Nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện thanh ba, tỉnh phú thọ

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM CHÍ CÔNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG TH

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.lrc-tnu.edu.vn/

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHẠM CHÍ CÔNG

NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM

- CHI NHÁNH HUYỆN THANH BA, TỈNH PHÚ THỌ

Chuyên ngành: Quản lý kinh tế

Mã số: 60.34.04.10

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: GS.TS Nguyễn Văn Công

THÁI NGUYÊN - 2013

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả luận văn: Tôi, Phạm Chí Công, học viên cao học khóa 2012 - 2014, chuyên ngành Quản lý kinh tế, Trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên, xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các

số liệu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng

Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình

Thái Nguyên, tháng 10 năm 2013

Tác giả luận văn

Phạm Chí Công

LỜI CẢM ƠN

GS.TS Nguyễn Văn Công cùng các Thầy giáo, Cô giáo đã tận tình hướng dẫn,

hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ, các đồng nghiệp đã tạo điều kiện cho tác giả được học hỏi, trao đổi kiến thức, kinh nghiệm và số liệu trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu để hoàn thành đề tài

Thái Nguyên, tháng 10 năm 2013

Tác giả luận văn

Phạm Chí Công

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ viii

DANH MỤC CÁC HÌNH viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Những đóng góp của đề tài 2

5 Bố cục của luận văn 3

CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN 4

1.1 Đặc điểm và vai trò của nông nghiệp, nông thôn có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 4

4

5

1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn 6

1.2.1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng 6

1.2.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại 13

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam và bài học kinh nghiệm cho Agribank Thanh Ba, Phú Thọ 24

1.3.1 Kinh nghiệm của một số chi nhánh Agribank 24

1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Agribank Thanh Ba 26

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 27

CHƯƠNG 2 28

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 28

2.2 Phương pháp nghiên cứu 28

28

29

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 29

29

30

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 31

CHƯƠNG 3 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THANH BA, PHÚ THỌ 32

3.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, Phú Thọ 32

3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 32

3.1.2 Đặc điểm cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý hoạt động 34

3.1.3 Đặc điểm hoạt động kinh doanh 38

3.1.4 Quy trình tín dụng tại Agribank huyện Thanh Ba 39

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Ba, Phú Thọ 43

43

48

3.2.3 Chất lượng tín dụng theo ngành 55

3.2.4 Chất lượng tín dụng theo thành phần kinh tế 59

3.2.5 Thực trạng chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu đánh giá 63

3.2.6 Thành tựu, hạn chế và nguyên nhân 68

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 73

CHƯƠNG 4 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN THANH BA, PHÚ THỌ 74

4.1 Cơ hội và thách thức đối với việc nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ từ nay đến 2015 74

4.1.1 Cơ hội 74

4.1.2 Thách thức 75

4.2 Định hướng và mục tiêu phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Ba, Phú Thọ 75

4.2.1 Định hướng phát triển 75

4.2.2 Mục tiêu phát triển 76

4.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Ba, Phú Thọ 78

4.2.1 Nhóm giải pháp về chỉ đạo điều hành 78

4.2.2 Nhóm giải pháp về nâng cao chất lượng thẩm định, quy trình cho vay 79

4.2.3 Nhóm giải pháp về kiểm tra, giám sát 80

4.2.4 Nhóm giải pháp về tổ chức, con người 81

4.2.5 Nhóm giải pháp về xây dựng, củng cố mối quan hệ với chính quyền địa phương, tạo môi trường kinh doanh lành mạnh, an toàn 82

4.2.6 Nhóm giải pháp về nâng cao chất lượng thông tin 83

4.2.7 Nhóm giải pháp khắc phục nợ xấu 83

4.2.8 Một số giải pháp hỗ trợ khác 84

cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp - nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Thanh Ba, Phú Thọ 85

4.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ 85

4.3.2 Kiến nghị đối với NHNo & PTNT các cấp 85

4.3.3 Kiến nghị đối với UBND tỉnh Phú Thọ và các Sở, ngành có liên quan 86

4.3.4 Về phía Agribank huyện Thanh Ba 86

KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 87

KẾT LUẬN 88

TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

PHỤ LỤC 91

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TRONG LUẬN VĂN

Việt Nam AGRIBANK

HUYỆN THANH BA

: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ CLTD

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1 Thực trạng lao động làm việc trong Agribank huyện Thanh Ba từ

2010 - 2012 37 Bảng 3.2 Cơ cấu tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn giai đoạn

2010-2012 44 Bảng 3.3 Cơ cấu tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn giai đoạn

2010-2012 47 Bảng 3.4 Bảng phân tích chất lƣợng tín dụng theo thời gian 53 Bảng 3.5 Bảng so sánh các chỉ tiêu phân tích chất lƣợng tín dụng theo thời gian 54 Bảng 3.6 Bảng phân tích chất lƣợng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông

thôn phân theo ngành kinh tế 58 Bảng 3.7 So sánh các chỉ tiêu phân tích chất lƣợngtín dụng theo ngành kinh tế 59 Bảng 3.8 Phân tích chất lƣợng tín dụng theo thành phần kinh tế 61 Bảng 3.9 So sánh các chỉ tiêu phân tích chất lƣợng tín dụngtheo thành phần kinh tế 62 Bảng 3.10 Bảng chỉ tiêu chất lƣợng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông

thôn của Agribank huyện Thanh Ba giai đoạn 2010 - 2012 65 Bảng 3.11 Bảng phân tích chất lƣợng tín dụng đối với lĩnh vực nông thôn của

Agribank huyện Thanh Ba giai đoạn 2010 - 2012 66

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ

Sơ đồ 3.1 Mô hình tổ chức Agribank huyện Thanh Ba - Phú Thọ 36

Sơ đồ 3.2 Sơ đồ quy trình tín dụng chung 41

DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 3.1 Tăng trưởng dư nợ đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phân theo thành phần kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 45

Hình 3.2 Tăng trưởng dư nợ đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phân theo ngành kinh tế giai đoạn 2010 - 2012 46

Hình 3.3 Tăng trưởng dư nợ nông nghiệp, nông thôn giai đoạn 2010 - 2012 47

Hình 3.4 So sánh tốc độ tăng trưởng dư nợ phân theo thời gian 48

Hình 3.5 So sánh tỷ trọng doanh số cho vay đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phân theo thời gian 49

Hình 3.6 Phân tích cơ cấu nợ quá hạn đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phân theo thời gian 50

Hình 3.7 Phân tích cơ cấu lãi đọng, lãi chưa thu đối với lĩnh vựcnông nghiệp nông thôn phân theo thời gian 51

Hình 3.8 Phân tích cơ cấu lãi đã thu (thu nhập) đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn phân theo thời gian 52

Hình 3.9 Phân tích tỷ trọng nợ quá hạn theo ngành kinh tế 56

Hình 3.10 Phân tích tỷ trọng nợ xấu theo ngành kinh tế 57

Hình 3.11 Phân tích tỷ cơ cấu lãi đọng theo ngành kinh tế 57

Hình 3.12 Phân tích nợ xấu theo thành phần kinh tế 60

Hình 3.13 Phân tích nợ quá hạn theo thành phần kinh tế 61

Hình 3.14 So sánh dư nợ xấu giai đoạn 2010 - 2012 63

Hình 3.15 So sánh dư nợ quá hạn giai đoạn 2010 - 2012 64

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Sau hơn 25 năm thực hiện đường đối đổi mới, dưới sự lãnh đạo của Đảng, Nhà nước, nông nghiệp, nông dân, nông thôn nước ta đã đạt được thành tựu khá toàn diện và to lớn Khu vực nông nghiệp, nông thôn tiếp tục phát triển với tốc độ khá cao theo hướng sản xuất hàng hoá, nâng cao năng suất, chất lượng và hiệu quả; một số mặt hàng xuất khẩu chiếm vị thế cao trên thị trường thế giới Kinh tế nông thôn chuyển dịch theo hướng tăng công nghiệp, dịch vụ, ngành nghề; các hình thức

tổ chức sản xuất tiếp tục đổi mới Kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội được tăng cường;

bộ mặt nhiều vùng nông thôn thay đổi Đời sống vật chất và tinh thần của dân cư ở hầu hết các vùng nông thôn ngày càng được cải thiện Xóa đói, giảm nghèo đạt kết quả to lớn [1]

Trong các thành tựu đã đạt được của sự nghiệp phát triển nông nghiệp, nông thôn, nông dân nói trên có sự đóng góp không nhỏ của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (Agribank) Ngay từ khi thành lập đến nay, Agribank luôn khẳng định vai trò là Ngân hàng thương mại lớn nhất, giữ vai trò chủ đạo, trụ cột đối với nền kinh tế đất nước, đặc biệt đối với nông nghiệp, nông dân, nông thôn; thực hiện sứ mệnh quan trọng dẫn dắt thị trường; đi đầu trong việc nghiêm túc chấp hành và thực thi các chính sách của Đảng, Nhà nước, sự chỉ đạo của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về chính sách tiền tệ, đầu tư vốn cho nền kinh tế

Là một trong các chi nhánh của Agribank, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ (Agribank huyện Thanh Ba) luôn tập trung ưu tiên mở rộng và nâng cao chất lượng đầu tư vào khu vực nông nghiệp, nông thôn, nông dân trên địa bàn huyện Thanh Ba Tuy nhiên,

để đạt được mục tiêu trên, cần phải nhận thức rõ tầm quan trọng của khu vực nông nghiệp, nông thôn đối với nền kinh tế nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng, do

vậy tôi đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ” làm đề tài luận văn thạc sỹ

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1

Mục tiêu cơ bản, xuyên suốt của đề tài là tìm ra giải pháp phù hợp để nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nhằm nâng cao chất lượng hoạt động của Agribank huyện Thanh Ba

- Đề xuất các giải pháp cơ bản để nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Agribank huyện Thanh Ba

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đề tài nghiên cứu việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Với đối tượng này, đề tài đi sâu nghiên cứu các vấn đề lý luận cơ bản và tiến hành khảo sát thực trạng tại Agribank Thanh Ba cùng với việc đề xuất giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng này đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

tín dụng của ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Cụ thể:

+ Về nội dung: Giới hạn nghiên cứu các vấn đề về lý luận, thực tiễn và giải

pháp liên quan đến nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn

+ Về không gian: Giới hạn tại Agribank huyện Thanh Ba

4 Những đóng góp của đề tài

- Hệ thống hóa và làm rõ hơn những vấn đề lý luận cơ bản về nâng cao chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn

- Phân tích và đánh giá một cách khách quan thực trạng nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Thanh Ba

- Nghiên cứu ảnh hưởng của các nhân tố chủ quan và khách quan tác động tới chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn

- Đề xuất các giải pháp và điều kiện thực hiện giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank Thanh Ba

5 Bố cục của luận văn

phần mở đầu, kết luận, các bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn gồm 04 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng ngân hàng

thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn;

Chương 2: , phương pháp u;

Chương 3: Kết quả nghiên cứu về thực trạng chất lượng tín dụng đối với

lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông

thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ;

Chương 4: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông

nghiệp, nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam -

Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN

VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI LĨNH VỰC NÔNG NGHIỆP, NÔNG THÔN

1.1 Đặc điểm và vai trò của nông nghiệp, nông thôn có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng

1.1.1 Đặc điểm của nông nghiệp, nông thôn

:

- Về điều kiện tự nhiên:

Sản xuất nông nghiệp được tiến hành trên địa bàn rộng lớn, phức tạp và phụ thuộc nhiều vào tự nhiên, mang tính chất đa dạng về quy mô, về trình độ phát triển,

về hình thức tổ chức sản xuất và quản lý Từng vùng, từng địa bàn khác nhau sản xuất các sản phẩm nông nghiệp khác nhau và có đặc điểm riêng ngay trong từng loại sản phẩm

- Về con người:

Nông thôn là vùng sinh sống và làm việc của một cộng đồng dân cư bao gồm chủ yếu là nông dân, là vùng sản xuất nông nghiệp (theo nghĩa rộng) là chủ yếu Các hoạt động sản xuất và dịch vụ chưa phát triển mạnh mẽ, chủ yếu phục vụ cho nông nghiệp và cộng đồng nông thôn Mật độ dân cư thấp hơn so với khu vực đô thị, sự phân bố dân cư phức tạp, có khu vực tập trung nhiều dân cư nhưng cũng có khu vực không có người sinh sống, đất đai bỏ hoang, chưa được khai phá, tận dụng

- Về khoa học kỹ thuật, công nghệ:

Khu vực nông nghiệp, nông thôn là vùng có trình độ văn hóa, khoa học kỹ thuật thấp hơn so với đô thị Đặc biệt là đối với nước ta, sự khác biệt giữa khu vực nông thôn và đô thị cực kỳ rõ nét, nông dân chỉ thuần túy sản xuất nông nghiệp, ít

có thêm nghề phụ để sản xuất ngoài vụ mùa Trong sản xuất chưa sử dụng nhiều khoa học, kỹ thuật và máy móc, thiết bị cơ giới mà chủ yếu dựa trên các kinh nghiệm để lại từ cha ông đi trước do vậy năng suất, chất lượng của sản phẩm nông nghiệp chưa cao, thu nhập từ nông nghiệp không đủ để tài trợ cho việc phát triển khoa học kỹ thuật

- Về cơ sở hạ tầng:

So với đô thị, nông thôn có cơ cấu hạ tầng, có trình độ tiếp cận thị trường, trình độ sản xuất hàng hóa thấp hơn Nông thôn chịu sức hút từ khu vực đô thị về nhiều mặt, cư dân nông thôn thường tìm cách để di chuyển vào các đô thị Sự đầu tư dành cho khu vực nông thôn chưa nhiều do chưa có sự phát triển kinh tế tương ứng

để bù đắp những nguồn đầu tư bỏ ra mà chủ yếu từ nguồn tài trợ của các dự án không hoàn lại

- Về tập tục, truyền thống:

Nông thôn Việt Nam thường được tổ chức theo huyết thống, địa bàn cư trú, truyền thống nam giới do vậy có tính cộng đồng và tự trị rất cao Tính cộng đồng làm cho các cư dân nông thôn trong địa bàn đều hướng tới nhau, đó là đặc trưng

“hướng ngoại”, còn tính tự trị làm cho từng địa bàn trở nên biệt lập với nhau, đó là đặc trưng “hướng nội”

- Về thói quen chi tiêu:

Từ thuở sơ khai cho đến ngày nay, đặc tính truyền thống của cư dân khu vực nông nghiệp, nông thôn là tính tiết kiệm, siêng năng, chịu khó Các hoạt động tiêu dùng chủ yếu là tự cấp, tự túc, do vậy kinh doanh dịch vụ tại nông thôn chủ yếu là các hàng hóa cơ bản, ít có sự xuất hiện của xa xỉ phẩm [2]

1.1.2 Vai trò của nông nghiệp, nông thôn

:

- Cung cấp lương thực, thực phẩm:

cho xã hội, tạo nên sự ổn định, đảm bảo an toàn cho phát triển của nền kinh tế quốc dân và đời sống xã hội Bởi nhu cầu ăn uống là nhu cầu cơ bản, hàng đầu của con người Xã hội có thể thiếu nhiều loại sản phẩm nhưng không thể thiếu lương thực, thực phẩm

Do đó, việc thỏa mãn các nhu cầu về lương thực, thực phẩm trở thành điều kiện khá quan trọng để ổn định xã hội, ổn định kinh tế Sự phát triển của lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn có ý nghĩa quyết định đối với việc thỏa mãn nhu cầu này Ngoài

ra, việc bảo đảm nhu cầu về lương thực, thực phẩm không chỉ là yêu cầu duy nhất của nông nghiệp, nông thôn, mà còn là cơ sở để phát triển các mặt khác của đời sống kinh tế - xã hội

- Cung cấp nguyên liệu phục vụ cho phát triển công nghiệp:

Đối với các ngành công nghiệp nhẹ như: chế biến lương thực, thực phẩm, chế biến hoa quả, nông sản, công nghiệp dệt, giấy,….đều phải dựa chủ yếu vào nguồn nguyên liệu từ nông nghiệp Chính vì vậy, quy mô, tốc độ tăng trưởng của lĩnh vực nông nghiệp là nhân tố quan trọng, quyết định đến quy mô, tốc độ tăng trưởng của các ngành công nghiệp này

- Cung cấp nguồn lực, ngoại tệ cho các ngành kinh tế khác và công nghiệp hoá:

Công nghiệp hóa đất nước là nhiệm vụ trọng tâm trong suốt thời kỳ quá độ lên chủ nghĩa xã hội Để thực hiện công nghiệp hóa thành công, đất nước phải giải quyết rất nhiều vấn đề và phải có vốn Là nước nông nghiệp, thông qua việc xuất khẩu nông sản phẩm, nông nghiệp, nông thôn có thể góp phần giải quyết một phần nhu cầu vốn cho nền kinh tế

- à thị trường quan trọng của các ngành công nghiệp và dịch vụ:

Đối với nước ta, nông nghiệp, nông thôn chiếm tỷ trọng lớn và là nơi tập trung rất nhiều lao động và dân cư, do đó đây là thị trường rất quan trọng của các ngành công nghiệp và dịch vụ Lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn càng phát triển thì các nhu cầu về hàng hóa, tư liệu sản xuất như: thiết bị nông nghiệp, điện năng, phân bón, thuốc trừ sâu,… càng tăng đồng thời các nhu cầu về dịch vụ cho sản xuất nông nghiệp như: vốn, thông tin, giao thông vận tải, thương mại,… cũng ngày càng tăng Mặt khác, nông nghiệp, nông thôn phát triển làm cho thu nhập của người dân cũng tăng lên, từ đó các nhu cầu của họ về các loại sản phẩm công nghiệp tiêu dùng như:

ti vi, tủ lạnh, xe máy,….và các nhu cầu về văn hóa, y tế, giáo dục, du lịch, thể thao,… cũng ngày càng tăng Đây chính là điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của các ngành công nghiệp, dịch vụ [8]

1.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn

1.2.1 Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng

Để hiểu về tín dụng ngân hàng, trước hết ta phải hiểu khái niệm về tín dụng

Có rất nhiều cách hiểu về tín dụng Theo các nhà kinh tế học Mac-xít quan niệm thì

tín dụng là: “Đem tiền cho vay với tư cách là một việc có đặc điểm là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ nguyên vẹn giá trị của nó và đồng thời lại lớn lên thêm trong quá trình hoạt động” Có nghĩa là “Tiền chẳng qua chỉ rời khỏi tay người

sở hữu trong một thời gian và chẳng qua chỉ tạm thời chuyển sở hữu từ người sở hữu sang tay nhà tư bản hoạt động, cho nên tiền không phải được bỏ ra để thanh toán, cũng không phải tự đem bán đi mà chỉ đem cho vay, tiền chỉ đem nhượng lại với điều kiện là nó sẽ quay trở về điểm xuất phát một kỳ hạn nhất định” Như vậy, tín dụng theo nghĩa này không chỉ rõ cụ thể ai là người có vốn, ai là người cần vốn

mà chỉ nêu bản chất quan hệ vay mượn vốn Có nhiều quan điểm cho rằng tiền cũng

là một loại hàng hóa, bản chất của tín dụng cũng chính là hoạt động buôn bán tiền

tệ Tuy nhiên, quan hệ tín dụng khác với quan hệ mua bán hàng hóa ở hai điểm sau:

Thứ nhất, quan hệ tín dụng khác với quan hệ mua bán hàng hóa thông thường ở

chỗ hàng hóa thì được đem bán quyền sở hữu để nhận lấy một khoản tiền thanh toán còn trong quan hệ tín dụng thì vốn với tư cách là một loại hàng hóa đặc biệt cũng được đem bán nhưng chỉ bán quyền sử dụng trong một khoảng thời gian cụ thể

Thứ hai, giá cả trong quan hệ tín dụng không tách rời rõ rệt, không trực tiếp

phản ảnh giá trị, không lên xuống xoay quanh giá trị như trong quan hệ thương mại

mà ở đây giá cả chính là phần tiền tăng thêm so với giá trị ban đầu của số tiền được đem cho vay Cụ thể lãi suất của món vay chính là biểu hiện của giá cả trong quan

hệ tín dụng [13]

Đối với hoạt động của ngân hàng, tín dụng là một nghiệp vụ kinh doanh cơ bản và quan trọng nhất, nó mang lại nguồn thu nhập chính, quyết định sự thành công hay thất bại của ngân hàng trên thị trường Dưới góc độ của ngân hàng thì tín dụng ngân hàng có thể được hiểu là: “Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thương mại với các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế, được thực hiện dưới hình thức ngân hàng đứng ra huy động nguồn vốn nhàn rỗi từ các tổ chức cá nhân và cho vay lại đối với các tổ chức và cá nhân” [6] Cũng có thể hiểu “Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc vật chất) giữa ngân hàng và người đi vay trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên vay khi đến hạn thanh toán”[14]

Trong quan hệ giao dịch tín dụng giữa ngân hàng và người đi vay thể hiện các nội dung sau:

- Ngân hàng chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định Giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hoặc dưới hình thái hiện vật như hàng hóa, máy móc thiết bị, bất động sản,…

- Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho ngân hàng

- Giá trị hoàn hoàn trả thông thường lớn hơn giá trị lúc cho vay hay nói cách khác người vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc đã mượn của ngân hàng trước đó

- Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, người đi vay phải có trách nhiệm hoàn trả tiền vay vô điều kiện khi đến hạn trả nợ Về mặt pháp lý thì cơ sở của việc hoàn trả vô điều kiện này chính là các hợp đồng tín dụng, các khế ước nhận nợ, các giấy

tờ có giá khác,…[3]

Có thể thấy qua các cách hiểu trên thì tín dụng ngân hàng đơn thuần chỉ là cho vay Tuy nhiên, trên thực tế tín dụng có nghĩa rộng hơn cho vay bởi cho vay chỉ là một hoạt động lớn trong nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng Điều 20 Luật các Tổ chức tín dụng Việt Nam quy định “Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác”

Hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng được thực hiện với nhiều đối tượng khác nhau, với nhiều hình thức khác nhau, với nhiều thời hạn khác nhau Nhưng về

:

Theo thời hạn, tín dụng ngân hàng được chia thành 3 loại: tín dụng ngắn hạn (hình thức cấp tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng), tín dụng trung hạn (hình thức cấp tín dụng có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng theo quy định của NHNN Việt Nam, còn đối với một số nước trên thế giới là từ trên 1 năm đến 7 năm ín dụng dài hạn (hình thức cấp tín dụng có thời hạn trên 60 tháng theo quy định của NHNN Việt Nam, hoặc trên 7 năm đối với một số nước trên thế giới)

tín dụng trung, dài hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định và các nhu cầu chi tiêu dài hạn

* Phân theo hình thức bảo đảm:

cấp tín dụng phục vụ cho các hoạt động sản xuất kinh doanh ín dụng tiêu dùng

là hình thức cấp tín dụng phục vụ cho các nhu cầu tiêu dùng, đời sống như: xây mới, sửa chữa nhà ở, mua sắm phương tiện,…

* Phân theo lĩnh vực đầu tư:

- Tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn: là hình thức cấp tín dụng phục vụ cho các mục đích thuộc lĩnh vực hoặc địa bàn nông nghiệp, nông thôn như: cho vay trồng trọt, chăn nuôi, lâm nghiệp, thủy, hải sản,…

- Tín dụng đối với lĩnh vực công nghiệp, xây dựng: là hình thức cấp tín dụng phục vụ cho các mục đích thuộc lĩnh vực công nghiệp, xây dựng như: ngành dệt, may, công nghiệp nặng, xây dựng, bất động sản,…

- Tín dụng đối với lĩnh vực thương mại, dịch vụ: là hình thức cấp tín dụng phục

vụ cho các mục đích thuộc lĩnh vực thương mại, dịch vụ như: kinh doanh khách sạn, nhà hàng, các dịch vụ vui chơi, giải trí, bán buôn, bán lẻ các loại mặt hàng,…

- Tín dụng đối với lĩnh vực tiêu dùng, đời sống: là hình thức cấp tín dụng phục vụ cho các nhu cầu tiêu dùng, đời sống như: xây mới, sửa chữa nhà ở, mua sắm phương tiện,…

* Phân theo kỹ thuật cấp tín dụng:

- Cho vay: là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi

- Chiết khấu: là việc mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước khi đến hạn thanh toán hay có thể hiểu theo cách khác là hình thức ngân hàng mua lại giấy tờ có giá chưa đến hạn của khách hàng sau khi trừ đi tiền lãi chiết khấu, hoa hồng, phí Thực chất đây là hình thức cho vay gián tiếp

- Bảo lãnh: là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh (là ngân hàng) cam kết bằng văn bản với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh theo thỏa thuận

- Bao thanh toán: là hình thức cấp tín dụng cho bên bán hàng hoặc bên mua hàng thông qua việc mua lại có bảo lưu quyền truy đòi các khoản phải thu hoặc các khoản phải trả phát sinh từ việc mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ theo hợp đồng mua, bán hàng hoá, cung ứng dịch vụ

- Cho thuê tài chính: là hình thức cấp tín dụng tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê với bên thuê Bên cho thuê cam kết mua máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm giữ quyền sở hữu đối với các tài sản cho thuê Bên thuê sử dụng tài sản thuê và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên thoả thuận.[4]

1.2.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng

Sản xuất phát triển mạnh sẽ thúc đẩy nền kinh tế hàng hoá phát triển ở mỗi quốc gia trên thế giới Song để cho quá trình sản xuất được mở rộng và ngày càng hoàn thiện phải nói đến vai trò to lớn của tín dụng ngân hàng

sau đây:

- Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế là người trung gian điều hoà quan hệ cung cầu về vốn trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng đã thông dòng cho vốn chảy từ nơi thừa vốn đến nơi thiếu vốn:

Ngân hàng ra đời gắn liền với sự vận động trong quá trình sản xuất và lưu thông hàng hoá Nền sản xuất hàng hoá phát triển nhanh chóng đã thúc đẩy hàng hoá - tiền tệ ngày càng sâu sắc, phức tạp và bao trùm lên mọi sinh hoạt kinh tế xã hội Mặt khác, chính sản xuất và lưu thông hàng hoá ra đời và được mở rộng xã kéo theo sự vận động vốn và là nền tảng tạo nên những tổ chức kinh doanh tiền tệ đầu tiên mang những đặc trưng của một ngân hàng

Vì vậy, chúng ta thấy rằng còn tồn tại quan hệ hàng hoá tiền tệ thì hoạt động tín dụng không thể mất đi mà trái lại ngày càng phát triển một cách mạnh mẽ Bởi trong nền kinh tế, tại một thời điểm tất yếu sẽ phát sinh hai loại nhu cầu là người thừa vốn cho vay để hưởng lãi và người thiếu vốn đi vay để tiến hành sản xuất kinh doanh Hai loại nhu cầu này ngược nhau nhưng cũng chung một đối tượng đó là tiền, chung nhau về tính tạm thời và cả hai bên đều thoả mãn nhu cầu và đều có lợi Ngân hàng ra đời với vai trò là nơi hiểu biết rõ nhất về tình hình cân đối giữa cung

và cầu vốn trên thị trường như thế nào.Và với hoạt động tín dụng, ngân hàng đã giải quyết được hiện tượng thừa vốn, thiếu vốn này bằng cách huy động mọi nguồn tiền nhàn rỗi để phân phối lại vốn trên nguyên tắc có hoàn trả phục vụ kịp thời cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh

- Tín dụng ngân hàng tạo ra nguồn vốn hỗ trợ cho quá trình sản xuất được thực hiện bình thường liên tục và phát triển nhằm góp phần đẩy nhanh quá trình tái

ẩn xuất mở rộng, đầu tư phát triển kinh tế, mở rộng phạm vi quy mô sản xuất:

Hoạt động tín dụng ngân hàng ra đời đã biến các phương tiện tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong xã hội thành những phương tiện hoạt động kinh doanh có hiệu quả, động viên nhanh chóng nguồn vật tư, lao động và các nguồn lực sẵn có khác đưa vào sản xuất, phục vụ và thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hoá đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng Mặt khác việc cung ứng vốn một cách kịp thời của tín dụng ngân hàng để đáp ứng được nhu cầu về vốn lưu động, vốn cố định của các doanh nghiệp, tạo điều kiện cho quá trình sản xuất được liên tục tránh tình trạng ứ tắc,

đồng thời tạo điều kiện cho các doanh nghiệp có vốn để ứng dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật nhằm thúc đẩy nhanh quá trình sản xuất và tái sản xuất mở rộng từ đó thúc đẩy nền kinh tế phát triênr nhanh chóng

- Tín dụng ngân hàng thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu quả và củng cố chế

độ hoạch toán kinh tế:

Đặc trưng cơ bản của tín dụng là cho vay có hoàn trả và có lợi tức ngân hàng huy động vốn của doanh nghiệp khi họ có vốn nhàn rỗi và cho vay khi họ cần vốn

để bổ sung cho sản xuất kinh doanh Khi sử dụng vốn vay của ngân hàng, doanh nghiệp phải tôn trọng mọi điều kiện ghi trong hợp đồng tín dụng, trả nợ vay đúng hạn cả gốc và lãi Do đó thúc đẩy các doanh nghiệp phải tìm mọi biện pháp tăng hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí, tăng vòng quay vốn để tạo điều kiện nâng cao doanh lợi cho doanh nghiệp Muốn vậy các doanh nghiệp phải tự vươn lên thông qua các hoạt động của mình, một trong những hoạt động khá quan trọng là hạch toán kinh tế

Quá trình hạch toán kinh tế là quá trình quản lí đồng vốn sao cho có hiệu quả Để quản lí đồng vốn có hiệu quả thì hạch toán tinh tế phải giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn để nó được sử dụng đúng mục đích, tạo ra doanh lợi cho doanh nghiệp Điều này đã thúc đẩy các doanh nghiệp ngày càng hoàn thiện hơn quá trình hạch toán của đơn vị mình

- Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện mở rộng và phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại

Ngày nay sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia luôn luôn gắn quan hệ kinh

tế với thị trường thế giới, nền kinh tế “đóng” tự cung tự cấp trước đây nay đã nhường chỗ cho nền kinh tế “mở” phát triển, mở rộng quan hệ kinh tế với các nước trên thế giới

Một quốc gia được gọi là phát triển thì trước hết phải có một nền kinh tế chính trị ổn định, có vị thế trên thị trường quốc tế, có một lượng vốn lớn trong đó vốn dự trữ ngoại tệ là rất quan trọng Tín dụng ngân hàng trở thành một trong những phương tiện nối liền kinh tế các nước với nhau bằng các hoạt động tín dụng quốc tế như các hình thức tín dụng giữa các chính phủ, giữa các tổ chức cá nhân với

chính phủ, giữa các cá nhân với cá nhân Sự phát triển ngày càng tăng trong hoạt động ngoại thương và số thành viên tham dự hoạt động ngaỳ càng lớn làm cho nhu cầu về hoạt động tài chính càng trở nên cần thiết Vì vậy việc tạo điều kiện thuận lợi

về tài chính là một công cụ cạnh tranh có hiệu quả bên cạnh các yếu tố cạnh tranh khác như giá cả, chất lượng sản phẩm, dịch vụ, thương mại đã vượt ra khỏi phạm

vi của một nước ra phạm vi của thế giới có tác dụng thúc đẩy nền sản xuất mang tính quốc tế hoá, hình thành thị trường khu vực và thị trường thế giới, tạo ra bước phát triển mới trong quan hệ hợp tác và cạnh tranh giữa các nước với nhau Như vậy các hình thức thanh toán cũng sẽ đa dạng hơn như thanh toán qua mạng SWIFT, thanh toán LC mỗi hình thức thanh toán đòi hỏi hình thức tín dụng phù hợp và đảm bảo cho nó an toàn và hiệu quả Chất lượng của hoạt động tín dụng ngoại thương là cơ sở để tạo lòng tin cho bạn hàng trong thương mại, tạo điều kiện cho quá trình lưu thông hàng hoá, thắng trong cạnh tranh về thanh toán sẽ dẫn tới thắng lợi của mọi cạnh tranh khác trọng hoạt động ngoại thương.[13]

1.2.2 Chất lượng tín dụng ngân hàng thương mại

1.2.2.1 Chất lượng tín dụng và chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng

Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng rất cao Do vậy, các ngân hàng luôn đặt sự quan tâm đối với hoạt động này lên hàng đầu, đặc biệt là chất lượng tín dụng (CLTD) vì

nó là yếu tố sống còn quyết định đến rủi ro và thu nhập cho các ngân hàng Do tín dụng bao hàm các hoạt động khác nhau khó đồng nhất và đo lường như: cho vay,

(hay còn gọi là chất lượng cho vay)

Để xác định mức độ rủi ro của từng khoản cấp tín dụng, theo quy định hiện hành của NHNN Việt Nam tại Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005, các khoản cấp tín dụng của các TCTD đều phải được thực hiện phân loại nợ hàng

nhóm nợ có khả năng mất vốn 5); trong đó, tính vào nợ xấu đó là các

- Doanh số cho vay: Là chỉ tiêu phản ánh lượng vốn tín dụng mà ngân hàng

đã cung cấp cho nền kinh tế thông qua các hợp đồng tín dụng đã ký kết với khách

trong một thời kỳ nhất định

- Doanh số thu nợ: Là chỉ tiêu phản ánh lượng vốn tín dụng mà người vay đã

hoàn trả lại cho ngân hàng và được tính bằng tổng số tiền đã thu nợ của ngân hàng trong thời kỳ nhất định

- Dư nợ: Là chỉ tiêu phản ánh lượng vốn mà các cá nhân, tổ chức còn nợ

ngân hàng tại một thời điểm nhất định và được tính bằng số dư cuối kỳ trên bảng cân đối kế toán của ngân hàng

Do dƣ nợ trung, dài hạn là loại dƣ nợ có mức độ rủi ro cao

Hệ số thu nợ đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì ngân hàng sẽ thu về

khả năng thu hồi nợ của những khoản cho vay khi đến thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng

đƣa vào hoạt động tín dụng trong kỳ thì sẽ thu đƣợc bao nhiêu đồng lãi

= x 100 (1.7)

Tỷ lệ lãi đọng, lãi chƣa thu

Chỉ tiêu này càng thấp chứng tỏ hoạt

động thu nợ của ngân hàng có hiệu quả và ngược lại Đối với các ngân hàng thương mại việc thu được nhiều hay ít lãi vay có ý nghĩa rất quan trọng đến tổng thu nhập của ngân hàng đó

đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng không chỉ dựa trên một chỉ tiêu nào đó mà phải dựa vào tất cả các chỉ tiêu mới có thể đánh giá toàn diện, chính xác Đồng thời, phải so sánh giữa các thời kỳ với nhau và kết hợp với việc phân tích nguyên nhân từ đó mới có thể đưa ra các lời nhận xét chính xác về chất lượng tín dụng của một ngân hàng thương mại

1.2.2.2 Vai trò của chất lượng tín dụng

Chất lượng tín dụng tốt hay xấu có vai trò và ý nghĩa quyết định đến hoạt động của một ngân hàng thương mại Nó được thể hiện ở các mặt như sau:

- Nâng cao quỹ thu nhập và hiệu quả hoạt động của Ngân hàng:

Trong các loại chi phí của ngân hàng thì chi phí về hoạt động tín dụng có vai trò quyết định đến việc hình thành quỹ thu nhập và hiệu quả hoạt động của ngân hàng Trong đó, chi phí lớn nhất của hoạt động tín dụng đó là chi phí về trích lập dự phòng rủi ro Đây là khoản chi phí được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổn thất xảy ra đối với những khoản tín dụng ngân hàng Theo quy định hiện hành của NHNN thì dự phòng rủi ro tín dụng bao gồm dự phòng rủi ro chung và dự phòng rủi ro cụ thể

Dự phòng chung (General provision) được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra, nhưng chưa xác định được khi trích lập dự phòng cụ thể

Theo quy định tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước, dự phòng chung được xác định bằng 0,75% tổng số dư các khoản

nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4, trừ tiền gửi và cho vay liên ngân hàng

Dự phòng cụ thể (Specific provision) được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với từng khoản nợ cụ thể

Công thức tính: Dự phòng cụ thể = Tỷ lệ trích lập x (Số dư khoản nợ - Giá trị khấu trừ của tài sản đảm bảo)

Giá trị khấu trừ của tài sản đảm bảo và tỷ lệ trích lập dự phòng đối với từng nhóm nợ được Ngân hàng Nhà nước quy định theo từng thời kỳ

Chất lượng tín dụng có quyết định rất lớn đến số dư phải trích lập dự phòng rủi ro của ngân hàng đặc biệt là dự phòng rủi ro cụ thể Số trích lập càng lớn chứng

tỏ chất lượng tín dụng càng thấp và ngược lại

- Nâng cao vị thế và uy tín của ngân hàng trên thị trường tiền tệ:

Hàng năm, các ngân hàng đều được các tổ chức xếp hạng tín dụng (tên tiếng Anh: credit rating agency, viết tắt: CRA) đánh giá xếp hạng tín nhiệm như: Standard & Poor’s (S&P), Fitch, Moody’s,…Việc đánh giá xếp hạng tín nhiệm có ý nghĩa rất quan trọng đến hoạt động và khả năng cạnh tranh trên thị trường tiền tệ Đối với ngân hàng, chỉ tiêu có mức độ ảnh hưởng lớn đến mức xếp hạng tín nhiệm

đó là tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu,…những chỉ tiêu này đều là các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng do đó chất lượng tín dụng có ý nghĩa rất lớn trong việc nâng hay giảm mức tín nhiệm hàng năm của mỗi ngân hàng

- Thúc đẩy và nâng cao chất lượng dòng vốn cho nền kinh tế:

Chất lượng tín dụng tốt hay xấu phản ánh dòng vốn đầu tư của các ngân hàng cho nền kinh tế hiệu quả hay không hiệu quả Từ việc đánh giá chất lượng, hiệu quả của các dòng vốn đầu tư, các ngân hàng sẽ đưa ra các định hướng, chính sách tín dụng đối với từng thời kỳ cụ thể Nếu chất lượng tín dụng tốt có nghĩa các dòng vốn trong nền kinh tế đang hoạt động hiệu quả thì các ngân hàng sẽ có xu hướng tăng cường đầu tư, từ đó thúc đẩy và nâng cao tốc độ luân chuyển vốn cho nền kinh tế Ngược lại, nếu chất lượng tín dụng xấu hay tỷ lệ nợ có tiềm ẩn rủi ro cao, có nghĩa hoạt động của các thành phần trong nền kinh tế có dấu hiệu suy giảm và không hiệu quả thì các ngân hàng sẽ có xu hướng chọn lọc và giảm dần các nguồn vốn tín dụng Điều này sẽ làm cho việc tiếp cận vốn của các thành phần kinh tế gặp khó khăn dẫn đến tốc độ luân chuyển và hiệu quả sử dụng vốn của nền kinh tế sẽ bị suy giảm

- Tạo động lực làm việc cho cán bộ, công nhân viên:

Đối với mỗi ngân hàng, quỹ tiền lương dành cho cán bộ, công nhân viên chịu ảnh hưởng rất lớn bởi chất lượng tín dụng Chất lượng tín dụng tốt sẽ giúp các ngân hàng giảm bớt chi phí trích lập dự phòng rủi ro từ đó tăng quỹ thu nhập và quỹ tiền lương dành cho cán bộ, đồng thời chất lượng của các khoản tín dụng ổn định sẽ tạo không khí làm việc thoải mái và động lực làm việc của mỗi cán bộ ngân hàng

1.2.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

- Nhóm nhân tố thuộc về môi trường kinh tế:

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực còn lại Hoạt động của ngân hàng thương mại có thể được coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế Vì vậy, sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng- đặc biệt là hoạt động tín dụng

Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lượng cao Tức là các thành phần kinh tế hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà

có thể trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì các thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh cũng thất thường ảnh hưởng đến thu nhập,

từ đó ảnh hưởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, vòng quay vốn chậm, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các thành phần kinh tế không phát triển được Hơn nữa nếu ngân hàng nới lỏng các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lượng tín dụng Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao, các thành phần kinh tế có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng tín dụng cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn có thể gặp rủi ro

- Nhóm nhân tố thuộc về môi trường pháp lý:

Các chính sách của nhà nước ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lượng tín dụng Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho các

thành phần kinh tế trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng trong việc giải ngân, thu hồi nợ và ngược lại

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn Ngược lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trường pháp

lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao

- Nhóm nhân tố thuộc về môi trường tự nhiên - xã hội:

Quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa ngân hàng và khách hàng Đạo đức xã hội có ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng tín dụng Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lượng tín dụng

CLTD Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất…), hoả hoạn làm ảnh hưởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thuỷ sản, hải sản Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì khách hàng sẽ gặp khó khăn từ đó làm giảm chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại

- Nhóm nhân tố về phía ngân hàng:

: + Chính sách tín dụng của ngân hàng:

Chính sách tín dụng của là một trong những chính sách trong chiến lược kinh doanh của ngân hàng Đó là yếu tố đầu tiên tác động dến việc cung ứng vốn cho nền kinh tế Chính sách tín dụng được hiểu là đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng Chính sách tín dụng bao gồm: hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện Các điều khoản của chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau như các điều kiện

kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo Đối với mỗi khách hàng, ngân hàng có thể đưa ra các chính sách khác nhau cho phù hợp Ví dụ như với các khách hàng có uy tín với ngân hàng thì ngân hàng có thể cho vay không có tài sản đảm bảo, có hạn mức cao hơn, lãi suất ưu đãi hơn; còn đối với các khách hàng khác, việc có tài sản đảm bảo là cần thiết

Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Điều đó cũng có nghĩa chất lượng tín dụng tuỳ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng thương mại có đúng đắn hay không Bất cứ ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực

tế của ngân hàng cũng như của thị trường

+ Quy trình tín dụng:

Quy trình tín dụng là tập hợp những nội dung, nghiệp vụ cơ bản, các bước tiến hành trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng Nó bao gồm các bước bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, thẩm định, giải ngân tiền vay, kiểm tra trước, trong, sau khi cho vay, cho đến khi thu hồi được nợ

Trong quy trình tín dụng, bước chuẩn bị cho vay rất quan trọng (thiết lập hồ

sơ vay vốn) Bao gồm 3 giai đoạn: khai thác và tìm kiếm khách hàng; hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn; phân tích thẩm định khách hàng và phương án, dự án vay vốn Chất lượng tín dụng tuỳ thuộc nhiều vào chất lượng công tác thẩm định và quy định về điều kiện, thủ tục cho vay của từng ngân hàng thương mại

Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm được diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập được một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng từ đó nâng cao được chất lượng tín dụng

Thu hồi và xử lý nợ là khâu quyết định đến chất lượng tín dụng Sự nhạy bén của ngân hàng trong việc kịp thời phát hiện những biểu hiện bất lợi xảy ra đối với khách hàng cũng như những biện pháp xử lý kịp thời, tư vấn cho khách hàng sẽ giảm thiểu được những khoản nợ quá hạn, nợ xấu, nợ có tiềm ẩn rủi ro từ đó sẽ có tác dụng tích cực đối với hoạt động tín dụng

Đồng thời với các bước trong quy trình tín dụng là công tác thu thập thông tin Thông tin tín dụng càng nhanh, càng chính xác và toàn diện thì khả năng phòng chống rủi ro tín dụng càng tốt Thông tin tín dụng có thể thu thập được từ rất nhiều nguồn: từ trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC), từ trung tâm thông tin tín dụng của các ngân hàng thương mại, qua báo chí, các tổ chức nghề nghiệp, qua việc cán bộ tín dụng trực tiếp thu thập tại cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng, qua báo cáo tài chính của khách hàng,…

Quy trình tín dụng của ngân hàng thương mại không mang tính cứng nhắc Đối với mỗi khách hàng khác nhau, ngân hàng có thể chủ động, linh hoạt,thực hiện các bước trong quy trình tín dụng cho phù hợp Ví dụ như đối với các dự án lớn, bước phân tích là rất quan trọng, thậm chí có trường hợp quá phức tạp, ngân hàng phải thành lập tổ thẩm định riêng còn đối với những món vay tiêu dùng, thì việc giám sát mục đích sử dụng vốn lại cần được chú trọng nhiều hơn,…

+ Công tác tổ chức ngân hàng:

Tổ chức của ngân hàng cần cụ thể hoá và sắp xếp có khoa học, có tính linh hoạt trên cơ sở tôn trọng các nguyên tắc đã quy định Ngân hàng được tổ chức một cách có khoa học sẽ đảm bảo được sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các phòng ban, giữa các chi nhánh ngân hàng với nhau trong toàn hệ thống cũng như với các

cơ quan liên quan khác Qua đó sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời các yêu cầu của khách hàng, quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng, phát hiện và giải quyết kịp thời các khoản tín dụng có vấn đề, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng

+ Phẩm chất và trình độ cán bộ:

Chất lượng đội ngũ cán bộ ngân hàng là nhân tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và trong hoạt động tín dụng nói riêng Sỡ dĩ như vậy vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình tín dụng, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng

Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Trình

độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng Cán bộ tín dụng giỏi về chuyên môn nghiệp vụ, có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi, hiệu quả của dự án, xác định được tính chân thực của các báo cáo tài chính, phát hiện các hành vi cố tình lừa đảo của khách hàng (như sửa chữa báo cáo tài chính, lập hồ sơ thế chấp giả, dùng một tài sản thế chấp đi vay ở nhiều nơi )

từ đó phân tích được khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để quyết định có cho vay hay không hay có các biện pháp xử lý thích hợp

Bên cạnh đó cán bộ tín dụng cần có sự hiểu biết rộng về pháp luật, môi trưòng kinh tế xã hội, đường lối phát triển của đất nước, sự thay đổi của thị trường…dự đoán trước được những biến động có thể xảy ra từ đó tư vấn lại cho khách hàng để xây dựng phương án kinh doanh cho phù hợp

+ Quy trình kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

Thông qua kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp cho nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra; phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết, xử lý kịp thời Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng như nguyên nhân dẫn đến những sai sót trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng

- Nhóm nhân tố về phía khách hàng:

C

Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường; không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm …thì sẽ

dễ dàng bị gục ngã trong cạnh tranh Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng Và ngược lại năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả

Sự trung thực của khách hàng ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng Nếu các khách hàng vay vốn Ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã được ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng như việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đưa ra quyết định cho vay đúng đắn Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích khi xin vay thì khả năng xảy ra việc không trả được nợ đúng hạn là rất cao

Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của khách hàng là một yếu tố tất yếu như người ta thường nói “rủi ro là người bạn đồng hành của kinh doanh” Rủi ro phát sinh muôn màu muôn vẻ và là hệ quả của những nhân tố chủ quan hay khách quan, nhưng chủ yếu là những nhân tố khách quan ngoài dự đoán của khách hàng Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dưới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hoả hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của Nhà nước, do bị lừa đảo, trộm cắp…Ví dụ như giá bán nguyên vật liệu tăng vọt nhưng giá bán sản phẩm không thay đổi sẽ làm lợi nhuận của khách hàng giảm, ảnh hưởng đến việc trả nợ Ngân hàng Nếu tăng giá bán sản phẩm lên thì sẽ bị khó khăn trong việc tiêu thụ sản phẩm, khả năng thu hồi vốn chậm, dễ dàng

vi phạm việc trả nợ Ngân hàng về mặt thời hạn

Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để được cấp tín dụng (có thể là tài sản đảm bảo hoặc tín chấp) Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sở hữu Tài sản cố định phần

lớn là nhà xưởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp Trong khi đó nhu cầu vay vốn ngân hàng là rất lớn Như vậy nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để cho vay hoặc được cho vay nhưng không đáng kể

Nhiều doanh nghiệp nhà nước thường có thói quen dựa dẫm trông chờ vào nhà nước Vốn tự có của họ ít nhưng lại được giao những nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn Hơn nữa, do đã quen với kiểu làm ăn bao cấp nên khi chuyển sang cơ chế thị trường tự hạch toán kinh doanh, họ vay vốn ngân hàng để kinh doanh nhưng khi thua lỗ vẫn trông chờ vào sự giúp đỡ của nhà nước như trước đây Điều này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt là chất lượng tín dụng trung dài hạn.[5]

1.3 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam và bài học kinh nghiệm cho Agribank Thanh Ba, Phú Thọ

1.3.1 Kinh nghiệm của một số chi nhánh Agribank

Agribank chi nhánh huyện Hạ Hòa, tỉnh Phú Thọ

:

- Nắm vững đường lối đổi mới của Đảng, từ đó kiên trì thực hiện cơ chế thị trường, định hướng mục tiêu kinh tế xã hội của huyện, vận dụng sáng tạo vào thực tiễn trong từng thời điểm để đưa ra chiến lược đầu tư đúng đắn

- Trong chỉ đạo điều hành phát huy hết thành tích đạt được, đồng thời mạnh dạn nhìn thẳng vào khó khăn thực tế để có giải pháp điều chỉnh kịp thời

- Thường xuyên tranh thủ sự lãnh đạo của các cấp chính quyền từ huyện tới

cơ sở, bám sát mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương, của ngành Trong quá trình triển khai nhiệm vụ, tranh thủ sự ủng hộ nhiệt tình sâu rộng các ngành, các tổ chức đoàn thể

- Đổi mới toàn diện hoạt động kinh doanh từ lề lối làm việc, tác phong phục vụ

- Mở rộng tín dụng có chọn lọc, mạnh dạn đầu tư vào những khách hàng biết sản xuất kinh doanh, biết làm ăn, tìm kiếm những dự án khả thi để đầu tư kịp thời

- Tăng cường công tác kiểm tra giám sát của lãnh đạo, luôn đi sâu sát cơ sở kịp thời phát hiện giải quyết những khó khăn vướng mắc, tăng cường mối quan hệ

để tranh thủ sự đồng tình ủng hộ

, Agribank chi nhánh thị xã Phú Thọ, tỉnh Phú Thọ

:

- Chủ động, tích cực trong công tác huy động nguồn vốn, coi đây là nhiệm

vụ trọng tâm trong hoạt động kinh doanh Phát động các phong trào thi đua về huy động vốn, giao chỉ tiêu kế hoạch đến tập thể và cá nhân người lao động, khen thưởng kịp thời những cá nhân, tập thể hoàn thành tốt kế hoạch được giao, đồng thời gắn kết quả huy động vốn với xếp loại cán bộ, phân phối tiền lương

- Làm tốt các dịch vụ thanh toán Coi trọng chiến lược khách hàng, tiếp tục phát triển khách hàng mới đặc biệt là khách hàng xuất khẩu, giữ khách hàng truyền thống với việc tích cực chăm sóc và phục vụ tốt khách hàng, thực hiện phong cách giao tiếp văn minh, lịch sự theo chuẩn mực văn hóa, chuẩn mực trong giao tiếp

- Nâng cao chất lượng tín dụng, ưu tiên vốn đáp ứng kịp thời nhu cầu SXKD phục vụ nông nghiệp nông thôn, các khách hàng truyền thống và các chương trình kinh tế trọng điểm của địa phương Thông qua việc phân tích thị trường, dự báo về

xu thế chuyển dịch cơ cấu ngành nghề phù hợp với điều kiện tự nhiên của địa phương và khả năng phát triển trong tương lai để phòng ngừa, ngăn chặn từ xa nợ xấu phát sinh và loại trừ tiềm ẩn rủi ro

- Làm tốt công tác quản lý giám sát tình hình SXKD của khách hàng Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay ở các bước thuộc quy trình, nghiệp vụ tín dụng nhằm phát hiện, ngăn chặn, chấn chỉnh kịp thời những tồn tại, sai sót phát sinh trong hoạt động kinh doanh

- Củng cố và tăng cường mối quan hệ với các cấp uỷ đảng, chính quyền địa phương các xã các khu hành chính trên địa bàn để chủ động phối hợp trong công tác

xử lý nợ quá hạn, nợ xấu, tăng cường công tác tuyên truyền nhằm nâng cao ý thức trách nhiệm của người vay vốn trong việc sử dụng vốn vay và trả nợ gốc lãi cho Ngân hàng đúng theo thỏa thuận đã ký trong hợp đồng tín dụng Phối hợp tốt với các cơ quan chức năng trong việc xử lý tài sản bảo đảm đối với những trường hợp khách hàng chây ỳ, cố tình không trả nợ ngân hàng;

- Bố trí sắp xếp cán bộ hợp lý phục vụ cho hoạt động kinh doanh, tổ chức đổi địa bàn cán bộ, lãnh đạo theo quy định đảm bảo an toàn trong kinh doanh Củng cố

và tăng cường đội ngũ cán bộ tín dụng

- Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ, đặc biệt là nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, cán bộ thẩm định Tổ chức thực hiện tốt công tác đào tạo tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ theo kế hoạch xây dựng Thường xuyên giáo dục cho cán bộ nâng cao đạo đức bản thân, đạo đức nghề nghiệp, phát huy tính năng động sáng tạo của cán bộ

1.3.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho Agribank Thanh Ba

bank Thanh Ba nâng cao CLTD sau đây:

Tiến hành lựa chọn, phân loại, sàng lọc khách hàng, xây dựng các tiêu thức xếp hạng khách hàng ngay khi ngân hàng tiến hành thẩm định cho vay với khách

phương án sử dụng vốn khả thi, có viễn cảnh hoạt động tốt

thông tin về khách hàng phục vụ cho công tác thẩm định, hoạt động kiểm tra giám sát khoản tín dụng

Thường xuyên báo cáo và tham mưu kịp thời với cấp uỷ, chính quyền địa phương; cùng lắng nghe ý kiến và nguyện vọng của người vay vốn để rút kinh nghiệm và điều chỉnh, đề xuất nhằm phù hợp với tình hình thực tế Tăng cường công tác kiểm tra giám sát quá trình cho vay, quá trình khách hàng sử dụng vốn vay

và thu hồi vốn của ngân hàng

a dạng hoá các hình thức tín dụng, phát triển các sản

bảo đảm phải được coi là yêu cầu bắt buộc, đồng thời ngân hàng cũng thực hiện đa

dạng các hình thức bảo đảm như thế chấp, cầm cố hay bảo lãnh , xây dựng chính sách cho vay có đa dạng các ngành hàng, lĩnh vực, các khu vực của nền kinh tế; thiết lập cơ cấu cho vay theo thời hạn ổn định và hợp lý

- Phân lo :

vay để có thể kịp thời trích lập quỹ dự phòng rủi ro tránh ảnh hưởng đến các kế hoạch tài chính của ngân hàng, xử lý triệt để nợ tồn đọng và giám sát thu hồi các khoản nợ quá hạn đã đưa ra theo dõi ngoại bảng Phối hợp giải quyết nợ đến hạn cùng với khách hàng vay vốn Nâng cao hiệu quả hoạt động của Công ty quản lý nợ

và khai thác tài sản trong thu hồi các khoản nợ xấu, nợ mất khả năng thu hồi đã được xử lý

Bồi dưỡng trình độ đội ngũ CBTD nhằm nâng cao khả năng thẩm định, đánh giá hiệu quả sử dụng vốn tín dụng và mức độ rủi ro của khách hàng Tổ chức công tác cho vay nhanh gọn, linh hoạt, gắn chặt quyền quyết định cho vay với trách nhiệm về chất lượng của các khoản vay

Cán bộ ngân hàng phải sâu sát với dân, với hộ vay vốn, với chính quyền địa phương nhất là các khu hành chính để nắm bắt thông tin và giải quyết các vấn đề phát sinh trong quá trình cho vay

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1

Qua việc xem xét nghiên cứu những vấn đề mang tính lý thuyết trong chương 1, luận văn đã làm sáng tỏ khái niệm, vai trò của tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn trong nền kinh tế thị trường Luận văn cũng tập trung làm

rõ khái niệm về chất lượng tín dụng từ đó thấy được sự cần thiết khách quan của việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với sự phát triển của lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, ngân hàng và của nền kinh tế Đồng thời luận văn đã nêu ra những nhân

tố ảnh hưởng và các chỉ tiêu đo lường, đánh giá chất lượng tín dụng để làm tiền đề,

cơ sở cho việc đánh giá chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn ở chương 3

CHƯƠNG 2 , PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 Câu hỏi nghiên cứu

Để đạt được mục tiêu nghiên cứu đề ra, l

dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh huyện Thanh Ba, tỉnh Phú Thọ” tập trung giải đáp các câu hỏi sau:

2.2 Phương pháp nghiên cứu

Trong nghiên cứu này tác giả sử dụng cả thông tin sơ cấp và thứ cấp

- Thông tin thứ cấp:

chủ yếu từ các báo cáo, tổng kết chuyên đề qua các năm của Agribank huyện Thanh Ba, Agribank tỉnh Phú Thọ và của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ Ngoài ra, đề tài tham khảo thêm một số thông tin, số liệu thứ cấp trên các phương tiện thông tin đại chúng: Báo chí, thời báo kinh tế, các trang Web có liên quan…

Thông tin sơ cấp được thu thập từ điều tra thực tế tại Agribank huyện Thanh

Ba với 4 phòng giao dịch: Phòng giao dịch Khải Xuân, Phòng giao dịch Đồng Xuân, Phòng giao dịch Thanh Hà và Phòng giao dịch Yển Khê

Luận văn thực hiện điều tra 100 phiếu phỏng vấn Để đảm bảo tính đại diện, đề tài chọn nghiên cứu một số địa bàn được phân bổ cho khoảng 5 xã thuộc huyện Thanh

vốn thuộc địa bàn, lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tại Agribank huyện Thanh Ba

Nội dung xây dựng mẫu điều tra: Điều tra về mạng lưới phục vụ khách hàng, thái độ phục vụ, khả năng thanh toán của khách hàng, kiểm tra về tính chính xác, trung thực của hồ sơ vay vốn tín dụng, hiệu quả sử dụng vốn vay…

+ So sánh số liệu đạt được qua các năm

+ So sánh giữa các đối tượng khách hàng: Nhóm khách hàng là doanh nghiệp, nhóm khách hàng là hộ sản xuất kinh doanh và nhóm khách hàng cá nhân

+ So sánh số liệu giữa các phòng giao dịch thuộc sự kiểm soát của Agribank huyện Thanh Ba

2.3 Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Thông qua các câu hỏi nghiên cứu, phương pháp nghiên cứu, tác giả muốn đánh giá một cách chính xác ý nghĩa chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn trong hoạt động của ngân hàng thương mại nói chung và đối với hoạt động kinh doanh của Agribank huyện Thanh Ba, Phú Thọ nói riêng Từ đó tìm hiểu được thực trạng chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn tại Agribank huyện Thanh Ba tỉnh Phú Thọ trong mấy năm gần đây, biểu diễn bằng biểu đồ, đồ thị các số liệu qua các năm, từ đó phân tích được điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tại đơn

vị tác giả công tác Qua những phân tích chính xác đó để đưa ra những giải pháp phù hợp với địa bàn kinh doanh của Agribank huyện Thanh Ba tỉnh Phú trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn