Vài năm gần đây quá trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn ra một cách đa dạng, năng động và nhiều màu sắc.
Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 MỤC LỤC BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT .4 LỜI MỞ ĐẦU .6 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NK TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 8 1.1. Thanh toán quốc tế và các phương thức thanh toán quốc tế; 8 1.1.1. Khái niệm thanh toán quốc tế 8 1.1.2. Vai trò của thanh toán quốc tế đối với hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại 8 1.1.3. Các phương thức thanh toán quốc tế .9 1.2. Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại các NHTM .12 1.2.1. Khái niệm chung về phương thức tín dụng chứng từ 12 1.2.2. Quy trình nghiệp vụ thanh toán trong phương thức tín dụng chứng từ.13 1.3. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ dưới sự điều chỉnh của thông lệ quốc tế và luật pháp quốc gia 15 1.3.1. Tác động của thông lệ quốc tế đến phương thức tín dụng chứng từ: 15 1.4. Mở rộng thanh toán tín dụng chứng từ trong nhập khẩu: .15 1.4.1.Khái niệm mở rộng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu: .16 1.4.2. Các chỉ tiêu đánh giá việc mở rộng thanh toán TDCT nhập khẩu 16 1.4.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng thanh toán tín dụng chứng từ: .16 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 18 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội 18 2.1.1. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội 18 2.1.2. Mơ hình tổ chức: 20 2.1.3. Hoạt đơng kinh doanh của ngân hàng VPBank Hà Nội những năm gần đây; 21 2.2. Thực trạng tình hình thanh tốn phương thức tín dụng chứng từ hàng nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội; .25 2.2.1.Tình hình thanh tốn quốc tế của Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội các năm gần đây; 25 2.2.2. Tình hình thanh tốn phương thức tín dụng chứng từ hàng hóa nhập khẩu: 26 2.2.3. Thanh tốn bằng phương thức thư tín dụng chứng từ nhập khẩu 28 2.2.4. Đánh giá tình hình mở rộng thanh tốn tín dụng chứng từ nhập khẩu tại VPBank chi nhánh Hà Nội 28 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TỐN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 31 3.1. Định hướng phát triển hoạt động thanh tốn tín dụng chứng từ của ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngồi quốc doanh Việt Nam – chi nhánh Hà Nội .31 3.1.1. Định hướng chung; .31 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 3.2.1. Tăng cường công tác quản trị rủi ro và đẩy mạnh tốc độ TTQT phương thức tín dụng chứng từ; .32 3.2.2. Xây dựng chiến lược thu hút khách hàng một cách hiệu quả; .34 3.2.3. Tăng cường các hoạt động khác nhằm hỗ trợ hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ hàng nhập khẩu; 36 3.3. Kiến nghị với Phính phủ và Ngân hàng nhà nước: .37 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ: .37 3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước: 37 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam: .38 3.3.4. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội: .38 KẾT LUẬN .40 TÀI LIỆU THAM KHẢO 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT Ký hiệu viết tắt Được hiểu là VPBank Ngân hàng ngoài quốc doanh Việt Nam VPBank Hà Nội Ngân hàng ngoài quốc doanh chi nhánh Hà Nội TMCP Thương mại cổ phần NHPH Ngân hàng phát hành XK Xuất khẩu NK Nhập khẩu TTV Thanh toán viên NHNN Ngân hàng Nhà Nước TTQT Thanh toán quốc tế L/C (Letter of Credit): Tín dụng chứng từ 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng1: Tình hình huy động vốn năm 2005-2007 của VPBank .22 Bảng 2: Tình hình dư nợ năm 2005-2007 23 Bảng 3 : Kết quả hoạt động kinh doanh. .24 Bảng 4: Tình hình thanh toán tín dụng chứng từ các năm 2005 - 200725 Bảng 5 : Tiến độ thanh toán tín dụng chứng từ hàng hóa nhập khẩu tại VPBank 28 Bảng 6 : Tài khoản NOSTRO của VPBank tại các ngân hàng nước ngoài . 