Một số vấn đề về lãi suất trong hợp đồng vay tiền

Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module ĐẶT VẤN ĐỀ Trong điều kiện kinh tế thị trường nay, nhu cầu huy động sử dụng vốn trở nên vô cấp bách Để giải nhu cầu tạm thời kinh tế hợp đồng vay tiền công cụ pháp lý hữu hiệu Cùng với phát triển Đảng Nhà nước nỗ lực tìm kiếm để đưa quy định vừa chặt chẽ mặt pháp lý mặt khác có tác dụng thúc đẩy kinh tế phát triển Một số biện pháp quy định lãi suất Tuy nhiên, thực tế tranh chấp hợp đồng vay tiền ngày gia tăng đặc biệt tranh chấp liên quan đến lãi suất Trong quy định pháp luật vấn đề chung chung chưa rõ ràng Vì vậy, để có nhìn rõ nét vấn đề em định chọn đề bài: “Một số vấn đề lãi suất hợp đồng vay tiền” Do phạm vi đề tài rộng vấn đề mẻ biến đổi không ngừng nên với tư cách sinh viên chưa có nhiều kinh nghiệm vấn đề sơ suất điều tránh khỏi Vì vậy, em mong thầy cô thông cảm đóng góp ý kiến để làm hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! GIẢI QUYẾT VẤN ĐỀ I MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÍ LUẬN Khái quát chung hợp đồng vay tiền lãi suất hợp đồng vay tiền 1.1 Hợp đồng vay tiền  Khái niệm: Hợp đồng vay tiền loại hợp đồng vay tài sản, dựa định nghĩa Hợp đồng (Điều 388 – BLDS 2005) Hợp đồng vay tài sản (Điều 471 – BLDS 2005) ta định nghĩa hợp đồng vay tiền sau: Hợp đồng vay tiền thỏa thuận bên Bên cho vay giao tiền cho bên vay; đến hạn trả bên vay có nghĩa Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 2 vụ hoàn trả lại cho bên vay số lượng phải trả lãi có thỏa thuận pháp luật quy định  Đặc điểm hợp đồng vay tiền Thứ nhất, hợp đồng có muc đích chuyển quyền sơ hữu số tiền vay, bên vay nhận tiền Thứ hai, thời điểm chuyển quyền sở hữu số tiền vay thời điểm bên vay nhận số tiền vay Giấy biên nhận tiền vay chứng cho việc vay tiền chuyển giao Thứ ba, hợp đồng vay tiền hợp đồng ưng thuận hợp đồng thực tế Hợp đồng giao kết hình thức văn hợp đồng ưng thuận (phát sinh hiệu lực kể từ thời điểm giao kết) Còn hợp đồng vay tiền xác lập hình thức miệng hợp đồng thực tế (phát sinh hiệu lực kể từ thời điểm tiền chuyển giao) Thứ tư, hợp đồng vay tiền hợp đồng song vụ đơn vụ Trong hợp đồng vay tiền có lãi suất hợp đồng song vụ mà bên vay cho vay có quyền nghĩa vụ định Thứ năm, hợp đồng vay tiền hợp đồng có đền bù đền bù Song phạm vi tập hợp đồng vay tiền có lãi suất nên hợp đồng vay có lãi suất hợp đồng có đền bù Các bên chủ thể sau thực cho bên lợi ích nhận từ bên lợi ích tương ứng  Đối tượng hợp đồng vay tiền Là khoản tiền định Tiền Việt Nam đồng (VND) ngoại tệ, nhiên ngoại tệ bên hợp đồng phải có giấy phép lưu thông ngoại tệ (ngân hàng, tổ chức tín dung…) ngoại tệ vật hạn chế lưu thông  Kỳ hạn Trong hợp đồng vay tiền có kỳ hạn Nếu hợp đồng không thỏa thuận xác định cụ thể thời hạn trả tiền coi không kỳ hạn, bên cho vay yêu cầu bên vay hoàn trả số tiền lúc phải thông báo Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module trước khoản thời gian hợp lý để thực hợp đồng Và ngược lại có thỏa thuận cụ thể thời hạn bên vay có nghĩa vụ thực nghĩa vụ trả tiền Trường hợp hết hợp đồng mà bên vay không trả nợ phải hoàn toàn chịu trách nhiệm dâ vi phạm hợp đồng vay có lãi suất bên vay phải hoàn trả bên cho vay lãi nợ gốc lãi hạn theo lãi suất ngân hàng nhà nước công bố tương ứng với thời hạn chậm trả nợ có thỏa thuận  Hình thức hợp đồng vay tiền Hình thức loại hợp đồng miệng văn Theo ý chí bên hợp đồng vay tiền lập hình thức công chứng, chứng thực Mặc dù pháp luật không quy định ta thấy tất hợp đồng tín dụng (có bên tổ chức tín dụng) hình thức văn có công chứng, chứng thực…nếu có tranh chấp xảy hợp đồng miệng giá trị pháp lý chứng minh nên rủi ro cao so với hợp đồng hình thức văn  Quyền nghĩa vụ bên • Bên cho vay Với hợp đồng vay tiền kỳ hạn có quyền yêu cầu bên vay hoàn trả lại tiền tiền lãi lúc phải thông báo cho bên trước khoảng thời gian hợp lý Còn hợp đồng có kỳ hạn bên cho vay có quyền yêu cầu bên vay hoàn trả lại số tiền gốc lẫn lãi theo thời hạn thỏa thuận Đồng thời bên cho vay có nghĩa vụ: Giao đủ số tiền cho bên vay; phải bồi thường thiệt hại cố ý cho bên vay tài sản không đảm bảo chất lượng (bên vay không biết) • Bên vay Khi hết thời hạn thực hợp đồng bên vay phải tự giác thực đầy đủ nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng ký kết phải trả đủ gốc lẫn lãi địa điểm thỏa thuận trường hợp không thỏa thuận địa điểm địa điểm trụ sở bên cho vay Còn hợp đồng không kỳ hạn bên cho vay có quyền đòi lúc trường hợp bên vay có quyền trả nợ vào thời gian  Phân loại: Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module Hợp đồng vay tiền chia làm hai loại chủ yếu Nếu phân loại theo kỳ hạn gồm: Hợp đồng vay tiền có kỳ hạn kỳ hạn Nếu phân loại theo lãi suất gồm: hợp đồng vay tiền không lãi suất hợp đồng vay tiền có lãi (theo thỏa thuận theo quy định pháp luật) Trong phạm vi đề ta chủ yếu tìm hiểu hợp đồng vay tiền có lãi suất theo quy định Bộ Luật Dân hành Lãi suất hợp đồng vay tiền  Định nghĩa: Hiện lãi suất cụm từ sử dụng nhiều hợp đồng vay tiền Nhưng BLDS 2005 lại chưa có định nghĩa cụ thể vấn đề dẫn đến nhiều cách hiểu khác Theo giáo trình Trường đại học Luật Hà Nội (2010) “Lãi suất hợp đồng vay tiền tỷ lệ định mà bên cho vay phải trả thêm vào số tiền vay tính theo đơn vị thời gian Lãi suất tính theo tuần, theo tháng năm bên thỏa thuận pháp luật quy định” Căn vào lãi suất, số tiền vay thời hạn vay phải trả số tiền định (tiền lãi) Số tiền tỉ lệ thuận với lãi suất, số tiền vay thời gian vay Hay theo Wikipedia lãi suất hiểu tỉ lệ tổng số tiền phải trả so với tổng số tiền vay khoảng thời gian định Lãi suất người vay phải trả để sử dụng tiền không thuộc sở hữu họ lợi tức người cho vay có việc trì hoãn chi tiêu Tuy nhiên, ta hiểu ngắn gọn lãi suất hợp đồng vay tiền tỉ lệ định mà bên vay phải trả trả cho bên cho vay theo đơn vị thời gian theo tỉ lệ thuận  Đặc điểm: - Lãi suất phát sinh chủ yếu hợp đồng vay tài sản cụ thể vay tiền - Lãi suất không phát sinh độc lập mà phát sinh có thỏa thuận bên sau thỏa thuận số vay gốc - Lãi suất tính theo số vay gốc thời hạn vay Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module  Phân loại lãi suất Dựa vào tiêu chí định người ta phân chia lãi suất thành nhiều loại: • Phân theo loại hình tín dụng gồm: - Lãi suất tín dụng thương mại - Lãi suất tín dụng nhà nước - Lãi suất tín dụng ngân hang (lãi suất tiền gửi, lãi suất tiền vay, lãi suất chiết khấu, lãi suất liên ngân hang, lãi suất bản) • Phân theo giá trị thực lãi suất: - Lãi suất danh nghĩa - Lãi suất thực tế • Phân loại theo chất hợp đồng tài - Lãi suất cố định - Lãi suất thả • Phân loại theo cách đo lường lãi suất - Lãi suất đơn - Lãi suất kép • Phân loại theo thời hạn vay - Lãi suất hạn - Lãi suất hạn  Họ, hụi, biêu, phường (gọi chung họ): loại giao dịch tài sản giao dịch sử dụng từ lâu đời trở thành tập quán nhiều vùng quê nước ta Nguyên tắc chung chơi họ nhiều người tham gia dây họ bầu nhà Hàng tháng, nhà họ phải đóng góp số tiền địh cho nhà Lần lượt theo thứ tự bốc thăm theo thỏa thuận đến kỳ hạn bốc họ, nhà nhận số tiền từ nhà nhà khác đóng góp Dây họ chấm dứt người cuối bốc họ Thực chất hoạt động gửi tiền theo thỏa thuận nhằm tương trợ giúp đỡ lần Trong trường hợp họ có lãi lãi suất họ thực theo điều 476 BLDS 2005 Những quy định pháp luật Việt Nam hành lãi suất Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module Theo Bộ luật dân năm 2005 vấn đề lãi suất hợp đồng vay tài sản nói chung quy định trực tiếp thông qua điều luật nhất: “Điều 476 Lãi suất Lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất ngân hàng nhà nước công bố với loại vay tương ứng Trong trường hợp bên có thỏa thuận lãi, không xác định rõ lãi suất có tranh chấp lãi suất áp dụng lãi suất ngân hàng nhà nước công bố tương ứng với thời hạn vay thời điểm trả nợ” Việc quy định điều luật trực tiếp vấn đề tổng số 722 Điều luật BLDS 2005 khái quát Trong quan hệ kinh tế xã hội biến đổi ngày dễ tạo khe hở cho nhiều đối tượng lách luật văn luật hướng dẫn áp dụng sơ xài Vì vậy, việc hiểu quy định BLDS cho với ý đồ nhà làm luật vấn đề không đơn giản năm qua có nhiều tranh cãi xung quanh Điều 476 2.1 Lãi suất thỏa thuận Về nguyên tắc lãi suất cho vay cụ thể bên thỏa thuận Tuy nhiên, nhằm ngăn ngừa tượng cho vay với lãi suất cao xã hội, tạo sở pháp lý cho tranh chấp liên quan đến lãi suất Nên từ xây dựng ban hành BLDS 1995 nhà làm luật đưa phương thức xác định lấy mức lãi suất xem tiêu chuẩn làm cho việc điều hành trần lãi suất ngân hàng (mức lãi suất cao ngân hàng nhà nước quy