 không điều chỉnh quan hệ tín dụng tổ chức tín dụng Tổ chức tín dụng hoạt động theo quy định Luật Ngân hàng Nhà nước Luật tổ chức tín dụng 18 Khi kinh tế vào ổn định, lạm phát phi mã chấm dứt, kinh tế phát triển… nghĩ đến việc nâng trần lãi suất C KẾT LUẬN Qua ta thấy lãi suất vấn đề mẻ biến đổi không ngừng, thất thường phức tạp khiến cho gặp khó khăn thực tế Và có nhiều tranh chấp xảy cộng với tình hình phức tạp kinh tế đòi hỏi thiết phải sửa đổi luật để đảm bảo lợi ích cho chủ thể xây dựng hàng rào pháp luật vững MỤC LỤC Trang A ĐẶT VẤN ĐỀ………………………………………………………… … 19 B NỘI DUNG…………………………… …………………………… …….1 I Khái niệm đặc điểm lãi suất……………………………………… ….2 Khái niệm…………………………………………………………… 2 Đặc điểm……………………………………………………………….2 II Quy định pháp luật lãi suất………………………………………… III Một số vấn đề hợp đồng vay tiền………… ……………………… ….13 IV Phương hướng hoàn thiện pháp luật……………………………… 17 C KẾT LUẬN……………………………………………………………… 20 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ luật dân năm 2005 văn hướng dẫn Lê Đình Nghị (chủ biên), Giáo trình luật dân Việt Nam, Tập 2, Nxb Giáo dục, Hà Nội, 2009 Bộ tư pháp, Những vấn đề Bộ luật dân năm 2005, Nxb Tư pháp, Hà Nội, 2005, tr 42 - 60; 20 Trường Đại học Luật Hà Nội, Giáo trình luật dân Việt Nam, Tập 2, Nxb CAND, Hà Nội, 2006, 2009 Luật số 06/1997/QH10 Ngân hàng Nhà nước Quốc hội ban hành; Luật số 10/2003/QH11 việc sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Quốc hội ban hành; Luật Tổ chức tín dụng số 02/1997/QH10 ngày 12/12 1997; Nghị định 144/2006/NĐ-CP quy định hình thức họ, hụi, biêu, phường; quyền, nghĩa vụ trách nhiệm người tham gia họ; Thông tư số 01 – TT/LT ngày 19/6/1997 Liên tịch Tòa án nhân dân Tối cao – Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao – Bộ Tư Pháp – Bộ tài Chính; * website http://www.chinhphu.vn http://www.vbqppl.moj.gov.vn http://www.thongtinphapluatdansu.wordpress.com http://www.danluat.thuvienphapluat.vn 21 [...]... nhận vay thì người dân phải chấp nhận một lãi suất cao “ngút trời” Các ngân hàng đã vin vào các điều kiện vô lý này để tiến hành cho vay nặng lãi Dư luận đang chờ các cơ quan có thẩm quyền giải bài toán “cho vay nặng lãi của các ngân hàng III Một số vấn đề cơ bản về hợp đồng vay tiền 1 Khái niệm hợp đồng vay tiền Hợp đồng vay tiền là một loại hợp đồng vay tài sản, dựa trên định nghĩa về Hợp đồng (Điều... và Hợp đồng vay tài sản (Điều 471 – BLDS 2005) ta có thể định nghĩa về hợp đồng vay tiền như sau: hợp đồng vay tiền là sự thoả thuận giữa các bên, theo đó bên cho vay giao tiền cho bên vay; khi đến hạn trả bên vay phải hoàn trả cho bên cho vay đúng số lượng và chỉ phải trả lãi nếu có thoả thuận hoặc pháp luật quy định Hợp đồng vay tiền có lãi suất là hợp đồng có sự thoả thuận về lãi suất hoặc lãi suất. .. quyết cả về việc trả tiền nợ gốc, nợ lãi, bao gồm cả lãi suất và thời gian tính lãi nợ quá hạn kể từ khi hết hạn vay, với hợp đồng vay không có thờ 2 Đặc điểm của hợp đồng vay tiền Qua những phân tích ở trên, hợp đồng vay tiền có những đặc điểm pháp lý sau: Thứ nhất, hợp đồng vay tiền là hợp đồng chuyển quyền sở hữu đối với số tiền vay, khi bên vay nhận tiền Bên vay có toàn quyền đối với tiền vay trừ... Thứ ba, hợp đồng vay tiền là hợp đồng có đền bù hoặc không có đền bù Trong phạm vi nghiên cứu của đề tài này, vấn đề mà chúng ta đề cập tới là lãi suất trong hợp đồng vay tiền nên hợp đồng vay có lãi suất là hợp đồng vay có đền bù Các bên chủ thể sau khi thực hiện cho bên kia một lợi ích sẽ nhận được từ bên kia một lợi ích tương ứng Chúng ta biết rằng bản chất của các giao dịch dân sự mang tính đền bù... được sử dụng ngay một lúc Tiền là đối tượng của hợp đồng vay có thể là Việt Nam đồng (VND) hay ngoại tệ tuỳ theo sự thoả thuận của các bên hoặc pháp luật quy định Đối tượng của hợp đồng vay tiền được chuyển từ bên cho vay sang bên vay làm sở hữu Bên vay có quyền định đoạt số tiền vay Khi hết hạn của hợp đồng vay tiền, bên vay có nghĩa vụ trả cho bên kia số tiền đã vay Có hợp đồng vay tiền không thoả... - Lãi suất cơ bản là lãi suất do NHNN công bố đối với loại cho vay tương ứng; - Lãi suất đúng hạn mà các Ngân hàng thương mại - Lãi suất quá hạn không được vượt quá 150% lãi suất đúng hạn Thứ hai, về việc xử lí hậu quả của hợp đồng vay tiền vi phạm quy định về lãi suất: đối với một số hợp đồng vay tiền đã có hiệu lực và việc thoả thuận lãi suất vượt quá quy định cho phép của Nhà nước của bên cho vay. .. ra một số giải pháp sau: Thứ nhất, trong Bộ luật dân sự cần có quy định rõ về khái niệm lãi suất và các loại lãi suất Việc quy định của pháp luật còn bất cập ở chỗ vô tình đồng 15 nhất lãi suất đúng hạn và lãi suất quá hạn, cần có một sự điều chỉnh BLDS cần bổ sung thêm khái niệm lãi suất và các loại lãi suất như sau: Lãi suất trong hợp đồng vay tiền là tỉ lệ nhất định mà bên vay phải trả thêm vào số. .. là hết hạn của hợp đồng và bên vay không trả nợ là vi phạm nghĩa vụ trả tiền Đối với hợp đồng vay tiền có kì hạn, khi hết hạn của hợp đồng, bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay phải trả cho mình một số tiền tương ứng với số tiền đã vay cộng với một khoản lãi tính theo lãi suất thời hạn và theo thoả thuận Nếu hợp đồng cho vay tiền có áp dụng biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ nhưng bên vay không thực... của hợp đồng vay tiền Hình thức của hợp đồng vay tiền có thể bằng miệng hoặc bằng văn bản Hình thức miệng thường được áp dụng trong những trường hợp như số lượng tiền cho vay không lớn hoặc giữa các bên có mối quan hệ thân quen Trường hợp cho vay bằng miệng nếu xảy ra tranh chấp hợp đồng, bên cho vay phải chứng minh được là mình đã cho vay một số tiền nhất định Trong thực tế nếu hình thức của hợp đồng. .. thì bên vay phải trả số tiền vay bất kỳ lúc nào khi có yêu cầu của bên cho vay 3.2 Kỳ hạn Hợp đồng vay tiền có thể có hoặc không có kỳ hạn (xác định hoặc không xác định) Nếu hợp đồng vay tiền không thoả thuận về kỳ hạn thì hợp đồng vay tiền được coi là không có kỳ hạn Bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay phải thực hiện hợp đồng bất kỳ lúc nào Tuy nhiên để tạo điều kiện cho bên vay chuẩn bị 13 tiền, bên ... tiêu chuẩn BLDS năm 1995 lựa chọn vào chế điều hành trần lãi suất Ngân hàng Nhà nước, tức mức lãi suất cao Ngân hàng Nhà nước quy định thời điểm loại cho vay tương ứng BLDS 1995 BLDS 2005 quy... cho vay tương ứng BLDS 1995 BLDS 2005 quy định điều lãi suất so với Bộ luật này, BLDS 2005 có thay đổi Đối với BLDS 1995 quy định “lãi suất vay bên thoả thuận không vượt 50% mức lãi suất cao Ngân... hành trần lãi suất cho vay Hệ là: từ thời gian trước BLDS năm 2005 có hiệu lực, rõ ràng tồn khoảng trống pháp lý có bất tương đồng Điều 473 BLDS năm 1995 với Luật Ngân hàng Nhà nước 1997 Quyết định