Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH VIỆT NAM ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING HỒ CHÍ MINH ––––––––––––––  ––––––––––––––– VÕ THỊ LAN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH VIỆT NAM ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING HỒ CHÍ MINH ––––––––––––––  ––––––––––––––– VÕ THỊ LAN GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 Người hướng dẫn khoa học: TS Ngô Minh Châu THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Võ Thị Lan Sinh ngày: 06/03/1980 Nơi sinh: Quảng Trị Hiện công tác tại: NHNo & PTNT CN Miền Đông Học viên cao học khóa: TCNH K4-1 Trường Đại học Tài Chính Marketing Cam đoan đề tài: “Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam” kết trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập làm việc với tinh thần nghiêm túc tác giả Số liệu luận văn có nguồn gốc rõ ràng đáng tin cậy Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 11 năm 2015 TÁC GIẢ Võ Thị Lan i LỜI CẢM ƠN Trong trình làm luận văn thạc sỹ, hướng dẫn tận tình TS Ngô Minh Châu, giúp đỡ tập thể cán bộ, nhân viên NHNo&PTNT Việt Nam, đặc biệt phòng Kế Hoạch Tổng Hợp việc cung cấp số liệu phục vụ cho việc nghiên cứu đề tài Một lần xin bày tỏ lòng biết ơn đến thầy TS Ngô Minh Châu tập thể cán nhân viên NHNo&PTNT Việt Nam giúp hoàn thiện luận văn tốt nghiệp Trong trình nghiên cứu cố gắng mong muốn giải cách triệt để vấn đề thuộc phạm vi nhiên cứu đề tài, song lực kiến thức hạn chế, mặt khác hoạt động tín dụng tài trợ xuất vấn đề phức tạp sâu rộng, mạnh NHNo&PTNT Việt Nam, nên kết nghiên cứu luận văn tránh khỏi thiếu sót, khiếm khuyết Tôi mong nhận ý kiến đóng góp nhà khoa hoc, nhà chuyên môn để đề tài nghiên cứu thêm hoàn thiện Tôi xin chân thành cảm ơn quý thầy cô tập thể quý anh chị đồng nghiệp Agribank Việt Nam giúp đỡ hoàn thành luận văn tốt nghiệp mình! TP Hồ Chí Minh, ngày tháng 11 năm 2015 TÁC GIẢ Võ Thị Lan ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC HÌNH vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC BẢNG viii BẢNG KÝ HIỆU CÁC CHỮ VIẾT TẮT ix CHƯƠNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng tín dụng tài trợ xuất NHTM 1.1.2 Đối tượng, phương thức toán, đời phát triển tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thương mại 1.1.3 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất ngân hàng thương mại 1.1.4 Vai trò tín dụng tài trợ xuất 10 1.2 CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12 1.2.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô 12 1.2.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng 13 1.2.3 Các yếu tố thuộc khách hàng 14 1.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 iii 1.3.1 Quy mô tín dụng tài trợ xuất 15 1.3.2 Chỉ tiêu quy trình cấp tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoạt động tín dụng xuất 16 1.3.3 Chất lượng tín dụng tài trợ xuất 17 1.3.4 Chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng xuất 19 1.4 KINH NGHIỆM HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 21 1.4.1 Ngân hàng Xuất nhập Hoa Kỳ [32] 21 1.4.2 Ngân hàng xuất nhập Hàn Quốc [18] 22 1.4.3 Ngân hàng Xuất nhập Trung Quốc [5] 23 1.4.4 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng thương mại Việt Nam 23 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 26 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 26 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 26 2.1.2 Mô hình cấu tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam 27 2.1.3 Khái quát kết hoạt động kinh doanh ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam giai đoạn 2010-2014 28 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 32 iv 2.2.1 Quy mô tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 32 2.2.2 Thực trạng quy trình cấp tín dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội hoạt động tín dụng xuất 36 2.2.3 Chất lượng tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 39 2.2.4 Thực trạng tiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng xuất 41 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 43 2.3.1 Những kết đạt 43 2.3.2 Những tồn hạn chế nguyên nhân tồn hạn chế 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 56 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 57 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2020 VÀ TẦM NHÌN ĐẾN NĂM 2030 57 3.1.1 Mục tiêu hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 57 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn đến 2030 58 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 59 v 3.2.1 Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực lực quản trị điều hành hoạt động tín dụng xuất 59 3.2.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện hệ thống công cụ bảo đảm chất lượng tín dụng xuất 66 3.2.3 Nhóm giải pháp hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng xuất 68 3.2.4 Nhóm giải pháp đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ tín dụng xuất 73 3.3 KIẾN NGHỊ 76 3.3.1 Đối với Chính Phủ 76 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà Nước 77 3.3.3 Đối với ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 79 3.3.4 Kiến nghị địa phương 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG 83 KẾT LUẬN 84 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 86 PHỤ LỤC i vi DANH MỤC HÌNH Hình 2.1: Tổng thể máy quản lý điều hành NHNo&PTNT Việt Nam 27 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn NHNo&PTNT Việt Nam 28 Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn NHNo&PTNT Việt Nam 29 Biểu đồ 2.3: Doanh số toán biên mậu NHNo&PTNT Việt Nam 30 Biểu đồ 2.4: Tốc độ tăng trưởng số lượng thẻ NHNo&PTNT Việt Nam 31 Biểu đồ 2.5: Số lượng máy ATM, EDC NHNo&PTNT Việt Nam 31 Biểu đồ 2.6: Doanh số sử dụng, toán thẻ NHNo&PTNT Việt Nam 32 Biểu đồ 2.7: Tốc độ tăng trưởng doanh số tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 33 Biểu đồ 2.8: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 39 Biểu đồ 2.9: Dự phòng rủi ro tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 41 Biểu đồ 2.10: Biến động thu nhập lãi tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 42 Biểu đồ 2.11: Diễn biến tăng trưởng kinh tế xuất nhập VN 43 vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Cho vay tài trợ xuất so với tổng doanh số cho vay NHNo&PTNT Việt Nam 33 Bảng 2.2: Doanh số cho vay tài trợ xuất NHNo& PTNT Việt Nam phân theo loại tiền 34 Bảng 2.3: Cơ cấu cho vay tài trợ xuất NHNo& PTNT Việt Nam phân theo nhóm khách hàng 35 Bảng 2.4: Mức dư nợ tỷ lệ nợ xấu, mức trích lập dự phòng tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 40 Bảng 2.5: Thu nhập lãi tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam 41 viii chuyên làm hàng xuất Một phần có nguyên nhân từ phía ngân hàng, từ quy định để tài trợ vốn TDXK Agribank đơn vị xuất vay vốn cần phải bổ sung hợp đồng ủy tác xuất hợp đồng xuất bên nhận ủy thác ký với nhà nhập sau xuất hàng phải có đầy đủ chứng từ hàng xuất để chứng minh mục đích sử dụng vốn Thứ sáu, Cải cách thủ tục hành Cải cách thủ tục hành nhu cầu cấp thiết mà tất nước phát triển phát triển thực xem động lực mạnh mẽ để thức đẩy tăng trưởng kinh tế Cụ thể Agribank Việt Nam cần soát lại tất văn quy định liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung TDXK nói riêng để loại bỏ thay văn lỗi thời không phù hợp với quy định hành theo thông lệ quốc tế hoạt động tài trợ ngoại thương (tài trợ xuất khẩu) 3.3.4 Kiến nghị địa phương Theo luận văn thời gian tới Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương cần làm số vấn đề sau: Thứ nhất, Chỉ đạo sở, ngành chức năng, đổi công tác quy hoạch, quản lý quy hoạch sản xuất, đặc biệt công tác quy hoạch, kế hoạch nuôi trồng, sản xuất mặt hàng xuất khẩu, dự báo thị trường xuất khẩu, để NHTM chủ động việc chủ động nguồn vốn tài trợ tín dụng xuất mang lại hiệu cao Thứ hai, Các địa phương đạo, định hướng hoạt động ngân hàng thực tốt mục tiêu, nhiệm vụ tài trợ vốn phát triển kinh tế xã hội giai đoạn từ đến năm 2020 vàtầm nhìn đến năm 2030 Thứ ba, Uỷ ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương đạo Sở, ngành chức năng, quận huyện thị xã, hoàn thành sớm việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất đề làm nguồn tài sản bảo đảm chấpcho ngân hàng vay vốn Thứ tư, Chỉ đạo triển khai đầu tư đồng kết cấu hạ tầng kinh tế – xã hội, đặc biệt sở hạ tầng phục vụ cho việc sản xuất mặt hàng mạnh địa phương để cạnh tranh xuất nhằm nâng cao suất, chất 81 lượng, hiệu 82 KẾT LUẬN CHƯƠNG Hoàn thiện phát triển hoạt động tín dụng xuất mối quan tâm hàng đầu NHTM Việt Nam nói chung hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nói riêng Đây chủ trương định hướng nước ta thời gian qua Thực nội dung mục tiêu nghiên cứu đề tài, chương luận văn nghiên cứu giải nội dung sau đây: Tập trung phân tích định hướng mục tiêu phát triển hoạt động kinh doanh, mục tiêu hoàn thiện phát triển hoạt động tín dụng xuất phù hợp với yêu cầu chung xuất phát từ thực tiễn NHNo&PTNT Việt Nam nhằm nân cao hiệu hoạt động kinh doanh giảm dần tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống Agribank Dựa đánh giá nguyên nhân chủ quan hạn chế, tồn nên lên chương 2, luận văn đề xuất hệ thống giải pháp đồng bộ, có tính khả thi, sát thực tiễn nhằm tiếp tục nâng hoàn thiện phát triển hoạt động tín dụng xuất NHNo&PTNT Việt Nam Đó giải pháp người, hoàn thiện quy trình nghiệp vụ, quản lý, điều hành, kiểm soát xử lý rủi ro, công nghệ Dựa đánh giá nguyên nhân khách quan, luận văn nêu lên số kiến nghị cụ thể có liên quan Chính Phủ, NHNN, địa phương theo mục tiêu nghiên cứu mà đề tài đặt từ đầu 83 KẾT LUẬN Việt Nam giai đoạn hội nhập kinh tế sâu rộng, mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo cam kết gia nhập WTO ký kết Trước tình hình việc nghiên cứu hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất NHNo&PTNT Việt Nam có ý nghĩa quan trọng, phù hợp với chủ trương định hướng phát triển kinh tế xã hội nước ta vấn đề cấp bách NHNo&PTNT Việt Nam Thực nội dung mục tiêu nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thành nội dung sau đây: Làm rõ vấn đề lý luận tín dụng tín dụng xuất hoạt động ngân hàng Luận văn cho rằng, hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất vấn đề tất yếu khách quan hoạt động tín dụng Luận văn tập trung phân tích thực trạng hoạt động tín dụng xuất NHNo&PTNT Việt Nam, nêu khái quát hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam góc độ khác nhau, đánh giá cụ thể biện pháp quản lý nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu, kết đạt được, tồn hạn chế nguyên nhân tồn hạn chế Luận văn cho có nhiều nguyên nhân từ chủ quan NHNo&PTNT Việt Nam, khách quan kinh tế phần từ khách hàng Đề xuất hệ thống giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất NHNo&PTNT Việt Nam Đó giải pháp cán bộ, nghiệp vụ, quản lý, điều hành, kiểm soát xử lý rủi ro, công nghệ Luận văn nêu lên số kiến nghị cụ thể có liên quan Chính Phủ, NHNN, NHNo&PTNT Việt Nam Các kiến nghị đúc kết từ hoạt động tín dụng tài trợ xuất NHNo&PTNT Việt Nam CLTD xuất vấn đề mà luận văn quan tâm đề cập nhiều Lĩnh vực nghiên cứu luận văn không có số tác giả nghiên cứu đề cập công trình nghiên cứu khoa học, luận văn, luận án tốt nghiệp trước , đề tài nghiên cứu tác giả không tránh khỏi hạn chế thiếu sót định Tác giả mong nhận nhiều ý kiến đóng góp bổ 84 sung quý thầy giáo, cô giáo, nhà khoa học đồng nghiệp để đề tài hoàn thiện thời gian tới Về phương hướng nghiên cứu tiếp theo, tác giả nghĩ mặt không gian thời gian nghiên cứu đề tài nhiều hạn chế phương hướng thời gian tới tác giả tiếp tục nghiên cứu nhóm giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Agribank nói riêng khoảng thời gian sớm có thể./ 85 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt: Các Mác – Toàn tập, Tập 39, NXB Sự Thật – Hà Nội, 1963 Hồ Diệu (2002), Quản trị Ngân hàng Nhà xuất Thống kê Thành phố Hồ Chí Minh Lê Thị Huyền Diệu (2010), Luận khoa học xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế đại học Kinh tế Quốc Dân 2010 Lê Thị Phương Liên (2008) , Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam Luận án Tiến sĩ kinh tế đại học Kinh tế Quốc Dân 2008 Lê Xuân Nghĩa (2005), Nghiên cứu sách tín dụng tài trợ hoạt động xuất doanh nghiệp vừa nhỏ Việt Nam Tạp chí ngân hàng Nguyễn Văn Tiến (2001), Tín dụng ngân hàng Nhà xuất thống kê Hà Nội Ngân hàng nhà nước (2014), Báo kết kinh doanh hệ thống ngân hàng thương mại giai đoạn 2010–2014 Ngân hàng nhà nước (2007), Quyết định số 18/2007/QĐ–NHNN ngày 25 tháng 04 năm 2007 sửa đổi bổ sung Quyết định 493/2005/QĐ–NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 –2014; Báo cáo công tác quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2009 – 2013; Văn số 1689/NHNo–KH ngày 2/11/1995 văn số 555/QĐ–HĐQT– KHTH ngày 01/06/2007 Sổ tay tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam 10 Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009 –2013 11 Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009 –2013 86 12 Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009 –2013 13 Nguyễn Đại La (2005), Kinh nghiệm xữ lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực – số chuyên đề, tạp chi ngân hàng 14 Nguyễn Đăng Dờn (2010), Quản trị ngân hàng thương mại đại, nhà xuất Phương Đông 15 Nguyễn Hữu Đương (2007), Giải pháp phát triển hệ thống thông tin tín dụng hệ thống Ngân hàng Việt Nam Luận án Tiến sĩ kinh tế đại học Kinh tế Quốc Dân 2008 16 Nguyễn Ngọc Sơn, Bùi Đức Tuân (2012), Giáo trình Kinh tế phát triển, Nhà xuất tài 17 Nguyễn Thanh Hải (2005), Giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội Luận văn thạc sỹ đại học Kinh tế Quốc Dân 2005 18 Nguyễn Thị Hiền (2010), Kinh nghiệm phát triển hệ thống ngân hàng Hàn Quốc học cho Việt Nam bối cảnh hội nhập quốc tế Số 1, tạp chí Ngân hàng 19 Nguyễn Thị Mùi (2011), Những hội rủi ro hệ thống ngân hàng Việt Nam thời kỳ hội nhập Tạp chí thị trường tài tiền tệ, số 12 20 Nguyễn Thị Quỳnh Hoa (2014), Xuất nhập Việt Nam năm 2014 triển vọng năm 2015 Viện nghiên cứu thương mại, Công thương 21 Nguyễn Thị Diễm Châu (2012), Hoàn thiện hoạt động tài trợ xuất ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Luận văn thạc sỹ đại học Ngoại Thương 2012 22 Nguyễn Thùy Trang (2010), Biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ hoạt động NHTM– số nhận định từ gốc độ pháp lý đến thực tiễn Tạp chí Ngân hàng, Số 23 23 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá Phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Nhà xuất thống kê, Hà Nội 24 Nguyễn Văn Tiến (2009), Giáo trình toán quốc tế tài trợ ngoại 87 thương Nhà xuất thống kê 25 Peter S Rose, Hiệu đính Nguyễn Văn Nam, Vương Trọng Nghĩa (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, nhà xuất Tài chính, Hà Nội 26 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2004), Luật TCTD Luật sửa đổi, bổ sung Luật TCTD Nhà xuất Chính trị quốc gia Hà Nội 27 Quốc hội nước CHXHCN Việt Nam (2010), Luật TCTD 28 Stephen Geoge & Arnold Weimerskirch (2009), Quản trị chất lượng toàn diện Nhà xuất Tổng hợp Thành phố Hồ Chí Minh 29 Tổng cục Thống kê (2014), tăng trưởng kinh tế xuất Việt Nam năm 2010–2104 30 Trần Quốc Trung (2006), Phát triển hoạt động tài trợ xuất Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn thạc sỹ đại học Kinh tế Quốc Dân năm 2006 31 Trịnh Bá Tửu (2005), Phòng chóng rủi ro tín dụng nhằm nâng cao CLTD– Kinh nghiệm từ NHTM nước Tạp chí Ngân hàng Tiếng Anh: 32 Credit risk management workbook of US Eximbank 33 Drake, C., Gwynne, A & Whaite, N (1998), Barclays Life Customer Satisfaction and Loyalty Tracking Survey: A Demonstration of Customer Loyalty Research in Practice International Journal of Bank Marketing, 16 (7), 287–292 34 Goode, M & Moutinho, L (1995), The Effects of Free Banking on Overall Satisfaction: the Use of Automated Teller Machines International Journal of Bank Marketing, 13 (4), 168–190 35 Holstius, K & Kaynak, E (1995) Retail Banking in Nordic Countries: The Case of Finland International Journal of Bank Marketing, 13 (8), 10– 20 36 Laroche, M., Rosenblatt, J A & Manaing, T (1986), Các trang Website: 88 www.agribank.com.vn www.koreaexim.gov.kr www.bidv.com.vn www.english.eximbank.gov.cn/en www.vietinbank.vn www.sbv.gov.vn www.vneconomy.vn www.vietcombank.com.vn www.thoibaonganhang.vn/tiem–nang–tu–tin– 89 DANH MỤC PHỤ LỤC PHỤ LỤC: QUY TRÌNH THỰC HIỆN HỒ SƠ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM 90 PHỤ LỤC QUY TRÌNH THỰC HIỆN HỒ SƠ TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM – Quy trình cho vay chi nhánh cấp hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam Bước 1: Hướng dẫn thủ tục vay vốn tiếp nhận hồ sơ Tại chi nhánh phòng giao dịch, khách hàng có nhu cầu vay vốn tiếp nhận hướng dẫn thủ tục, điều kiện loại giấy tờ, hồ sơ cần thiết Việc thực cán phòng tín dụng Bước 2: Thẩm định hồ sơ vay lập tờ trình Sau nhận đầy đủ hồ sơ vay vốn từ khách hàng CBTD lập báo cáo thẩm định tư cách khả tài khách hàng bao gồm: việc kiểm tra hồ sơ pháp lý (chứng minh nhân dân, hộ khẩu, giấy phép kinh doanh, giấy chứng nhận đăng ký thuế,…), kiểm tra lịch sử vay – trả nợ khách hàng để đánh giá uy tín khách hàng, đồng thời kiểm tra lực tài khách hàng thông qua số liệu tài khách hàng cung cấp (những thông tin phân tích tính toán thành nhóm tiêu như: Khả tạo lợi nhuận, Khả khai thác sử dụng tài sản, Cơ cấu nguồn vốn tài trợ cuối khả toán khách hàng) để từ đánh giá cách xác lực tài khách hàng, đồng thời tiến hành phân tích phương án vay vốn mặt: phương án sản xuất kinh doanh có phù hợp với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh đăng ký không? tính khả thi hiệu dự kiến phương án trên, nguồn trả nợ cho phương án vay có phù hợp đảm bảo không? Việc thẩm định phương án vay vốn để đạt hiệu cao đòi hỏi CBTD phải có nghiệp vụ chuyên môn vững vàng có kiến thức định nhiều lĩnh vực sản xuất kinh doanh khác để có nhận định xác tính khả thi hiệu phương án Ngoài CBTD phải