Lập tư vấn lập dự án nhà máy bột giấy

ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ: Đắk Lắk - 2/2015 ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH Đắk Lắk - 2/2015 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN .1 I.1 Giới thiệu chủ đầu tư I.2 Mô tả sơ thông tin dự án .1 CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý II.2 Môi trường vĩ mô II.2.1 Thị trường giới II.2.2 Thị trường nước II.3 Thị trường bột giấy II.4 Chính sách phát triển ngành công nghiệp giấy phủ II.5 Căn tiềm phát triển vùng thực dự án II.5.1 Vị trí nơi thực dự án .8 II.5.2 Điều kiện tự nhiên II.5.3 Lợi đầu tư II.6 Kết luận cần thiết đầu tư dự án CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN .11 III.1 Lựa chọn công suất 11 III.2 Lựa chọn địa điểm 11 III.2.1 Những yêu cầu .11 III.2.2 Phương án lựa chọn địa điểm 11 III.2.3 Kết luận 11 III.3 Nhân dự án 12 III.4 Tiến độ đầu tư dự án 12 III.5 Công nghệ sản xuất bột giấy 12 III.5.1 Mô tả qui trình công nghệ 12 III.5.2 Quy trình sản xuất .15 III.6 Các hạng mục xây dựng 16 III.7 Các hạng mục máy móc thiết bị 17 CHƯƠNG IV: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG SƠ BỘ .18 IV.1 Đánh giá tác động môi trường .18 IV.1.1 Giới thiệu chung 18 IV.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 18 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang i DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY IV.2 Tác động dự án tới môi trường .19 IV.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 19 IV.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .19 IV.3 Các biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 20 IV.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 20 IV.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng .21 IV.4 Kết luận 21 CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 22 V.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư .22 V.2 Nội dung tổng mức đầu tư 23 V.2.1 Tài sản cố định 23 V.2.2 Vốn lưu động sản xuất 26 CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 27 VI.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định 27 VI.2 Kế hoạch đầu tư .27 VI.3 Tiến độ phân bổ vốn 28 VI.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 28 CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH .30 VII.1 Các giả định kinh tế sở tính toán 30 VII.1.1 Giả định doanh thu 30 VII.1.2 Giả định chi phí 30 VII.2 Hiệu kinh tế dự án 31 VII.2.1 Chi phí hoạt động .31 VII.2.2 Doanh thu dự án 32 VII.2.3 Các tiêu kinh tế dự án 32 VII.3 Hiệu kinh tế xã hội 34 CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN 36 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang ii DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : - Mã số doanh nghiệp : - Đăng ký lần đầu : - Thay đổi lần hai : - Đại diện pháp luật : - Địa trụ sở : - Vốn điều lệ : I.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : - Địa điểm xây dựng : - Diện tích đầu tư : - Công suất dự án : - Mục tiêu đầu tư : - Mục đích đầu tư : + Đáp ứng nhu cầu thị trường bột giấy + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh Đắk Lắk + Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư : 216,545,662,000 đồng - Tiến độ đầu tư : Dự án xây dựng từ quý II/2015 đến quý IV/2016, đầu năm 2017 nhà máy vào hoạt động Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN II.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY - Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn toán dự án hoàn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thông tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự toán xây dựng công trình; - Thông tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự toán xây dựng công trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Căn pháp lý khác có liên quan; II.2 Môi trường vĩ mô II.2.1 Thị trường giới  Năm 2014 Thị trường hàng hóa giới năm 2014 có biến động tăng giảm đan xen, chủ yếu tăng nhẹ tháng đầu năm bắt đầu giảm từ tháng trở lại Thị trường chủ yếu chịu tác động nhân tố: Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY - Kinh tế giới dần phục hồi tăng trưởng chậm, không đồng đều, ước năm 2014 đạt 3.3% Kinh tế Mỹ bước đầu lấy đà phục hồi kinh tế Trung Quốc chậm lại, kinh tế Nhật phục hồi yếu, khu vực sử dụng đồng Euro chậm cải thiện - Lo ngại trình phục hồi kinh tế bất ổn an ninh, trị gia tăng nhiều khu vực (Trung Đông, Biển Đông Ukraina…) - Thị trường tài toàn cầu bớt rủi ro Lạm phát tiếp tục kiềm chế mức thấp; số kinh tế lớn rơi vào trạng thái giảm phát (Nhật Bản, số nước khu vực Euro…) kinh tế có nguy trì trệ - Nhiều mặt hàng nông sản cung dư dả thời tiết thuận lợi vùng sản xuất chính; nhóm hàng nhiên liệu, bất ổn địa trị số khu vực chưa dẫn tới gián đoạn đáng kể nguồn cung; nhóm hàng kim loại bản, cầu chưa thực cải thiện… - Giá hàng hóa thiết yếu thị trường phục hồi nhẹ tháng đầu năm có xu hướng giảm sâu khó dự báo Theo IMF, số giá hàng hóa thiết yếu tháng 11 năm 2014 so với kỳ 2013 ước giảm 17% điểm, số nhóm phi nhiên liệu giảm 6% điểm, nhóm thực phẩm giảm 5.7% điểm, đặc biệt nhóm hàng lượng giảm 23%, nhóm xăng dầu giảm 25% điểm Năm 2014 năm đầy biến động cho kinh tế giới đánh giá năm có nhiều tín hiệu khởi sắc so với năm trước tiếp tục xu hướng phục hồi Việt Nam không đứng diễn biến chung  Dự báo năm 2015 Năm 2015, dự báo triển vọng kinh tế giới mà số tổ chức quốc tế đưa có khả quan so với năm 2014 thận trọng khủng hoảng xung đột giới tạo môi trường không thuận lợi cho trình phục hồi kinh tế; thương mại quốc tế dự báo khởi sắc tiến triển chậm Giá nhiều hàng hóa bản, thiết yếu thiếu tính ổn định, nhiên tiếp tục xu hướng giảm Trước mắt, tháng 01 năm 2015, nhiều thị trường lớn giai đoạn nghỉ lễ nên dự báo giá nhiều hàng hóa nguyên nhiên vật liệu thiết yếu tiếp tục giảm nhẹ II.2.2 Thị trường nước Năm 2014, kinh tế nước bước đầu có chuyển biến tích cực, nhiên mức độ phục hồi chưa mạnh, tăng trưởng GDP năm ước đạt 5.9% Hoạt động sản xuất kinh doanh giảm bớt khó khăn tiêu thụ hàng hóa ổn định hơn, chi phí đầu vào lãi suất, giá nguyên nhiên vật liệu giảm mạnh Tuy nhiên, bất ổn trị nước với thực tế thu nhập người dân chưa thực cải thiện nhiều nên tâm lý mua sắm dè dặt Thị trường hàng hóa chủ yếu sôi động vào dịp lễ, tết giai đoạn khuyến mại lớn Thị trường mặt hàng thiết yếu không biến động nhiều Bên cạnh việc triển khai tích cực chương trình bình ổn thị trường dịp Lễ, Tết, Chính phủ Bộ, ngành có điều hành linh hoạt, kịp thời mặt hàng quan trọng nhóm nông Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY sản, giải pháp tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy tiêu thụ sản phẩm, kết nối ưu tiên, đẩy mạnh đem lại hiệu thiết thực,giá nhiều mặt hàng nông sản diễn biến theo chiều hướng có lợi cho người sản xuất, khuyến khích đầu tư, bảo đảm nguồn cung cho thị trường - Thị trường nước trì tăng trưởng, góp phần quan trọng việc ổn định tăng trưởng kinh tế Cung cầu hàng hóa thiết yếu bảo đảm, đáp ứng đủ nhu cầu cho sản xuất tiêu dùng tầng lớp dân cư, không để xảy tình trạng sốt giá thiếu hay khan hàng hóa Công tác bảo đảm cân đối cung cầu, bình ổn thị trường, điều tiết mặt hàng thiết yếu triển khai đồng bộ, kịp thời Nền kinh tế Việt Nam tháng 01 năm 2015 so với kỳ năm 2014 đạt kết sau: Chỉ số sản xuất công nghiệp +17.5 Tổng mức bán lẻ hàng hoá doanh thu dịch vụ tiêu dùng +13.0 Tổng kim ngạch xuất +9.7 Tổng kim ngạch nhập +35.5 Khách quốc tế đến Việt Nam -9.7 Vốn đầu tư ngân sách nhà nước thực so với kế hoạch năm 6.6 Chỉ số giá tiêu dùng tháng 01 năm 2015 so với kỳ năm 2014 +0.94 II.3 Thị trường bột giấy Theo Chủ tịch Hiệp hội Giấy Bột giấy Việt Nam cho biết, năm 2013, ngành giấy đạt mức tăng trưởng 7%, số không tệ bối cảnh kinh tế vĩ mô nhiều khó khăn Tổng sản lượng giấy tiêu dùng năm ước đạt mức triệu tấn, tăng 3% so với năm 2012 Trong đó, sản xuất nước đạt 1.7 triệu tấn, tăng 7% so với kỳ Số lại đến từ nhập Tuy nhiên, mức tăng hàng nhập lên tới 10% Đến năm 2014 số có tăng hơn, nhiên không nằm khả quan tươi phát triển Để tháo gỡ khó khăn hỗ trợ cho doanh nghiệp ngành giấy hội nhập, Hiệp hội Giấy Bột giấy Việt Nam kiến nghị với Chính phủ, Bộ Công Thương miễn thuế VAT cho DN sản xuất giấy từ giấy phế liệu, cho doanh nghiệp hưởng lãi suất ưu đãi để đầu tư máy móc, thiết bị; điều chỉnh tiêu chuẩn môi trường với nhà máy sản xuất bột giấy phù hợp…Bên cạnh ngành giấy năm qua ghi nhận có nhiều doanh nghiệp tiếp tục đầu tư mở rộng mạnh mẽ, hàng sản xuất không đủ bán… Dự báo sang năm 2015, ngành giấy phát triển có hội thị Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY trường, mảng bao bì để đáp ứng nhu cầu doanh nghiệp có kế hoạch phát triển mạnh sản phẩm công nghiệp II.4 Chính sách phát triển ngành công nghiệp giấy phủ Trong Quyết định số 10508/QĐ-BCT ngày 18 tháng 11 năm 2014 v/v phê duyệt “Quy hoạch phát triển ngành công nghiệp giấy Việt Nam đến năm 2020, có xét đến năm 2025”, Bộ Công thương nêu lên quan điểm phát triển ngành công nghiệp giấy sau: - Phát triển ngành công nghiệp giấy Việt Nam theo hướng bền vững gắn với nhiệm vụ bảo vệ môi trường; - Áp dụng công nghệ tiên tiến để nâng cao chất lượng sản phẩm, giảm tiêu hao nguyên vật liệu, lượng, nâng cao lực cạnh tranh doanh nghiệp sản phẩm, tập trung xây dựng số thương hiệu quốc gia với sản phẩm giấy bột giấy để cạnh tranh hiệu tiến trình hội nhập kinh tế; - Huy động nguồn lực từ thành phần kinh tế hình thức để đẩy mạnh sản xuất đáp ứng nhu cầu ngày cao đa dạng xã hội Đồng thời phủ đề mục tiêu phát triển:  Mục tiêu tổng quát: - Nhằm xây dựng khu công nghiệp tập trung tỉnh, thành phố có ngành công nghiệp phát triển, đồng thời quy hoạch lại nhà máy có nhà máy xây dựng mới, tạo điều kiện xây dựng hệ thống xử lý chất thải tập trung với công suất lớn, công nghệ thiết bị đại đáp ứng yêu cầu bảo vệ môi trường; - Nhằm xây dựng tập đoàn sản xuất đủ mạnh, có tiềm tài chính, nhà máy có công suất lớn chất lượng sản phẩm cao, đủ sức cạnh tranh thị trường, khu vực giới, tăng khả xuất sản phẩm ngành giấy Việt Nam thị trường giới; - Nhằm xây dựng vùng rừng nguyên liệu nhằm chủ động cung cấp đủ, ổn định nguồn nguyên liệu cho nhà máy sản xuất bột giấy theo quy hoạch phát triển ngành giấy - Phát triển vùng nguyên liệu nhằm sử dụng có hiệu tài nguyên đất đai, nguồn lao động, góp phần xóa đói giảm nghèo, phát triển kinh tế xã hội Giải công ăn việc làm, nâng cao thu nhập người trồng rừng đặc biệt đồng bào dân tộc thiểu số Cải thiện, xây dựng phát triển sở hạ tầng nông thôn, đóng góp mạnh mẽ vào chiến lược xây dựng nông thôn mới; - Phát triển vùng nguyên liệu giấy góp phần nâng cao tỷ lệ che phủ rừng, với hệ thống rừng nước bảo vệ môi trường sinh thái, giảm thiểu nguy biến đổi khí hậu, hạn chế thiên tai lũ lụt, hạn hán xói mòn đất, đảm bảo phát triển bền vững  Mục tiêu cụ thể: - Đến năm 2025, đạt tỷ lệ thu hồi giấy loại nước 65%; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN V.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” lập dựa phương án hồ sơ thiết kế sở dự án sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp Quốc Hội khóa XII kỳ họp thứ 3, số 14/2008/QH12 Ngày 03 tháng 06 năm 2008 ; - Luật số 32/2013/QH13 Quốc hội : Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật thuế thu nhập doanh nghiêp; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng công trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng công trình; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật thuế giá trị gia tăng; - Nghị định số 148/2004/NĐ-CP ngày 23/07/2004 sửa đổi, bổ sung Khoản Điều Nghị định số 158/2003/NĐ-CP; - Thông tư số 05/2007/TT-BXD ngày 27/05/2007 Bộ Xây dựng việc “Hướng dẫn việc lập quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình”; - Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành Nghị định số 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành số điều Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp; - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 22 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán công trình; V.2 Nội dung tổng mức đầu tư V.2.1 Tài sản cố định Mục đích tổng mức đầu tư tính toán toàn chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) 216,545,662,000 đồng, bao gồm:  Chi phí xây dựng lắp đặt Tổng kinh phí xây dựng lắp đặt 29,879,100,000 đồng Bao gồm: khu sản xuất, khu điều hành khu hệ thống xử lý nước thải nước cấp Bảng kinh phí xây dựng lắp đặt Hạng mục Khối lượng Đơn vị Khu điều hành Nhà điều hành 454 m2 Nhà bảo vệ 25 m2 Nhà công nhân + nhà ăn + nhà bếp 1000 m2 Khu sản xuất Nhà xưởng sản xuất 6000 m2 Kho nguyên liệu 5000 m2 Kho thành phẩm dụng cụ 1000 m2 Sân phơi nguyên liệu 3000 m2 Bể hồ chứa nước 800 m2 Bể ngâm rã nguyên liệu 230 m3 Bể chìm thu hồi thuốc ngâm rã 120 m3 nguyên liệu Bể chìm pha chế men sinh học 72 m3 Hệ thống xử lý nước Nhà xử lý kho nguyên liệu xử lý 290 m2 Bể tập kết nước thải 108 m3 Bể điều tiết nước 2500 m3 Bể phản ứng nấm 68.150 m3 Bể khí 97.68 m3 Bể trữ nước 600 m3 Bể chứa nước thải 36 m3 Bể hút đáy sỉ than 48 m3 Tổng cộng Đơn giá Thành tiền 2,600,000 2,300,000 2,500,000 1,180,400,000 57,500,000 2,500,000,000 1,569,442 1,800,000 1,800,000 1,100,000 2,100,000 9,416,652,000 9,000,000,000 1,800,000,000 880,000,000 483,000,000 2,100,000 252,000,000 2,100,000 151,200,000 1,950,000 1,780,000 911,040 1,450,000 1,345,000 1,320,000 1,200,000 1,200,000 565,500,000 192,240,000 2,277,600,000 98,817,500 131,379,600 792,000,000 43,200,000 57,600,000 29,879,100,000  Chi phí thiết bị Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 23 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Máy móc thiết bị trang bị đại, 100% theo tiêu chuẩn công nghệ sản xuất bột giấy Trung Quốc Giá theo bảng chào hàng phía máy móc nhập từ Trung Quốc 3,500,000 USD tương ứng 73,920,000,000 đồng (tỷ giá 1USD = 21,120 đồng) Sau có giấy phép đầu tư, công ty đàm phán giá thức ký hợp đồng mua máy móc thiết bị toàn  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: - Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư - Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi công dự toán xây dựng công trình - Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; - Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng công trình; - Chi phí tổ chức đảm bảo an toàn vệ sinh môi trường công trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; toán, toán vốn đầu tư xây dựng công trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; - Chi phí khởi công, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB) x 1.512% = 1,888,591,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí lập thiết kế công trình; - Chi phí thẩm tra thiết kế vẽ thi công, tính hiệu tính khả thi dự án đầu tư, dự toán xây dựng công trình; - Chi phí lập hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết, tổng thầu xây dựng; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 24 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY - Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng giám sát lắp đặt thiết bị; - Chi phí khác: Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng công trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án; => Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 3,833,682,000 đồng  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói bao gồm: - Chi phí bảo hiểm công trình; - Chi phí kiểm toán, thẩm tra, phê duyệt toán vốn đầu tư; - Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động môi trường; => Chi phí khác = 973,771,000 đồng  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg) x 5%= 6,580,757,000 đồng  Giá trị quyền sử dụng đất Diện tích khu đất: Giá trị quyền sử dụng đất thời điểm lập dự án đầu tư: 14,000,000,000 đồng  Lãi vay thời gian xây dựng Lãi vay thời gian xây dựng 19,028,831,000 đồng Bảng: Tổng mức đầu tư tài sản cố định Đvt: 1,000 đồng STT I II III IV Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự toán Chi phí lập HSMT xây lắp Chi phí lập HSMT mua sắm thiết bị Chi phí giám sát thi công xây lắp Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy GT Trước thuế 27,162,818 86,400,000 1,716,901 3,485,166 334,814 1,986,702 27,102 33,202 34,510 77,325 457,367 VAT 2,716,282 8,640,000 171,690 348,517 33,481 198,670 2,710 3,320 3,451 7,732 45,737 GT sau thuế 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 368,295 2,185,373 29,812 36,522 37,961 85,057 503,103 Trang 25 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY V VI Chi phí giám sát lắp đặt thiết bị Chi phí kiểm định đồng bộ hệ thống thiết bị Chi phí khác Chi phí bảo hiểm xây dựng Chi phí kiểm toán Chi phí thẩm tra phê duyệt toán Báo cáo đánh giá tác động môi trường Chi phí dự phòng=ΣGdp*5% Lãi vay thời gian xây dựng Tổng cộng 274,946 259,200 885,247 407,442 198,758 142,683 136,364 5,982,507 27,495 25,920 88,525 40,744 19,876 14,268 13,636 598,251 125,632,638 12,563,26 302,440 285,120 973,771 448,187 218,633 156,951 150,000 6,580,757 19,028,831 157,224,732 V.2.2 Vốn lưu động sản xuất Nhu cầu vốn lưu động thời gian 10 năm hoạt động 45,320,929,000 đồng Nhu cầu trình bày rõ phần phụ lục Bảng: Tổng vốn đầu tư dự án Đvt: 1,000 vnđ Hạng mục I Vốn cố định Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng Giá trị quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng II Vốn lưu động Tổng cộng Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Giá trị 171,224,732 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 973,771 6,580,757 14,000,000 19,028,831 45,320,929 216,545,662 Trang 26 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN VI.