Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng liên việt postbank, PGD sài gòn

Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng đã luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó là tín dụng ngắn

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM

KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

NGẮN HẠN TẠI LIENVIETPOSTBANK -

PGD SÀI GÒN

Ngành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Giáo viên hướng dẫn: ThS NGUYỄN THÀNH HUYÊN Sinh viên thực hiện: NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO

MSSV: 1154020915 Lớp: 11DTNH17

Tp Hồ Chí Minh, 2015

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi Những kết quả và các số liệu trong luận văn tốt nghiệp được thực hiện tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn, không có sao chép ở bất

kỳ nguồn nào khác Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này

TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 (Ký và ghi rõ họ tên)

NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO

LỜI CẢM ƠN

Bên cạnh những kiến thức được tiếp thu trên ghế nhà trường, sau gần 3 tháng thực hiên khóa luận tốt nghiệp, em đã có thêm hiểu biết và kinh nghiệm thực tế về ngành mình đang theo học Qua khoảng thời gian vô cùng hữu ích này em xin chân thành cám ơn quý nhà trường Đại học Công Nghệ Tp Hồ Chí Minh,và đặc biệt là quý thầy cô khoa Kế toán – Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện cho chúng em được đúc kết kinh nghiệm trước khi tốt nghiệp, tham khảo thực tế để hoàn thiện lý thuyết trên giảng đường Bên cạnh đó em cũng xin chân thành cảm ơn ThS Nguyễn Thành Huyên – người thầy đã hướng dẫn em tận tình, giúp đỡ em rất nhiều để em có thể hoàn thành tốt bài luận văn này

Em cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám đốc LienVietPostBank – PGD Sài Gòn đã tạo điều kiện thuận lợi cho em được thực tập tại Ngân hàng Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn đến anh Bùi Đức Hoàng – chuyên viên phòng khách hàng, anh Lâm Ngọc Tuấn Phi – phó phòng khách hàng cùng các anh, chị trong Phòng khách hàng LienVietPostBank – PGD Sài Gòn đã nhiệt tình quan tâm, hỗ trợ và chỉ bảo em rất nhiều điều trong quá trình em thực tập và giúp đỡ em để em có thể viết được bài luận văn này Cuối lời, em kính chúc quý thầy cô Trường Đại học Công Nghệ Tp.HCM, quý thầy

cô khoa Kế toán – Tài chính Ngân hàng, thầy Nguyễn Thành Huyên, Bạn giám đốc cùng toàn thể nhân viên LienVietPostBank – PGD Sài Gòn thật nhiều sức khỏe, hạnh phúc và thành công trong công việc cũng như trong cuộc sống

Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2015 (SV ký và ghi rõ họ tên)

NGUYỄN LÊ PHƯỢNG THẢO

MỤC LỤC

LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN 1.1 Tổng quan về tín dụng ngắn hạn 4

1.1.1 Cơ sở pháp lý và phạm vi áp dụng 4

1.1.2 Đặc trưng của tín dụng ngắn hạn 4

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngắn hạn 4

1.2 Các loại hình tín dụng ngắn hạn 6

1.3 Các phương thức cho vay ngắn hạn 7

1.4 Một số quy định chung về tín dụng ngắn hạn 10

1.4.1 Nguyên tắc cho vay 10

1.4.2 Điều kiện cho vay 10

1.4.3 Đối tượng cho vay 11

1.4.4 Thời hạn cho vay 11

1.4.5 Lãi suất cho vay 11

1.4.6 Mức cho vay 12

1.4.7 Hồ sơ cho vay 12

1.5 Quy trình tín dụng chung 13

1.6 Hiệu quả tín dụng ngắn hạn 13

1.6.1 Quan niệm về hiệu quả tín dụng ngắn hạn 14

1.6.2 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn 15

1.6.2.1 Chỉ tiêu định tính 15

1.6.2.2 Chỉ tiêu định lượng 16

1.7 Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng 19

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG HIÊU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI LIENVIETPOSTBANK – PGD SÀI GÒN 2.1 Tổng quan về LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 24

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 24

2.1.2 Bộ máy tổ chức 25

2.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban 26

2.1.4 Địa bàn kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 27

2.1.5 Phương thức kinh doanh trong và ngoài nước của Ngân hàng 27

2.1.6 Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng 28

2.1.7 Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm (2012-2014) 2.1.7.1 Hoạt động huy động vốn 28

2.1.7.2 Doanh thu, chi phí, lợi nhuận 30

2.1.8 Thuận lợi, khó khăn 31

2.1.9 Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2015 32

2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3 năm 2012 -2014 34

2.2.1 Thực trạng về quy trình tín dụng tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 34

2.2.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 35

2.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế 37

2.2.2.2 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích vay vốn 39

2.2.3 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 40

2.2.3.1 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 41

2.2.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích vay vốn 43

2.2.4 Phân tích dư nợ tín dụng ngắn hạn 45

2.2.4.1 Phân tích doanh dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế 46

2.2.4.2 Phân tích doanh số dư nợ ngắn hạn theo mục đích vay vốn 47

2.2.5 Phân tích nợ xấu tín dụng ngắn hạn 48

2.2.6 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 49

2.2.7 Nhận xét về hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 53

CHƯƠNG 3 NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ 3.1 Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3 năm 2012-2014 3.1.1 Ưu điểm 56

3.1.2 Nhược điểm 58

3.1.3 Nguyên nhần tồn tại nhược điểm 58

3.2 Giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn 59

3.3 Kiến nghị 65

KẾT LUẬN 67

DNNN Doanh nghiệp nhà nước

DNTN Doanh nghiệp tư nhân

CT CP-TNHH Công ty cổ phần trách nhiệm hữu hạn

CMND Chứng minh nhân dân

WTO Tổ chức thương mại quốc tế

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank - PGD Sài Gòn qua 3 năm 2012-2013-2014

Bảng 2.2 Doanh số cho vay theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank - PGD Sài Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014

Bảng 2.4 Doanh số cho vay ngắn hạn theo mục đích vay vốn

Bảng 2.5 Doanh số thu nợ theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.6 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014

Bảng 2.7 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank-PGD Sài Gòn trong 3 năm

Bảng 2.8 Doanh số dư nợ theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.9 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank – PGD Sài Gòn trong 3 năm

Bảng 2.10 Nợ xấu theo thời hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.11 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế của LienVietPostBank Sài Gòn trong 3 năm 2012- 2013 -2014

Bảng 2.12 Doanh số nợ xấu ngắn hạn theo mục đích sử dụng vốn LienVietPostBank – PGD Sài Gòn trong 3 năm

Bảng 2.13 Bảng tính vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn của LienViet PostBank - PGD Sài Gòn

Bảng 2.14 Chỉ tiêu sử dụng vốn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.15 Chi phí cho vay ngắn hạn của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Bảng 2.16 Bảng tính hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn của LienViet Post Bank - PGD Sài Gòn

Bảng 2.17 Bảng tính tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên tổng vốn huy động của LienViet Post Bank – PGD Sài Gòn

DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH

Sơ đồ 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3 năm 2012-2013-2014

Biểu đồ 2.2 Doanh số cho vay ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.3 Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Biểu đổ 2.4 Doanh số thu nợ ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế tại LienViet PostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.6 Doanh số dư nợ ngắn LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.7 Doanh số dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh kế của LienViet Post Bank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.8 Doanh số nợ xấu ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Biểu đồ 2.9 Nợ xấu tín dụng ngắn hạn theo thành phần kinh tế

LỜI MỞ ĐẦU

1 Lý do chọn đề tài

Sau hơn 20 năm đổi mới, đất nước ta đạt được nhiều thành tựu ở nhiều lĩnh vực kinh

tế, thực tế đó cho thấy diện mạo của đất nước ta đã thay đổi rõ rệt từ khi nước ta mở cửa hợp tác quốc tế trên nhiều lĩnh vực, gia nhập WTO, gia nhập các tổ chức tài chính thế giới

đã giúp nước ta chuyển mình từ quốc gia có thu nhập thấp sang thu nhập trung bình, đời sống anh sinh xã hội ngày một tốt hơn Hội nhập kinh tế sẽ mang lại cho nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng nói riêng nhiều lợi ích nhưng cũng không ít rủi ro, nhất là trong bối cảnh hệ thống Ngân hàng Việt Nam đang ở mức độ thấp về công nghệ, trình độ tổ chức, chuyên môn nghiệp vụ, cơ chế quản lý chưa hoàn thiện, nhất là trong vấn

đề thanh tra giám sát và tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống Ngân hàng chưa được xử lý triệt để

Hơn bất cứ các lĩnh vực nào khác trong toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng, tín dụng là nội dung kinh doanh chủ yếu, nó có vai trò hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội Hiện nay nhu cầu vốn trên thị trường là rất lớn đối với cả cá nhân và doanh nghiệp cho nên tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng hiện nay rất quan trọng Trước yêu cầu cần đáp ứng nhu cầu đầu tư, trong những năm qua, hệ thống Ngân hàng đã luôn cố gắng tăng khối lượng cho vay mà một trong những hình thức cho vay chủ yếu đó

là tín dụng ngắn hạn vì tín dụng ngắn hạn có tác dụng làm cho nguồn vốn của Ngân hàng được quay vòng nhanh hơn nhằm làm tăng hiệu quả sử dụng vốn Trong những năm qua, hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong hoạt động tín dụng của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn Tuy nhiên nó cũng chứa đựng nhiều rủi ro Cho nên làm thế nào đồng vốn cho vay ra được đảm bảo an toàn và thu về được lợi nhuận tối ưu là vấn đề mà Ngân hàng đặc biệt quan tâm hiện nay, điều này còn phụ thuộc nhiều yếu tố khác Từ những cơ sở nêu trên em đã chọn đề tài: “Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienViet PostBank – PGD Sài Gòn” để thấy được hoạt động tín dụng ngắn hạn trong thực tế hiện nay của Ngân hàng từ đó đề xuất một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của PGD

2 Mục tiêu nghiên cứu

Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2012-2014 Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng để thấy được khả năng huy động vốn có hiệu

quả hay không Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn, tình hình thu nợ ngắn hạn, tình hình

dư nợ ngắn hạn và nợ xấu ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2012-2014 để thấy được các mặt mạnh, mặt yếu trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng Bên cạnh đó, đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của Ngân hàng và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong việc cho vay ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

3 Phạm vi nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu trong phạm vi không gian tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn vào thời gian số liệu thu thập trong 3 năm 2012, 2013, 2014 Trong đó đối tượng được tập trung phân tích xuyên suốt là LienVietPostBank – PGD Sài Gòn Đề tài nghiên cứu các cơ

sở lý luận về hoạt động tín dụng ngắn hạn từ đó áp dụng, trình bày, phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn Từ việc phân tích thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại PGD, thấy được công tác tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank –PGD Sài Gòn Để từ đó đưa ra các kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

4 Phương pháp nghiên cứu

4.1 Phương pháp thu thập số liệu

Các số liệu thứ cấp được thu thập trực tiếp tại phòng Khách hàng LienVietPostBank – PGD Sài Gòn thông qua các báo cáo thống kê, báo cáo tổng kết hoạt động cụ thể của Ngân hàng qua 3 năm 2012 - 2014 Ngoài ra, thông tin còn được thu thập từ các giáo trình, các bài luận văn, bài nghiên cứu trên tạp chí điện tử có liên quan đến đề tài nghiên cứu

4.2 Phương pháp phân tích số liệu

Phương pháp phân tích số liệu chủ yếu trong luận văn là phương pháp so sánh số tương đối và tuyệt đối kết hợp với việc quan sát trực quan bằng biểu bảng, phương pháp phân tích thống kê mô tả

4.2.1 Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối

Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế

∆𝑋 = 𝑋1− 𝑋0Trong đó: Xo: chỉ tiêu năm trước

X1 : chỉ tiêu năm sau

∆𝑋 : Là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này sử dụng để so sánh số liệu năm tính với sô liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ

đó đề ra biện pháp khắc phục

4.2.2 Phương pháp so sánh bằng số tương đối

Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh

tế

∆𝑋 =𝑋1− 𝑋0

𝑋0 ∗ 100%

Trong đó: X0 : chỉ tiêu năm trước

X1 : chỉ tiêu năm sau

∆𝑋 : biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu kinh tế

Phương pháp này dùng để làm rõ tình hình biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc

độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu Từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục

5 Kết cấu luận văn

Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng về hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienViet Post Bank –

PGD Sài Gòn

Chương 3: Đánh giá, nhận xét vê hoạt động tín dụng ngắn hạn, đưa ra giải pháp, kiến nghị

để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN

1.1 Tổng quan về tín dụng ngắn hạn

Tín dụng ngắn hạn là những khoản tín dụng có thời hạn cho vay tối đa là 12 tháng, được sử dụng để bù đắp cho sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân

1.1.1 Cơ sở pháp lý và phạm vi áp dụng

Thực hiện theo quy định của luật số 02/1997/Q10 - Luật các Tổ chức tín dụng Tuân theo các nghị định của Chính phủ hướng dẫn thực hiện Luật tổ chức tín dụng Quy chế cho vay theo quyết định của Thống Đốc NHNN Việt Nam

Bên cho vay là các TCTD được thành lập, cấp giấy phép hoạt động trên toàn lãnh thổ Việt Nam theo quy định của luật các TCTD đều được phép huy động vốn và cho vay ngắn hạn tài trợ cho hoạt động kinh doanh cho các tổ chức kinh tế Gồm: NHTM, NH liên doanh, Quỹ Tín dụng nhân dân

Bên đi vay là những pháp nhân, thể nhân hoạt động sản xuất kinh doanh theo đúng pháp luật Việt Nam Gồm: DN, các hộ gia đình và các thể nhân đủ điều kiện vay vốn

1.1.2 Đặc trưng

Đây là hình thức cho vay truyền thống lâu đời của các NHTM Luôn chiếm tỷ trọng cho vay cao trong hoạt động của các NHTM Đối tượng và các hình thức tín dụng ngắn hạn rất đa dạng, bao gồm nhà nước, các tổ chức tài chính, DN và người tiêu dùng Nên các hình thức cho vay cũng đa dạng và phong phú Tùy theo đối tượng, mục đích vay mà NHTM có thể xác định các phương thức cho vay phù hợp Tín dụng ngắn hạn gắn liền với chu kỳ ngân quỹ và nhu cầu vốn thời vụ của DN, các khoản vay ngắn hạn phụ thuộc vào nhiều quá trình luân chuyển vốn lưu động của DN nên thời hạn thu hồi vốn nhanh Xuất phát từ các đặc điểm này, các NHTM thường xác định thời hạn cho vay dựa trên chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng để có kế hoạch quản lý nợ và hình thức cho vay phù hợp

1.1.3 Vai trò của tín dụng ngắn hạn

Hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHTM có vai trò hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế Nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp phần ổn định, duy trì và mở rộng sản xuất – kinh doanh đối với doanh nghiệp, nâng cao đời sống của các cá nhân, hộ gia đình Khi nói đến cho vay ngắn hạn, điều quan trọng mà chúng ta phải quan tâm là hiệu quả của các khoản vay Hiệu quả của các khoản vay phản ánh hiệu quả hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và thể hiện tính ổn định và khả năng sinh lời của Ngân hàng

1.1.3.1 Đối với nền kinh tế

NHTM là một trung gian tài chính quan trọng, là nơi gặp gỡ của tiết kiệm và đầu tư với những đặc điểm ưu việt hơn cả: rủi ro thấp nhất, bình quân lãi suất, chuyển đổi kỳ hạn Cho vay là một hoạt động mang tính chất đầu tư cho nền kinh tế của NHTM Khác với thị trường chứng khoán, các quỹ đầu tư, công ty bảo hiểm, công ty tài chính là các tổ chức tài chính chủ yếu cung cấp vốn trung và dài hạn vào nền kinh tế, thì NHTM có trách nhiệm cung cấp vốn ngắn hạn cho nền kinh tế

1.1.3.2 Đối với doanh nghiệp

Tín dụng ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốn ngắn hạn của doanh nghiệp Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh, hoặc giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời về tài chính Trong nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng còn là giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp bắt kịp những cơ hội kinh doanh tập trung được thời cơ phát triển sản xuất

Tín dụng ngắn hạn đồng thời là động lực, yếu tố kích thích sản xuất, kinh doanh của doanh nghiệp Các điều kiện trong cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả Khi doanh nghiệp vay vốn từ Ngân hàng thì áp lực mà họ phải chịu là khoản gốc và lãi sẽ phải trả khi đến hạn, chính vì điều này nên các doanh nghiệp sẽ phải

cố gắng quay vòng vốn nhanh và tìm kiếm cơ hội kinh doanh tốt nhất

1.1.3.3 Đối với sự tồn tại và phát triển của NHTM

Hoạt động tín dụng ngắn hạn là hoạt động cơ bản, nguồn thu chủ yếu của NHTM Tín dụng ngắn hạn luôn là hình thức chủ đạo của Ngân hàng, tạo nguồn thu chủ yếu để bù đắp các chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động của Ngân hàng – chi trả lương,

chi phí quản lý) Mặt khác tín dụng ngắn hạn còn là yếu tố quan trọng để đảm bảo khả năng thanh khoản của Ngân hàng, làm tăng tính thanh khoản

1.2 Các loại hình tín dụng ngắn hạn

1.2.1 Cho vay bổ sung vốn lưu động thiếu

Trọng quá trình sản xuất kinh doanh, nếu khách hàng phát sinh nhu cầu bổ sung vốn lưu động thì ngân hàng sẽ giải quyết cho vay Tiền vay phát sinh ra theo đúng đối tượng theo phương án sản xuất – kinh doanh của khách hàng Đây là hình thức cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu bổ sung vốn lưu động để thanh toán các chi phí trong nước phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc có nhu cầu mở rộng quy mô hoạt động nhưng nguồn vốn lưu động bị thiếu hụt Phương thức cho vay được sử dụng là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng, tùy thuộc vào nhu cầu của khách hàng

1.2.2 Cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng

Thông thường để tài trợ các công trình xây dựng lớn, người vay hay vay vốn trung

và dài hạn, tuy nhiên trong quá trình chờ giải ngân vốn, doanh nghiệp thường phải đi vay ngắn hạn để phục vụ các hoạt động giải phóng mặt bằng, thuê nhân công, mua thiết bị xây dựng, nguyên vật liệu Khi giai đoạn xây dựng kết thúc, doanh nghiệp sử dụng vốn được giải ngân để trả cho các khoản vay ngắn hạn hoặc sử dụng công trình để vay thế chấp dài hạn Kỳ hạn của những khoản vay này được tính toán theo các giai đoạn thi công khác nhau, có thể dài hơn 1 năm

1.2.3 Cho vay kinh doanh bán lẻ

Đối tượng khách hàng của loại vay này là những người kinh doanh hàng hóa lâu bền như ô tô, đồ dùng gia đình Ngân hàng có thể cho vay thông qua việc hỗ trợ người tiêu dùng mua trả góp hàng hóa các hợp đồng trả góp sẽ được ngân hàng mua lại Ngoài ra Ngân hàng cho những người bán lẻ vay mua hàng và sử dụng ngay những hàng hóa này để làm vật thế chấp, khi hàng hóa bán thu được tiền sẽ trả lại cho Ngân hàng

1.2.4 Cho vay chiết khấu chứng từ có giá

Chứng từ có giá là những phương tiện chuyển tải và dự trữ giá trị, do những đơn vị được phép phát hành hợp pháp như: Kỳ phiếu, trái phiếu, tín phiếu, thương phiếu Những

chứng từ này được luật pháp thừa nhận Chúng được coi là tài sản của những người sở hữu Khi chưa đến hạn thanh toán, người sở hữu chúng có thể mang chúng đến bán tại NHTM Việc mua các chứng từ chưa đến hạn thanh toán của khách hàng được gọi là nghiệp vụ chiết khấu Như vậy, chiết khấu chứng từ có giá là một nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn được thực hiện dưới hình thực chuyển nhượng quyền sở hữu chứng từ cho ngân hàng để nhận một khoản tiền bằng mệnh giá trừ đi mức chiết khấu

1.3 Các phương thức cho vay ngắn hạn

1.3.1 Phương thức cho vay từng lần

Cho vay từng lần được áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vốn không thường xuyên Mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng cho vay làm thủ tục vay vốn cần thiết

và kí kết hợp đồng tín dụng

Số tiền cho vay = Tổng nhu cầu vốn của dự án hoặc phương án – Vốn chủ sở hữu hoặc vốn tự có và vốn tham gia khác (nếu có)

Mỗi hợp đồng tín dụng có thể phát tiền vay một hoặc nhiều lần phù hợp với tiến độ

và nhu cầu sử dụng vốn thực tế của khách hàng Mỗi lần nhận tiền vay khách hàng lập giấy nhận nợ Trên giấy nhận nợ phải ghi thời hạn cho vay cụ thể, đảm bảo không vượt so với thời hạn cho vay ghi trên hợp đồng tín dụng Loại tiền nhận nợ phải phù hợp với loại tiền xác định trên hợp đồng tín dụng Tiền vay phát bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản theo mục đích sử dụng tiền vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Ngân hàng cho vay quản lý chặt chẽ các khoản phát tiền vay của một phương án hay dự án, bảo đảm tổng số tiền cho vay trên các giấy nhận nợ không vượt quá số tiền đã kí trong hợp đồng tín dụng

Ngân hàng tiến hành thu nợ gốc theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng, khách hàng phải chủ động trả nợ khi đến hạn và có thể trả trước hạn Bên cạnh đó lãi được tính

và thu cùng với ngày trả nợ gốc hoặc tính và thu hàng tháng vào một ngày quy định được ghi vào hợp đồng tín dụng Trường hợp đặc biệt, ngân hàng cho vay và khách hàng thỏa thuận về thời điểm thu lãi Đến thời điểm cuối cùng của thời hạn cho vay đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng không trả được hết số nợ gốc hoặc nợ lãi thì ngân hàng sẽ chuyển toàn bộ dư nợ gốc thực tế còn lại của hợp đồng tín dụng sang nợ quá hạn

1.3.2 Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng

Cho vay theo hạn mức tín dụng là việc khách hàng và Ngân hàng thỏa thuận về một hạn mức tín dụng cụ thể, duy trì trong một thời gian nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh, doanh số, doanh thu của khách hàng để trả nợ trong thời hạn duy trì hạn mức tín dụng Phương thức này áp dụng đối với các khách hàng có sản xuất kinh doanh ổn định,

có hiệu quả và có quan hệ thường xuyên, uy tín trong giao dịch thanh toán với Ngân hàng

Có nhu cầu vay vốn phát sinh thường xuyên, liên tục

Sau khi hạn mức tín dụng đã được xác định cho khách hàng vay vốn, Ngân hàng có thể áp dụng một trong hai cách cho vay và thu nợ đó là cho vay theo hạn mức tín dụng thường xuyên( cho vay theo luân chuyển) và cho vay theo hạn mức tín dụng không thường xuyên( cho vay theo số dư) Đối với cho vay theo hạn mức tín dụng thường xuyên thường

áp dụng cho các đơn vị vay vốn có nhu cầu vay vốn phát sinh thường xuyên, liên tục, các đơn vị này có uy tín trong giao dịch thanh toán, hoạt động kinh doanh có lãi ổn định, vững chắc Vốn tín dụng phát sinh theo nhu cầu của quá trình tuần hoàn luân chuyển vốn mà không phụ thuộc vào tình hình dự trữ vật tư hàng hóa của đơn vị Do vốn tín dụng tham gia vào toàn bộ quá trình luân chuyển vốn của doanh nghiệp nên các thủ tục vay được thực hiện hết sức đơn giản, tạo điều kiện cho đơn vị nhân được vốn kịp thời Đồng thời các đơn

vị không phải ký vào khế ước các trách nhiệm và nghĩa vụ của bên đi vay được ràng buộc trong điều khoản hợp đồng tín dụng Đối với cho vay theo hạn mức tín dụng không thường xuyên áp dụng cho trường hợp khách hàng đã được Ngân hàng ấn định mức tín dụng, nhưng không đủ điều kiện để được vay luân chuyển, thì sẽ được Ngân hàng giải ngân nhiều đợt trong phạm vi hạn mức tín dụng, mỗi đợt giải ngân đều phải lập khế ước để xác định mức tiền và kỳ hạn trả nợ Tổng số dư cho vay của tất cả các khế ước cho vay đều không

được vượt quá hạn mức tín dụng đã xác định cho khách hàng

1.3.3 Thấu chi

Thấu chi là một nghiệp vụ cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động nhằm cân đối ngân quỹ hàng ngày trên tài khoản vãng lai của khách hàng Nghiệp vụ thấu chi được thực hiện bằng cách cho phép khách hàng được dư nợ tài khoản vãng lai một số tiền nhất định

và trong một thời gian nhất định

1.3.4 Chiết khấu

Chiết khấu là việc TCTD mua lại chứng từ có giá ngắn hạn chưa đến hạn thanh toán của khách hàng dưới mệnh giá của chứng từ có giá đó Chiết khấu áp dụng với số tiền cho vay tính trên 100% mệnh giá chứng từ Chứng từ có giá gồm tín phiếu kho bạc, chứng chỉ tiền gửi, hối phiếu nhận nợ và hối phiếu đòi nợ, séc, giấy nhận nợ Tuy nhiên các NH chủ yếu nhận chiết khấu đối với hối phiếu đòi nợ và hối phiếu nhận nợ Phương thức này mang đầy đủ các đặc điểm của cho vay (dựa trên quan hệ tin tưởng, số tiền hoàn trả lớn hơn số tiền ban đầu, chuyển nhượng có thời hạn và hoàn trả đúng hạn), là hình thức cho vay gián tiếp, NH có quyền truy đòi với DN xin chiết khấu khi DN bên mua không có khả năng trả

nợ

1.3.5 Bao thanh toán

Bao thanh toán là 1 hình thức cho vay của TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại các khoản phải thu phát sinh từ việc mua bán hàng hóa đã được bên bán hàng và bên mua hàng thỏa thuận trong hợp đồng mua, bán hàng Bao thanh toán áp dụng số tiền cho vay tối đa 80% hóa đơn, thường là 50% Phương thức cho vay này giúp đáp ứng nhu cầu vốn nhanh chóng, thuận tiện cho khách hàng và được sử dụng nhiều loại dịch vụ của

NH cũng như giúp tăng doanh số cho khách hàng Thúc đẩy quan hệ mua bán trong và ngoài nước Bao gồm: bao thanh toán có quyền truy đòi và bao thanh toán không có quyền truy đòi

1.3.6 Cho vay dựa trên tài sản đảm bảo

Đối tượng áp dụng thường là các doanh nghiệp có chu kỳ thu nhập trung bình nên không dủ điều kiện vay thấu chi và HMTD, không có TSĐB hoặc TSĐB không tốt không thể sử dụng sản phẩm cho vay từng lần, khoản phải thu không đủ điều kiện để sử dụng sản phẩm bao thanh toán, chưa có giấy tờ để chiết khấu

Bao gồm các loại TSĐB tài trợ các khoản phải thu áp dụng với khách hàng có năng lực tài chính vững mạnh, tỷ suất lợi nhuận doanh thu không cao và giá trị một khoản thu không quá nhỏ NH đánh giá các khoản phải thu để quyết định mức cho vay tối đa trên giá trị các khoản phải thu thường trọng khoảng từ 50% - 90% giá trị nợ chuyển nhượng HMTD được xác định dựa trên cơ sở các khoản phải thu với quy tắc 20% Cho vay đảm bảo bằng

hàng tồn kho với tỷ lệ cho vay trên 50% giá trị hàng tồn kho (không phải là sản phẩm dở dang, hàng hóa hư hỏng, được lưu giữ tại cùng địa bàn với NH cho vay.)

1.3.7 Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

Tổ chức tín dụng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng vốn vay trong phạm vi HMTD để thanh toán tiền mua hàng, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động (ATM) hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của TCTD Khi cho vay phát hành và sử dụng thẻ tín dụng, TCTD và khách hàng phải tuân theo các quy định của pháp luật về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng

1.4 Một số quy định chung về tín dụng ngắn hạn

1.4.1 Nguyên tắc cho vay

Nguyên tắc đầu tiên là tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng Theo nguyên tắc này tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được bên vay trình bày với Ngân hàng và được Ngân hàng cho vay chấp nhận Đó là các khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên vay Ngân hàng có quyền từ chối hoặc hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận Việc sử dụng vốn vay sai mục đích thể hiện sự thất tín của bên vay và hứa hẹn những rủi ro cho tiền vay

Nguyên tắc thứ hai là hoàn trả nợ gốc và lãi vốn vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng Đây là nguyên tắc không thể thiếu trong hoạt động cho vay Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ

là giao dịch chuyển quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định Đây là nguyên tắc

về tính bảo tồn của tín dụng Tiền vay phải được đảm bảo không bị giảm giá, tiền vay phải được đảm bảo thu hồi đầy đủ và có sinh lời Tuân thủ theo nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển kinh tế, xã hội được ổn định, các mối quan hệ của Ngân hàng được phát triển theo xu thế an toàn và năng động

1.4.2 Điều kiện cho vay

Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật Bên cạnh đó phải đáp ứng điều kiện mục đích sử dụng vốn

vay hợp pháp, có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết Có dự án đầu

tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật Thực hiện quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dãn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

1.4.3 Đối tượng cho vay

Đối tượng cho vay của Ngân hàng là phần thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lưu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời kỳ nhất định Các đối tượng cho vay bao gồm giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển, số tiền vay trả cho các TCTD trong thời gian thi công chưa bàn giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung hạn

và dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó

Nhưng bên cạnh đó vẫn có một số đối tượng NH không chấp nhận cho vay, cụ thể

là số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu), số tiền để trả nợ gốc và lãi cho các tổ chức tín dụng khác, số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

1.4.4 Thời hạn cho vay

Thời hạn cho vay là khoảng thời gian mà bên vay được quyền sử dụng vốn vay Thời hạn cho vay được tính từ khi Ngân hàng cho rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi thu hồi hết nợ Thời hạn cho vay có thể coi là thời hạn của một hợp đồng tín dụng, được các bên thỏa thuận phù hợp với khả năng của mình Trong thực tế, theo mỗi hợp đồng tín dụng, tiền vay có thể được giải ngân một hoặc nhiều lần và cũng có thể được hoàn trả một hoặc nhiều lần Ngoài ra, thời hạn cho vay có thể được điều chỉnh gia hạn khi cần thiết

1.4.5 Lãi suất cho vay

Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ xác định Thông thường lãi suất tính cho tháng, quý, năm Lãi suất là cơ sở để tính giá trị thu hồi được của vốn vay sau một thời gian nhất định

Vì vậy việc định giá lãi suất cho vay là vấn đề quan trọng mà Ngân hàng cần quan tâm thực hiện và việc định giá lãi suất phải phù hợp với mặt bằng chung về lãi suất cho vay của

các Ngân hàng thương mại và quy định của Ngân hàng trung ương Tùy theo từng phượng pháp cho vay và cách trả lãi mà Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính lãi sau bao gồm lãi đơn là lãi tính đọc lập, không nhập lãi vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kỳ hạn

và lãi kép là lãi tính theo cách nhập lãi vào vốn gốc từng kỳ để tăng vốn Trường hợp gia hạn nợ, giản nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay

1.4.6 Mức cho vay

Mức cho vay được xác định căn cứ vào nhu cầu vốn của khách hàng, tỷ lệ cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay theo quy định về đảm bảo tiền vay của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước, khả năng hoàn trả nợ của khách hàng vay và khả năng nguồn vốn của Ngân hàng cho vay Cụ thể mức cho vay tối đa không quá 70% giá trị tài sản đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh Đối với tài sản là kim khí, đá quý thì mức cho vay không quá 80% giá trị tài sản

đã được xác định và ghi trên hợp đồng tín dụng Đối với tài sản hình thành từ vốn vay thì mức cho vay tối đa bằng 70% vốn đầu tư của dự án hoặc phương án vay vốn

1.4.7 Hồ sơ cho vay

1.4.7.1 Hồ sơ pháp lí

Đối với khách hàng cá nhân bộ hồ sơ pháp lí bao gồm: Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh, CMND, hộ khẩu của khách hàng vay, đăng kí kết hôn hoặc giấy xác nhận tình trạng hôn nhân

Đối với khách hàng doanh nghiệp bộ hồ sơ pháp lí bao gồm: Điều lệ doanh nghiệp, giấy phép đầu tư/Giấy phép đăng ký kinh doanh, mã số thuế/Mã số doanh nghiệp (nếu có), chứng chỉ hành nghề (đối với các ngành nghề có quy định), quyết định bổ nhiệm và CMND người đại diện pháp luật, quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng

1.4.7.2 Hồ sơ vay vốn

Giấy đề nghị vay vốn (Theo đúng mẫu quy định của Ngân hàng), giấy phép thành lập hay giấy phép kinh doanh do cơ quan có đủ thẩm quyền cấp, các báo cáo tài chính như: Bảng cân đối kế toán;báo cáo kết quả kinh doanh; phân tích thu, chi tài chính của kỳ gần

nhất so với ngày xin vay và được lập theo đúng pháp lệnh kế toán; thống kê của Nhà nước Phương án sản xuất kinh doanh: Trong phương án phải tính toán được hiệu quả kinh tế và xác định được nguồn để trả nợ NH Đồng thời phải có sự chấp thuận của cơ quan chủ quan (nếu có) Các tài liệu chứng minh tính hợp pháp và giá trị các tài sản đảm bảo nợ vay: Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho NH Trường hợp NH cho vay theo phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, khách hàng chỉ làm hồ sơ vay vốn lần đầu, còn những lần vay sau, khách hàng phải gửi đến cho NH các giấy tờ thanh toán, chứng từ hàng hóa, hợp đồng kinh tế

1.5 Quy trình tín dụng chung

Quy trình tín dụng là bảng tổng hợp mô tả công việc của Ngân hàng từ khi tiếp nhận

hồ sơ vay vốn của một khách hàng cho đến khi quyết định cho vay, giải ngân, thu nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng

1.5.2 Các bước trong quy trình tín dụng

1.5.2.1 Lập hồ sơ vay vốn

Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng Nhìn chung một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như: Năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng Khả năng sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả nợ vay

1.5.2.2 Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương của khách hàng trong việc

sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay Với mục tiêu là tìm kiếm những tình huống có thể xảy

ra dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến

những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho Ngân hàng, bên cạnh đó phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay

1.5.3.3 Ra quyết định tín dụng

Ở khâu này, Ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một

hồ sơ vay vốn của khách hàng

1.5.3.4 Giải ngân

Ở bước này, Ngân hàng sẽ tiến hành giải ngân tiền cho khách hàng theo hạn mức tín dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng Nguyên tắc giải ngân đó là phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng và đảm bảo khả năng thu nợ Nhưng đồng thời cũng phải tạo ra sự thuận lợi, tránh gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng

1.6.1 Quan niệm về hiệu quả tín dụng

Trong quan hệ cho vay, những chủ thể tham gia phải gồm hai bên: Một bên là Ngân hàng – phía cấp vốn, bên còn lại là khách hàng – phía có nhu cầu vay vốn Ngoài ra có thể

có một số chủ thể khác tham gia như: Bên bảo lãnh vay vốn Ngân hàng, các cơ quan quản

lý Nhà nước Cũng như các doanh nghiệp khác trong hoạt động kinh doanh, NH luôn chú trọng tới việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay nhằm đáp ứng một cách phù hợp nhất nhu cầu về vốn của khách hàng trên cơ sở đảm bảo an toàn và sinh lời cho NH

Trên góc độ NHTM thì hiệu quả cho vay chỉ được xem xét dưới các chỉ tiêu về mức

độ an toàn và khả năng sinh lời cho NH Khả năng sinh lời là những khoản thu do hoạt

động cho vay mang lại và những khoản thu này phải lớn hơn so với chi phí bỏ ra để từ đó

có lãi cho NH Mặt khác hoạt động cho vay còn phải đảm bảo mục tiêu an toàn cho NH và khách hàng của NH

Trên góc độ kinh tế khoản cho vay có hiệu quả khi nó được sử dụng đúng mục đích

để góp phần tạo ra nhiều sản phẩm có chất lượng cho xã hội với giá thành hạ, tạo ra nhiều việc làm cho người lao động, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Một khoản cho vay có hiệu quả phải mang lại lợi ích cho người đi vay, cho NH và cho nền kinh tế

Trên góc độ xã hội, hoạt động cho vay hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các chính sách, mục tiêu kinh tế vĩ mô của Đảng và Nhà nước đề ra, nhằm tạo môi trường thuận lợi cho các thành phần kinh tế phát triển kinh doanh

1.6.2.Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả trong hoạt động tín dụng ngắn hạn

1.6.2.1 Các chỉ tiêu định tính

Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay trên cơ sở pháp lý, việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ của NHTM, việc thực hiện theo đúng cam kết trong hợp đồng cho vay, HĐTD Trên cơ sở pháp lý, hoạt động cho vay có hiệu quả nếu chấp hành đúng pháp luật của Nhà nước, các quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng nhà nước và các văn bản quy phạm pháp luật khác có liên quan

Trên cơ sở quy chế cho vay của từng NHTM, hoạt động cho vay có hiệu quả luôn phải tuân thủ ba nguyên tắc đó là vốn vay phải được hoàn trả đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn cam kết, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, NH tài trợ dựa trên phương án có hiệu quả Ba nguyên tắc tín dụng trên hình thành một quy luật nội tại của tín dụng Do đó từ những đặc điểm riêng có của mình, hầu hết các NH đều nghiên cứu và đưa ra các quy chế cho vay phù hợp nhất Cụ thể là các NH lập ra sổ tay tín dụng, trong đó đưa ra các khái niệm, quy định, quy trình và các hướng dẫn cụ thể dành cho các cán bộ NH Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể cho từng trường hợp xin vay ở mỗi NHTM là nhằm thực hiện việc cho vay có hiệu quả Do vậy việc tuân thủ những quy trình là một điều kiện quan trọng, tiền đề của một khoản cho vay có hiệu quả

Trên cơ sở hợp đồng cho vay, việc một khoản vay được coi là có hiệu quả khi được thực hiện đúng theo những cam kết đã kí trong hợp động tín dụng bao gồm những quy định

chi tiết về các yếu tố quan trọng như thời hạn vay, mục đích sử dụng vốn vay, số tiền vay, lãi suất vay, phương thức hoàn trả gốc, trả lãi

Các nhóm chỉ tiêu định tính trên đây đã có thể phản ánh một phần của hiêu jquả cho vay Đây là những chỉ tiêu gần như bắt buộc phải có để một khoản tín dụng được coi là có hiệu quả Tuy vậy, muốn xem xét cụ thể, cẩn thận và toàn diện thì chúng ta cần phải xét đến các chỉ tiêu định lượng

1.6.2.2 Các chỉ tiêu định lượng

1.6.2.2.1 Nhóm chỉ tiêu phản ánh quy mô và tăng trưởng tín dụng ngắn hạn

Tỷ lệ dư nợ tín dụng ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn

Tổng dư nợ

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn trên tổng dư nợ tín dụng của

NH Qua chỉ tiêu này ta có thể so sánh quy mô của tín dụng ngắn hạn so với tín dụng trung

và dài hạn Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ NH đáp ứng nhu cầu tín dụng ngắn hạn của nền kinh tế cao hơn Tùy theo chính sách của mỗi NH và tùy theo từng thời kỳ mà NH sẽ điều chỉnh tỷ lệ này cao hay thấp để phù hợp với diễn biến của nền kinh tế

Tốc độ tăng trưởng =Dư nợ ngắn hạn năm sau - Dư nợ ngắn hạn năm trước

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm Chỉ tiêu này được xem xét trên khía cạnh mở rộng hoạt động tín dụng ngắn hạn của NH

Mức tăng trưởng dư nợ tín dụng = Dư nợ ngắn hạn năm sau

Tổng dư nợ ngắn hạn năm trước *100%

Mức tăng trưởng tuyệt đối dư nợ tín dụng ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn năm sau – Dư

Hệ số sử dụng vốn = Sử dụng vốn

Huy động vốn *100%

Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả cho vay, cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động cho vay của một NH Chỉ tiêu này càng lớn thì càng chứng tỏ NH đã sử dụng một cách hiệu quả nguồn vốn huy động được

Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn = Doanh số thu nợ ngắn hạn

tỏ chất lượng tín dụng của NH rất tốt Mặt khác vòng quay vốn tín dụng nhanh chứng tỏ tốc độ luân chuyển tiền tệ trong nền kinh tế nhanh, NH đã tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa Với một lượng vốn nhất dịnh nhưng tốc độ chu chuyển vốn tín dụng nhanh nên NH có thể đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của DN trong phát triển kinh doanh

Tỷ lệ chi phí cho một đồng vốn tín dụng ngắn hạn = Chi phí tín dụng ngắn hạn

tổng doanh số tín dụng ngắn hạn

Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt Tỷ lệ này phản ánh hiệu quả của việc giải ngân vốn Chi phí tín dụng ngắn hạn phụ thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm chi phí đầu tư vào như chi phí trả lãi huy động vốn, chi phí bảo hiểm Chi đầu ra bao gồm chi phí để trả lương công nhân, chi phí quản lý Tuy nhiên trong một số trường hợp chỉ số này không phản ánh đúng thực tế: nếu chi phí cho vay tăng trong khi đó danh mục đầu tư không tăng thì tỷ lệ này sẽ lớn, ngược lại nếu có nhiều món vay ngắn hạn được thực hiện trong một thời kỳ (dẫn đến doanh thu cho vay và doanh số cho vay tăng một kỳ) thì chi phí cho một đồng vốn sẽ giảm

Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn = Dư nợ ngắn hạn

Nguồn vốn ngắn hạn

Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của NH, liệu NH

đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay chưa?

nợ quá hạn cao sẽ bị đánh giá là hiệu quả cho vay thấp và rủi ro cao Do đó NH luôn mong muốn tỷ lệ này thấp

Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = Dư nợ xấu ngắn hạn

Hiệu quả cho vay phải bao gồm cả yếu tố an toàn và TSĐB góp phần tạo nên tính

an toàn cho khoản vay đó Hầu hết mọi khoản cho vay của NH đều có TSĐB bởi vì TSĐB hạn chế việc mất vốn của NH Trong trường hợp khách hàng của NH không hoàn trả được

nợ, lúc đó NH sẽ phát mại các TSĐB để bù đắp tổn thất cho khoản vay đó Vì vậy để tăng hiệu quả, tăng độ an toàn của khoản vay, NH cần hạn chế việc cho vay không có TSĐB

1.6.2.2.4 Doanh số cho vay ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng phát vay trong một khoản thời gian nào đó không kể món vay đã thu hồi hay chưa trong một thời gian nhất định, thường là theo tháng, quý hoặc năm

1.6.2.2.5 Doanh số thu nợ ngắn hạn

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng ngắn hạn mà Ngân hàng thu về được khi đáo hạn vào một thời điểm nhất định nào đó

1.6.2.2.6 Dư nợ tín dụng ngắn hạn

Dư nợ Năm X = Dư nợ Năm X-1 + Doanh số cho vay Năm X – Doanh số thu nợ Năm X

Dư nợ tín dụng ngắn hạn là số tiền còn lại lũy kế của năm trước chưa thu hồi được

và số dư phát sinh trong năm hiện hành, là chỉ tiêu phản ánh tại một thời điểm nào đó Ngân hàng cho vay bao nhiêu và đây cũng chính là khoản mà Ngân hàng cần thu về

1.7 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay

Hoạt động tín dụng ngắn hạn diễn ra giữa hai chủ thể là NHTM và khách hàng Bên cạnh đó, hoạt động cho vay nằm trong một môi trường được điều tiết bởi pháp luật, các chính sách kinh tế vĩ mô là những điều kiện của nền kinh tế Do vậy để có được một khoản vay có hiệu quả cao thì cần phải có các điều kiện thuận lợi từ các bên có liên quan

1.7.1.Về phía Ngân hàng

Chính sách tín dụng của NHTM là một hệ thống các văn bản phản ánh cương lĩnh tài trợ của một NH, nhằm hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và nhân viên NH, tăng cường chuyên môn hoá trong phân tích tín dụng, tạo ra sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời Một chính sách tín dụng phù hợp phải kết hợp hài hòa lợi ích của người gửi tiền, người vay tiền với mục tiêu của ngân hàng sẽ giúp cho hoạt động cho vay của ngân hàng giảm thiểu được rủi ro, nâng cao chất lượng và do đó hiệu quả của các món cho vay được nâng cao, ngược lại một chính sách tín dụng thiếu chính xác và không hợp lý có thể đẩy ngân hàng vào tình trạng thua lỗ hay nặng hơn là phá sản

Chính sách khách hàng cho phép NH xác định 1 danh mục cho vay hợp lí đối với từng loại khách hàng trong từng thời kì cụ thể Bao gồm các nội dung về đối tượng khách hàng, các yêu cầu về mặt pháp lí Qua đó NH sẽ xác định đc đối tượng khách hàng trọng

yếu, thiết lập các chính sách ưu đãi cũng như hạn chế cho từng đối tượng khách hàng

Khả năng thẩm định cho vay trong quy trình tín dụng của các ngân hàng là khâu

đầu tiên và quan trọng Thẩm định là việc đánh giá, thẩm tra, dự đoán về độ chính xác,

an toàn và hiệu quả của một hợp đồng tín dụng Kết quả của quá trình thẩm định sẽ dùng

để quyết định xem có thực hiện món vay hay không Mặc dù không thể tránh được tất cả các sai sót, nhưng làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề cho việc thu hồi đủ cả vốn và lãi một cách đầy đủ, đúng hạn Quá trình thẩm định không chỉ đòi hỏi việc tuân thủ nghiêm ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin mà còn yêu cầu trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt của cán bộ Đối với cho vay ngắn hạn, do tính đặc thù là “thường xuyên”, kịp thời nên khâu thẩm định cũng đòi hỏi phải nhanh chóng để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, đồng thời phải đảm bảo chính xác và an toàn cho món vay

Giám sát khoản cho vay và xử lý tình huống của ngân hàng do hoạt động kinh doanh luôn tiềm ẩn rất nhiềm rủi ro mà bản thân doanh nghiệp và ngân hàng không thể lường trước được Chính vì thế công tác giám sát khoản cho vay có vai trò quan trọng giúp ngân hàng khắc phục yếu tố này Hoạt động giám sát thường tập trung vào việc khách hàng có tuân thủ đúng mục đích vay vốn không, tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, tình hình tài sản, quá trình trả nợ ngân hàng Nếu ngân hàng thực hiện tốt công tác này sẽ giúp phát hiện kịp thời những sai phạm của khách hàng để có thể đưa ra biện pháp giúp hoạt động sản xuất của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, góp phần nâng cao hiệu quả khoản vay

Trình độ cán bộ Ngân hàng: Trong hoạt động kinh doanh của NHTM nói riêng cũng như tất cả các ngành và lĩnh vực khác của nền kinh tế, con người luôn đóng

vai trò quan trọng nhất, là chủ thể của mọi hành động Trong hoạt động tín dụng

cũng vậy, cán bộ tín dụng là người có vai trò quyết định đến tính chính xác của các quyết định cho vay vì họ là người trực tiếp nắm rõ khách hàng nhất Vì thế cán bộ tín dụng sẽ

có ảnh hưởng đến chất lượng của khoản vay và do vậy ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay

Chất lượng cán bộ tín dụng đc đánh giá trên 2 chỉ tiêu là trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp Trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng là 1 trong các điều kiện cần đảm

bảo cho hiệu quả cho vay Trình độ nghiệp vụ bao gồm kiến thức chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn Qua đó, ảnh hưởng đến khả năng thẩm đinh tín dụng và ra quyết định cho vay Đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng là điều kiện tiên quyết để đảm bảo hoạt động cho vay đạt hiệu quả cao

Thông tin Tín dụng là một vấn đề nhạy cảm và có tính quyết định đến thành công hay thất bại của công việc kinh doanh Điều đó ngày càng được chứng minh trong nền kinh tế phát triển NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao Do vậy, thông tin đối với ngân hàng

là vô cùng quan trọng Trong quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có được tất cả những thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng với những tổ chức tín dụng khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của khách hàng, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng… Mọi thông tin đều có ảnh hưởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định cho vay Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo ra rủi ro lựa chọn đối nghịch Do đó, ngân hàng nào càng nắm được nhiều thông tin chính xác sẽ càng có lợi thế trong cạnh tranh

Tổ chức và quản lý là khâu quan trọng trong mọi hoạt động nói chung Với hoạt động của ngân hàng, tổ chức và quản lý có vai trò quyết định đến tính chuyên nghiệp và hiệu quả của hoạt động cho vay Công tác tổ chức và quản lý nếu đƣợc phối hợp thực hiện chặt chẽ sẽ góp phần làm giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả của hoạt động cho vay nói riêng và hoạt động kinh doanh của NHTM nói chung

Trình độ áp dụng công nghệ ngân hàng cũng đóng vai trò hết sức quan trọng,

đặc biệt trong việc đánh giá phân tích những chỉ tiêu tài chính Nhờ có phần mềm hiện đại mà có thể tính toán chính xác, khách quan các chỉ tiêu tài chính, từ đó cán bộ tín dụng có thể đánh giá đúng tình hình tài chính của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay chính xác, nhanh chóng Công nghệ hiện đại còn giúp rút ngắn thời gian giao dịch, đơn giản hóa các thủ tục, mang lại nhiều thuận tiện hơn cho khách hàng, qua đó thu hút thêm nhiều khách hàng sử dụng dịch vụ của ngân hàng

1.7.2.Về phía khách hàng

Khách hàng chính là đối tác hay con nợ của NH trong hoạt động cho vay Do vậy khách hàng có ảnh hưởng lớn đến hiệu quả hoạt động cho vay của NH Khi việc cho vay chƣa diễn ra thì vai trò của các điều kiện về phía ngân hàng là quan trọng Tuy nhiên

khi hợp đồng cho vay được ký kết, khách hàng đã vay đƣợc vốn của ngân hàng thì chính khách hàng mới là người quyết định hiệu quả của món vay từ đó ảnh hưởng đến việc trả nợ cho ngân hàng

Tình hình tài chính của doanh nghiệp: Khi xem xét hồ sơ khách hàng, chỉ những khách hàng có tình hình tài chính tốt mới được xem xét để cho vay Ngân hàng sử dụng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp như một kênh thông tin quan trọng nhất để đánh giá tình hình tài chính của khách hàng Thông qua bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo lưu chuyển tiền tệ… Ngân hàng xây dựng các nhóm chỉ

số về: Khả năng thanh toán các khoản nợ của khách hàng, khả năng hoạt động, chỉ

số cân đối vốn, nhóm chỉ số phản ánh mức sinh lời

Phương án sử dụng vốn vay tốt sẽ đem lại lợi nhuận cao cho khách hàng từ đó

sẽ đảm bảo trả nợ đầy đủ, đúng hạn cho ngân hàng Khi đó khoản vay đã mang lại thu nhập cho cả khách hàng và ngân hàng tức là nó đã đƣợc sử dụng hiệu quả và nâng cao hiệu quả món vay

Năng lực điều hành, quản lý và đạo đức kinh doanh của chủ doanh nghiệp:

Một trong những yêu cầu quan trọng khi xem xét cho vay khách hàng là việc nhân viên tín dụng gặp gỡ trực tiếp và đàm phán với chủ doanh nghiệp Thông qua quá trình gặp gỡ và trao đổi này thì nhân viên tín dụng có thể hiểu thêm nhiều về đối tƣợng cho vay, về kinh nghiệm, về kiến thức, về ý thức và quyết tâm kinh doanh Đây mặc

dù là một yếu tố phi tài chính nhưng lại vô cùng quan trọng thuộc về doanh nghiệp và có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Khi chủ doanh nghiệp có trình độ chuyên môn cao, năng lực lãnh đạo tốt thì ngay ở khâu đầu tiên là lập dự án đầu tư cũng đã thể hiện khả năng thành công của dự án, khả năng sử dụng vốn vay từ ngân hàng một cách hiệu quả Nếu ngược lại, nếu như chủ doanh nghiệp không có đủ trình độ quản lý và kinh nghiệm cần thiết thì khoản vay không phát huy được tác dụng, không đảm bảo được chất lượng cho vay và kết quả xấu nhất là ngân hàng mất vốn

Bên cạnh việc xem xét về trình độ chuyên môn của khách hàng, cán bộ tín dụng cũng phải đánh giá khách hàng trên khía cạnh đạo đức Tính trung thực, mức độ thực hiện đúng các cam kết trong hợp đồng tín dụng là điều kiện tiên quyết để đảm bảo khoản vay có an toàn và hiệu quả không

1.7.3 Về phía nền kinh tế

Thị trường kinh tế là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động

tín dụng ngắn hạn Mọi hoạt động của cả doanh nghiệp và ngân hàng không thể tách

rời những biến động chung của thị trường Bất cứ biến động nào của nền kinh tế vĩ mô đều có thể có tác động đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng Như vậy hiệu quả hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế mà nó hoạt động, do đó vấn đề đặt ra đối với ngân hàng là phải làm tốt công tác dự báo thị trường và khả năng thích ứng nhanh khi có biến động kinh tế để đảm bảo hoạt động cho vay mang lại hiệu quả cao

Các chính sách của Nhà nước ổn định, phù hợp, nó sẽ kích thích doanh nghiệp sản xuất hiệu quả Nhưng khi chính sách thay đổi liên tục, bất ổn sẽ ảnh hưởng đến hoạt động, kết quả kinh doanh của doanh nghiệp, do đó cũng gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thu hồi nợ Chính vì vây mà các chính sách của Nhà nước cũng góp phần ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả cho vay ngắn hạn của ngân hàng

Môi trường pháp lí bao gồm hệ thống các chính sách pháp luật được ban hành nhằm tạo khung pháp lí cho việc quản lí hoạt động của các tổ chức Đối với NH, một lĩnh vực kinh doanh có ảnh hưởng lớn trong nền kinh tế do vậy hoạt động của NH luôn chịu sự giám sát hết sức sát sao của pháp luật Môi trường pháp lí có tác động rất lớn đến hoạt động của NH, như các quy định về các tỉ lệ đảm bảo an toàn, quy mô, giới hạn cho vay

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI LIENVIETPOSTBANK – PGD SÀI GÒN

2.1 Tổng quan về LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển cuả LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Bưu điện Liên Việt (LienVietPostBank) tiền thân

là ngân hàng Liên Việt (LienVietBank) được thành lập theo giấy phép thành lập và hoạt động số 91/GP – NHNN ngày 28/3/2008 Chính thức ra mắt vào ngày 1/5/2008 với số vốn điều lệ là 3.300 tỉ đồng Hội sở chính được đặt tại số 32, Nguyễn Công Trứ, Phường 1, Thành phố Vị Thanh, tỉnh Hậu Giang Tên giao dịch quốc tế là Lienviet Post Joint Stock Commercial Bank Khai sinh ra từ mảnh đất Hậu Giang – “Trái tim của miền Tây Nam Bộ”, từ khi sinh ra đã là một trong mười Ngân Hàng TMCP có vốn điều lệ lớn nhất

Với việc Tập đoàn Bưu chính Viễn thông Việt Nam (VNPT) thông qua Tổng Công

ty Bưu chính Việt Nam (VNPost) góp vốn vào Ngân hàng Liên Việt bằng giá trị Công ty Dịch vụ Tiết kiệm Bưu điện (VPSC) và bằng tiền mặt Tháng 7 năm 2010, Ngân hàng Liên Việt đã được Thủ tướng Chính phủ và Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép đổi tên thành Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Cùng với việc đổi tên này, Tổng Công

ty Bưu chính Việt Nam chính thức trở thành cổ đông lớn nhất của LienVietPostBank

Trải qua 7 năm hoạt động, cho đến nay LienVietPostBank đã sở hữu mạng lưới gồm gần 100 chi nhánh/PGD và hơn 10.000 điểm cung cấp dịch vụ trên hệ thống giao dịch bưu điện trên toàn quốc Với thế mạnh vượt trội đó, LienVietPostBank hiện đang là ngân hàng

có mạng lưới lớn nhất trong hệ thống NHTM tại VN Trong bối cảnh nền kinh tế trong nước và quốc tế còn nhiều khủng hoảng, LienVietPostBank vẫn không những không giảm biên chế mà còn tăng biên chế so với những năm trước (Chỉ đổi mới biên chế) Số lượng nhân sự đến cuối năm 2014 là gần 4.000 cán bộ nhân viên, tăng gấp 10 lần so với thời điểm thành lập, và dự kiến tiếp tục gia tăng

Tính đến thời điểm 31.12.2014, vốn điều lệ đạt 6.640 tỉ đồng, tăng gấp đôi so với thời điểm thành lập, tổng tài sản LienVietPostBank tăng từ 7.453 tỉ đồng lên 100.800 tỉ đồng, tăng 14 lần và hiện đang dẫn đầu so với các ngân hàng thương mại cổ phần ra đời

cùng thời điểm; huy động vốn đạt 91.759 tỉ đồng, tăng 24 lần, trong đó chủ yếu là từ nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư (85% tổng huy động vốn), thể hiện tính ổn định, bền vững

LienVietPostBank – PGD Sài Gòn được thành lập vào tháng 11/2010, tọa lạc tại Royal Office Building số 91, đường Pasteur, phường Bến Nghé, Q1, Tp.Hồ Chí Minh Phòng giao dịch được thành lập từ những ngày đầu thành lập Ngân hàng Liên Việt( tiền thân của Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt, có thể nói PGD Sài Gòn là một trong những “viên gạch” đầu tiên xây dựng hệ thống mạng lưới hoạt động tại Tp Hồ Chí Minh LienVietPostBank nói chung và LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nói riêng tự tin hướng tới những mục tiêu và ước vọng to lớn, trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu của Việt Nam – Ngân hàng của mọi người

Tổ giao dịch

Tổ giám sát hoạt động

Tổ Quản lý hành chính

ĐVKD khác/

PGDBĐ

Bộ máy tổ chức của NH được vận hành ổn định với sự tích cực của từng phòng ban,

sự kết hợp và hỗ trợ lẫn nhau trong công việc giữa phòng Giám sát kinh doanh và phòng khách hàng, phòng kế toán ngân quỹ giúp hạn chế các sai sót trong công việc, bên cạnh đó phòng tổng hợp rà soát mọi hoạt động chi tiết giúp cho NH hoạt động hiệu quả, đáp ứng yêu cầu phát triển trong điều kiện hội nhập kinh tế

Ưu điểm là vẫn hành ổn định, hiệu quả, mỗi phòng ban thực hiện một chức năng cụ thể giúp cho năng suất NH tăng trưởng cao

Nhược điểm là vẫn còn tồn tại hạn chế trong quản lý, sai sót trong nhân sự, vì PGD còn quá non trẻ chỉ mới thành lập được vài năm,chưa thể hoàn thiện được bộ máy nhân sự giàu kinh nghiệm cũng như gắn bó lâu dài với NH

2.1.3.Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban

2.1.3.1 Ban giám đốc PGD lớn

Điều hành hoạt động của Ngân hàng với sự giúp đỡ của bộ máy chuyên môn nghiệp

vụ Điều hành hoạt động nghiệp vụ hàng ngày của NHTM theo nhiệm vụ và quyền hạn phù

hợp với pháp luật và điều lệ NH

2.1.3.2 Ban khách hàng

Xây dựng, hỗ trợ phát triển kế hoạch kinh doanh Tiếp nhận nhu cầu khách hàng, thẩm định tín dụng, thực hiện cấp tín dụng và quản lý danh mục đầu tư tại chi nhánh Cung cấp thông tin khách hàng cho phòng Quản lý nợ để thực hiện báo cáo và tờ trình phân loại, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Chịu trách nhiệm về lợi nhuận và chất lượng tín dụng của khách hàng trong phạm vi được giao

2.1.3.3 Phòng giám sát hoạt động

Giám sát hồ sơ tín dụng theo quy định của Ngân hàng Giám sát, kiểm soát hoạt động giải ngân của Phòng Giao dịch theo quy định Phối hợp với Phòng Khách hàng theo dõi và báo cáo/thông báo cho Trưởng phòng và Giám đốc PGD về tình hình thu vốn, lãi và diễn biến của từng món vay các báo cáo khác liên quan đến chức năng giám sát của Phòng Giám sát việc quản lý hệ thống kho hàng cầm cố, thế chấp Giám sát việc quản lý Khách hàng, tài sản đảm bảo sau giải ngân theo quy định của Ngân hàng và chỉ đạo của cấp có thẩm quyền

Phối hợp thực hiện việc xử lý nợ theo phân cấp, thẩm quyền, đảm bảo tuân thủ theo quy định của Ngân hàng và chỉ đạo của cấp có thẩm quyền Phối hợp kiểm soát chặt chẽ tình hình gia hạn nợ, nợ quá hạn tại PGD, đề xuất các biện pháp cụ thể để giảm nợ quá hạn, nợ không thu được lãi

2.1.3.4 Ban kế toán ngân quỹ

Quản lý tài chính và hoạch toán kế toán Thực hiện công tác thanh toán tập trung liên hàng nội bộ Tham gia ban quản lý kho tiền của PGD Thực hiện các nhiệm vụ giao dịch, đồng thời tính và thu lãi các loại tiền gửi

Cho đến nay, Lienvietpostbank Sài Gòn đã có gần 50 cán bộ công nhân viên có trình

độ học vấn cao, tuổi đời còn rất trẻ vì vậy rất năng động, nhiệt huyết, sáng tạo và thích ứng nhanh, luôn tự làm mới mình mỗi ngày Tuy nhiên vẫn còn tồn tại vài nhược điểm đó là việc PGD LienVietPostBank Sài Gòn mới thành lập chưa bao lâu nên còn khó khăn trong việc hoàn thiện bộ máy nhân sự có sự găn bó lâu dài vững bền để xây dựng và phát triển PGD

2.1.4 Địa bàn kinh doanh của Ngân hàng

Ngân Hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - PGD Sài Gòn là một trong những điểm giao dịch lớn và mạnh nhất của hệ thống LienVietPostBank tại thành phố Hồ Chí Minh Nằm ngay tại trung tâm thành phố địa chỉ số 91 đường Pasteur, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh, nơi có mật độ dân cư đông và mức sống cao giúp cho Ngân hàng hoạt động vô cùng hiệu quả ở các khoản huy động vốn từ tiền gửi tiết kiệm, cũng như các khoản tín dụng của

cá nhân và đặc biệt là ở các doanh nghiệp

2.1.5 Phương thức kinh doanh trong và ngoài nước của Ngân hàng

Huy động và nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân trên cơ sở tính chất và khả năng nguồn vốn của ngân hàng, đặc biệt là các loại hình cho vay: cho vay sản xuất kinh doanh ngắn hạn, hỗ trợ từ sản xuất đến phân phối, cho vay mua ô tô, cho vay thấu chi doanh nghiệp, chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất, các dự án có nguồn vốn nước ngoài rẻ Bên cạnh đó, thực hiện các giao dịch quốc tế, các dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác

Đối với việc kinh doanh ngoài nước, Ngân hàng cho ra mắt sản phẩm thẻ quốc tế MasterCard Trong năm 2015 Ngân hàng vừa mới cho ra mắt sản phẩm thẻ tín dụng quốc

tế LienVietPostBank MasterCard với 2 hạng thẻ: hạng chuẩn và hạng vàng với hạn mức tín dụng lên đến 300 triệu đồng có thể thanh toán trên toàn thế giới

2.1.6 Khả năng cạnh tranh của Ngân hàng

LienVietPostBank - PGD Sài Gòn ra đời vào tháng 11/2010, chỉ mới 5 năm hoạt

động nên còn rất non trẻ so với các ngân hàng khác Ra đời vào thời điểm thị trường tài chính được coi là “nóng”, áp lực cạnh tranh lớn, song bên cạnh đó NH vẫn tự tin chứng tỏ sức mạnh của mình Không đơn thuần mà khẳng định điều đó, bởi lẽ NH TMCP Bưu điện Liên Việt là 1 trong những ngân hàng có mạng lưới các chi nhánh lớn nhất trong tất cả các Ngân hàng Điều đó cũng là một thuận lợi vô cùng lớn lao trong việc cạnh tranh các suất thị phần với các ngân hàng lớn mạnh và có tuổi đời lâu dài Đặc biệt là việc đây là ngân hàng áp dụng mô hình Ngân hàng – Bưu điện đã được hình thành rất nhiều nước trên thế giới và việc tận dụng mạng lưới bưu chính để phát triển thị trường của ngân hàng là giải pháp hiệu quả Bởi không có nước nào mà hệ thống ngân hàng có thể phủ sóng rộng khắp

cả nước như ngành bưu chính, nhất là các vùng sâu, vùng xa Đó chính là sức mạnh cạnh tranh lớn của LienVietPostBank

Cạnh tranh không đơn giản chỉ ở thị trường, sản phẩm mà còn ở ngay cả nhân lực

Ở LienVietPostBank – PGD Sài Gòn luôn chủ động trong vấn đề nhân sự và đào tạo nguồn nhân lực, cùng với đầu tư công nghệ hiện đại ngay từ sớm (thành lập ban trù bị) Chiến lược nhân sự của LienViet Bank được xây dựng dựa trên phương châm “nhân lực cấp cao cho bộ khung, nhân viên là tờ giấy trắng” LienVietPostBank nói chung và LienVietPostBank – PGD Sài Gòn nói riêng đang xây dựng trung tâm đào tạo nhân lực và ươm mầm từ khi đang là sinh viên năm thứ 2 Điều này khác hẳn với các ngân hàng khác

là chọn những sinh viên đã ra trường

2.1.7 Tình hình hoạt động kinh doanh của LienVietPostBank – PGD Sài Gòn qua 3 năm (2012-2014)

2.1.7.1 Hoạt động huy động vốn

Hoạt động huy động vốn là hoạt động tiền đề có ý nghĩa đối với bản thân Ngân hàng cũng như đối với xã hội Trong nghiệp vụ này, NHTM được phép sử dụng những công cụ

và biện pháp cần thiết mà luật pháp cho phép để huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong

xã hội làm nguồn vốn tín dụng để cho vay đối với nền kinh tế

Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn qua 3 năm 2012 – 2014

Đvt: Tỷ đồng

Nguồn: Phòng khách hàng LienVietPostBank – PGD Sài Gòn

Ta thấy nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được chủ yếu là từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm Hai thành phần này chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn huy động, điều này chứng tỏ khi hội nhập kinh tế, các doanh nghiệp kinh doanh

có hiệu quả hơn, và thu nhập của người dân ngày càng cao nên giao dịch với NH ngày càng nhiều hơn

Năm 2013 tổng vốn huy động của NH tăng mạnh 38,8% từ 1.760 tỷ đồng năm 2012 tăng lên đến 2.443 tỷ đồng Trong đó hai thành phần chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng huy động vốn là tiền gửi từ các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm đều tăng đáng kể, với mức tăng lần lượt là 75,8% và 14,7% Bên cạnh đó nguồn huy động từ trái phiếu, kỳ phiếu

và nguồn vốn huy động cũng tăng trưởng tốt khi tăng lần lượt 113 tỷ đồng và 209 tỷ đồng Nhờ việc thực hiện nhiều giải pháp giữ ổn định và phát triển nguồn vốn như điều chỉnh

Tiền gửi tiết kiệm 984 1.223 1.611 239 24,3 388 31,7

Kỳ phiếu, trái phiếu 98 211 276 113 115,3 65 30,8 Huy động khác 53 262 198 209 394,3 (64) (24,4) Tổng vốn huy động 1.760 2.443 2.942 683 38,8 499 16,9