29 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU Vài năm gần đây quá trình hội nhập kinh tế quốc tế diễn ra một cách đa dạng, năng động và nhiều màu sắc. Các quan hệ ngoại thương của Việt Nam với các nước khác trên thế giới ngày càng phát triển, bằng chứng là kim ngạch xuất khẩu tăng nhanh từ khi Việt Nam chính thức ra nhập WTO. Hội nhập là xu thế tất yếu của thời đại và nó thu hút tất cả các lĩnh vực trong xã hội, trong đó có các Ngân hàng. Hệ thống Ngân hàng Việt Nam đã và đang mở rộng mạng lưới và nội dung hoạt động, góp phần không nhỏ vào quá trình hội nhập kinh tế quốc tế. Nếu hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng không phát triển thì hoạt động thương mại quốc tế không thể mở rộng bởi những yêu cầu về thanh toán quốc tế chỉ được đáp ứng tốt nhất thông qua các Ngân hàng. Ngân hàng TMCP các Doanh nghiệp ngoài Quốc doanh Việt Nam đang từng bước nỗ lực nâng cao hoạt động thanh toán quốc tế của mình, vươn lên trở thành một trong những ngân hàng có uy tín, đảm bảo cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế an toàn, thuận tiện. Hiện nay trong các phương thức thanh toán quốc tế, phương thức tín dụng chứng từ chiếm tỷ lệ lớn và mang lại doanh thu đáng kể cho VPBank. Vì vậy, VPBank luôn chú trọng và nâng cao hiệu quả cùng với phương thức thanh toán này. Vì lý do đó nên em chọn đề tài “Một số giải pháp mở rộng thanh toán quốc tế phương thức tín dụng chứng từ hàng nhập khẩu tại Ngân hàng VPBank – chi nhánh Hà Nội” làm luận văn tốt nghiệp. Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của luận văn chia làm ba chương: Chương 1: Lý luận chung về thanh toán quốc tế và phương thức thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hoạt động thanh toán bằng tín dụng chứng từ nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội. 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Em xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ của ban giám đốc, cùng phòng Phục vụ khách hàng doanh nghiệp trong chi nhánh đã tạo mọi điều kiện cho em trong quá trình thực tập và sự chỉ bảo hướng dẫn tận tình của thầy cô giáo trong khoa Tài chính – Ngân hàng trường Đại học Kinh doanh & Công nghệ Hà Nội, đặc biệt là thầy giáo TS. Phạm Thanh Bình đã giúp em hoàn thiện bài luận văn tốt nghiệp này. 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TỐN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NK TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. Thanh tốn quốc tế và các phương thức thanh tốn quốc tế; 1.1.1. Khái niệm thanh tốn quốc tế. Thanh tốn quốc tế là việc chi trả cá nghĩa vụ tiền tệ phát sinh trong các quan hệ kinh tế, thương mại, tài chính, tín dụng giữa các tổ chức kinh tế, các cá nhân của các quốc gia khác nhau. 1.1.2. Vai trò của thanh tốn quốc tế đối với hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại. Đối với hoạt động của NHTM, việc hồn thiện và phát triển hoạt động thanh tốn quốc tế mà nhất là hình thức tín dụng chứng từ có vị trí quan trọng. Nó khơng chỉ thuần t là dịch vụ mà còn được coi là một mặt hoạt động khơng thể thiếu trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Trước hết, hoạt động thanh tốn quốc tế giúp Ngân hàng thu hút thêm được khách hàng có nhu cầu giao dịch quốc tế. Trên cơ sở đó, Ngân hàng phát triển thêm quy mơ, tăng thêm nguồn thu nhập, tăng khả năng cạnh tranh trong cơ chế thị trường. Thứ hai, thơng qua hoạt động Thanh tốn quốc tế, ngân hàng có thể đẩy mạnh hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu cũng như tăng được nguồn vốn huy động tạm thời do quản lý được nguồn vốn nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân có quan hệ Thanh tốn quốc tế qua ngân hàng. Thứ ba, giúp Ngân hàng thu được một nguồn ngoại tệ lớn từ đó Ngân hàng có thể phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối, bảo l•nh và nghiệp vụ Ngân hàng quốc tế khác. 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Thứ tư, hoạt động thanh toán quốc tế giúp Ngân hàng tăng tính thanh khoản thông qua lượng tiền ký quỹ. Mức ký quỹ phụ thuộc vào độ tin cậy, an toàn của từng khách hàng cụ thể. Song xét về tổng thể thì các khoản ký quỹ này phát sinh một cách thường xuyên và ổn định.Vì vậy trong thời gian chờ đợi thanh toán, ngân hàng có thể sử dụng các khoản này để hỗ trợ thanh khoản khi cần thiết, thậm chí có thể sử dụng để kinh doanh, đầu tư ngắn hạn để kiếm lời. Hơn thế nữa, hoạt động thanh toán quốc tế còn giúp Ngân hàng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng trên cơ sở nâng cao uy tín của Ngân hàng. Có thể nói, trong xu thế ngày nay hoạt động Thanh toán quốc tế có vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động ngân hàng nói riêng và hoạt động KTĐN nói chung. Vì vậy, việc nghiên cứu thực trang để có biện pháp thực hiện nghiệp vụ Thanh toán quốc tế có ý nghĩa hết sức quan trọng nhằm phục vụ tốt hơn cho công cuộc đổi mới kinh tế ở Việt Nam. 1.1.3. Các phương thức thanh toán quốc tế. Việc thanh toán trong hoạt động XNK chứa đựng nhiều rủi ro và phức tạp, do đó, để đảm bảo quyền lợi và nghĩa vụ mà các bên đề ra, thì cần thiết phải tuân thủ các điều kiện sau: • Điều kiện về tiền tệ • Điều kiện về địa điểm • Điều kiện về thời gian • Điều kiện về phương thức thanh toán Trong đó điều kiện về phương thức thanh toán là điều kiện quan trọng nhất. Phương thức thanh toán chỉ ra quy trình, cách thức mà nhà XK và NK lựa chọn để trả tiền, thu tiền thanh toán trong giao dịch mua bán giữa hai bên. Việc lựa chọn phương thức thanh toán phải thỏa mãn được yêu cầu; người bán thì thu tiền nhanh, còn người mua thì nhập được hàng đúng số lượng, chất lượng và đúng hạn. Các phương thức thanh toán quốc tế cơ bản thường được sử dụng là : 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 • Phương thức chuyển tiền • Phương thức ghi sổ • Phương thức nhờ thu • Phương thức tín dụng chứng từ 1.1.3.1. Phương thức chuyển tiền. Phương thức chuyển tiền là phương thức mà trong đó, khách hàng (người trả tiền, người nhập khẩu, người mắc nợ ) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho người khác (người bán, người xuất khẩu, chủ nợ…) ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện do khách hàng yêu cầu. Phương tiện có thể là Telex ( M/T – Mail Transfer, T/T –Telegraphic Transfer) hoặc SWIFT – Mạng liên ngân hàng. Phương thức chuyển tiền là phương thức mang lại nhiều rủi ro nhất, vì phương thức này dễ dẫn đến việc chiếm dụng vốn giữa hai bên mua bán do không có một sự bảo đảm nào cho việc trả tiền đầy đủ và đúng hạn. Bên phía người XK dễ bị rủi ro không được thanh toán khi đã giao đủ hàng cho phía NK. Cũng như là khi phía NK trả tiền trước cho nhà XK thì bên NK cũng không chắc được đảm bảo về số lượng và chất lượng hàng hóa, gây tình trạng ứ đọng vốn Do đó, phương pháp này chỉ được sử dụng cho những đối tác làm ăn lâu dài, có uy tín, thân thiết và tin cậy lẫn nhau. Là phương thức thanh toán trực tiếp giữa người chuyển tiền và người nhận tiền nên vai trò của ngân hàng không mấy quan trọng. Ngân hàng chỉ đóng vai trò trung gian thanh toán là chuyển tiền đầy đủ và đúng địa chỉ để được hưởng hoa hồng, còn không bị ràng buộc gì cả đối với người mua lẫn người bán. 10 [...]... pháp, chi n lược phát triển nhằm mở rộng hoạt động đồng thời đảm bảo phù hợp với thông lệ và xu thế hội nhập kinh tế quốc tế về Ngân hàng để đạt được những mục tiêu chung mà Ngân hàng đề ra 3.2 Giải pháp nhằm mở rộng hoạt dộng thanh toán bằng phương thức tín dụng chứng từ nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội; Từ những phân tích về hoạt động thanh toán bằng phương thức thanh toán tín dụng. .. 1.4.1.Khái niệm mở rộng hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu: Mở rộng thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu được đo bằng những đặc tính mà từ đó thỏa mãn các điều kiện về quy mô thanh toán và số món thanh toán trong một khoảng thời gian nhất định:, , chất lượng thanh toán, uy tín của 1.4.2 Các chỉ tiêu đánh giá việc mở rộng thanh toán TDCT nhập khẩu Để đánh giá việc mở rộng thanh toán TDCT thì... Bank Hà Nội) Đối với những L/C thì phải mất tối thiểu 5 ngày là có thể hoàn thành được công việc thanh toán tính từ khi nhận được điện thanh toán cho đến lúc chuyển tiền xong 2.2.3 Thanh toán bằng phương thức thư tín dụng chứng từ nhập khẩu 2.2.4 Đánh giá tình hình mở rộng thanh toán tín dụng chứng từ nhập khẩu tại VPBank chi nhánh Hà Nội 2.2.4.1 Những thành tựu đạt được: - Về quy mô: Ngân hàng TMCP VPBank. .. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Giới thiệu chung về ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội 2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP VPBank chi nhánh Hà Nội Tên gọi: Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam Tên giao dịch quốc tế: Vietnam Joint- Stock Commercial... chứng từ hàng hóa gửi kèm hối phiếu, với điều kiện nếu bên NK đồng ý trả tiền hoặc chấp nhận lên hối phiếu, thì ngân hàng chỉ mới giao bộ chứng từ hàng hóa để bên NK nhận hàng Do đó, phương thức này có tính an toàn cao hơn và được sử dụng phổ biến hơn phương thức thanh toán nhờ thu phiếu trơn 1.1.3.4 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ; Phương thức tín dụng chứng từ là một trong những phương thức. .. ngân hàng liên quan Thanh toán XNL bằng phương thức tín dụng chứng từ được các ngân hàng trên thế giới thực hiện trên cơ sở UCP 600 Nhưng ở từng nước, giao dịch này còn bị điều chỉnh và chi phối bởi hệ thống luật pháp quốc gia Hai hệ thống pháp luật này đã tạo lập hành lang pháp lý cho giao dịch tín dụng chứng từ của các ngân hàng thương mại thế giới 1.4 Mở rộng thanh toán tín dụng chứng từ trong nhập. .. NHPH • Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank): Trong trường hợp người bán không tín nhiệm NHPH, họ yêu cầu L/C phải được xác nhận bởi một ngân hàng khác gọi là ngân hàng xác nhận Ngân hàng này thường là một ngân hàng lớn có uy tín trên thị trường tín dụng và tài chính quốc tế • Ngân hàng được chỉ định (Nominated Bank): Là Ngân hàng mà tại đó L/C có giá trị thanh toán, chi t khấu, hoặc bất cứ ngân hàng. .. cơ hội cho VPBank sẽ trở thành thách thức nếu VPBank không phát huy được hết thế mạnh của mình dù là ở sân nhà 30 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM MỞ RỘNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK CHI NHÁNH HÀ NỘI 3.1 Định hướng phát triển hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của ngân hàng TMCP... liên tiếp, VPBank Hà Nội luôn được các ngân hàng lớn như CitiBank, The Bank of New York công nhận về chất lượng hoạt động trong các giao dịch thanh toán quốc tế của mình 2.2.2 Tình hình thanh toán phương thức tín dụng chứng từ hàng hóa nhập khẩu: 2.2.2.1 Chứng từ yêu cầu mở L/C nhập khẩu: - Hợp đồng ngoại thương - Hạn ngạch - Thư ủy nhiệm - Thỏa thuận trong thanh toán phương thức tín dụng chứng từ NK ủy... thức thanh toán quốc tế được sử dụng phổ biến hiện nay, và được sử dụng trong hầu hết các hợp đồng mua bán thương mại quốc tế Với ưu điểm nổi bật so với các phương thức thanh toán khác như đảm bảo quyền lợi cho cả bên bên mua và bên bán thực hiện thanh toán an toàn 1.2 Thanh toán quốc tế bằng phương thức tín dụng chứng từ tại các NHTM 1.2.1 Khái niệm chung về phương thức tín dụng chứng từ Phương thức thanh