định thời điểm ứng với loại vay tương ứng) Giá trị xác định tỉ lệ bất biến mà có thay đổi định qua thời kỳ Nếu khoản Điều 473 BLDS 1995 quy định: “lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 50% mức lãi suất cao ngân hàng nhà nước quy định cho loại vay tương ứng” Thì đến khoản Điều 476 BLDS 2005 có thay đổi quy định: “lãi suất vay bên thỏa thuận không vượt 150% lãi suất ngân hàng nhà nước công bố loại vay tương ứng” Vậy câu hỏi đặt lại có thay đổi đó? Và phải thay đổi câu chữ từ 50% lên Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 150%? Thực vấn đề thay đổi câu chữ mà thay đổi tỉ lệ xác định lãi suất thỏa thuận luật mà liên quan đến nhiều khía cạnh bật lên thay đổi chế điều hành ngân hàng nói chung kể từ Nhà nước ban hành Luật ngân hàng 1997 chuyển đổi từ chế điều hành lãi suất trần (ngân hàng nhà nước giới hạn mức lãi suất cao nhất) sang chế điều hành lãi suất Theo đó, Ngân hàng Nhà nước xác định công bố lãi suất lãi suất tái cấp vốn (Điều 18 Luật Ngân hàng 1997) nhằm khắc phục khống chế cứng nhắc Ngân hàng Nhà nước với quy định mức lãi suất tối đa đồng thời để phù hợp với kinh tế thị trường Nhưng đến tận tháng 8/2000 Ngân hàng Nhà nước ban hành định số 241/2000/QĐ – NHNN nhằm thức thực chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam Bởi bất đồng phát sinh giải vụ tranh chấp trước thời gian 5/8/2000 (quyết định số 241/2000/QĐ – NHNN thức có hiệu lực) áp dụng cách hiểu nào? Điều 473 BLDS 1995 hay Luật Ngân hàng 1997 để làm sở giải quyết? Nên để khắc phục tượng đáp ứng phát triển kinh tế - xã hội BLDS 2005 quy định cách áp dụng quán “lãi suất thỏa thuận không vượt 150% lãi suất ngân hàng nhà nước công bố loại vay tương ứng” Tuy nhiên hiểu tỷ lệ lãi suất thỏa thuận không vượt 150% lãi suất đúng? Bởi xung quanh khoản Điều 476 có nhiều cách hiểu khác nhau: Cách hiểu thứ dựa so sánh túy: lãi suất thỏa thuận tối đa tỉ lệ so sánh túy mức lãi suất thỏa thuận lãi suất nằm giới hạn luật định Hay nói cách khác lãi suất thỏa thuận = lãi suất x 150% Ví dụ: lãi suất 1% lãi suất thỏa thuận tối đa = 1% x 150% (gấp 1,5 lần) Cách hiểu thứ hai dựa ngưỡng lãi suất giá trị phần vượt Hay nói cách khác, lãi suất bên thỏa thuận không vượt 50% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố (BLDS 1995); 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố (BLDS) 2005: lãi suất thỏa thuận = lãi suất thỏa thuận + lãi suất x 150% Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module Song đối chiếu cụ thể hai cách hiểu vào hai BLDS 1995 2005 hẳn có nhiều bất cập - Nếu áp dụng cách hiểu thứ áp dụng công thức: Lãi suất thỏa thuận tối đa = lãi suất x giá trị xác định mức lãi suất tối đa Thì lãi suất thỏa thuận theo quy định BLDS 1995 lại thấp chẳng nhẽ lãi suất thỏa thuận = 50% lãi suất trần Hay nói cách cách khác lãi suất trần NHHN công bố 1%/tháng lãi suất tối đa thỏa thuận 1% x 50% (bằng ½ lãi suất trần) - Còn áp dụng cách hiểu thứ hai: Lãi suất thỏa thuận = lãi suất + lãi suất x giá trị xác định mức lãi suất tối đa Thì tỏ hợp lý với BLDS 1995 lại có bất cập áp dụng BLDS 2005 vào thực tiễn Cụ thể: Nếu lãi suất ngân hàng nhà nước công bố 1%/tháng lãi suất thỏa thuận tối đa = 1% + 1% x 150% (gấp 2,5 lần lãi suất bản) Nhưng cao so với mức lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố chẳng khác khuyến khích cho vay nặng lãi Mặc dù kể từ thông tư liên tịch số 01/2000 TT/LT ngày 19/6/1997 Tòa án Nhân dân Tối cao – Viện Kiểm sát Nhân dân tối cao – Bộ Tư Pháp – Bộ tài Chính hướng dẫn xét xử thi hàng án tài sản đời cách hiểu thứ áp dụng rộng rãi Nhưng áp dụng cách hiểu vào BLDS 2005 lại có nhiều điều bất cập phải Điều 476 chưa truyền tải đồ nhà làm luật Và việc nâng giá trị xác định tỷ lệ lãi suất trả lại tỷ lệ thực cách hiểu cho BLDS 1995? Đây thực vấn đề lớn cần làm rõ thời gian tới để áp dụng vào thực tiễn cho đúng? Hiện nay, chế lãi suất thả có quản lý nhà nước chế quản lý áp dụng phổ biến Bởi Ngân hàng nhà nước có vai trò quan trọng việc nghiên cứu tình hình đưa biện pháp can thiệp nhằm ổn định kinh tế tránh lạm phát tăng cao dẫn đến khủng hoảng kinh tế Theo điều 18 Luật Ngân hàng 1997 sửa đổi bổ sung 2003 Ngân hàng Nhà nước xác định công bố lãi suất lãi suất tái cấp vốn Còn việc điều hành lãi suất tổ chức tín dụng sở giao cho tổ chức tín dụng tự ấn định lãi suất (lãi suất huy động, lãi Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module suất cho vay) khách hàng không vượt 150% lãi suất ngân hàng nhà nước công bố để áp dụng thời kỳ Đồng thời định kỳ hàng tháng, ngân hàng nhà nước công bố lãi suất (Theo định số 16/2008/QĐ – NHNN ngày 16/5/2008) Ví dụ: Lãi suất NHNN công bố theo định số 2868/QĐ – NHNN ngày 29/11/2010 9% lãi suất huy động cho vay không vượt 13,5% Tuy nhiên thực tế với việc ban hành thông tư số 02/2011 ngày 3/3/2011 quy định mức lãi suất tối đa tiền gửi đồng Việt Nam ngân hàng nhà nước khống chế mức lãi suất huy động 14% cá nhân, tổ chức (trừ tổ chức tín dụng) không 14,5% quỹ tín dụng nhân dân sở điều cho thấy điều: nhà nước không áp dụng công thức lãi suất thỏa thuận = lãi suất x 150% Nhưng không thấy việc quy định rõ áp dụng cách hiểu cách hiểu nên vấn đề tồn khó hiểu áp dụng Riêng lãi suất kinh doanh nhà nước không khống chế mà tổ chức tín dụng tự ấn định mức lãi suất phù hợp với quan hệ cung cầu thị trường tinh thần Thông tư số 07/2010/TT – NHNN ngày 26/2/2010 quy định cho vay đồng Việt Nam sở thỏa thuận tổ chức tín dụng với khách hàng Quyết định 33/2008/QĐ – NHNN ngày 3/12/2008 mức lãi suất cho vay đồng Việt Nam quỹ tín dụng nhân dân sở với khách hàng Để giữ vững lãi suất trần huy động 14%/năm chấn chỉnh việc huy động vốn nghiêm cấm hành vi vượt lãi suất hình thức huy động vốn khuyến mại…mới ngân hàng nhà nước ban hành thêm thị 02/2011/CT – NHNN ngày 7/9/2011 2.2 Cách tính lãi suất Về vào thời hạn vay, lãi suất hợp đồng vay tiền gồm lãi suất hạn lãi hạn Trong tiền lãi tính số nợ gốc, trừ trường hợp bên có thỏa thuận lãi suất theo nguyên tắc chung tham gia hợp đồng vay tiền bên tự thỏa thuận lãi suất Tuy nhiên trường hợp bên có thỏa thuận lãi không xác định rõ lãi suất có tranh chấp lãi suất Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 10 áp dụng lãi suất ngân hàng nhà nước công bố tương ứng với thời hạn vay thời điểm trả nợ (khoản Điều 476 BLDS 2005) Trong trường hợp bên có nghĩa vụ chậm trả tiền áp dụng khoản Điều 305 BLDS 2005 buộc bên phải trả lãi số tiền chậm trả theo lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố tương ứng với thời điểm toán trừ trường hợp bên có thỏa thuận khác quy định khác Vì vậy, cách xác định thời điểm cách tính lãi phát sinh chậm thi hành án tính theo loại Khi tính lãi chậm thi hành án tính lãi số tiền phải thi hành án, mà tính lãi số tiền chua trả trình thi hành án Giả sử A vay B 100 triệu tháng đến thời điểm trả A trả cho B 60 triệu lại 40 triệu đồng sau kiện tòa án A có nghĩa vụ phải hoàn trả lại cho người phải thi hành án chậm thi hành án tháng lãi suất công bố thời điểm toán 9%/năm (theo định số 2868/QĐ – NHNN ngày 29/11/2010 thống đốc ngân hàng nhà nước) trường hợp này, lai suất chậm thi hành án tính sau: số tiền chậm thi hành án = số tiền chậm thi hành án x 9% : 12 tháng x tháng = 40 triệu đồng x 9% :12 tháng x tháng Hiện nay, chưa có văn quy phạm pháp luật thay hủy bỏ Thông tư liên tịch số 01/TTLT ngày 19/6/1997 nêu nên thông tư liên tịch áp dụng (trừ Điều 313 BLDS 1995 thay Điều 305 BLDS 2005) để hướng dẫn áp dụng dẫn xét xử thi hành án tài sản quy định BLDS 2005 vấn đề liên quan giải theo hướng: Nếu mức lãi suất bên thỏa thuận vượt 50% lãi suất ngân hàng nhà nước quy định loại vay tương ứng thời điểm vay, tòa án áp dụng khoản Điều 473 BLDS buộc bên phải trả 150% mức lãi suất ngân hàng nhà nước công bố Nếu mức lãi suất không vượt 50% mức lãi suất cao loại vay tương ứng ngân hàng nhà nước quy định thời điểm vay, tòa án buộc bên vay phải trả lãi theo mức lãi suất mà hai bên thỏa thuận thời điểm vay Trong trường hợp bên có thỏa thuận việc trả lãi không xác định rõ lãi suất Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 11 có tranh chấp lãi suất, áp dụng lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn ngân hàng nhà nước quy định tương ứng với thời hạn vay thời điểm xét xử sơ thẩm theo quy định khoản Điều 473 BLDS 1995 Theo hướng dẫn áp dụng vào luật năm 2005 vấn đề lãi suất hạn hạn chưa làm rõ Thứ nhất, giả sử A vay B 100 triệu đồng năm với lãi suất 12%/năm (lãi suất thời điểm cho vay = 9%/tháng) lãi suất hạn 150% lãi suất 9% ngân hàng nhà nước công bố tức sau năm A phải trả cho B 100 triệu đồng (gốc) cộng với khoản tiền lãi 12 triệu đồng Nhưng năm sau A trả tiền cho A lúc phát sinh lãi hạn, số tiền gốc tiền lãi hạn (chậm trả tiền lãi năm so với thỏa thuận) Thì trường hợp lãi suất hạn tính sao? Nếu áp dụng Điều 476 BLDS 2005 tức lãi suất hạn nhỏ 150% lãi suất 13,5% (150% lãi suất 9%) không ổn chẳng khác đồng lãi suất hạn hạn Thứ hai, bên cho vay thỏa thuận vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước công bố lãi suất hạn liệu có giữ nguyên tỷ lệ vượt quá? Hợp đồng có bị tuyên vô hiệu? Hay áp dụng mục I.4 thông tư liên tịch buộc bên phải trả 150% mức lãi suất ngân hàng nhà nước công bố? Như chẳng khác đồng tình với cách hiểu thứ quy định Điều 476 BLDS để trả lại cách hiểu cho quy định Điều 473 BLDS 1995 Thứ ba, thỏa thuận bên nhỏ 150% lãi suất Ngân hàng nhà nước công bố áp dụng lãi suất thỏa thuận hay lãi suất theo quy định pháp luật = 150% lãi suất ngân hàng nhà nước? II THỰC TRẠNG ÁP DỤNG VÀ PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN NHỮNG QUY ĐỊNH VỀ LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG VAY TIỀN Thực tiễn áp dụng nguyên nhân vướng mắc Trong thời gian qua, áp dụng quy định BLDS, văn hướng dẫn quy định liên quan Tòa án, Viện kiểm sát Nhân dân tối cao, ngân hàng nhà nước trung ương, ngành liên quan vấn đề lãi suất Đồng Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 12 thời nhân dân, chủ thể tham gia có nhận thức đầy đủ rõ ràng quy định pháp luật lãi suất Nên số lượng vụ việc tranh chấp phát sinh hợp đồng vay tiền có chuyển biến tích cực, án sơ thẩm bị tòa phúc thẩm hủy, bên cạnh án có hiệu lực pháp luật sai sót bị giám đốc thẩm giảm nhiều Điều chứng tỏ thực trạng hệ thống pháp lý nước ta dần hoàn thiện Tuy nhiên, bên cạnh kết nêu tranh chấp lãi suất hợp đồng vay tiền có quy mô lớn với mức độ ngày tinh vi hợp đồng vay “nóng” nhân dân tượng vượt lãi suất ngân hàng, tổ chức tín dụng Mặc dù biện pháp điều chỉnh ngân hàng để tránh nguy lạm phát khủng hoảng kinh tế đưa nhiều, góc khuất vấn đề lãi suất nhiều thời gian gần liên tục báo chí công bố Thực trạng cho thấy, Nhà nước quy định khống chế mức lãi suất huy động tổ chức tín dụng, ngân hàng mà không đề cập nhiều đến lãi suất cho vay nên ta thấy báo chí công bố Ngân hàng Nhà nước Trung ương mạnh tay xử lý với tượng vượt trần lãi suất Nhưng tượng cho vay với lãi suất “khủng” ngân hàng hay nhân dân lại không nhắc đến nhiều Mà luật dân ngành luật khác cho có tượng cho vay nặng lãi có xử phạt hàh hau chịu trách nhiệm hình Từ trước đến ngân hàng, tổ chức tín dụng vượt lãi suất trần chưa thực mạnh tay bị bỏ lọt nhiều Tuy nhiên, gần ngân hàng nhà nước đưa hàng loạt thông tư hướng dẫn buộc ngân hàng nghiêm chỉnh chấp hành mức lãi suất trần với biện pháp mạnh tay nhiều cán ngân hàng bị “trảm” với hành vi vượt lãi suất trần Chẳng hạn vụ việc ông Nguyễn Thái Hậu, giám đốc chi nhánh ngân hàng Đông Á Tây Ninh bị phát rác thỏa thuận với khách hàng đem tiền đến gửi sổ tiết kiệm ghi lãi suất 13,94% thực chất khách hàng ngân hàng trả với lãi suất 15,5% (có xác nhận ngân hàng) Sau việc bị phát rác ngân hàng Đông Á tạm đình công Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 13 tác ông Hậu vào ngày 8/9/2011 Và vài ngày sau 15/9 ngân hàng nhà nước phát công bố định xử phạt chi nhánh ngân hàng Đông Á huy động lãi suất mức trần 14% khuyến mại, thưởng tiền cho khách lãi suất Hay gần vụ việc ngân hàng VP Bank phải giải trình bị nghi ngờ có hành vi vượt lãi trần qua chương trình “lộc vàng đón xuân”….mặc dù tảng băng chìm đằng sau vụ việc vượt lãi suất trần nhiều Song với hành động đầy táo bạo ban hành văn nghiêm túc chấn chỉnh gữa vững mức lãi suất trần vấn huy động vốn thực dấu hiệu đáng mừng đáng hoan nghênh ngân hàng nhà nước mà ngân hàng nhà nước cần tiếp tục thực Tuy nhiên vấn đề “lãi suất khủng” lại dư luận quan tâm nhiều quyền lợi họ gắn với hoạt động chặt chẽ Theo thông tin cập nhật ngày 13/11/2011 cổng thông tin lãi suất ngân hàng http://www.laisuat.vn/Pages/ niêm yết lãi suất cho vay ngân hàng, tổ chức tín dụng dao động khoảng 15,5% - 19,2%/năm khoản vay dài hạn, ngắn hạn khác Tuy nhiên thực tế nhiều ngân hàng vượt lãi suất cho vay niêm yết Theo liệu giao dịch VnEconomy cung cấp vào ngày 17, 18 20/10/2011, lãi suất giao dịch bình quân thị trường liên ngân hàng kỳ hạn 12 tháng vọt lên tới 20,64% 20,73%/năm Hay gần ngày 3/11/2011, mức giao dịch bình quân kỳ hạn lên tới 20,40%/năm Với mức lãi suất khủng rộ lên thời gian vừa qua gây lên hiệu ứng bất lợi kèm theo lo ngại giao dịch ngân hàng Như vậy, ta thấy lãi suất huy động ngân hàng nhà nước áp trần với biện pháp xử lý chặt lại để thả vấn đề lãi suất cho vay nên nhiều ý kiến khác không nên áp lãi suất trần kìm hãm kih tế hiawcj ý kiến khác lại cho nên áp trần với lãi suất cho vay có biện pháp ngăn ngừa tượng cho vay với lãi suất khủng ngân hàng… Ngoài lãi suất khủng ngân hàng nhân dân tượng diễn phức tạp khó quản lý Đầu năm 2011 vừa qua theo báo tiền phong hàng loạt vụ việc cho vay nặng lãi nở rộ làm cho tình hình ngày trở nên bất ổn Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 14 trường hợp ông Nguyễn Minh Hùng, giám đốc công ty TNHH trụ sở quận 8, TPHCM phải vay với lãi suất 9%/tháng ví dụ điển hình báo chí đưa lên thời gian qua Hồi tháng 5/2011 vừa qua ông có đến ngân hàng V…chi nhánh gần văn phòng công ty làm hồ sơ xin vay tỷ đồng Nhưng người có chức trách chi nhánh ngân hàng tiếp ông với thái độ hững hờ kèm lời hứa hẹn: “để xem xét!” không đưa thời hạn trả lời Trong khi, thời hạn toán hợp đồng công ty đến hạn chờ đợi Sau ông có đến chi nhánh ngân hàng khác ông nhận lời hạch sách, thủ tục vay vốn …nên ông đành phải gõ cửa dịch vụ “cho vay nóng” với điều kiện lãi suất 3%/tháng, phí dịch vụ vay ngân hàng 5%-7% tổng số tiền vay Với mức lãi suất ông chưa nghe thấy chưa ngờ đến ông phải vay để cố gắng trả cho khách quay vòng vốn nhanh trả nợ nhanh Hay trường hợp ông Bùi Quang Linh – kế toán doanh nghiệp chuyên san lấp mặt Hà Nội chia sẻ: “Vay nóng xưa có, gần không tiếp cận nguồn vốn ngân hàng nên không người dân mà nhiều doanh nghiệp phải chấp nhận vay nóng không muốn đóng cửa, ngừng sản xuất kinh doanh” nên nhiều lúc để toán tiền cho nhân viên công ty anh lại phải làm thủ tục vay nóng Mỗi lần vay từ đến tỷ đồng thời hạn vay ngắn dài từ tuần đến tháng lãi suất lên đến 9%/tháng đưa khởi kiện tòa ông chủ lãi không nhận lãi phần vượt 150% lãi suất ngân hàng nhà nước, nộp phạt hành mức cho vay chưa vượt 10 lần để truy cứu trách nhiệm theo luật hình sụ Số vụ việc khởi kiện bên cho vay nặng lãi lại xảy không nhiêu mà họ nhờ đến luật rừng, luật giang hồ để xử lý nên quy định lãi suất bỏ ngỏ sơ hở nhiều Bên cạnh tượng cho vay hụi vay họ dẫn đến nguy lừa đảo chiếm đoạt tài sản phổ biến Họ, hụi dạng thức đặc biệt vay tiền lãi suất vù chưa pháp luật quy định rõ ràng, chưa có tổ chức quản lý, đăng ký nên tượng đường dây hụi có số vốn lớn với hứa hẹn lãi suất 5-7 Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 15 nghìn đồng/ngày/1 triệu mà chị Nguyễn Thị Lan trú Quảng Lưu – Quảng Xương – Thanh Hóa huy động vốn người dân quanh vùng bỏ trốn vừa bị Tòa án Nhân dân tỉnh Thanh Hóa xét xử tháng năm 2006 ví dụ điển hình Liên quan đến vấn đề lãi suất cách tính lãi suất thời gian qua xảy nhiều vụ việc mà tòa xét xử nhiều lần mà đương kháng cáo Để làm rõ vấn đề ta xem xét vụ án: tranh chấp hợp đồng vay tiền tỉnh Tuyên Quang Ngày 25.7.2009 rại tru sở TAND tỉnh Tuyên Quang xét xử phúc thẩm công khai thụ lý vụ án số 133/2009/TLST-KDTM ngày 13/1/2009  Đương sự: - Nguyên đơn: ông Nguyễn Minh Hương sinh năm 1972 trú thôn Tân Lập, xã Đức Ninh – Hàm Yên – Tuyên Quang - Bị đơn: ông Nguyễn Văn Vũ sinh năm 1973 trú thông Ao sen 1, xã Đức Ninh – Hàm Yên – Tuyên Quang - Người có quyền nghĩa vụ liên quan: bà Triệu Thị Lam sinh năm 1969 trú thôn Tân Lập, xã Đức Ninh, Hàm Yên, Tuyên Quang  Tóm tắt nội dung vụ việc: Ngày 17/7/2007 ông Nguyễn Văn Vũ ký với ông Nguyễn Minh Hương hợp đồng vay tiền trước chứng kiến bà Triệu Thị Lam với nội dung: Ông Vũ vay ông Hương 100 triệu đồng với lãi suất 3%/tháng vòng tháng, lãi suất trả hàng tháng Đến ngày 17/1/2008 ông Vũ xin hạn tiếp tháng để chuẩn bị đủ tiền, ông Hương đồng ý Tuy nhiên đến 17/4/2008 ông Vũ lại tiếp tục xin hạn trả nợ ông Hương không đồng ý Ngày 17/6/2008 ông Hương kiện ông Vũ tòa đòi ông Vũ trả cho ông Hương gốc lẫn lãi bao gồm: nợ gốc (100 triệu đồng); lãi suất hạn tính từ ngày 17/1/2008 đến ngày tòa tuyên án với lãi suất 3% Ngày 13/1/2009 Tòa án Nhân dân huyện Hàm Yên xét xử sơ thẩm vụ việc theo định số 133/2009/TLST-KDTM ông Hương ông Vũ kháng cáo Ông Hương cho lãi suất hạn phải 3%/tháng thỏa thuận Còn ông Vũ cho ông Hương cho vay với lãi suất cao vượt 150% lãi suất Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 16 ngân hàng nên hợp đồng vô hiệu, nên ông phải trả cho ông Hương 100 triệu đồng tiền nợ gốc Chính Tòa án Nhân dân tỉnh Tuyên Quang phải xét xử công khai thụ lý vụ án để giải  Quyết định tòa: Toàn án nhân dân tỉnh Tuyên Quang định giữ nguyên định án sơ thẩm số 133/2009/TLST-KDTM ngày 13/1/2009 Tòa án Nhân dân huyện Hàm Yên xét xử định: Căn vào Điều 121, 124, 305, 388,389, 438, 476, 478 BLDS 2005; Điều 243, 245 BL Tố tụng dân 2004; Thông tư liên tịch số 01/TTLT ngày 19/6/1997 Tòa án Nhân dân Tối cao – Viện kiểm sát nhân dân Tối cao – Bộ Tư Pháp – Bộ Tài hướng dẫn việc xét xử thi hành án tài sản; Điều 15 Nghị Định 70 ngày 12/6/1997 Chính phủ quy định án phí; Quyết định số 1539/ QĐ – NHNN ngày 30/6/2009 Ngân hàng Nhà nước lãi suất 7% xử: - Chấp nhận đơn khởi kiện ngày 17/6/2008 ông Nguyễn Minh Hương nhiên xác định lại số tiền lãi mà ông Nguyễn Văn Vũ phải trả sau: + Nợ gốc: 100 triệu đồng + Lãi suất hạn (tính từ ngày 17/7/2007 đến ngày 17/4/2008) ông Vũ hoàn trả đầy đủ cho ông Hương nên tòa án không xét đến + Lãi suất hạn (tính từ ngày 18/4/2008 đến ngày 25/7/2009) tính sau: lãi suất hạn = 1,31% x 15 tháng x 100 triệu x 150% = 29 475 000 đồng Tổng cộng: 129 475 000 đồng - Bác đơn kháng cáo đương - Án phí bên phải nộp theo quy định pháp luật  Nhận xét: Quyết định Tòa án Nhân dân tỉnh Tuyên Quang hoàn toàn xác bởi: Thứ nhất, lãi suất hạn 3%/tháng vi phạm quy định vượt 150% lãi suất nhà nước (lãi suất nhà nước thời điểm 2008 Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 17 7%) Tuy nhiên ông Vũ hoàn trả cho đầy đủ tiền lãi tính đến thời điểm trước ông Hương khởi kiện nên tòa không xem xét đến số tiên lãi hạn Thứ hai, tính từ thời điểm ông Hương khởi kiện đến ngày Tòa án Nhân dân tỉnh Tuyên Quang tuyên án lãi suất mà tòa án áp dụng ta hiểu sau: Lãi suất tối đa thỏa thuận = 150% x 7% +7% = 15,75% Suy lãi suất tháng = 15,75% : 12 = 1,31%/ tháng Như vậy, tòa án áp dụng mức lãi suất hạn = 1,31% x 100 triệu đồng x 15 tháng = 29 475 000 đồng Chứ Tòa án không áp dụng mức lãi suất theo thỏa thuận ông Vũ ông Hương hợp đồng vay tiền.Vì vậy, bác đơn kháng cáo ông Hương hoàn toàn xác Thứ ba, tòa án bác tiếp kháng cáo ông Vũ lẽ lãi suất ông Hương cho vay có vượt 150% lãi suất Ngân hàng Nhà nước nhiên mức lãi suất đố tòa án cân nhắc xét xử lại không tuyên vô hiệu nhằm bảo vệ quyền lợi bên cho vay Mâu thuẫn phát sinh bên tòa không can thiệp Như vậy, thông qua phân tích lấy dẫn chứng qua vụ án cụ thể ta nhận thấy vấn đề lãi suất hợp đồng vay tiền diễn biến thật phức tạp Về nguyên tắc pháp luật có quy định khung thực tiễn áp dụng lại đa dạng, phong phú chí lách qua kẽ hở luật nhiều….vậy bất cập nguyên nhân đâu? Sở dĩ có tình trạng do: - Sự ban hành chồng chéo nhiều văn luật dẫn đến tình trạng văn chưa có hiệu lực văn khác đời biết cần thiết phải có điều chỉnh theo diễn biến kinh tế thị trường Nhưng việc banh hành nhiều văn hướng dẫn quy định quan khác nên thực tế áp dụng vào khó khăn BLDS với tư cách văn pháp luật gốc có vai trò quan trọng để áp dụng thực tiễn mà quy định điều luật chung chung Những vấn đề lãi suất bản, lãi suất hạn, lãi suất hạn lại không quy định cách cụ thể mà để ngân hàng, quan cấp áp dụng Đồng thời cách hiểu lãi suất thỏa thuận tính lãi suất BLDS có chênh so với cách áp dụng ngân hàng Nên BLDS có quy định Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 18 ngân hành lại áp dụng cách hiểu hợp đồng Còn người dân áp dụng tinh thần tự thỏa thuận luật dân - Do hiểu biết ý thức người dân vấn đề quy định pháp luật vấn đề hạn chế Người biết lách luật, cho vay nặng lãi bất chấp quy định pháp luật Người chưa hiểu biết nhiều kháng cáo, kiện tụng nhiều thời gian quan thi hành pháp luật - Do trình độ cán thi hành pháp luật nhiều hạn chế Nhiều cán tỏ xa rời nhân dân Nên nhiều trường hợp họ đến nhờ tư thắc mắc lại không muốn tiếp với thái độ hững hờ Đồng thời số lượng vụ án xét xử phúc thẩm lại chiếm số lượng đáng kể - Do nhu cầu vay vốn nhanh gấp nên xảy tượng vay nóng với lãi suất cao, chấp nhà cửa, hợp đồng phát sinh dựa lòng tin bên xảy tranh chấp chứng cứ… - Sự quản lý quyền cấp với hình thức cho vay họ, hụi, phường … tổ chức, địa điểm cho vay nặng lãi lỏng lẻo Vậy có giải pháp để nâng cao hiệu áp dụng pháp luật hạn chế bớt vụ việc tranh chấp liên quan đến lãi suất hợp đồng vay tiền Phương hướng hoàn thiện quy định lãi suất hợp đồng vay tiền Để đề phương hướng hoàn thiện quy định lãi suất hợp đồng vay tiền thật không đơn giản sư phức tạp, biến động ảnh hưởng đến phát triển kinh tế nói chung Nên với tư cách sinh viên Luật tìm hiểu vấn đề em xin kiến nghị số giải pháp sau: Thứ nhất, luật dân cần quy định rõ vấn đề lãi suất hợp đồng vay tiền: khái niệm lãi suất, loại lãi suất, cách tính lãi suất hạn… đồng thời để tránh mâu thuẫn quy định cần rõ lãi suất bản, lãi suất hạn, lãi suất hạn Chẳng hạn: Lãi suất bản: Là lãi suất Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố loại vay tương ứng Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 19 Lãi suất hạn: lãi suất thỏa thuận bên nhiên không vượt 150% lãi suất Lãi suất hạn không vượt 150% lãi suất hạn Thêm vào cần có cách hiểu quán, cụ thể chế quản lý lãi suất ví dụ lãi suất huy động không vượt mức trần bao nhiêu? Lãi suất cho vay khống chế nằm khoảng nào? Thứ hai, công tác quản lý ngân hàng, tổ chức tín dụng… Ngân hàng Nhà nước Trung ương, bộ, ban ngành liên quan cần hoạch định có sách quản lý lãi suất phù hợp với thời kỳ định Có chế tài xử lý nghiêm ngân hàng vượt lãi suất theo quy định Công khai thông tin lãi suất huy động vốn, lãi suất cho vay cụ thể ngân hàng cổng thông tin điện tử thống ngân hàng để tiện tra cứu bên cạnh với việc niêm yết thông tin lãi suất bản, lãi suất chiết khấu, lãi suất tái cấp vốn Hoặc tạo riêng trang để thuận tiện việc tra cứu thông tin Thứ ba, cần quy định rõ ràng vấn đề lãi suất hợp đồng vay tài sản nói chung hợp đồng vay tiền để tiện áp dụng Thứ tư, nâng cao giáo dục tuyên truyền pháp luật phổ biến tới người dân để họ hiểu thực quy định pháp luật lãi suất nói riêng lĩnh vực khác nói chung Tăng cường nâng cao phổ biến tới người dân đặc biệt vùng sâu vùng xa, biên giới hải đảo dân tộc người nhiều hình thức khác không thiết cứng nhắc hình thức tuyên truyền pháp luật dễ làm người dân nhàm chán Thêm vào khắc phục tượng tuyên tuyền cổ động theo phong trào lấy thành tích nhiều địa phương nay…bên cạnh tuyên truyền giáo dục tăng cường phát triển sản xuất vùng, nhiều nguồn vốn vay lãi suất thấp, nguồn viện trợ giúp đồng bào thoát nghèo phát triển kinh tế có ngăn ngừa tượng khó khăn, vay nặng lãi… Thứ năm, hình thức họ, hụi, biêu, phường cần phải kiểm soát sát Cần thiết phải có đăng ký chủ họ, hụi, biêu, phường để Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 20 quan kiểm soát hoạt động trường hợp có xảy vấn đề có sở để tìm người giải Thứ sáu, cần nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cán ngân hàng, cán bọ áp dụng pháp luật…bởi có hiểu áp dụng, giải thích quy định pháp luật tình cần thiết KẾT LUẬN Nói tóm lại, việc nghiên cứu đề tài lãi suất hơp đồng vay tiền ý nghĩa mặt lý luận khó hiểu, khái quát mà việc nắm rõ vấn đề lãi suất có ứng dụng lớn thực tế sống Lãi suất nói chung lãi suất hợp đồng vay tiền nói riêng vấn đề quan trọng kinh tế quốc gia, lãi suất thực tế biến đối hàng ngày để nắm bắt kịp thông tin điều cần thiết tối quan trọng gốc vấn đề quy định chung để từ sở tìm hiểu quy định khác có liên quan Mặc dù thực trạng áp dụng pháp luật thời gian qua nhiều điều đáng nói, bù lại việc nắm rõ đâu chỗ yếu, khuyết điểm, hạn chế lại có tác dụng lớn để giúp ta kiểm soát hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến lãi suất thời gian tới Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 ... Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module su t cho vay) khách hàng không vượt 150% lãi su t ngân hàng nhà nước công bố để áp dụng thời kỳ Đồng thời định kỳ hàng tháng,... xác định rõ lãi su t Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module 11 có tranh chấp lãi su t, áp dụng lãi su t tiết kiệm có kỳ hạn ngân hàng... lãi su t hạn 3%/tháng vi phạm quy định vượt 150% lãi su t nhà nước (lãi su t nhà nước thời điểm 20 08 Sinh viên: Lê Kim Dung – Lớp N03 – TL2 – Nhóm 1- MSSV:350333 Bài tập lớn học kỳ - Luật Dân module