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định Đvt: 1,000 vnđ Tổng nguồn vốn Vốn vay Vốn chủ sở hữu Tổng cộng Tổng cộng 95,040,000 76,184,732 171,224,732 Tỷ lệ 56% 44% 100% Tổng mức đầu tư tài sản cố định 171,224,732,000 đồng Trong đó: Vốn tự có chủ đầu tư 44% tổng vốn đầu tư tương đương 76,184,732,000 đồng, vốn vay 56% tổng vốn đầu tư tức 95,040,000,000 đồng VI.2 Kế hoạch đầu tư Kế hoạch đầu tư Quý II/2015 Quý III/2015 Quý IV/2015 Thủ tục dự án x x x Thuê đất 50 năm 100% Chi phí xây dựng 0% 0% 20% Chi phí máy móc thiết bị 0% 0% 0% Chi phí quản lý dự án 0% 0% 10% Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 50% 50% 0% Chi phí khác 50% 50% 0% Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 0% 0% 20% Chi phí quyền sử dụng đất 100% 0% 0% Lãi vay thời gian xây dựng 0% 0% 0% Kế hoạch đầu tư Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016 Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng 20% 20% 20% 20% Chi phí máy móc thiết bị 25% 25% 25% 25% Chi phí quản lý dự án 23% 23% 23% 23% Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 0% 0% 0% 0% Chi phí khác 0% 0% 0% 0% Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 20% 20% 20% 20% Chi phí quyền sử dụng đất 0% 0% 0% 0% Lãi vay thời gian xây dựng 0% 15% 15% 15% Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY VI.3 Tiến độ phân bổ vốn Dự án xây dựng từ quý II năm 2015 đến quý IV năm 2016 Tiến độ phân bổ vốn thực theo tiến độ đầu tư Phân chia theo dòng tiền Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% Chi phí quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng Tổng cộng Tổng cộng 29,879,100 95,040,000 1,888,591 3,833,682 973,771 6,580,757 14,000,000 18,642,056 170,837,95 Quý II/2015 Quý III/2015 Quý IV/2015 x x 1,916,841 486,886 14,000,000 1,916,841 486,886 - 5,975,820 188,859 1,316,151 - 16,403,727 2,403,727 7,480,831 Phân chia theo dòng tiền Quý I/2016 Quý II/2016 Quý III/2016 Quý IV/2016 Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng 5,975,820 5,975,820 5,975,820 5,975,820 Chi phí máy móc thiết bị 23,760,000 23,760,000 23,760,000 23,760,000 Chi phí quản lý dự án 424,933 424,933 424,933 424,933 Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% 1,316,151 1,316,151 1,316,151 1,316,151 Chi phí quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng 2,843,388 2,843,388 2,874,635 Tổng cộng 31,476,904 34,320,293 34,320,293 34,351,539 VI.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay Tỷ lệ vốn vay 56% Tổng vốn cố định Số tiền vay 95,040,000 ngàn đồng Thời hạn vay 120 tháng Ân hạn 21 tháng Lãi vay 12% /năm Thời hạn trả 99 tháng nợ Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 28 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Bảng lịch vay trả nợ Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục 2016 2017 2018 2019 2020 84,765,40 74,490,811 64,216,216 - Nợ đầu kỳ 95,040,000 Vay kỳ 10,735,96 9,503,015 8,270,063 7,057,380 21,010,56 18,544,65 19,777,609 17,331,974 10,274,595 10,274,595 10,274,595 10,274,595 10,735,96 9,503,015 8,270,063 7,057,380 84,765,40 64,216,21 74,490,811 53,941,622 95,040,000 10,467,41 Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ Năm Hạng mục Nợ đầu kỳ Vay kỳ Lãi phát sinh kỳ 10,467,419 10,467,41 95,040,000 2021 53,941,622 5,804,161 Trả nợ 16,078,755 + Trả gốc 10,274,595 + Trả lãi 5,804,161 Nợ cuối kỳ 43,667,027 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy 2022 2023 2024 43,667,02 33,392,43 23,117,83 2025 2025 10 10 12,843,24 2,568,649 4,571,209 3,338,258 2,112,063 872,355 26,179 14,845,80 13,612,85 12,386,65 11,146,950 2,594,828 10,27 10,274,595 10,274,595 10,274,595 2,568,649 4,595 4,571,209 3,338,258 2,112,063 872,355 26,179 33,392,43 23,117,83 12,843,24 2,568,649 (0) Trang 29 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH VII.1 Các giả định kinh tế sở tính toán VII.1.1 Giả định doanh thu  Công suất dự án: - Công suất sản xuất dự kiến/ngày: 75 bột giấy/ngày - Số ngày hoạt động năm dự kiến: 320 ngày - Công suất sản xuất dự kiến/năm: 24,000 tấn/năm - Công suất sản xuất thực tế tính toán: Năm Công suất sản xuất thực tế 2015 2016 2017 2018 2019 65% 75% 85% 90% 100%  Đơn giá bán hàng: - Giá bột giấy thị trường nay: 11,000,000 đồng/tấn - Mức tăng giá sau năm khoảng 5% VII.1.2 Giả định chi phí  Chi phí lương nhân quản lý công nhân trực tiếp: Chức danh Giám đốc nhà máy Hành Kế toán Kinh doanh Phòng kỹ thuật sản xuất Phòng thí nghiệm, kiểm tra chất lượng sp Công nhân sản xuất Tổng cộng Số lượng (người) Mức lương CB/tháng (ngàn đồng) Phụ Mức cấp+tăng Tổng cộng lương/năm ca (ngàn (ngàn (ngàn đồng) đồng) đồng) 5,000 260,000 260,000 5,000 169,000 169,000 5,000 156,000 468,000 5,000 130,000 650,000 3,000 143,000 715,000 1 5 15,000 8,000 7,000 5,000 8,000 7,000 3,000 130,000 650,000 60 80 4,000 2,000 78,000 4,680,000 7,592,000 - Chi phí bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội: chiếm 22% mức lương - Mức tăng lương: 5%/năm Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 30 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Chi phí nguyên liệu:  Chi phí nguyên liệu để sản xuất bột giấy thành phẩm Loại nguyên liệu Nguyên liệu Than Nước Điện Chất xúc tác Tổng cộng Đơn vị Số lượng kg m3 KWh 283 15 1,100 Đơn giá Thành tiền (ngàn (ngàn đồng) đồng) 1,500 3,750 566 75 1.217 1,339 1,230 6,960 - Chi phí bảo trì máy móc thiết bị nhà xưởng: chiếm 5% giá trị MMTB, nhà xưởng - Chi phí quản lý doanh nghiệp: chiếm 5% doanh thu bán hàng - Chi phí bán hàng: Chiếm 2% doanh thu - Chi phí khác: chiếm 0.5% doanh thu - Khấu hao tài sản cố định => Tính toán khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; Đvt: 1000 vnđ Loại tài sản Thời gian KH Giá trị TS - Chi phí xây dựng 20 29,879,100 - Chi phí thiết bị 15 95,040,000 - Chi phí quản lý dự án 1,888,591 - Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 3,833,682 - Chi phí khác 973,771 -Chi phí dự phòng 6,580,757 - Lãi vay thời gian xây dựng 18,642,056 (Bảng chi tiết chi phí dự án trình bày chi tiết phụ lục dự án) VII.2 Hiệu kinh tế dự án VII.2.1 Chi phí hoạt động Đvt : 1,000 vnđ Năm Chi phí nhân công trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH (22%) Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy 2017 8,370,180 1,117,670 2018 8,788,689 1,173,554 2019 9,228,123 1,232,232 2020 9,689,530 1,293,843 Trang 31 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Chi phí nguyên liệu 141,977,88 157,845,996 6,245,955 6,245,955 13,446,990 13,446,990 1,122,000 1,247,400 173,253,18 189,769,714 20,400 21,600 8,493 8,786 173,253,18 189,769,714 108,571,320 125,274,600 Chi phí bảo trì máy móc, nhà xưởng Khấu hao tài sản cố định Chi phí khác Tổng chi phí sản xuất trực tiếp 6,245,955 14,213,726 858,000 139,376,852 155,919,788 Sản lượng sản xuất Giá thành phân xưởng 15,600 8,934 Giá vốn sản xuất xưởng 6,245,955 13,446,990 990,000 139,376,852 18,000 8,662 155,919,78 (Bảng lương qua năm thể phụ lục dự án) VII.2.2 Doanh thu dự án Đvt: 1,000 vnđ Năm Công suất sản xuất Mức tăng giá Sản lượng sản xuất Giá bán sản phẩm Doanh thu 2017 65% 1.00 15,600 11,000 2018 75% 1.00 18,000 11,000 171,600,000 198,000,000 2019 85% 1.00 20,400 11,000 224,400,00 2020 2021 90% 100% 1.05 1.05 21,600 24,000 11,550 11,550 249,480,00 277,200,000 (Bảng doanh thu qua năm thể phụ lục dự án) VII.2.3 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập dự trù Thời gian hoạt động 20 năm từ năm 2017 đến năm 2036 Thuế thu nhập doanh nghiệp: 22% lợi nhuận ròng Thông qua báo cáo thu nhập, ta tính toán lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án khả trả nợ chủ đầu tư sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục 2017 2018 2019 Doanh thu hoạt động 171,600,000 198,000,000 224,400,000 Giá vốn hàng bán Chi phí quản lý Chi phí bán hàng EBIT Lãi vay EBT 139,376,85 8,580,000 3,432,000 20,211,148 10,735,966 9,475,182 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy 2020 2021 249,480,00 277,200,000 155,919,78 173,253,180 189,769,714 207,995,926 9,900,000 11,220,000 12,474,000 13,860,000 3,960,000 4,488,000 4,989,600 5,544,000 28,220,212 35,438,820 42,246,686 49,800,074 9,503,015 8,270,063 7,057,380 5,804,161 18,717,197 27,168,757 35,189,306 43,995,913 Trang 32 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Thuế TNDN (22%) EAT 2,084,540 7,390,642 4,117,783 14,599,414 5,977,126 21,191,630 7,741,647 27,447,659 9,679,101 34,316,812 (Bảng báo cáo thu nhập qua năm thể phụ lục dự án) Nhận xét: Doanh thu lợi nhuận dự án tăng lên qua năm công suất hoạt động năm sau dự kiến đạt mức tối đa Nhà máy sản xuất hoạt động ổn định  Báo cáo ngân lưu Suất chiết khấu WACC = 13.44% Đvt:1,000 vnđ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA Đầu tư ban đầu Nhu cầu vốn lưu động Chi phí nhân công trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH Chi phí nguyên liệu Chi phí bảo trì MMTB Chi phí khác Chi phí quản lý Chi phí bán hàng Ngân lưu ròng trước thuế 2015 2016 - - 33,912,315 33,912,315 137,312,417 137,312,417 Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA Đầu tư ban đầu Nhu cầu vốn lưu động Chi phí nhân công trực tiếp Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy 169,333,814 160,891,050 32,158,689 4,558,252 8,370,180 8,788,689 1,117,670 1,173,554 108,571,320 125,274,600 6,245,955 6,245,955 858,000 990,000 8,580,000 9,900,000 3,432,000 3,960,000 (33,912,315 ) (137,312,417 ) (33,912,315 ) (137,312,417 ) Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế 2017 2018 171,600,000 198,000,000 171,600,000 198,000,000 2,266,186 37,108,950 2,084,540 4,117,783 181,646 32,991,167 2019 2020 2021 2022 224,400,00 249,480,00 277,200,00 277,200,000 0 224,400,000 249,480,000 277,200,000 277,200,000 180,077,18 4,562,996 9,228,123 198,131,13 4,344,808 9,689,530 213,952,93 214,529,564 10,174,006 10,682,706 Trang 33 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Chi phí BHYT,BHXH Chi phí nguyên liệu Chi phí bảo trì MMTB Chi phí khác Chi phí quản lý Chi phí bán hàng Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế 1,232,232 1,293,843 141,977,88 157,845,996 6,245,955 6,245,955 1,122,000 1,247,400 11,220,000 12,474,000 4,488,000 4,989,600 44,322,814 51,348,868 5,977,126 7,741,647 38,345,688 43,607,220 1,358,535 1,426,462 175,384,44 175,384,440 6,245,955 6,245,955 1,386,000 1,386,000 13,860,000 13,860,000 5,544,000 5,544,000 63,247,064 62,670,436 9,679,101 11,059,240 53,567,963 51,611,197 (Bảng báo cáo ngân lưu qua năm thể phụ lục dự án) Từ kết ngân lưu ta tính số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị Giá trị NPV 74,835,930,000 đồng Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) 20.5% Thời gian hoàn vốn 11 năm Nhận xét: NPV = 74,835,930,000 đồng >  Dự án mang tính khả thi cao IRR = 20.5% > > r = 14.31%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tư lớn Thời gian hoàn vốn 11 năm + Nhận xét: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dương, mang lại hiệu đầu tư Chỉ số IRR dự án tương đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn xã hội VII.3 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tư cho thấy dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” khả thi qua thông số tài Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng; nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 34 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 35 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN Việc thực đầu tư Dự án “Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” xuất phát từ nhu cầu thiết thực với mong muốn kinh doanh thu lại lợi nhuận tương lai Dự án cung cấp cho người tiêu dùng mà góp phần xây dựng hình ảnh, thương hiệu ngành giấy Việt Nam thị trường quốc tế Ngoài lợi ích tài cho chủ đầu tư góp phần đem lại nguồn kim ngạch ngoại tệ cho đất nước, góp phần tạo công ăn việc làm ổn định cho người lao động, phát triển kinh tế địa phương, bảo vệ môi trường Riêng mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Vì vậy, Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk mong muốn quan ban ngành xem xét, phê duyệt để dự án sớm triển khai vào hoạt động Chúng xin chân thành cảm ơn Đắk Lắk, ngày tháng năm 2015 Nơi nhận: - Như CÔNG TY TNHH GIẤY ĐẮK LẮK (Giám đốc) - Lưu TCHC TRẦN NGỌC LUÂN Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 36 [...]... mạnh, thông thoáng và khẳng định dự án mang tính khả thi về môi trường Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 21 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN V.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư Tổng mức đầu tư cho Dự án Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” được lập dựa trên các phương án trong hồ sơ thiết kế cơ sở của dự án và các căn cứ sau đây: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003... của dự án đầu tư, dự toán xây dựng công trình; - Chi phí lập hồ sơ yêu cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu và chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết, tổng thầu xây dựng; Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 24 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY - Chi phí giám sát khảo sát xây dựng,... mua máy móc thiết bị toàn bộ  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng công trình Chi phí quản lý dự án bao gồm các chi phí để tổ chức thực hiện các công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực hiện dự án đến khi hoàn thành nghiệm thu bàn giao công trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: - Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư. .. 15% 15% Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY VI.3 Tiến độ phân bổ vốn Dự án được xây dựng từ quý II năm 2015 đến quý IV năm 2016 Tiến độ phân bổ vốn được thực hiện theo tiến độ đầu tư Phân chia theo dòng tiền Thủ tục dự án Thuê đất 50 năm Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10%... tại giấy Đắk Lắk, chúng tôi tin rằng dự án Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” là sự đầu tư cần thiết trong giai đoạn hiện nay Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 10 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1 Lựa chọn công suất - Căn cứ vào khả năng cung cấp nguyên liệu (gỗ keo lá tràm, gỗ bạch đàn) của địa phương - Dự án lựa chọn mô hình đầu tư công suất dây chuyền sản xuất bột. .. Kết luận sự cần thiết đầu tư dự án Hiện nay ngành công nghiệp giấy ngày càng phát triển, mức cầu ngày càng lớn kéo theo sự đòi hỏi, yêu cầu nơi sản xuất bột giấy phải đạt tiêu chuẩn cao Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 9 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Sau khi nghiên cứu và nắm vững thị trường cũng như công nghệ chúng tôi quyết định đầu tư dự án Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” tại huyện M’Đrăk,... nghiệm thu, thanh toán, quyết toán hợp đồng; thanh toán, quyết toán vốn đầu tư xây dựng công trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao công trình; - Chi phí khởi công, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB) x 1.512% = 1,888,591,000 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí lập thiết kế công... điểm lập dự án đầu tư: 14,000,000,000 đồng  Lãi vay trong thời gian xây dựng Lãi vay trong thời gian xây dựng là 19,028,831,000 đồng Bảng: Tổng mức đầu tư tài sản cố định Đvt: 1,000 đồng STT I II III IV 1 2 3 4 5 6 7 Hạng mục Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí lập dự án Chi phí lập TKBVTC Chi phí thẩm tra TKBVTC Chi phí thẩm tra dự toán Chi... dựng và giám sát lắp đặt thiết bị; - Chi phí khác: Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng công trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án; => Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 3,833,682,000 đồng  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm các chi phí cần thiết không thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án và chi phí tư. .. 123/2008/NĐ-CP; - Thông tư 130/2008/TT-BTT ngày 26/12/2008 hướng dẫn thi hành một số điều của Luật Thuế Thu Nhập Doanh Nghiệp; - Thông tư số 02/2007/TT–BXD ngày 14/2/2007 Hướng dẫn một số nội dung về: lập, thẩm định, phê duyệt dự án đầu tư xây dựng công trình; giấy phép xây dựng và tổ chức quản lý dự án đầu tư xây dựng công trình; - Định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết ...ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY Địa điểm đầu tư: CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN... phép đầu tư, xây dựng nhà máy sản xuất bột giấy nhà máy sản xuất bột giấy giấy liên hợp vùng, khu vực quy hoạch sản xuất bột giấy - Xây dựng nhà máy sản xuất giấy phải nghiên cứu, đánh giá kỹ... động giấy Đắk Lắk, tin dự án Nhà máy sản xuất bột giấy Đắk Lắk” đầu tư cần thiết giai đoạn Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Trang 10 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT BỘT GIẤY CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN III.1