Đề cương vấn đáp môn thanh toán séc

Câu 1: Séc gì? Séc tờ mệnh lệnh vô điều kiện người chủ tài khoản lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho người có tên séc, trả theo lệnh người trả cho người cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản Nội dung phát hành Séc: Mặt trước Séc: - Tiêu đề séc - Số tiền xác định ( số tiền ghi số phải với số tiền ghi chữ, có kí hiệu đơn vị tiền tệ Nếu khác séc giá trị toán) Tên Ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán , người bị kí phát Tên tổ chức họ, tên cá nhân người thụ hưởng người kí phát định yêu cầu toán séc theo lện người thụ hưởng yêu cầu toán séc cho người nắm giữ Địa điểm toán Ngày kí phát Tên tổ chức họ, tên cá nhân chữ kí người kí phát Séc thiếu nội dung giá trị, trừ trường hợp sau : + Địa điểm toán không ghi, coi toán địa điểm kinh doanh người bị kí phát ( Luật CCCN Việt Nam ) Ngoài nội dung qui định trên, tổ chức phát hành séc đưa thêm nội dung khác mà không làm phát sinh thêm nghĩa vụ pháp lí bên : số hiệu tài khoản người kí phát, địa người bị kí phát, nội dung khác Trường hợp séc toán qua trung tâm toán bù trừ, séc phải có thêm nội dung theo qui định trung tâm toán bù trừ Mặt sau séc: sử dụng để ghi nội dung chuyển nhượng séc Câu 2: Những phương tiện toán quốc tế có giá trị toán trực tiếp tiền tệ? Nêu đặc điểm nó? Trả lời: Những phương tiện toán quốc tế có giá trị toán trực tiếp tiền tệ bao gồm: Thẻ toán ngân hàng, séc Thẻ toán công cụ tín dụng tổ chức tài phát hành cấp cho khách hàng ( gọi chủ thẻ) dành quyền cho khách hàng dùng nhiều lần để rút tiền mặt cho lệnh rút số tất số tiền có tài khoản mở tổ chức phát hành thẻ để toán tiền hàng hóa, dịch vụ cho đơn vị chấp nhận thẻ ( người cung ứng dịch vụ, hàng hóa) Những đặc điểm thẻ toán: a) Tính tiện ích : công cụ thay cho tiền mặt chấp hành chức lưu thông Trong lĩnh vực toán quốc tế thẻ dùng để toán nơi đâu mà không cần đem theo tiền mặt hay séc du lịch , không phụ thuộc vào qui mô số tiền mà họ cần toán b) Tính an toàn nhanh chóng : chủ thẻ trực tiếp tiếp cận với tài khoản mở ngân hàng từ hệ thống chuyển tiền điện tử Các ngân hàng kết nối hệ thống toán qua thẻ khắp ngân hàng nước khiên cho việc toán trở nên nhanh chóng c) Tính linh hoạt: Ngân hàng cung cấp nhiều loại thẻ khác nhau, phù hợp với nhu cầu đối tượng khác Séc: Séc giấy + séc điện tử a) Khi toán séc, người chủ séc ghi số tiền cần toán vào séc kí tên đưa cho người nhận toán Người sau đến ngân hàng nắm giữ TK người kí séc để rút tiền mặt chuyển sang tài khoản ngân hàng ngân hàng khác Đặ điểm Séc tốc độ toán cao, an toàn , đơn giản Tiết kiệm chi phí giáo dịch giảm bớt việc phải chuyển tiền thực ngân hàng, tiết kiệm cho việc toán viết lượng tiền hết số dư tài khoản, việc toán tiền lớn trở nên dễ dàng thực b) Séc điện tử cho phép người sử dụng Internet toán hóa đơn qua Internet mà không cần phải gửi tờ séc giấp trước Những người biết tờ séc điện tử hợp pháp máy tính gửi cho người toán Người chuyển tờ séc điện tử tới ngân hàng Ngân hàng sau kiểm tra tính hợp lệ séc tiến hành thực chuyển tiền từ tài khoản người kí phát sang người toán Câu Phân biệt giống khác Séc cá nhân, Séc du lịch, Séc ngân hàng Sự gống nhau: Các loại séc công cụ toán dùng để lệnh cho ngân hàng đứng trả tiền cho người thụ hưởng định séc Do loại phải có nội dung phù hợp với yêu cầu qui định luật công cụ chuyển nhượng, ví dụ : tiêu đề séc, số tiền, tên ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ, tên người thụ hưởng, địa điểm toán, ngày kí phát tên chữ kí người kí phát - Ngoài loại séc qui định giống nhua nghiệp vụ xuất trình toán, nghiệp vụ bảo đảm toán, người thụ hưởng tiến hành xuất trình toán người bị kí phát Khác nhau: Séc cá nhân Séc Ngân Hàng Séc Du lịch Mục dụng đích sử Người kí phát kí séc để hoàn thành nghĩa vụ toán người thụ hưởng Người thụ hưởng yêu cầu Ngân hàng phát hành kí phát séc cho ngân hàng đại lí nắm giữ tài khoản để trả tiền cho người thụ hưởng có tên Séc,với mục đích vay nợ ngân hàng ko phải mục đích rút ,chuyển tiền tài khoản Ngân hàng phát hành séc cho người thụ hưởng để họ tiến hành rút tiền du lịch, xuất ngoại, tránh phải mang theo nhiều tiền mặt người Người thụ hưởng Là người ngân hàng trả tiền theo yêu cầu người kí phát Là người yêu cầu ngân hàng phát hành séc,là nợ,là người NK ,chủ đầu tư ,người cần chuyển vốn nước Là người có chữ kí séc mà ngân hàng phát hành Chữ kí người thụ hưởng Không cần Không cần Người thụ hưởng phải có chữ kí séc su dịch Người phát hành Người phát hành chủ tài khoản mở ngân hàng nắm giữ tài khoản Người phát hành séc ngân hàng Là loại séc Ngân Hàng phát hành Người bị kí phát ( người trả tiền ) Là ngân hàng nắm giữ tài khoản người phát hành Là ngân hàng đại lí nắm giữ tài khoản của ngân hàng phát hành Là ngân hàng đại lí chi nhánh ngân hàng phát hành Địa điểm toán Tại địa điểm kinh doanh chi nhánh ngân hàng nắm giữ tài khoản người kí phát Là địa điểm kinh doanh chi nhánh ngân hàng kí phát Địa điểm ghi séc, ghi rõ khu vực ngân hàng trả tiền, khu vực giá trị Thời hạn hiệu lực ,thời hạn xuất trình Có hạn Có hạn Vô hạn Thanh toán séc Người thụ hưởng séc xuất trình ngân hàng thụ hưởng để toán Người thụ hưởng xuất trình séc ngân hàng đại lí để toán Người thụ hưởng phải kí tên chỗ để ngân hàng đối chiếu chữ kí so với chữ kí séc, tiến hành trả tiền Chuyển nhượng Séc cá nhân chuyển nhượng hình thức kí hậu Không chuyển nhượng Câu4: Các qui trình toán séc cá nhân sec ngân hàng Qui trình toán séc cá nhân: TH1: Lưu thông séc qua Ngân Hàng ( dùng toán nội địa) (1) Người bán giao hàng cho người mua (2) Người mua phát hành séc toán cho người bán (3) Người bán chuyển séc đến ngân hàng toán (4) Ngân hàng Báo Có cho người hưởng lợi séc (5) Quyết toán séc ngân hàng với người mua TH2: Lưu thông séc qua Ngân Hàng.( dùng toán quốc tế) (1) Người bán giao hàng cho người mua (2) Người mua phát hành séc toán cho người bán (3) Người bán nhờ ngân hàng thu hộ tiền ghi séc (4) Ngân hàng thu tiền hộ số tiền séc Séc du lịch không phép chuyển nhượng, người thụ hưởng có tên séc có mẫu chữ kí với chữ kí séc toán (5) Ngân hàng trả tiền cho người hưởng séc (6) Quyết toán séc ngân hàng với người mua Qui trình toán séc ngân hàng (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) Thực nghĩa vụ Mua séc ngoại tệ Ghi nợ nội tệ Phát hành séc Xuất trình Séc Trả tiền Thanh toán toán Ngân Hàng Câu 5: Séc thương mại? Người kí phát séc thương mại? Điều kiện để phát hành séc thương mại? Séc thương mại séc người mua phát hành để trả tiền cho người bán người bán hoàn thành nghĩa vụ qui định trong hợp đồng mua bán thương mại sở Người phát hành người mua hợp đồng mua bán hàng hóa dịch vụ Điều kiện để phát hành séc thương mại là: Người bán thực đầy đủ nghĩa vụ hợp đồng Câu 6: So sách giống khác séc thương mại séc du lịch  Giống nhau: : chúng séc nên phải tuân thủ theo quy tắc , nội dung phát hành séc theo luật CCCNVN a Khác Điểm so sánh Mục đích sử dụng Trường hợp áp dụng Séc thương mại Trong thương mại, mua bán hàng hóa Thanh toán khoản nợ thương mại dịch vụ Thường thi bên mua bán giao hàng trực tiếp cho Séc du lịch Trong du lịch, học tập Thanh toán khoản chi tiêu bên nước Thường áp dụng cho người du lịch, du học sinh nước Do Ngân hàng phát hành Người phát hành Là tổ chức mở tài khoản cho khách hàng (thường Ngân hàng) Người kí phát Chủ tài khoản có khoản tổ chức nêu Có thời hạn - Trả ngay: ngày kể từ ngày phát séc - 20 ngày làm việc lưu thông nước châu, 70 ngày séc trả nước không châu Số tiền séc ... Quyết toán séc ngân hàng với người mua Qui trình toán séc ngân hàng (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) Thực nghĩa vụ Mua séc ngoại tệ Ghi nợ nội tệ Phát hành séc Xuất trình Séc Trả tiền Thanh toán toán... hạn xuất trình Có hạn Có hạn Vô hạn Thanh toán séc Người thụ hưởng séc xuất trình ngân hàng thụ hưởng để toán Người thụ hưởng xuất trình séc ngân hàng đại lí để toán Người thụ hưởng phải kí tên... người hưởng lợi séc (5) Quyết toán séc ngân hàng với người mua TH2: Lưu thông séc qua Ngân Hàng.( dùng toán quốc tế) (1) Người bán giao hàng cho người mua (2) Người mua phát hành séc toán cho người