pháp luật về hoạt động của công ty tài chính thực trạng và giải pháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA LUÂTƠN LỜI CẢM BÔ MÔN LUÂT THƯƠNG MAI *»• ++ m ++ Trong trình học tập, nghiên cứu Trường Đại học cần Thơ, em quý thầy cô trường, quý thầy cô Khoa Luật đào tạo, truyền đạt kiến thức pháp luật kiến thức thực tế xã hội giúp em phục vụ tốt cho công việc sau Đe hoàn thảnh khóa học, hoàn thành luận văn tốt nghiệp mình, em xin cảm ơn quý thầy cô đặc biệt cô Lê Huỳnh Phương Chỉnh tận tình hướng dẫn, giúp đỡ suốt thời gian qua Bên cạnh đó, xin cảm ơn cha mẹ bạn bè quan tâm, giúp đỡ, động viên trình LUẬN VĂN TỐT NIÊN KHÓA (2007 - 2011) NGHIỆP Xin chân thành cảm ơn ! Huỳnh Văn Kil PHÁP LUẬT VÈ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH - THƯC TRANG VÀ GIẢI PHÁP Giáo viên hướng dẫn: Th.s LÊ HUỲNH PHƯƠNG CHINH Sinh viên thưc hiên: HUỲNH VĂN KIL Mã Sổ SV: 5075272 Lóp: Luật Thương Mại 3_Khóa 33 Cần Thơ _ 2011 NHẬN XÉT CỦA GIẢO VIÊN HƯỚNG DẪN 'cể iD so Cần thơ, ngày tháng năm 2011 NHẬN XÉT CỦA HỘI ĐÒNG PHẢN BIỆN cg Eữ 80 cần thơ, ngày tháng năm 2011 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1 Lý lựa chọn đề tài .1 Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu .2 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐÈ KHÁI QUÁT CHUNG VÈ CÔNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Khái niệm công ty tài 1.2 Vai trò công ty tài 2.1.3 Quy định pháp luật hoạt động huy động vốn cách vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước; vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn .20 2.1.3.1 Huy động von vay von tố chức tín dụng khác 20 2.1.3.2 Hoạt động huy động vốn vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn 23 2.2 Quy định pháp luật hoạt động cấp tín dụng .24 2.2.1 Quy định pháp luật hoạt động cho vay 25 2.2.1.1 Quy định pháp luật chủ thể công ty tài (bên cho vay) 27 2.2.1.2 Quy định pháp luật chủ thể bên vay .29 2.2.2 Hoạt động chiết khẩu, tái chiết công cụ chuyển nhượng, 2.2.2.2 Quy định pháp luật hợp đồng chiết khẩu, tái chiết công cụ chuyển nhượng công ty tài 34 2.2.3 Quy định pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng .37 2.2.3.1 Khái niệm bảo lãnh ngăn hàng .37 2.23.2 Quy định pháp luật hoạt động bảo lãnh ngân hàng công ty tài 39 2.23.4 Quy định pháp luật phạm vi bảo lãnh ngân hàng công ty tài .45 2.3 Các hoạt động kỉnh doanh khác 48 23.1 Q uy định pháp luật hoạt động đầu tư .48 23.2 Quy định pháp luật hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hổi .49 233 Quy định pháp luật hoạt động tư vẩn tài .51 3.1 Thực trạng hoạt động công ty tài .52 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài 53 3.2.1 Sự cần thiết việc hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài 53 3.2.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty LỜI MỞ ĐẦU Lý lựa chọn đề tài Hệ thống tổ chức tín dụng đóng vai trò to lớn kinh tế, đặc biệt hoàn cảnh nước ta đường hội nhập vào kinh tế giới, nhu cầu vốn tất thành phần kinh tế nước ta gia tăng nhanh chóng Hệ thống tổ chức tín dụng trở thành lĩnh vực kinh doanh đầy tiềm năng, hứa hẹn nhiều thời lợi nhuận, nhiên gặp khó khăn thách thức đòi hỏi phải đổi hoàn thiện loại hình nghiệp vụ kinh doanh Bên canh hoạt động mạnh mẽ tổ chức tín dụng ngân hàng phải kể đến khả kinh doanh tổ chức tín dụng phi ngân hàng, đặc biệt loại hình công ty tài Công ty tài chế định tài thực hoạt động ngân hàng theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng Sự đời hoạt động công ty tài lĩnh vực hoạt động có đối tượng kinh doanh tiền tệ Trong trình hoạt động nghiệp vụ kinh doanh công ty tài đạt nhiều kết đáng kể góp phần tích cực vào phát triển kinh tế nói chung lĩnh vực tài nói riêng khẳng định chỗ đứng vị trí công ty kinh tế thị trường So với ngân hàng công ty tài đời phát triển muộn hom nên trình hoạt động nghiệp vụ công ty tài chế định pháp luật, chủ thể kimh doanh Đe có nhìn tổng quan toàn diện khuôn khổ tản pháp lý hiểu rõ thêm khả cạnh tranh kinh doanh lĩnh vực hoạt động mà chủ yếu quy định pháp luật hoạt động công ty tài Xuất phát từ thực tiễn hoạt động kinh doanh quy định pháp luật nên người viết định chọn đề tài: “pháp luật hoạt động công ty tài - thực trạng giải pháp” để làm đề tài nghiên cứu cho luận văn Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận bản, thực trạng hoạt động công ty tài theo quy định pháp luật hành Trên sở lý luận, phân tích thực Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đoi tượng nghiên cứu Phân tích khái quát quy định pháp luật hành thực trạng hoạt động công ty tài chính, từ đề số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài 3.2 Phạm vi nghiên cứu Trong khuôn khổ khóa luận tốt nghiệp, đề tài người viết nghiên cứu phạm vi quy định pháp luật hoạt động công ty tài chính, phần thực trạng đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp phân tích, tổng hợp, so sánh, đối chiếu, người viết kết họp sử dụng trình thực luận văn nhằm đưa đánh giá kiến giải đề tài pháp luật hoạt động công ty tài - thực trạng giải pháp Cấu trúc luận văn Luận văn đưa số vấn đề lý luận thực trạng hoạt động công ty tài Luận văn phân tích, đánh giá quy định pháp luật hành sở đóng góp số giải pháp nhằm hoàn thiện quy định pháp luật hoạt động công ty tài Việt Nam Ngoài phần lời mở đầu kết luận, luận văn gồm chương: Chương 1: Những vấn đề khải quát chung công ty tài Ở chương người viết chủ yếu nêu lên vấn đề khái quát chung khái niệm, vai trò loại hình công ty tài Chương 2: Quy định pháp luật hoạt động công ty tài Trong trình thực luận vãn, người viết có nhiều cố gắng việc thực đề tài tốt nghiệp Tuy nhiên, nguồn tài liệu nhiều hạn chế, tìm hiểu chưa sâu sắc khoa học hạn chế mặt kiến thức kinh nghiện thực tiễn, chưa tiếp xúc nhiều với thực tế, phân tích, đánh giá mang tính lý thuyết đom nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót, khuyêt điểm định Do đó, người viết mong nhận ý kiến đóng góp quý thầy cô bạn đọc để giúp người viết sửa chữa, khắc phục điểm hạn chế nhằm làm cho đề tài hoàn thiện hom Người viết xin gửi lời cảm om chân thành đến cô Lê Huỳnh Phưomg Chinh, người trực tiếp hướng dẫn người viết thực đề tài, lời cảm om đến bạn bè CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐÈ KHÁI QUÁT CHUNG VÈ CÔNG TY TÀI CHÍNH 1.1 Khái niệm công ty tài Trong kinh tế xuất tình trạng thời điểm, xã hội tồn người thừa vốn người thiếu vốn, người có vốn nhàn rỗi khả sản xuất, kinh doanh người thiếu vốn lại mong muốn đầu tư kinh doanh mà tình trạng tài không cho phép Theo quy luật phát triển khách quan kinh tế hàng hóa, mối quan hệ cung cầu vốn nảy sinh người cho vay (người thừa vốn) người vay (người thiếu vốn) Sự dịch chuyển ban đầu có tính chất tự phát diễn trực tiếp hai bên hiệu không cao, tốn chi phí thời gian, thêm vào thiếu tính chuyên nghiệp dễ dẫn tới rủi ro cho người có vốn cho vay Thực tế đòi hỏi tổ chức hoạt động chuyên nghiệp đóng vai trò trung gian người có vốn người vay Từ yêu cầu khách quan trung gian tài sinh ra, hoạt động có tổ chức, với mục đích tìm kiếm lợi nhuận với chức luân chuyển điều tiết lượng vốn từ noi thừa vốn tới nơi thiếu vốn Các trung gian tài góp phần khơi thông dòng chảy, giúp kinh tế vận động nhịp nhàng có hiệu cao Bên cạnh đời phát triển mạnh mẽ ngân hàng, góp phần lảm tăng trưởng kinh tế nhanh chóng với khả nhu cầu tài ngày tăng, việc sử dụng tài nhu càu tài ngày đa dạng hơn, ngân hàng đáp ứng đủ nhu đó, vậy, công ty tài xuất vào hoạt động Có thể khẳng định công ty tài sản phẩm tất yếu kinh tế thị trường Sự đời phát triển công ty tài làm cho hoạt động hệ thống tài trở nên phong phú, đa dạng, linh hoạt hoàn chỉnh Ở Việt Nam, so với hệ thống ngân hàng công ty tài hình thức trung gian tài mẽ Sự đời hệ ngân hàng Việt Nam đánh dấu sắc lệnh số 15/SL ngày 06/5/1951 Chủ tịch Hồ Chí Minh việc thành lập Ngân hàng Quốc gia Việt Nam Kể từ thành lập, trải qua nhiều giai đoạn phát triển, tới hệ thống ngân hàng phân chia thành ngân hàng Nhà 69 Điều 90, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 70 Điều 110, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 71 Điều 111, chức tín 2.3 Các hoạt động kỉnh doanh khác Luật Các tổ dụng năm 2010 Trong kinh tế thị trường, chủ thể kinh doanh ngân hàng thường có nhu cầu đa dạng hóa hình thức đầu tư nhằm tăng hiệu hoạt động kinh doanh giảm bớt rủi ro kinh doanh Ngoài hoạt động kinh doanh chủ yếu hoạt động ngân hàng, công ty tài tiến hành nhiều hoạt động kinh doanh khác, nguyên tắc, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định công ty tài hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác khuôn khổ giấy phép Ngân hàng Nhà nước cấp, đó, nhiều hoạt động kinh doanh khác công ty tài thực Ngân hàng Nhà nước cho phép Trong trình hoạt động kinh doanh mình, công ty tài có nhu càu bổ sung lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh càn bổ sung giấy phép theo trình tự, thủ tục Ngân hàng Nhà nước quy định69 2.3.1 Quy định pháp luật hoạt động đầu tư Công ty tài chính, với lợi có khả quản lý rủi ro kinh nghiệm lĩnh vực tiền tệ, đó, có lợi tham gia hoạt động đầu tư góp vốn, mua cổ phần Hoạt động đầu tư hoạt động đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho công ty tài Tuy nhiên, hoạt động đầu tư song hành với rủi ro, vậy, đòi hỏi pháp luật phải có quy định cụ thể nhằm hạn chế rủi ro Theo quy định Luật Các tố chức tín dụng năm 2010, công ty tài dùng vốn điều lệ quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, quỹ đàu tư Công ty tài thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý tài sản bảo đảm sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận vãn bản70 Công ty tài tham gia đấu thầu tín phiếu Kho bạc, mua, bán công cụ chuyển nhượng, tín phiếu Kho bạc, tín phiếu Ngân hàng Nhà nước giấy tờ có giá khác thị trường tiền tệ Công ty tài quyền mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái 72 Điều 129, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 73 Thông tư 03/2008/TT - NHNN ngày 11/04/2008, hướng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng (Chương II, Mục 2) Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định tổng mức góp vốn, mua cổ phần công ty tài công ty con, công ty liên kết công ty tài vào doanh nghiệp quỹ đầu tư không vượt 11% vốn điều lệ doanh nghiệp nhận vốn góp Tổng mức góp vốn, mua cổ phàn công ty tài vào doanh nghiệp quỹ đầu tư (bao gồm công ty con, công ty liên kết công ty tài đó) không vượt 60% vốn điều lệ quỹ dự trữ công ty tài Công ty tài không góp vốn, mua cổ phần doanh nghiệp, công ty tài khác cổ đông, thành viên góp vốn công ty đo72 2.3.2 Quy định pháp luật hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hổi Đe hoạt động ngoại hối, công ty tài phải Ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép hoạt động ngoại hối Theo quy định, Ngân hàng Nhà nước quan có thẩm quyền cấp, sửa đổi, gia hạn, thu hồi giấy phép hoạt động ngoại hối công ty tài bàn thu đổi ngoại tệ làm đại lý cho công ty tài hoạt động ngoại hối Điều kiện để công ty tài Ngân hàng Nhà nước xem xét, xác nhận đủ điều kiện cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường nước bao gồm73: - Có phương án hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường nước Đại hội cổ đông (trường hợp xin phép thành lập) Hội đồng quản trị thông qua, xác định rõ nội dung, phương thức hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối biện pháp kiểm soát, phòng ngừa rủi ro; - Có trang thiết bị điều kiện vật chất đáp ứng yêu cầu thực dịch vụ ngoại hối nước; 74 Thông tư 03/2008/TT - NHNN ngày 11/04/2008, hướng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối - Có phương án hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế Đại hội cổ đông (trường hợp xin phép thành lập) Hội đồng Quản trị thông qua, xác định rõ nội dung, phương thức hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối biện pháp kiểm soát, phòng ngừa rủi ro; - Có trang thiết bị điều kiện vật chất đáp ứng yêu càu cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế; - Có đủ cán có lực am hiểu nghiệp vụ cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế; - Có hệ thống kiểm tra, kiểm soát, kiếm toán nội thiết lập thực nhiệm vụ theo quy định Ngân hàng Nhà nước; - Tuân thủ quy định Ngân hàng Nhà nước tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động việc phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng; không vi phạm quy định hành quản lý ngoại hối thời gian năm đến thời điểm đề nghị Ngân hàng Nhà nước xem xét đủ điều kiện; - Kinh doanh có lãi ba năm gần Sau Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký hoạt động, công ty tài cung ứng số toàn dịch vụ ngoại hối thị trường nước thị trường quốc tế sau đây74: - Cung ứng dịch vụ ngoại hoi thị trường nước: + Cung cấp giao dịch hối đoái hình thức giao dịch giao ngay, kỳ hạn, tổ chức tín dụng (Chương I, Mục 2) + Cung ứng dịch vụ tư vấn cho khách hàng ngoại hối - Cung ứng dịch vụ ngoại hoi thị trường quốc tế: +Thực giao dịch mua, bán ngoại hối vàng thị trường nước ngoài; + Tham gia thị trường tiền tệ, thị trường phái sinh ngoại hối nước ngoài; + Cung cấp dịch vụ quản lý tài sản tài khách hàng nước 2.3.3 Quy định pháp luật hoạt động tư vẩn tài Công ty tài có quyền sử dụng lực chuyên môn khả phân tích, đánh giá, dự báo, để tiến hành hoạt động tư vấn phù hợp như: tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán doanh nghiệp tư vấn đầu tư Hoạt động tư vấn công ty tài thực nguyên tắc khách quan, trung thực, lợi ích khách hàng tôn trọng quy định pháp luật Ngoài ra, công ty tài có quyền cung cấp dịch vụ quản lý tài sản cho khách hàng Hoạt động quản lý tài sản bao gồm quản lý giá trị tài sản; bảo quản tài sản; thực quyền tài sản theo ủy thác khách hàng; mua, bán tài sản theo yêu cầu lợi ích khách hàng 75 Trang thông tin điện từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Danh sách công ty tài chính, http:/fyvww sbv sov vn/wps/portaự!uưp/c4/04 SB8K8xLLM9MSSzP\8xBz9CP0os3sDFxNLczdTEwN R2NT A09 CHƯƠNG THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP VÈ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH 3.1 Thực trạng hoạt động công ty tài Ở nước có kinh tế thị trường phát triển, công ty tài định chế tài thiếu ngày có vai trò to lớn Đó kênh huy động vốn có tính chuyên nghiệp cao, sử dụng vốn có hiệu Thông qua định chế tài này, luồng vốn thị trường khơi thông, thúc đẩy chu chuyển, nâng cao hệ số nhân vốn hiệu sử dụng vốn kinh tế quốc dân Bên cạnh đó, công ty tài kênh dẫn vốn quan trọng từ dòng đầu tư nước Với khả chuyên nghiệp kinh doanh vốn, công ty tài thu xếp vốn cho dự án lớn từ nhà đầu tư nước, quốc tế; tổ chức liên kết nhiều hình thức: đồng tài trợ, đồng bảo lãnh, chia sẻ khoản ủy thác đầu tư lớn, V.V Mặc dù đời muộn so với ngân hàng nhung công ty sớm khẳng định vai trò quan trọng việc tạo lập thêm kênh tài trợ tín dụng mới, hữu hiệu cho đơn vị thành viên tập đoàn kinh doanh mở rộng phục vụ tổ chức tập đoàn Trong thời gian qua, công ty tài có chuyển biến tích cực với đời hoạt động mạnh mẽ ngày đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, góp phần tạo thêm kênh dẫn vốn cho kinh tế Tính đến (đến tháng 12/2010) có 17 công ty tài thành lập hoạt động75 Trong đó, có công ty tài thành lập thuộc tổng công ty chế hoạt động mô hình công ty mẹ - công ty Sự phát triển manh mẽ công ty tài số nguyên nhân sau: Thứ nhất, kinh tế nước ta tiếp tục phát triển nhanh ổn định Việc hội nhập với kinh tế giới khu vực nước ta đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ, khuyến khích nhà đầu tư nước tìm kiếm lĩnh vực J690vwBPA5MwY 2CbEdFABUÍMKY!/ í truy cập ngày 02/01/2011] Thứ ba, nhiều tập đoàn, tổng công ty doanh nghiệp lớn Việt Nam không ngừng phát triển, cần có riêng tổ chức tài để phục vụ nhu cầu đáp ứng nhu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh tạo công cụ tài lớn để đàu tư tổng công ty, tập đoàn Công ty tài càu nối cho hoạt động Thứ tư, công ty tài thời gian qua hoạt động có hiệu quả, tỷ lệ sinh lời cao so với ngành sản xuất kinh doanh khác Điều thúc đẩy tập đoàn, tổng công ty đề nghị thành lập công ty tài Thứ năm, lĩnh vực đàu tư vào ngành nghề mới, dịch vụ ngân hàng thương mại cổ phần hạn chế nhu cầu vay vốn để đáp ứng yêu cầu sinh hoạt hàng ngày người dân bỏ ngỏ Như vậy, với đời phát triển công ty tài làm cho hệ thống tài trở nên phong phú, đa dạng, linh hoạt, hoàn chỉnh Hoạt động công ty tài nước ta góp phần làm phong phú thêm dịch vụ tài ngân hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển đa dạng thị trường tài - tiền tệ kinh tế thị trường Với vai trò quan trọng công ty tài kinh tế đòi hỏi pháp luật cần có quan tâm mức ngày hoàn thiện tạo cở sở pháp lý để hoạt động ngân hàng công ty tài thực sở bình đẳng, lành mạnh, quyền nghĩa vụ chủ thể quan hệ pháp luật đảm bảo 3.2 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài 3.2.1 Sự cần thiết việc hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài Hiện nay, xu hướng toàn cầu hóa - khu vực hóa với đặc trưng bậc tự hóa tài ngày rộng khắp, chi phối mạnh mẽ khuynh hướng cấu trúc vận động hệ thống ngân hàng tài quốc gia Sự vận động phát triển định tổ chức tài nước ngoài, mở chi nhánh điểm giao dịch, phạm vi hoạt động, hạn chế đối tượng khách hàng tiền gửi phép huy động, khả mở rộng hoạt động ngân hàng, tổ chức tài ừong nước nhiều yếu kém, trình độ chuyên môn trình độ quản lý bất cập, hiệu hoạt động sức cạnh tranh thấp, nợ hạn cao, khả chống đỡ rủi ro Mặc dù văn quy phạm pháp luật ban hành tưomg đối đầy đủ, tạo điều kiện thuận lợi cho công ty tài phát triển, hoạt động an toàn có hiệu Nhưng nhìn chung hệ thống pháp luật nước nhiều hạn chế, nhiều văn ban hành chưa phù họp, chưa sát thực tiễn dẫn đến quy phạm pháp luật ban hành chứa đựng nhiều thiếu sót, chưa đồng quán, nhiều bất cập so với yêu cầu chung hội nhập quốc tế Bên cạnh đó, công ty tài loại hình tổ chức tín dụng đời, thời gian vào hoạt động chưa dài, tránh khỏi hạn chế định Chính điều làm ảnh hưởng đến tính khả thi hiệu hoạt động công ty tài áp dụng quy định pháp luật để điều chỉnh hoạt động quan hệ phát sinh lĩnh vực tài ngân hàng công ty tài Việc đổi quy định pháp luật tổ chức tín dụng nói chung công ty tài nói riêng điều tất yếu khách quan Việc hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài cần phải đảm bảo dựa yếu tố sau: Trong trình đổi Đảng Nhà nước ta thừa nhận việc đổi hệ thống tổ chức tài có ý nghĩa quan trọng, góp phần thực thắng lợi công đổi chế quản lý kinh tế đất nước Việc phát triển công ty tài theo vai trò tầm quan trọng nó, hoạt động công ty tài phải đảm bảo quan tâm tích cực, đồng giải pháp hiệu hơn, cần có quản lý Ngân hàng Nhà nước, bộ, ngành hữu quan Việc sửa đổi, bổ sung, ban hành pháp luật phải sở đánh giá thực trạng đến cá nhân, tổ chức nước Quá trình quốc tế hóa buộc phải hòa nhập sân chơi chung, mà quy phạm pháp luật phải đảm bảo phù hợp với chuẩn mực quốc tế, đảm bảo cho trình hội nhập không bị chậm so với nước khu vực vươn tàm giới Ngoài ra, trước phát triển mạnh mẽ thị trường tài thân hệ thống công ty tài quan quản lý có liên quan phải liên tục không ngừng nỗ lực thực biện pháp cần thiết để nâng cao chất lượng phương thức hoạt động để đáp ứng nhu cầu khách hàng đảm bảo cho hệ thống tín dụng ổn định, định hướng pháp luật 3.2.2 Một số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài Để hoạt động công ty tài phát triển bền vững, phù họp với quy định hành, đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế theo kịp phát triển hệ thống tổ chức tín dụng, cần có giải pháp đồng toàn diện tập trung vào định hướng Phải sớm hoàn thiện bước thể chế pháp luật hoạt động ngân hàng công ty tài phù họp với định hướng, chiến lược phát triển lĩnh vực tài ngân hàng Xây dựng hành lang pháp lý đủ mạnh hướng, khẩn trương hoàn thiện bổ sung, sửa đổi văn không phù họp, tạo bình đẳng an toàn hoạt động có hiệu công ty tài 3.2.2.1 Đối với hoạt động huy động von Hoạt động huy động vốn hoạt động có vai trò quan trọng công ty tài nguồn vốn kinh doanh chủ yếu công ty tài để tiến hành hoạt động cấp tín dụng hoạt động khác Tuy nhiên, pháp luật quy định nội dung bao quát, chưa rõ ràng, minh bạch, gây nhiều khó khăn, vướng mắc triển khai thực Việc ban hành văn hướng dẫn hoạt động chưa thực đầy đủ, chi tiết, số văn chồng chéo, mâu thuẫn gây khó khăn hạn chế việc thực thi pháp luật Hiện cần phải sớm ban hành văn sửa đổi, bổ sung, thay cho phù họp với quy định mới, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 ban hành có hiệu lực từ ngày 01/01/2011, 81/2008/NĐ - CP ngày 29/07/2008 Chính phủ việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 79/2002/NĐ - CP ngày 04/10/2002 quy định công ty tài nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên tổ chức, cá nhân Theo quy định hành Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010, công ty tài phép nhận tiền gửi tổ chức Tuy nhiên, theo quy định lại không quy định rõ công ty tài nhận tiền gửi tổ chức nước hay nước Hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi hoạt động có ảnh hưởng trực tiếp đến nguồn vốn huy động công ty tài luật lại bỏ ngõ chưa quy định rõ ràng cụ Đe hoạt động công ty tài nhanh chóng luật đòi hỏi pháp luật càn phải sớm ban hành văn hướng dẫn cụ thể chi tiết Theo quy định Quyết định số 07/2008/QĐ - NHNN ngày 24/03/2008 ban hành Quy chế phát hành giấy tờ có giá nước tổ chức tín dụng quy định loại giấy tờ có giá thời hạn giấy tờ có công ty tài phép huy động thực theo quy định hành tổ chức hoạt động công ty tài Tuy nhiên, theo quy định tổ chức hoạt động công ty tài lại không quy định thời hạn giấy tờ có công ty tài phép huy động Trong đó, theo giải thích từ ngữ khoản khoản 3, Điều Quyết định số 07/2008/QĐ - NHNN giải thích rõ thời hạn giấy tờ có giá loại giấy tờ có giá, thời hạn phát hành giấy tờ có giá công ty tài phải dựa quy định Quyết định số 07/2008/QĐ - NHNN Như vậy, có chồng chéo mâu thuẫn mà pháp luật cần phải có quy định cụ thể rõ ràng để hoạt động công ty dễ dàng thuận lợi Đối với việc công ty tài vay vốn tổ chức tín dụng, tổ chức tài nước nước pháp luật cần phải có quy định rõ cụ thể điều kiện vay vốn, giới hạn vay vốn công ty tài với tổ chức tín dụng khác, phải sớm thay Quyết định số 1310/2001/QĐ - NHNN ngày 15/10/2001 việc ban hành Quy chế vay vốn tổ chức túi dụng nhằm để đảm bảo tỷ lệ an toàn hoạt động liên ngân hàng, để hạn chế việc công ty tài vay mức thị trường liên ngân hàng so với quy mô hoạt động nguồn vốn tự có để đảm bảo khả khoản, hạn chế việc vay vay lại Theo quy định trước công ty tài không thuộc đối tượng vay vốn Ngân hàng Nhà nước, trừ số trường hợp đặc biệt vay vốn Ngân hàng Nhà nước Thủ tướng Chính phủ cho phép Tuy nhiên, theo Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định cụ thể công ty tài vay Ngân hàng Nhà nước hình thức tái cấp vốn Quy định tạo điều kiện cho công ty tài mở công ty tài Do cần phải sớm sửa đổi, bổ sung Thông tư số 03/2009/TT NHNN ngày 02/03/2009 quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng đế công ty tài thực hoạt động vay vốn Ngân hàng Nhà nước tản pháp luật quy định 3.2.2.2 Đối với hoạt động cấp tín dụng Việc cấp tín dụng công ty tài hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro cao tính chất kéo dài quan hệ kinh doanh Do đó, pháp luật cần phải có quy định nhằm hoàn thiện nâng cao mức độ an toàn hoạt động cấp tín dụng công ty tài Để thực tốt vấn đề cấp tín dụng công ty tài cần phải có hình thức bảo đảm thích họp với loại hình thức cấp tín dụng, loại khách hàng phù họp với điều kiện kinh doanh dựa văn quy phạm pháp luật quy định, cần phải tạo điều kiện thuận lợi để cấp tín dụng cho khách hàng, vừa phải đảm bảo mức độ an toàn hoạt động cấp tín dụng, chẳng hạn nên lập họp đồng đầy đủ, rõ ràng, có biện pháp bảo đảm, có tham gia xác bên người có quyền nghĩa vụ liên quan Đối với hoạt động cho vay, theo Nghị định số 79/2002/NĐ - CP ngày 04/10/2002 Nghị định số 81/2008/NĐ - CP ngày 29/07/2008 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 79/2002 ngày 04/10/2002 quy định công ty tài cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn, cho vay tiêu dùng hình thức cho vay mua trả góp Tuy nhiên, theo quy định mới, công ty tài cho vay tiêu dùng cho vay trả góp, vậy, để đảm bảo an toàn hoạt động cho vay công ty tài chính, pháp luật cần có văn quy định cụ thể chi tiết nhằm sửa đổi, bổ sung cho phù họp để hoạt động công ty tài hướng luật định Để cụ thể hóa luật Ngân hàng Nhà nước cần phải sớm ban hành văn để sửa đổi, bổ sung, thay Quyết định số 1627/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (Quyết định số 1627/QĐ - NHNN sửa đổi, bổ sung Quyết định số 127/2005/QĐ - NHNN ngày 03/02/2005 Quyết định số 738/2005/QĐ - NHNN ngày 31/05/2005, chưa đáp ứng yêu cầu thực tế theo quy không quy định rõ hợp đồng chiết khấu, tái chiết khấu có bắt buộc phải lập thành văn hay không, từ quyền nghĩa vụ bên hợp đồng chưa pháp luật quy định rõ ràng cụ Đe đảm bảo khả hoạt động an toàn có hiệu công ty tài đòi hỏi pháp luật càn có quy định cụ thể hom, theo càn phải có quy định nhằm sửa đổi, bổ sung Quyết định số 63/2006/QĐ - NHNN ngày 29/12/2006 chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng Tóm lại, hoạt động công ty tài có tác động lớn đến ổn định xã hội, phát triển kinh tế đất nước, với tư cách trung gian tài chính, công ty tài doanh nghiệp có khả huy động sử dụng nguồn vốn lớn xã hội Việc quản lý thiếu chặt chẽ dẫn đến đổ vỡ đe dọa đến ổn định hệ thống tổ chức tín dụng kinh tế Hiện hạn chế, bất cập, vướng mắc hoạt động công ty tài mà Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 (sửa đổi, bổ sung 2004) quy định trước luật thay sửa đổi Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 ban hành có hiệu lực thi hành, nhiên phải chờ văn hướng Do đó, vấn đề việc hoàn thiện pháp luật hoạt động KẾT LUẬN Công ty tài mô hình tổ chức tài thành lập hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng Sự đời phát triển công ty tài góp phần lưu thông, điều tiết nguồn vốn kinh tế, tham gia vào hoạt động tiền tệ để tăng cường tiềm lực tài phục vụ cho nhu cầu đầu tư, sản xuất kinh doanh hoạt động ngành kinh tế trọng yếu ngành chưa có điều kiện để phát triển Song với phát triển mạnh mẽ xu hội nhập chung kinh tế quốc tế mức độ cao đòi hỏi phải có hệ thống tài tiền tệ đủ lớn để đáp ứng yêu cầu đề mà bước đầu tài hóa quan hệ kinh tế mức độ thấp Thêm vào đó, việc mở cửa thị trường tài lảm tăng số lượng công ty tài có tiềm lực mạnh tài chính, công nghệ, trinh hoạt động có cạnh tranh gay gắt, công ty tài vận động để không ngừng vươn lên, từ đòi hỏi pháp luật cần phải có quy định kịp thời nhằm điều chỉnh định hướng phù họp với kinh tế thị trường trình hội nhập Trước vấn đề đó, nhằm để hiểu rõ có nhìn tổng quan hom hoạt động công ty tài chính, người viết phân tích số điểm khái quát chung vấn đề hoạt động công ty tài theo quy định pháp luật hành Thực tế cho thấy vai trò quan trọng loại hình công ty tài chính, Nhà nước ban hành quy định pháp luật tương đối đầy đủ tổ chức, thành lập, hoạt động công ty tài có bước hoàn thiện thay đổi tích cực, song cần phải sớm có vãn quy định để phù họp với quy định giai đoạn luật có thay sửa đổi DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ♦> Danh mục vãn pháp luật Bộ luật dân năm 2005 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2003) Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) Luật Doanh nghiệp năm 2005 (sửa đổi, bổ sung năm 2009) Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật Các tô chức tín dụng năm 2010 Luật Các công cụ Chuyên nhượng năm 2005 Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã công ty tài năm 1990 Pháp lệnh Ngoại hối năm 2005 10.Nghị định số 16/2001/NĐ - CP ngày 02/05/2001 Chính phủ tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài 17 Thông tư số 03/2008/TT - NHNN ngày 11/04/2008 hướng dẫn hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng 18 Thông tư số 03/2009/TT - NHNN ngày 02/03/2009 quy định việc cho vay có bảo đảm cầm cố giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngân hàng 19 Thông tư số 15/2009/TT - NHNN ngày 10/08/2009 quy định tỷ lệ tối đa nguồn vốn ngắn hạn sử dụng vay trung hạn dài hạn tổ chức tín dụng 20 Thông tư số 16/2009/TT - NHNN ngày 11/08/2009 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 07/2008/QĐ - NHNN ngày 24/03/2008 ban hành quy chế phát hành giấy tờ có giá nước tổ chức tín dụng 21 Thông tư số 12/2010/TT - NHNN ngày 14/04/2010 hướng dẫn tổ chức tín dụng cho vay đồng Việt Nam khách hàng theo lãi suất thỏa thuận 22 Thông tư số 13/2010/TT - NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 23 Thông tư số 19/2010/TT - NHNN ngày 27/09/2010 việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 13/2010/TT - NHNN ngày 20/05/2010 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng 24 Quyết định số 1310/2001/QĐ - NHNN ngày 15/10/2001 việc ban hành Quy chế vay vốn tố chức tín dụng 29.Quyết định số 783/2005/QĐ - NHNN ngày 31/05/2005 việc sửa đổi, bổ sung Khoản 6, Điều Quyết định số 127/2005/QĐ - NHNN ngày 03/02/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Quyết định số 1627/2001/QĐ - NHNN ngày 31/12/2001 việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng 30.Quyết định số 17/2006/ĐQ - NHNN ngày 20/04/2006 việc sửa đổi, bổ sung Điều 10 Điều 12 Quyết định số 1325/2004/QĐ - NHNN ngày 15/10/2004 việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá tổ chức tín dụng khách hàng 31.Quyết định số 26/2006/QĐ - NHNN ngày 26/06/2006 việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng 32.Quyết định số 63/2006/QĐ - NHNN ngày 29/12/2006 việc ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng tổ chức tín dụng khách hàng 33.Quyết định số 07/2008/QĐ - NHNN ngày 24/03/2008 việc ban hành Quy chế phát hành giấy tờ có giá ừong nước tổ chức tín dụng 34.Quyết định số 379/2009/QĐ - NHNN ngày 24/02/2009 điều chỉnh tỷ lệ dự trữ bắt buộc tổ chức tín dụng ♦ỉ* Danh mục sách, báo, tạp chí Giáo trình Luật ngân hàng, trường Đại học luật Hà Nội, Nxb Công an nhân dân, 2004 [...]... dụng phi ngân hàng gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tố chức tin dụng phi ngân hàng khác Đe cụ thể hóa cách thức tổ chức và phạm vi hoạt động của công ty tài chính, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 79/2002/NĐ - CP ngày 04 tháng 10 năm 2002 quy định về tổ chức và hoạt động của công ty tài chính Theo đó công ty tài chính đã được định nghĩa đầy đủ: Công ty tài chính là loại hình... dụng và công ty tài chính năm 1990, công ty tài của Nghi định số chính không còn bị bó hẹp trong hai hình thức là công ty quốc dân và công ty cố 79/2002/NĐ - CP ngày phàn Các hoạt động nghiệp vụ cũng được mở rộng hơn, đó là một bước tiến đáng 04/10/2002 của Chính phủkể trong quá trình hoàn thiện pháp luật về các tổ chức tín dụng nói chung và công ty về tổ chức và hoạt động của công ty tài tài chính. .. triển hoạt động của mình, công ty tài chính phải đáp ứng đủ các điều kiện về cơ sở vật chất, hệ thống bảo mật và chế độ đảm bảo an toàn cho hệ thống tín dụng Chính vì vậy, pháp luật đã có những quy định chặt chẽ và cụ thể về hoạt động của công ty tài chính 2.1 Quy định của pháp luật về hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn của tố chức tín dụng là một trong những hoạt động quan trọng bậc nhất của. .. hữu Công ty tài chính Nhà nước: Là công ty tài chính do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức quản lý hoạt động kinh doanh Công ty tài chính Nhà nước được thành lập và hoạt động dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ Công ty tài chính co phần: Là công ty tài chính được thành lập trên cơ sở vốn góp của các cổ đông theo quy định của pháp luật, ... Trần Vũ Hải, Giáo trình Luật ngân hàng Việt Nam, Nxb Giáo dục Việt Nam, 2010, Tr77 CHƯƠNG 2 QUY ĐỊNH PHÁP LUẬT VÈ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH Công ty tài chính là doanh nghiệp được thành lập để hoạt động ngân hàng Do đó, hoạt động ngân hàng bao giờ cũng là hoạt động kinh doanh chính của công ty tài chính Hoạt động ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn nhiều nguy cơ rủi ro cao và liên quan đến lĩnh vực... trong hoạt động huy động vốn của công ty tài chính Tuy nhiên, công ty tài chính muốn được huy động vốn bằng phưomg thức phát hành giấy tờ có giá thì công ty tài chính phải đáp ứng đủ các điều kiện mà pháp luật quy định, đó là: được thành lập và hoạt động họp pháp tại Việt Nam; tuân thủ theo quy định về hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và hướng dẫn của Ngân... thông qua hoạt động này, tổ chức tín dụng thực hiện hoạt động ngân hàng khác như cấp tín dụng, đầu tư, tư vấn và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật Ở loại hình công ty tài chính cũng vậy, vốn kinh doanh của công ty tài chính chủ yếu từ nguồn vốn huy động Vì vậy, hoạt động huy động vốn là nghiệp vụ kinh doanh quan trọng trong các nghiệp vụ kinh doanh của công ty tài chính Theo... luật, hoạch toán độc lập và có tư cách pháp nhân Công ty tài chính thuộc tập đoàn kinh doanh: Là công ty tài chính được thành lập bởi các tập đoàn kinh tế theo cơ chế trong mô hình công ty mẹ - công ty con Các công ty tài chính này chịu sự quản lý của tổng công ty về chiến lược phát triển, về tổ chức và nhân sự, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ về tài chính và tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh... tháng 10 năm 2002 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty tài chính lãi”33 Hoạt động cho vay được điều chỉnh bởi các quy định pháp luật ngân hàng Với bản chất và hoạt động ngân hàng nên quan hệ về pháp luật về cho vay giữa tổ chức tín và khách hàng chịu sự điều chỉnh trước tiên và trên hết bởi các quy định của pháp luật ngân hàng Luật Các tổ chức tín dụng có nhiều quy định về lĩnh vực cho vay... tiền vay và thanh toán tiền nợ gốc và lãi vay37 Trong hoạt động cho vay của công ty tài chính, chủ thể tham gia họp đồng tín dụng bao gồm công ty tài chính (bên cho vay) và tổ chức, cá nhân (bên đi vay) 2.2.1.1 Quy định pháp luật về chủ thể là công ty tài chính (bên cho vay) Bên cho vay trong họp đồng tín dụng là công ty tài chính, để trở thành chủ thể trong họp đồng tín dụng công ty tài chính phải ... luật hoạt động công ty tài Xuất phát từ thực tiễn hoạt động kinh doanh quy định pháp luật nên người viết định chọn đề tài: pháp luật hoạt động công ty tài - thực trạng giải pháp để làm đề tài. .. cứu phạm vi quy định pháp luật hoạt động công ty tài chính, phần thực trạng đưa số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật hoạt động công ty tài Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp phân tích, tổng... trình thực luận văn nhằm đưa đánh giá kiến giải đề tài pháp luật hoạt động công ty tài - thực trạng giải pháp Cấu trúc luận văn Luận văn đưa số vấn đề lý luận thực trạng hoạt động công ty tài Luận