31 Khi làm thủ tục xin mở L/C, người nhập cần lưu ý gì? Để tránh rủi ro, cần làm gì? Theo ISBP 681, làm thủ tục xin mở L/C, người nhập cần lưu ý: Giảm thiểu phí, chậm trễ, tranh chấp trình kiểm tra chứng từ Để làm điều này, người nhập người xuất cần cân nhắc kỹ lưỡng loại chứng từ yêu cầu phải xuất trình, người phát hành thời hạn xuất trình chứng từ Người nhập (người yêu cầu mở L/C) chịu rủi ro mơ hồ thị phát hành hay sửa đổi L/C Để tránh rủi ro, nhà nhập cần phải nắm rõ nghiệp vụ toán quốc tế, hiểu biết UCP600 ISBP 681 để phòng ngừa rủi ro Hoặc nghe theo ý kiến tư vấn ngân hàng ngân hàng nhà chuyên môn, hiểu biết rõ lĩnh vực toán quốc tế 32 Xuất trình phù hợp theo điều UCP 600? Nếu xuất trình phù hợp ngân hàng phát hành/ xác nhận/chỉ định phải làm theo điều 15 UCP 600? Xuất trình phù hợp việc xuất trình chứng từ phù hợp đồng thời với: Các điều kiện điều khoản L/C Các điều khoản áp dụng UCP 600 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế ISBP 681 Theo điều 15 UCP 600: Ngân hàng phát hành xác định xuất trình phù hợp phải toán Ngân hàng xác nhận xác định xuất trình phù hợp phải toán thương lượng toán chuyển giao chứng từ tới ngân hàng phát hành Ngân hàng định xác định xuất trình phù hợp chấp nhận toán thương lượng toán cần phải chuyển chứng từ đến ngân hàng xác nhận ngân hàng phát hành 33 Nếu xuất trình không phù hợp ngân hàng phát hành/xác nhận/chỉ định phải làm theo điều 16 UCP 600? Ngân hàng phát hành/xác nhận/chỉ định xác định xuất trình không phù hợp ngân hàng từ chối toán thương lượng toán Hoặc vòng ngày, gặp người yêu cầu để đề nghị bỏ qua sai biệt Khi định từ chối toán thương lượng toán phải gởi thông báo riêng việc cho người xuất trình, gửi phương tiện truyền thông nhanh vòng năm ngày theo điều 14b, bao gồm nội dung sau: Ngân hàng từ chối toán thương lượng toán Từng sai biệt mà ngân hàng từ chối toán thương lượng toán Ngân hàng giữ chứng từ để chờ thị người xuất trình; giữ chứng từ để chờ bỏ qua sai biệt từ người yêu cầu chờ nhận thị khác từ người xuất trình trước chấp nhận bỏ qua sai biệt; ngân hàng chuyển chứng từ trả lại; ngân hàng hanh động theo thị nhận trước từ người xuất trình Sau gửi thông báo ngân hàng phát hành/xác nhận/chỉ định gửi trả chứng từ cho người xuất trình thời gian Nếu ngân hàng làm không quy định quyền khiếu nại xuất trình không phù hợp Sau gửi thông báo từ chối toán ngân hàng có quyền đòi lại tiền, kể tiền lãi số tiền hoàn trả mà ngân hàng thực 34 Phân tích quyền lợi người xuất nhập phương thức toán tín dụng chứng từ? Quyền lợi người xuất khẩu: Phạt người mua mở L/C chậm theo quy định hợp đồng ngoại thương Từ chối giao hàng nội dung L/C khác với nội dụng hợp đồng ngoại thương thỏa thuận người bán đề nghị tu chỉnh L/C không đáp ứng Được quyền nhận tiền chứng từ xuất trình phù hợp Quyền lợi người nhập khẩu: Nếu L/C phát hành không với đơn mở L/C, từ chối nhận chứng từ, từ chối nhận hàng từ chối toán cho Ngân hàng phát hành Nếu chứng từ xuất trình không phù hợp mà Ngân hàng phát hành toán, từ chối hoàn tiền cho Ngân hàng phát hành, từ chối nhận chứng từ từ chối nhận hàng Được phép chấp nhận chứng từ có sai sót, thực toán cho Ngân hàng phát hành Đòi lại tiền ký quỹ lãi suất Ngân hàng phát hành có sai sót Được quyền kiện người bán hàng hóa giao không theo quy định hợp đồng ngoại thương 35 Hãy phân tích điều UCP 600 Anh chị có bình luận điều khoản sử dụng phương thức toán L/C? Theo điều UCP 600, tín dụng giao dịch độc lập với hợp đồng mua bán hợp đồng khác mà hợp đồng la sở hình thành tín dụng Trong trường hợp, ngân hàng không liên quan đến bị ràng buộc vào hợp đồng thế, tín dụng có dẫn chiếu đến hợp đồng Điều có nghĩa tín dụng chứng từ hợp đồng buôn bán ngoại thương riêng biệt với Tín dụng chứng từ cam kết ngân hàng việc toán với người thụ hưởng Còn hợp đồng cam kết bên Nhập xuất mua bán hàng hóa Với điều UCP 600, thấy rằng, với phương pháp tín dụng chứng từ, không cần biết hợp đồng mua bán ngoại thương có thực hay không, cần quan tâm đến chứng từ xuất trình phù hợp với điều khoản UCP 600 quy định L/C ngân hàng toán tiền cho người thụ hưởng (nhà xuất khẩu) Hay nói cách khác, xảy tranh chấp liên quan đến hợp đồng ngoại thương không liên quan đến chủ thể tín dụng chứng từ 36 Xuất trình phù hợp theo UCP 600 gì? Những nội dung cần kiểm tra hóa đơn thương mại (Commercial Invoice) theo UCP 600 ISBP 681? Xuất trình phù hợp việc xuất trình chứng từ phù hợp đồng thời với: Các điều kiện điều khoản L/C Các điều khoản áp dụng UCP 600 Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế ISBP 681 Nội dung cần kiểm tra với hóa đơn thương mại: Phải thể người thụ hưởng phát hành Phải lập tên người yêu cầu Phải lập loại tiền tín dụng: hóa đơn thương mại phải thể giá trị hàng hóa giao dịch vụ cung cấp Đơn giá loại tiền tề ghi hóa đơn phải giống L/C Phải thể khoản khấu trừ hay triết khấu theo yêu cầu L/C Không thiết phải ký hay ghi ngày tháng L/C yêu cầu Mô tả hàng hóa, dịch vụ hóa đơn thương mại phải phù hợp với mô tả tín dụng, không thiết phải L/C Với điều kiện giao dịch thương mại phải ghi xác ghi L/C 37 Phân tích điều 10 UCP 600 Anh chị có bình luận điều khoản sử dụng phương thức toán L/C 37 Xuất trình phù hợp theo UCP 600 gì? Những nội dung cần kiểm tra chúng từ bảo hiểm (Insurance documents) theo UCP 600 ISBP 681? Người phát hành chứng từ bảo hiểm: Chứng từ bảo hiểm phải ký phát hành công ty bảo hiểm, người bảo hiểm hay đại lý, người ủy quyền họ Văn phòng môi giới bảo hiểm phát hành phải chữ ký công ty bảo hiểm, người bảo hiểm đại lý, người ủy quyền họ Các rủi ro bảo hiểm: Chứng từ bảo hiểm phải bảo hiểm rủi ro quy định rõ L/C Bảo hiểm rủi ro, cho chuyến hàng phải thể chứng từ, trừ chứng từ thể bảo hiểm phần tỷ lệ % Ngày tháng: Chứng từ bảo hiểm có ghi ngày hết hạn hiệu lực phải thể rõ ràng ngày hết hạn có liên quan đến ngày muộn phải bốc hàng lên tàu hay ngày giao hàng hay ngày nhận hàng để chở, tùy trường hợp, không liên quan đến ngày xuất trình chứng từ đòi bồi thường bảo hiểm Loại tiền số tiền: Chứng từ bảo hiểm phải phát hành loại tiền số tiền tối thiểu số tiền mà L/C yêu cầu UCP không quy định tỷ lệ bảo hiểm tối đa Việc tính toán số tiền bảo hiểm phải dựa tổng giá trị hàng hóa L/C hay hóa đơn thể phần định tổng giá trị hàng hóa Bên bảo hiểm ký hậu: Hình thức chứng từ bảo hiểm phải phù hợp với quy định L/C cần phải ký hậu bên quyền nhận tiền bồi thường bảo hiểm Một chứng từ bảo hiểm phải phát hành hay ký hậu để quyền nhận tiền bồi thường xảy chuyển giao hay trước trao chứng từ 38 Những nội dung cần kiểm tra giấy chứng nhận xuất xứ (certificate of origin) theo UCP 600 ISBP 681? Xuất trình chứng từ ký ghi ngày tháng xác nhận xuất xứ hàng hóa Người phát hành chứng nhận xuất xứ: Được phát hành phòng thương mại, phải thể rõ người hưởng lợi, người xuất hay người sản xuất chấp nhận Nếu L/C không quy định rõ chứng từ phát hành bên chấp nhận Nội dung giấy chứng nhận xuất xứ: Giấy chứng nhận xuất xứ phải thể liên quan đến hàng hóa ghi hóa đơn Mô tả hàng hóa ghi chung chung phải phù hợp, không mâu thuẫn với mô tả hàng hóa L/C chứng từ liên quan đến hàng hóa Thông tin người nhận hàng không mâu thuẫn với thông tin người nhận hàng chứng từ vận tải Trên CO ghi tên người gửi hàng hay người xuất khẩu, không thiết phải người thụ hưởng L/C hay người gửi hàng ghi chứng từ vận tải 39 Những nội dung cần kiểm tra hối phiếu (Bill of Exchange) theo UCP 600 ISBP 681? Thời hạn Thời hạn hối phiếu phải phù hợp với điều kiện L/C Nếu hối phiếu trả phải có thời hạn rõ ràng, xác định từ liệu ghi hối phiếu Nếu hối phiếu ghi xx ngày sau ngày vận đơn ngày vận đơn tính ngày giao hàng lên tàu Nếu có nhiều ngày giao hàng lên tàu chọn ngày ghi sớm để tính ngày vận đơn Nếu có nhiều vận đơn kèm hối phiếu lấy vận đơn có ngày vận đơn muộn làm ngày tính thời hạn hối phiếu Ngày đến hạn: Nếu ngày đến hạn ngày cụ thể ngày phải tính phù hợp với yêu cầu L/C Đối với hối phiếu ký phát “vào XXX ngày sau nhìn thấy” ngày đến hạn tính sau: Nếu ngân hàng trả tiền không từ chối toán toán vào ngày XXX sau ngày nhận chứng từ ngân hàng Nếu ngân hàng trả tiền từ chối lại đồng ý toán ngày đến hạn ngày XXX sau ngân hàng đồng ý toán Trong trường hợp, ngân hàng trả tiền phải thông báo ngày đến hạn cho bên xuất trình Ngày ngân hàng, gia hạn, chuyển tiền chậm: Trả tiền phải thực vào ngày đến hạn, nơi mà hối phiếu trả tiền Ngày đến hạn phải ngày ngân hàng, ngày ngân hàng ngày mở sau ngày đến hạn Việc chuyển tiền chậm lý ân hạn hay thời gian cần thiết cần thiết để chuyển tiền không cộng thêm để kéo dài ngày đến hạn theo quy định hối phiếu Ký hậu: Hối phiếu phải ký hậu cần thiết Số tiền: Số tiền ghi số chữ phải nhau, loại tiền quy định L/C Hối phiếu đòi tiền Hối phiếu phải đòi tiền bên L/C quy định phải người thụ hưởng ký phát L/C phát hành yêu cầu phiếu hối phiếu đòi tiền người mở L/C chứng từ yếu cầu xuất trình Sửa chữa thay đổi: Phải xác nhận người ký phát số nước điều không Ngân hàng phát hành nước cần quy định rõ L/C thay đổi hối phiếu không phép 40 Phân tích tính chất L/C thương mại theo UCP 600? Tính chất làm cho doanh nghiệp XNK phải lưu ý sử dụng L/C? 42 Trong phương thức toán, phương thức đảm bảo quyền lợi cho người xuất cả? Tại sao? Trong phương thức toán, phương thức chuyển tiền, phương thức ghi sổ, phương thức bảo lãnh, phương thức tín dụng dự phòng, toán nhờ thu, tín dụng chứng từ ủy thác mua phương thức ủy thác mua phương thức đảm bảo quyền lợi cho người xuất Với phương thức khác, quyền trả tiền hay không thuộc định đoạt nhà nhập sau mà nhà xuất giao hàng Với phương thức ủy thác mua ngân hàng nhà nhập chuyển tiền đến ngân hàng đại lý nước nhà xuất kèm theo thư ủy thác mua lại hối phiếu có chứng từ đầy đủ phù hợp Điều giúp cho nhà xuất chủ động việc lấy tiền kết thúc hợp đồng Trong thực tế, để đảm bảo quyền lợi kết hợp phương thức với nhau, tùy vào lực đàm phán bên Tuy nhiên, với phương thức chữ tín luôn đóng vai trò quan trọng Càng sử dụng phương thức an toàn với nhà xuất khẩu, đồng nghĩa với việc, nhà xuất không tin tưởng vào nhà nhập 43 Ngân hàng phát hành L/C từ chối trả tiền cho người hưởng lợi L/C trường hợp nào? Ngân hàng phát hành L/C từ chối trả tiền cho người hưởng lợi L/C chứng từ mà người hưởng lợi xuất trình không phù hợp với quy định L/C Sau phải thông báo từ chối trả tiền cho người hưởng lợi vòng ngày theo điều 14b UCP 600 44 Một công ty xuất nhập nhận L/C không ghi ngày hết hạn hiệu lực Công ty coi: Thời hạn hiệu lực L/C vô hạn Ngày cuối xuất trình chứng từ quy định L/C ngày hết hạn hiệu lực? Nếu L/C không quy định ngày xuất trình chứng từ ngày xuất trình chứng từ quy định điều 14c UCP 600 “ không muộn 21 ngày dương lịch sau ngày giao hàng ” ngày hết hạn hiệu lực L/C L/C tính chân thật bề ngoài, vô hiệu? L/C có hiệu lực từ phát hành người phát hành đến ngày muộn mà người thụ hưởng phép xuất trình chứng từ để toán thương lượng toán Phải ghi rõ ngày tháng hết hạn hiệu lực L/C mục 31D, không L/C vô hiệu 42 Ngân hàng phát hành từ chối chứng từ có sai biệt giấy chứng nhận bảo hiểm xuất trình thay bảo hiểm đơn Ngân hàng phát hành tham khảo ý kiến người xin mở L/C Người xin mở L/C chấp nhận khác biệt hai chuyển giao Nhưng đến chuyển giao hàng thứ 3, chứng từ có sai biệt tương tự bị người xin mở L/C từ chối Câu hỏi: Liệu việc chấp nhận chứng từ có sai biệt lần xuất trình chứng từ có nghĩa người xin mở L/C và/hoặc ngân hàng phải chấp nhận sai biệt tương tự lần xuất trình chứng từ tiếp theo? Trả lời: Việc chấp nhận chứng từ có sai biệt lần xuất trình chứng từ nghĩa người xin mở L/C ngân hàng chấp nhận sai biệt tương tự lần xuất trình chứng từ L/C mở độc lập với nhau, điều khoản L/C giống liên hệ với L/C trước Đồng nghĩa với việc lần trước đồng ý lần này, nhận thấy xuất vấn đề, trái với L/C nên từ chối phù hợp chứng từ xuất trình Các lần xuất trình không liên quan đến L/C có tính độc lập, văn trước không liên quan đến văn sau 43 L/C không cho phép giao hàng phần Hàng hóa (bột mỳ trắng) vận chuyển ba toa xe, toa 60 tấn, ngày, theo hường, cừng địa điểm đến doàn tàu Người ta phát hành ba vận đơn đường sắt khác Câu hỏi: Liệu toa xe có bị coi phương tiện vận tải khác liệu chứng từ có bị từ chối lỗi giao hàng phần? Trả lời: theo điều 164, ISBP 681 việc hàng hóa vận chuyển ba toa xe, toa 60 tấn, ngày, theo hướng địa điểm đến đoàn tàu (câu chữ không thống lắm) Nếu toa xe thuộc xe khác theo điều 164, ISBP 681 giao hàng phần chứng từ bị từ chối không phù hợp với L/C quy định Nhưng toa thuộc đoàn tàu không bị coi giao hàng phần chứng từ xuất trình phù hợp 44 Thời điểm coi người hưởng lợi chấp nhận sửa đối L/C theo UCP 600? Theo điều 10 UCP 600, có trường hợp xảy ra: Sau thời điểm nhận thông báo sửa đối L/C, thời điểm mà người hưởng lợi chập nhận sửa đổi L/C thời điểm người thụ hưởng có thông báo chấp nhận sửa đổi L/C đến ngân hàng thông báo Nếu sau nhận thông báo sửa đổi L/C từ ngân hàng thông báo mà đến xuất trình, người thụ hưởng xuất trình chứng từ phù hợp với sửa đổi thông báo thời điểm xuất trình phù hợp thời điểm người hưởng lợi chấp nhận sửa đổi L/C thông báo trước 45 Thời hạn toán hối phiếu trả chậm 60 ngày theo L/C tính kể từ ngày nào? Ngày xuất trình hay sau ngày kể từ ngày xuất trình hối phiếu? Ngày chấp nhận toán ngày nào? Theo điều 46 47 ISBP 681, thời hạn toán hối phiếu trả chậm 60 ngày theo L/C tính từ: Nếu sau xuất trình chứng từ phù hợp có sai biệt không bị từ chối ngày đến hạn hối phiếu 60 ngày sau ngày nhận chứng từ ngân hàng trả tiền Nếu sau xuất trình bị từ chối lại chấp nhận ngày đến hạn hối phiếu 60 ngày sau ngày chấp nhận hối phiếu ngân hàng trả tiền (thời hạn để thông báo chấp nhận phải vòng ngày sau ngày xuất trình chứng từ theo điều 14b UCP 600) ... trả tiền không từ chối toán toán vào ngày XXX sau ngày nhận chứng từ ngân hàng Nếu ngân hàng trả tiền từ chối lại đồng ý toán ngày đến hạn ngày XXX sau ngân hàng đồng ý toán Trong trường hợp, ngân... thức toán, phương thức đảm bảo quyền lợi cho người xuất cả? Tại sao? Trong phương thức toán, phương thức chuyển tiền, phương thức ghi sổ, phương thức bảo lãnh, phương thức tín dụng dự phòng, toán. .. người phát hành đến ngày muộn mà người thụ hưởng phép xuất trình chứng từ để toán thương lượng toán Phải ghi rõ ngày tháng hết hạn hiệu lực L/C mục 31D, không L/C vô hiệu 42 Ngân hàng phát hành