cập nhật thông tin khách hàng vào chương trình chấm điểm tín dụng nội để đảm bảo tính khách quan việc xem xét tư cách khách hàng CBTD thẩm định đánh giá tình hình TSĐB Bước 3: Quyết định cho vay thông báo cho khách hàng i Sau hoàn thành báo cáo thẩm định khách hàng, CBTD tiến hành trình lãnh đạo phòng tín dụng phụ trách kinh doanh, lãnh đạo phòng tín dụng kiểm soát ký báo cáo thẩm định trình Phó giám đốc phụ trách tín dụng xem xét phê duyệt cho vay Nếu khoản cấp tín dụng cá nhân, hộ gia đình, tổ hợp tác, hợp tác xã 500 triệu khách hàng doanh nghiệp CBTD lập báo cáo thẩm định trình lãnh đạo phòng tín dụng phụ trách kinh doanh kiểm soát hồ sơ chuyển hồ sơ sang phận thẩm định, Bộ phận thẩm định tiếp nhận hồ sơ tái thẩm định lại khoản vay trình lãnh đạo phụ trách phận thẩm định kiểm soát hồ sơ trình giám đốc Phó Giám đốc phụ trách tín dụng theo quy định mức phán thời gian tối đa ngày làm việc khoản vay ngắn hạn 15 ngày khoản vay trung, dài hạn phải thông báo kết cho khách hàng biết Bước 4: Hoàn tất thủ tục pháp lý tài sản đảm bảo Căn vào kết phê duyệt cho vay Giám đốc Phó Giám đốc phụ trách phận thẩm định chuyển giao toàn hồ sơ cho CBTD để tiến hành lập Hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay Bước 5: Nhận quản lý tài sản đảm bảo Khi khách hàng hoàn tất thủ tục pháp lý tải sản đảm bảo nợ vay, cán tín dụng tiến hành thủ tục nhận quản lý tài sản chấp, cầm cố theo quy định Bước 6: Lập giấy nhận nợ giải ngân Khi khách hàng có nhu cầu rút tiền vay, nhu cầu thực tế khách hàng nội dung phê duyệt Giám đốc phó giám đốc phụ trách tín dụng thực hoàn tất, CBTD tiến hành lập giấy nhận nợ, chuyển cho khách hàng bên có liên quan ký, sau trình Phó giám đốc phụ trách ký tiến hành giải ngân cho khách hàng Bước 7: Lưu trữ hồ sơ Việc lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) hồ sơ khác có liên quan CBTD thực theo quy định Bước 8: Kiểm tra, theo dõi khoản vay – thu nợ gốc lãi vay Sau giải ngân cho khách hàng, CBTD thường xuyên theo dõi tình ii hình trả nợ, kỳ hạn nợ khách hàng thông qua hệ thống IPCAS bảng kê khoản nợ gốc, lãi vay đến hạn phát sinh CBTD hàng tháng có trách nhiệm in giấy báo nợ gốc lãi tiền vay đến hạn, tiến hành gửi thông báo, nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ thông báo chuyển nợ hạn, đề xuất ý kiến xử lý nhận thấy khách hàng có dấu hiệu bất ổn toán có thay đổi làm ảnh hưởng đến khoản vay CBTD phải kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thu nhập, công nợ khách hàng sau giải ngân để đảm bảo khoản vay sử dụng mục đích Khi kiểm tra, CBTD phải lập biên kiểm tra Nếu khách hàng sử dụng vốn vay không mục đích tình hình hoạt động ảnh hưởng xấu đến khả trả nợ khách hàng cán báo cáo đề xuất hướng xử lý trình lãnh đạo phòng tín dụng phụ trách kinh doanh phó giám đốc phụ trách tín dụng thông báo yêu cầu thông báo thu hồi nợ trước hạn Bước 9: Cơ cấu lại thời hạn trả nợ Khi có nhu cầu cấu lại thời hạn trả nợ (gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), khách hàng phải gửi giấy đề nghị cho ngân hàng theo thời gian quy định hợp đồng tín dụng Căn giấy đề nghị này, CBTD tiến hành thẩm định khảo sát, đánh giá tình hình tài hoạt động khách hàng, sau lập báo cáo thẩm định khách hàng, phân tích tình hình sản xuất kinh doanh, nguồn trả nợ nêu rõ lý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ ý kiến đề xuất đồng ý không đồng ý trình lãnh đạo phòng tín dụng phụ trách kinh doanh giám đốc Phó giám đốc phụ trách Tín dụng xét duyệt (trình tự hồ sơ gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ giống bước định cho vay thông báo kết cho khách hàng) Trường hợp đồng ý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, Biên họp phải nêu rõ: thời hạn gia hạn, lãi suất gia hạn, phương thức toán thời gian gia hạn/thay đổi kỳ hạn/số tiền trả kỳ hạn Sau nhận phê duyệt đồng ý, CBTD tiến hành cập nhật, điều chỉnh thông tin thay đổi hệ thống IPCAS lập Phụ lục hợp đồng tín dụng sửa đổi, bổ sung Bước 10: Chuyển nợ hạn Trong trường hợp, đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả đủ nợ đến hạn không đồng ý gia hạn nợ/điều chỉnh kỳ hạn trả nợ; có định thu hồi iii nợ trước hạn vòng 10 ngày mà khách hàng không toán đủ nợ vay cán soạn thông báo chuyển nợ hạn trình cấp có thẩm quyền phê duyệt (chỉ sau ngày mà khách hàng không toán khoản nợ đến hạn hệ thống IPCAS tự động chuyển sang nợ hạn) Bước 11: Khởi kiện thu hồi nợ xấu Căn vào hồ sơ khách hàng nợ hạn CBTD thực thu hồi nợ theo quy định chức năng, nhiệm vụ CBTD dùng số biện pháp xử lý nợ như: Đốc nợ hình thức gặp gỡ trực tiếp có biên làm việc văn thông báo đôn đốc trả nợ hạn (là việc áp dụng biện pháp đôn đốc khách hàng trả nợ mà chưa phải áp dụng biện pháp khởi kiện); Khởi kiện (là biện pháp thu hồi nợ việc tham gia tố tụng giai đoạn khởi kiện hoàn tất việc thi hành án để thu hồi nợ); Xử lý tài sản đảm bảo số biện pháp khác như: Bán nợ cho tổ chức mua bán nợ,… Bước 12: Miễn, giảm lãi Khi khách hàng gặp khó khăn việc trả lãi vay có đề nghị nộp hồ sơ đề nghị miễn, giảm lãi vay, cán quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ (bao gồm: Kế hoạch trả nợ cam kết trả nợ; Tài liệu chứng minh nguyên nhân, mức độ tổn thất tài sản; khó khăn tài chính; Báo cáo tài năm liền kề đến thời điểm gần nhất) Sau đó, CBTD tiến hành kiểm tra tính hợp lệ hồ sơ, thông tin, số liệu cung cấp đối chiếu với thực tế, lập báo cáo thẩm định miễn, giảm lãi kèm hồ sơ trình cấp có thẩm quyền ký Trong báo cáo phải nêu rõ: trình cho vay, thu nợ biện pháp áp dụng; mức độ tổn thất tài sản khó khăn tài khách hàng; đề xuất mức miễn, giảm lãi Sau cấp có thẩm quyền xem xét hồ sơ vay có ý kiến đề nghị mức miễn, giảm lãi, CBTD trình lên lãnh đạo phòng tín dụng phụ trách kinh doanh, Giám đốc phó giám đốc phụ trách tín dụng phê duyệt trình Hội đồng miễn, giảm lãi (Thành phần hội đồng miễn, giảm lãi gồm: Giám đốc, phó giám đốc phụ trách tín dụng, trưởng phòng tín dụng, trưởng phòng kế hoạch tổng hợp, trưởng phòng kế toán, trưởng phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ) Sau hội đồng miễn, giảm lãi thông qua chấp thuận miễn, giảm lãi iv vay, CBTD thực việc miễn, giảm lãi vay hệ thống IPCAS Bước 13: Thanh lý –Tất toán khoản vay Hồ sơ vay lý khách hàng toán đầy đủ vốn vay, lãi vay chi phí khác có liên quan CBTD thu hồi vốn, lãi, phí,… lần cuối tài khoản tiền vay khách hàng Cũng khoản phải thu tài khoản vay để xác định xử lý, tất toán khoản vay Sau nhận đề nghị giải chấp, CBTD tiến hành làm thủ tục xuất kho giải chấp tài sản chấp CBTD kiểm tra lại trình toán khách hàng tất số dư (vốn, lãi, phí, phạt,…) v [...]... khảo nội dung chính của luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Sau đây là nội dung cụ thể của từng chương:... xuất khẩu của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Mà cụ thể là nghiên cứu hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu dựa trên quy mô và chất lượng tín dụng, từ đó đưa ra những giải pháp cụ thể nhằm hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu của ngân hàng 3 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu chung: Nêu các giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu tại NHNo&PTNT Việt Nam. .. tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Tác giả đã trình bày một cách tổng quát về tình hình hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu trong giai đoạn 2001– 2005 từ đó đưa ra được một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam [30] – Lê Thị Phương Liên (2008) “Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương... để đảm bảo hạn chế rủi ro phát sinh và đủ khả năng để tiến hành một thương vụ quốc tế được an toàn Để đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp xuất khẩu thì nhất thiết phải phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của các NHTM Vì lý do đó, học viên chọn đề tài Giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam làm công trình nghiên... tại NHNo&PTNT Việt Nam – Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại NHNo&PTNT Việt Nam; Hoạt động tín dụng được nghiên cứu trong luận văn đó là hoạt động cho vay (hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu của NHNo&PTNT Việt Nam) + Về thời gian: Luận văn sẽ nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng xuất khẩu tại NHNo&PTNT Việt Nam từ năm 2010 – 2014 5 Phương pháp nghiên... tố hoạt động chính như: nghiên cứu các giải pháp phát triển và hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu (ở tầm vi mô) như: Phát triển hoạt động tài trợ xuất khẩu, chính sách tín dụng tài trợ xuất khẩu, nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế Từ tổng quan nghiên cứu mà tác giả được biết đến, thì hiện nay chưa có công trình nghiên cứu nào về giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất. .. tích và đánh giá kinh nghiệm thực tiễn về hoạt động tín dụng xuất khẩu của một số ngân hàng trên thế giới từ đó rút ra bài học kinh nghiệm trong hoạt động tín xiii dụng xuất khẩu đối với NHNo&PTNT Việt Nam – Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng xuất khẩu tại NHNo&PTNT Việt Nam qua đó rút ra những kết quả đạt được, những hạn chế, nguyên nhân – Đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện. .. chế biến hàng xuất khẩu [6] Mục đích của tín dụng tài trợ xuất khẩu là đẩy mạnh sản xuất trong nước, khuyến khích xuất khẩu Đây còn là một kênh tái tạo ngoai tệ để phục vụ hoạt động nhập khẩu của ngân hàng 1.1.2 Đối tượng, phương thức thanh toán, sự ra đời và phát triển của tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Đối tượng tài trợ xuất khẩu Đối tượng được tài trợ xuất khẩu (TTXK)... cho hoạt động xuất khẩu 1.1.3 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu của ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại cung cấp tín dụng cho khách hàng xuất khẩu dưới các hình thức sau: [6] Thứ nhất, Tín dụng ứng trước trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ Sau khi lập xong bộ chứng từ hàng hoá, vận chuyển, bảo hiểm… nhà xuất khẩu sẽ nộp lên ngân hàng của mình nhờ thu hộ tiền Ngân hàng của nhà xuất khẩu. .. loại tín dụng thông thường nhất trong hoạt động ngoại thương - Nhà xuất khẩu sau khi giao hàng, chuyển chứng từ vận chuyển và hối phiếu đòi nợ tới nhà nhập khẩu - Nhà nhập khẩu chấp nhận hối phiếu và chuyển hối phiếu đã chấp nhận cho nhà xuất khẩu 7 - Nhà xuất khẩu đề nghị ngân hàng của mình cấp tín dụng trên cơ sở hối phiếu - Ngân hàng xuất khẩu đồng ý cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu (ghi có vào tài ... hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 57 3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam. .. trạng giải pháp để hoàn thiện hoạt động tín dụng tài trợ xuất ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP... NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt