Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình

Lời nói đầu Tổng kết lịch sử phát triển kinh tế nớc giới thời kỳ đại ta thấy kinh tế phát triển mạnh hệ thống ngân hàng không phát triển Sự lớn mạnh NHTM điều LO BO OK CO M kiện cần để kinh tế phát triển cách ổn định bền vững Một chức NHTM chức trung gian toán Chức đợc thể thông qua công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng Lịch sử cho thấy, kinh tế phát triển mạnh toán dới hình thức toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng lớn, đợc nhiều ngời ủng hộ tiện ích tuyệt vời mang lại u việt so với hình thức toán tiền mặt Trong tơng lai, với phát triển xã hội ta thấy toán không dùng tiền mặt có xu hớng phổ biến toàn giới hình thức toán chủ yếu xã hội văn minh Từ năm 1989 trở lại đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trởng với tốc độ cao, đợc chuyên gia kinh tế dự báo tiếp tục phát triển ổn định khoảng thời gian tới, với khối lợng sản phẩm hàng hóa, dịch vụ đợc sản xuất tiêu thụ ngày lớn Điều đồng nghĩa với phát triển mạnh hoạt động trao đổi chủ thể kinh tế mà biểu gia tăng mạnh mẽ quy mô toán kinh tế nớc ta việc toán giá trị sản phẩm chủ yếu tiền mặt Tuy nhiên, việc toán tiền mặt có nhiều hạn chế nh: chi phí toán, chi KI phí chuyên trở, bảo quản, kiểm đếm tốn thời gian tiền bạc Bên cạnh đó, theo yêu cầu phát triển xu hớng thời đại nhu cầu toán không dùng tiền mặt ngày lớn Do đó, NHTM với vai trò trung gian toán phải nắm bắt đợc xu hớng phát triển phải có giải pháp hữu hiệu để mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình đời năm 1996 chi nhánh trực thuộc NHNo&PTNT Hà Nội, mang đầy đủ tính chất đặc thù NHTM Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A NHNo&PTNT Ba Đình kể từ đời góp phần không nhỏ vào phát triển kinh tế Thủ đô nói riêng kinh tế Việt Nam nói chung Tuy nhiên, số nguyên nhân chủ quan khách quan hoạt động toán không dùng tiền mặt ngân hàng cha tơng xứng với tiềm vốn LO BO OK CO M có, thu nhập từ hoạt động toán không dùng tiền mặt chiếm tỷ trọng nhỏ so với thu nhập từ hoạt động khác Qua thời gian thực tập NHNo&PTNT Ba Đình, nghiên cứu mặt hoạt động đa dạng, đặc biệt công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng này, kết hợp với phần lý thuyết đợc học tập trờng đại học Kinh tế Quốc dân Hà Nội em mạnh dạn chọn đề tài Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình để giải đáp câu hỏi Những giải pháp kiến nghị đợc nêu đề tài với mong muốn góp phần mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình để đáp ứng nhu cầu toán nội địa Từ tăng cờng khả cạnh tranh ngân hàng tạo điều kiện cho hoạt động khác ngân hàng phát triển Chuyên đề đợc chia làm chơng: Chơng 1: Tổng quan toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình Chơng 3: Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt KI NHNo&PTNT Ba Đình Em xin chân thành cảm ơn PGS.TS Nguyễn Thị Thu Thảo, trờng Đại học Kinh tế Quốc dân, NHNo&PTNT Ba Đình giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Chơng 1: Tổng quan toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng LO BO OK CO M Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt vai trò kinh tế thị trờng 1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt khái niệm khác liên quan Tiền mặt theo nghĩa hẹp, tiền Ngân hàng Trung ơng phát hành nằm tay công chúng hay hệ thống ngân hàng Còn theo nghĩa rộng nhất, tiền mặt đợc hiểu thứ sử dụng trực tiếp để toán giao dịch bao gồm tiền gửi ngân hàng Nh vậy, trờng hợp khái niệm tiền mặt đợc dùng để dạng có khả toán cao tài sản, bao gồm đồng tiền Ngân hàng Trung ơng phát hành đợc công chúng giữ để chi tiêu, tiền gửi tài khoản vãng lai hay tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, rút lúc cách viết séc Đối với NHTM khái niệm tiền mặt bao gồm đồng tiền cất két sắt số d họ Ngân hàng Trung ơng Do đợc dùng với nhiều nghĩa khác nh vậy, nên gặp khái niệm này, phải lu ý xem đợc dùng theo nghĩa khung cảnh định (Từ điển kinh tế học) Tiền mặt- hình thức tiền tệ, theo đó, thời gian giao dịch, chức lu thông cất trữ giá trị đợc thực mà không cần tham KI gia định chế tài trung gian đặc thù Thanh toán, mối quan hệ kinh tế, đợc hiểu cách khái quát việc thực chi trả tiền bên quan hệ kinh tế định Tiền đợc hiểu đợc chấp nhận chung việc toán để nhận hàng hóa dịch vụ việc trả nợ Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Thanh toán không dùng tiền mặt cách thức toán xuất tiền mặt mà việc toán đợc thực cách trích chuyển tài khoản chủ thể liên quan đến số tiền phải toán LO BO OK CO M Thanh toán không dùng tiền mặt đợc định nghĩa phơng thức toán không trực tiếp dùng tiền mặt mà dựa vào chứng từ hợp pháp nh giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản đợn vị sang tài khoản đợn vị khác ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt gắn với đời đồng tiền ghi sổ 1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt Sự đời hình thức toán không dùng tiền mặt gắn liền với đời đồng tiền ghi sổ phát triển gắn liền với phát triển hệ thống ngân hàng Sự tồn lớn mạnh hệ thống tạo điều kiện cho cá nhân tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi ngân hàng thực việc toán thông qua việc chuyển khoản hệ thống ngân hàng toán không dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ mà tiền vừa công cụ để kế toán, vừa công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị hàng hóa dịch vụ Nó có số đặc điểm sau: + Trong toán không dùng tiền mặt vận động tiền tệ độc lập với vận động hàng hóa thời gian lẫn không gian thờng ăn khớp Đây đặc điểm quan trọng bật hình thức toán không dùng tiền mặt KI + Trong toán không dùng tiền mặt, vật trung gian trao đổi không xuất nh hình thức toán dùng tiền mặt theo kiểu H-T-H mà xuất dới dạng tiền kế toán hay tiền ghi sổ đợc ghi chép chứng từ sổ sách kế toán đặc điểm riêng toán không dùng tiền mặt + Trong toán không dùng tiền mặt, ngân hàng vừa ngời tổ chức vừa ngời thực khoản toán Chỉ có ngân hàng, ngời Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A quản lý tài khoản tiền gửi khách hàng đợc quyền trích chuyển tài khoản theo nguyên tắc chuyên môn đặc thù nh nghiệp vụ riêng Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm toán khách hàng LO BO OK CO M Với đặc điểm nêu trên, toán không dùng tiền mặt đợc tổ chức thực tốt phát huy đợc tác dụng tích cực Trong tơng lai, theo đà phát triển xã hội theo nhu cầu thị trờng, toán không dùng tiền mặt giữ vị trí quan trọng việc lu chuyển tiền tệ toán giá trị kinh tế 1.3 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng Trớc hết, vận động tiền tệ dới hình thức toán không dùng tiền mặt đáp ứng tốt nhu cầu chuyển hóa giá trị hàng hóa dịch vụ so với dới hình thức toán tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt có tác động tích cực đến kinh tế tài quốc gia Thanh toán không dùng tiền mặt hình thức vận động tiền tệ tiết kiệm hiệu Thanh toán không dùng tiền mặt giúp tăng cờng kiểm tra lẫn cá nhân, tổ chức kinh tế Một phơng cách để thẩm định uy tín cá nhân, tổ chức kinh tế làm ăn thị trờng việc xem xét tình hình thực việc toán họ với đối tác KI Thanh toán không dùng tiền mặt giúp cho ngân hàng giảm bớt nguy khả toán Thanh toán không dùng tiền mặt làm tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn cho kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt an toàn, thuận lợi, nhanh chóng xác Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Nâng cao sức cạnh tranh cho ngân hàng qua việc nâng cao chất lợng dịch vụ toán cho ngân hàng Tạo điều kiện cho Ngân hàng Trung ơng tính toán kiểm soát lợng tiền cung ứng cần thiết cho kinh tế LO BO OK CO M Tạo nguồn thu nhập cho ngân hàng thông qua việc thu phí toán Tạo nguồn vốn cho vay ngắn hạn Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt thể chỗ khắc phục đợc nhợc điểm sau toán tiền mặt: + Chi phí lớn việc in ấn, vận chuyển, kiểm đếm, bảo quản toán + Làm cho phần vốn kinh tế không vận động chủ thể toán phải giữ tiền bên +Làm cho Nhà nớc gặp khó khăn việc kiểm soát tiền tệ dẫn đến hoạt động buôn lậu, rửa tiền, tham ô, tham nhũng khó bị kiểm soát tức tạo điều kiện cho phát triển hoạt động kinh tế ngầm + Không an toàn vận chuyển bảo quản 1.4 Vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng -Thanh toán không dùng tiền mặt đợc sử dụng rộng rãi tầng lớp dân c nhiều quốc gia tất yếu khách quan tính hiệu thiết thực - Đối với khách hàng, toán không dùng tiền mặt phơng KI thức toán đơn giản, an toàn, tiết kiệm, thuận lợi cho trao đổi Khi có tài khoản giao dịch ngân hàng, khách hàng muốn rút tiền lúc đợc, cần viết yêu cầu gửi ngân hàng - Đối với ngân hàng, toán không dùng tiền mặt công cụ toán bù trừ ngân hàng dùng đến giấy bạc, giúp cho việc toán thuận lợi việc lu thông tiền tệ đợc nhanh đồng thời Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A dễ kiểm soát Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng việc huy động tích tụ nguồn vốn tạm thời cha sử dụng đến khách hàng vào quan tín dụng, tạo nguồn cho tài khoản để thực toán Loại tiền gửi nguồn vốn cung cấp cho nghiệp vụ sinh lời LO BO OK CO M ngân hàng thơng mại, gửi toán phải trả lãi, giảm giá đầu vào vay vay - Đối với kinh tế, toán không dùng tiền mặt có ý nghĩa quan trọng đến việc tiết kiệm khối lợng tiền mặt lu thông, từ giảm bớt phí tổn to lớn xã hội có liên quan đến việc phát hành lu thông tiền Trớc hết tiết kiệm chi phí in tiền, sau chi phí cho việc kiểm đếm, chuyên chở, bảo quản huỷ bỏ tiền cũ, rách mà vấn đề xúc việc chuyên chở bảo quản tiền mặt Thanh toán không dùng tiền mặt nớc ta đợc tổ chức thành hệ thống thống Trong hệ thống ngân hàng trung tâm toán, hoạt động trao đổi hàng hoá dịch vụ đợc kết thúc toán quan hệ toán liên quan tới tất hoạt động xã hội, toàn kinh tế Do việc tổ chức tốt công tác toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng có ý nghĩa vai trò lớn kinh tế Thanh toán không dùng tiền mặt hình thức sử dụng công cụ tiền tệ tiến tạo tiền đề để áp dụng thành tựu khoa học kỹ thuật mang lại lợi ích kinh tế to lớn Thanh toán không dùng tiền mặt đời phát triển sở kinh tế thị trờng Song lại trở thành nhân tố thúc đẩy kinh tế hàng hoá phát triển, vừa đợc coi đứa sinh KI kinh tế thị trờng lại đợc xem nh bà đỡ kinh tế hàng hoá, góp phần đẩy nhanh tốc độ trình tái sản xuất xã hội, khâu đầu khâu kết thúc trình sản xuất, liên quan đến toàn trình lu thông hàng hoá, tiền tệ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội - Thanh toán không dùng tiền mặt tạo điều kiện dễ dàng cho việc kiểm soát lạm phát Thông qua việc khống chế tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tái chiết khấu ngân hàng Trung ơng gián tiếp điều hoà khối lợng tiền tệ cung ứng Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A góp phần bảo đảm cho kinh tế mức độ ổn định Căn vào việc toán luân chuyển tiền tệ mà hoạch định sách cần thiết Với ý nghĩa to lớn đó, quốc gia có kinh tế phát triển ngời dân sử dụng toán không dùng tiền mặt nh thói quen văn hoá thiếu LO BO OK CO M đợc - Khi ngân hàng tăng đợc tỷ trọng toán không dùng tiền mặt lúc ngân hàng thu hút đợc nhiều nguồn vốn xã hội vào ngân hàng Trên sở nguồn vốn tăng thêm ngân hàng có điều kiện mở rộng cho vay tăng vốn cho kinh tế Nh toán không dùng tiền mặt vừa góp phần tăng nhanh vòng quay vốn cho xã hội vừa góp phần tăng cờng nhu cầu vốn cho xã hội Nói tóm lại đem lại lợi ích thiết thực cho xã hội tiết giảm chi phí lu thông tạo điều kiện cho kinh tế hoạt động có hiệu Trách nhiệm bên tham gia toán không dùng tiền mặt * Ngân hàng: + Thực cung cấp hình thức toán nh séc, thẻ, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, th tín dụngĐể thực công tác toán không dùng tiền mặt, ngân hàng phải sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt đợc quy định pháp luật đợc trung tâm toán chấp nhận Một số hình thức toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng thờng dùng là: séc, thẻ toán, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi, th tín dụng Khi sử dụng hình thức toán này, ngân hàng phải thực với KI yêu cầu thời gian, thủ tục toán theo nh quy định toán không dùng tiền mặt đợc quan có thẩm quyền ban hành Ngân hàng có trách nhiệm cung cấp hình thức toán không dùng tiền mặt mà ngân hàng cam kết thực theo yêu cầu khách hàng + Thực toán nhanh chóng, xác, kịp thời.Khi thỏa thuận xong hợp đồng toán không dùng tiền mặt khách hàng ngân hàng, ngân hàng phải thực việc toán cho khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A cách nhanh chóng, kịp thời, an toàn xác Nếu có sai sót hay chậm trễ lý đó, ngân hàng phải có thông báo văn cho khách hàng nói rõ lý sai sót, chậm trễ đa hớng giải chậm trễ sai sót Ngân hàng phải hoàn toàn chịu trách nhiệm sai sót LO BO OK CO M thuộc phạm vi trách nhiệm trình thực nghiệp vụ toán toán không dùng tiền mặt * Khách hàng trả tiền: + Có đủ số d tài khoản toán, lập chứng từ toán (hình thức toán) hợp lệ, hợp pháp Đối với khác hàng ngời trả tiền tham gia vào hình thức toán nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng trớc hết khách hàng phải có tiền, toán không dùng tiền mặt ngời trả tiền phải có số d tài khoản toán ngân hàng đảm bảo đủ chi trả cho hợp đồng toán Bên cạnh đó, khách hàng phải lập chứng từ toán cách đầy đủ, xác, hợp lệ, hợp pháp Trong chứng từ phải ghi rõ phơng thức toán không dùng tiền mặt đợc sử dụng, khối lợng toán, thời gian toán, đối tợng đợc toán + Thực toán sòng phẳng số tiền phải trả cho khách hàng, làm sai bị phạt theo chế độ hành Khi đến hạn toán ngời trả tiền phải thực nghĩa vụ toán cách đầy đủ kịp thời.mà không đợc chậm trễ lý Ngời trả tiền bị xử phạt tiền bị truy tố trớc pháp luật chậm trễ việc thực hợp đồng KI toán đáo hạn * Khách hàng thụ hởng: + Kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp hình thức toán nhận đợc Để đảm bảo an toàn để tránh rắc rối xảy ra, khách hàng thụ hởng nhận đợc chứng từ toán phải kiểm tra yếu tố chứng từ xem có hợp lệ hợp pháp không Nếu thấy chứng từ Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A có dấu hiệu bất thờng phải báo cho ngân hàng liên quan để giải + Cung cấp đầy đủ kịp thời lợng hàng hóa, dịch vụ cho ngời mua Khách hàng thụ hởng đồng thời ngời bán có trách nhiệm cung cấp đầy đủ LO BO OK CO M kịp thời lợng hàng hóa, dịch vụ cho ngời mua, ngời trả tiền theo quy cách, chất lợng thỏa thuận hợp đồng Những hình thức toán không dùng tiền mặt hành 3.1 Hình thức toán séc Séc hình thức toán quan trọng thiếu đợc toán không dùng tiền mặt Mặc dù đời từ sớm ngày có nhiều công cụ toán đại nhng toán séc giữ vị trí quan trọng hình thức toán không dùng tiền mặt Séc môt tờ lệnh trả tiền chủ tài khoản đợc lập mẫu quy định sẵn, yêu cầu ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản tiền gửi để trả cho ngời thụ hởng có tên tờ séc hay ngời cầm tờ séc Séc loại chứng từ toán đợc áp dụng rộng rãi tất nớc giới, quy định sử dụng séc đợc chuẩn hoá Công ớc quốc tế Séc đợc sử dụng để toán tiền hàng, dịch vụ, nộp thuế, trả nợ đợc dùng để rút tiền mặt chi nhánh ngân hàng Tất khách hàng mở tài khoản ngân hàng có quyền sử dụng séc để toán Thời hạn hiệu lực séc, tùy theo quy định trớc, thờng 15 ngày kể từ KI ngày chủ tài khoản phát hành séc đến ngày ngời thụ hởng nộp séc vào ngân hàng (gồm ngày chủ nhật ngày lễ) Trờng hợp ngày kết thúc thời hạn hiệu lực tờ séc ngày nghỉ, ngày lễ thời hạn đợc lùi vào ngày làm việc Sau ta xem xét hai loại séc: Séc chuyển khoản Séc bảo chi Séc chuyển khoản Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A - Công tác tuyên truyền, quảng cáo Ngân hàng hình thức, cha hiệu quả, tình trạng đợi khách cha thực tiếp cận, lôi khách hàng phơng pháp Marketing thiết thực, nguyên nhân làm hạn chế hiểu biết dân chúng Ngân hàng.Từ ảnh hởng không nhỏ đến hiệu toán không dùng tiền mặt LO BO OK CO M - Bên cạnh đó, việc tổ chức phục vụ toán không dùng tiền mặt hệ thống ngân hàng nớc ta lạc hậu Các ngân hàng hầu nh bó hẹp giao dịch hệ thống mình, việc hợp tác ngân hàng thiếu đồng Từ dẫn đến tốc độ toán chậm, thủ tục toán rờm rà Hệ thống sở hạ tầng liên quan đến hoạt động toán không dùng tiền mặt cha phát triển tơng xứng ảnh hởng đến kết toán không dùng tiền mặt Ngân hàng, đặc biệt công tác toán thẻ - Thiếu vốn, công nghệ lạc hậu trình độ quản lý ngời Việt Nam nhìn chung KI - Thị trờng chứng khoán Việt Nam cha phát triển Thị trờng chứng khoán nơi diễn hoạt động mua bán chứng khoán Khối lợng giao dịch thị trờng lớn chủ yếu thực toán qua chuyển khoản thúc đẩy lớn tới toán không dùng tiền mặt ngân hàng Thị trờng chứng khoán phát triển đẩy ngời gần gũi với hình thức toán không dùng tiền mặt, có tác dụng tuyên truyền sâu rộng toán không dùng tiền mặt cho ngời Khi thị trờng chứng khoán phát triển, doanh nghiệp phải công khai tình hình tài cho cổ đông phải tạo niềm tin cho nhà đầu t với hi vọng tăng giá trị doanh nghiệp thị trờng mà việc nên làm mà biết thực giao dịch qua hệ thống tài khoản ngân hàng Chơng 3: Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt Nhno&ptnt ba đình Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Định hớng Ngân hàng thời gian tới công tác toán không dùng tiền mặt - Hạn chế cho vay tiền mặt, tăng cờng cho vay chuyển khoản LO BO OK CO M - Mở rộng nâng cao chất lợng dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Khuyến khích sử dụng tài khoản cá nhân - Tham gia hệ thống toán điện tử liên ngân hàng - Nối mạng với khách hàng lớn khách hàng truyền thống để thực giao dịch qua mạng - Mở rộng toán không dùng tiền mặt phòng giao dịch - Nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn cán phụ trách phần toán không dùng tiền mặt Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình - Giải pháp lãi xuất.Có mức lãi suất linh hoạt để kích thích ngời dân sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt sử dụng khoản cá nhân - Giải pháp sản phẩm + Công bố, đa dạng hóa phát triển hình thức toán không dùng tiền mặt Đối với hình thức có mức phí phù hợp để khuyến KI khích ngời dân sử dụng + Cung cấp thêm dịch vụ toán không dùng tiền mặt mở rộng + Nâng cao chất lợng phục vụ phòng giao dịch, cho phép phòng giao dịch thực tất hình thức toán không dùng tiền mặt - Giải pháp phát triển thị trờng Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A + Kết hợp với siêu thị, trung tâm thơng mại Các siêu thị hàng hoá bán lại chủ yếu thu tiền mặt, nhng tơng lai gần kinh tế phát triển đến mức độ định siêu thị xuất ngày nhiều chiếm u đô thị lớn Đây thời LO BO OK CO M để ngân hàng thơng mại có điều kiện mở rộng dịch vụ toán không dùng tiền mặt khách hàng Khi phần lớn hoạt động toán không dùng tiền mặt đợc chấp nhận rộng rãi việc đầu t trang thiết bị phục vụ cho công việc toán trở nên có lợi, siêu thị, trung tâm thơng mại sẵn sàng hợp tác với ngân hàng thơng mại việc thực toán không dùng tiền mặt + Tiếp cận trờng đại học, khu công nghiệp địa bàn mà ngân hàng hoạt động Các trờng đại học khu công nghiệp nơi tập trung nhiều ngời từ nhiều vùng khác đến học tập làm việc Nhu cầu chuyển tiền họ gia đình lớn thờng xuyên Nếu khai thác đợc nhu cầu đối tợng ngân hàng có đợc khoản thu nhập đáng kể thông qua việc thu phí chuyển tiền NHNo&PTNT Ba Đình nằm hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, nên tận dụng mạng lới chi nhánh rộng khắp toàn quốc NHNo&PTNT Việt Nam + Tăng cờng làm đại lý toán cho ngân hàng khác + Tăng cờng tuyên truyền quảng cáo Trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt ngân hàng tuyên truyền quảng cáo ngày quan trọng, đợc nhiều ngân hàng a chuộng sử dụng để đánh bóng hình ảnh NHNo&PTNT Ba Đình nên trọng tới vấn đề để có KI đầu t thích đáng Để thực giải pháp ngân hàng sử dụng hình thức nh phát tờ rơi, thông báo hệ thống loa phát thanh, nhân viên giao dịch đồng thời đóng vai trò nhân viên tiếp thị giải thích hớng dẫn cho khách hàng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp giao dịch với khách hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A - Giải pháp ngời Cho cán nhân viên phụ trách mảng toán không dùng tiền mặt tập huấn dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng cấp nh dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Kiến nghị LO BO OK CO M 2.1 Đối với Chính phủ - Trả lơng cho cán công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản việc làm có tác dụng hớng ngời dân bớc đầu làm quen với việc sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng từ tạo thói quen sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt - Có sách khuyến khích doanh nghiệp giao dịch thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Đa giới hạn quỹ tiền mặt mà doanh nghiệp đợc phép trì tùy theo quy mô doanh nghiệp lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động Phần tiền lại phải đa vào tài khoản ngân hàng Trớc đây, ta thực việc làm nhng có thời kì tiền mặt khan , hệ thống toán ngân hàng yếu nên việc rút tiền mặt từ ngân hàng khó khăn làm cho tổ chức kinh tế thiếu tiền mặt để chớp hội đầu t nên Chính phủ bỏ lỏng hình thức nhằm tạo linh hoạt cho doanh nghiệp Hiện nay, tình hình thay đổi, doanh nghiệp rút tiền khỏi hệ thống ngân hàng lúc toán chuyển khoản dễ dàng, giải pháp có tính khả thi - Xây dựng hệ thống văn quy phạm pháp luật, tạo hành lang KI pháp lý hoàn chỉnh cho toán không dùng tiền mặt Việt Nam Hiện nay, hệ thống văn quy phạm pháp luật toán không dùng tiền mặt Việt Nam cha hoàn chỉnh có nhiều bất cập gây khó khăn cho việc toán không dùng tiền mặt ngân hàng - Trả tiền điện, nớc, nhà, thuế thông qua hệ thống tài khoản ngân hàng Tại nớc ta trớc có thời, số nơi, việc toán tiền điện, nớc đợc thực qua ngân hàng nhng sau nhu cầu tiền Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A mặt tăng lên tiền mặt lại khan hiếm, khó rút ngân hàng nên việc toán tiền điện, nớc qua ngân hàng bị giảm sút thực tế mà cần rút kinh nghiệm Việc tổ chức thu tiền điện, nớc, nhà, thuế thông qua hệ thống ngân hàng cách Chính phủ yêu cầu quan LO BO OK CO M phải thu tiền qua ngân hàng yêu cầu ngời, đơn vị toán nộp tiền toán vào ngân hàng thuận tiện Điều vừa tạo điều kiện cho ngời nộp tiền đến quan thu tiền tổ chức nói để nộp tiền hay phải trực nhà để trả tiền mặt trực tiếp qua ngời thu Cơ quan thụ hởng tiết kiệm đợc chi phí phí thu tiền đến hộ gia đình, quan Các ngân hàng quản lý tài khoản quan nói sử dụng đợc số tiền gửi cá nhân, quan để tài trợ khoản tín dụng ngắn hạn cho kinh tế mà khối lợng tiền mặt toán giảm đợc chi phí in ấn, vận chuyển, kiểm đếm cho ngân hàng nói chung cho Ngân hàng Nhà nớc nói riêng Hiện ngân hàng có dịch vụ thu tiền nhà thực giải pháp nhằm giảm bớt chi phí thời gian tiền bạc khách hàng Do đó, khuyến khích ngời dân sử dụng hệ thống tài khoản ngân hàng nói chung hình thức toán không dùng tiền mặt nói riêng Đồng thời tạo quản lý tập trung tạo mối liên hệ mật thiết ngành ngân hàng với ngành thuế - Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hóa doanh nghiệp đồng thời có biện pháp để thúc đẩy hoạt động thị trờng chứng khoán có văn hớng dẫn thi hành cụ thể Các giao dịch thị trờng chứng KI khoán thờng có giá trị lớn giao dịch chủ yếu thông qua việc trích chuyển khoản tài khoản nên thị trờng chứng khoán sôi động điều kiện tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam - Hợp tác nghiên cứu tiếp thu công nghệ nớc để liên kết máy ATM hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam với máy ATM hệ thống ngân hàng khác Đây giải pháp đôi bên có lợi, vừa Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A có lợi cho hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam vừa mang lại hiệu cao cho hệ thống ngân hàng Việt Nam tiết kiệm đợc chi phí trang bị, lắp đặt sửa chữa hệ thống mở rộng đợc phạm vi hoạt động ngân hàng mà không cần tăng thêm số lợng máy mình.Có LO BO OK CO M nơi máy ATM hai hệ thống ngân hàng đặt gần gây lãng phí nhng có nơi, ngời có nhu cầu sử dụng máy lại phải xa tìm đợc máy ngân hàng Đồng thời, việc làm mang lại tính đồng hệ thống ngân hàng Việt Nam tạo thuận lợi cho công việc quản lý, thống kê bảo mật - Tăng cờng hợp tác với WB tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu công nghệ phơng pháp quản lý ngân hàng Ngành ngân hàng nớc ta trình đại hóa Tuy đạt đợc số thành tựu quan trọng song so với công nghệ ngân hàng giới công nghệ ngân hàng nớc ta tơng đối lạc hậu, khoảng cách so với công nghệ ngân hàng nớc ta so với nớc phát triển lạc hậu tới vài chục năm Do đó, việc tăng cờng hợp tác với tổ chức quốc tế hoạt động lĩnh vực ngân hàng để tiếp thu công nghệ việc làm vô cần thiết Nếu làm tốt vấn đề này, công nghệ ngân hàng nớc ta rút ngắn nhiều so với trình độ chung giới, tạo tiền đề để nớc ta có công nghệ ngân hàng phát triển ngang với phát triển công nghệ ngân hàng nớc tiên tiến - Sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Hiện nay, WB tài trợ hàng trăm triệu đô la giúp Việt Nam KI đại hóa hệ thống ngân hàng, tiêu biểu giúp ngân hàng Việt Nam triển khai cung cấp dịch vụ chuyển tiền nhanh WU Tuy nhiên, công nghệ gặp số vấn đề mà chủ yếu cha tơng thích với hệ thống chứng từ kế toán đợc sử dụng Việt Nam Do tơng lai, ngành ngân hàng nên nghiên cứu để sửa đổi lại hệ thống chứng từ kế toán cho vừa đáp ứng đợc đòi hỏi công nghệ vừa phù hợp với điều Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A kiện thực tế Việt Nam mà trớc tiên hệ thống chứng từ toán để phù hợp với công nghệ dịch vụ chuyển tiền nhanh WU - Hiện đại hóa công nghệ toán ngân hàng Đầu t để mua thiết bị đại công nghệ toán tiên tiến giới cho LO BO OK CO M toàn hệ thống ngân hàng, u tiên cho hệ thống ngân hàng lớn trớc Thuê chuyên gia ngân hàng có uy tín sang Việt Nam làm việc đồng thời tổ chức cho cán ngân hàng học nớc Đây giải pháp có tính lâu dài cần có kế hoạch cụ thể để thực bớc 2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam - Mở thêm nhiều địa điểm đặt máy ATM Giải pháp cần lợng đầu t ban đầu lớn song tác dụng hiệu đợc phát huy thời gian dài, đặc biệt mạnh uy tín ngân hàng lên cao Đồng thời làm tăng thêm uy tín ngân hàng nói chung toán không dùng tiền mặt nói riêng ngân hàng thỏa mãn đợc nhu cầu rút tiền khách hàng Mặt khác, việc làm tạo thói quen ý thức cho ngời dân việc sử dụng hình thức toán không dùng tiền mặt Song song với việc mở thêm nhiều điểm đặt máy ATM việc để máy ATM phục vụ khách hàng 24/24 ngày từ nâng cao khả phục vụ khách hàng - Cho phép ngân hàng chi nhánh mở thêm phòng giao dịch Mở thêm phòng giao dịch làm tăng chi phí nhng có tác dụng tạo hình ảnh ngân hàng có quy mô lớn từ tạo niềm tin cho khách hàng việc sử dụng ngân hàng nh ngời trung gian toán KI Đồng thời, việc tăng số lợng phòng giao dịch làm cho ngân hàng đến gần với ngời có tiềm nhu cầu toán, giúp họ hiểu nhận thấy lợi ích việc toán không dùng tiền mặt, mặt khác, tạo nhanh chóng linh hoạt cho khách hàng sử dụng dịch vụ toán không dùng tiền mặt ngân hàng Song song với việc cho phép chi nhánh mở thêm phòng giao dịch việc mở rộng chức phòng giao dịch nâng cao chất lợng phục vụ phòng giao dịch này, ví dụ Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A nh cho phép phòng giao dịch tham gia toán chuyển khoản với tài khoản tổ chức - Tổ chức thêm lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán nhân viên chi nhánh để đáp ứng yêu cầu công nghệ toán không LO BO OK CO M dùng tiền mặt nói riêng ngành ngân hàng nói chung (Các mặt hoạt động ngân hàng có mối quan hệ tơng hỗ) Sự ứng dụng thành tựu khoa học kĩ thuật lĩnh vực ngân hàng cao lĩnh vực kinh tế chịu đứng vị trí thứ hai sau lĩnh vực quân xét tất lĩnh vực hoạt động ngời Tuy nhiên, để ứng dụng phát huy hết hiệu cần có kết hợp yếu tố ngời Các cán nhân viên ngân hàng phải làm chủ đợc thiết bị đại ngày bắt chúng phục vụ tốt cho công việc Các thiết bị máy móc đại hậu từ sai sót việc sử dụng lớn - Có sách tăng cờng cho vay tiêu dùng Tăng cờng cho vay tiêu dùng biện pháp tốt để mở rộng toán không dùng tiền mặt ngân hàng, đặc biệt ngân hàng có mạng lới chi nhánh rộng khắp nh ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam Ngoài cách truyền thống thờng làm ngân hàng kí kết hợp đồng với công ty có điều khoản thỏa thuận việc công ty bán hàng hóa trả góp cho khách hàng mình, khách hàng phải mở tài khoản cá nhân ngân hàng định kỳ trả nợ qua việc nộp tiền vào tài khoản ngân hàng, ngân hàng tiến hành trích chuyển khoản từ tài khoản ngời mua trả góp sang tài khoản công ty bán hàng KI - Có sách khuyến khích mở tài khoản cá nhân sử dụng toán qua ngân hàng dân c Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Kết luận Thanh toán không dùng tiền mặt có vai trò quan trọng, đặc biệt kinh tế thị trờng đại Sự đời bớc phát triển tất nhân loại LO BO OK CO M yếu trình toán, đánh dấu bớc tiến văn minh Trong thời gian qua, toán không dùng tiền mặt Việt Nam nói chung NHNo&PTNT Ba Đình nói riêng gặt hái đợc nhiều thành công tốt đẹp Doanh số nh tỷ trọng toán không dùng tiền mặt ngày tăng, khắc phục đợc hạn chế toán tiền mặt, góp phần đẩy nhanh tốc độ toán, đảm bảo an toàn, tiện lợi cho bên tham gia Tuy nhiên, so với nớc khu vực giới tỷ lệ thấp xuất phát từ nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ phía Nhà nớc, nguyên nhân từ phía Ngân hàng từ phía khách hàng Nhận biết đợc nguyên nhân từ đa hớng giải nhiệm vụ trớc mắt lâu dài cấp, ngành đặc biệt ngành Ngân hàng Cùng với phát triển kinh tế, toán không dùng tiền mặt cần phải đổi mới, hoàn thiện mở rộng nữa, phấn đấu đa toán không dùng tiền mặt Việt Nam sánh kịp nớc khu vực giới, nhiệm vụ chung ngành Ngân hàng, có NHNo&PTNT Ba Đình Sau thời gian học tập trờng ĐH Kinh tế Quốc dân qua thực KI tế NHNo&PTNT Ba Đình, với mong muốn đóng góp phần nhỏ bé vào việc mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình em đa số giải pháp, nhiên, với thời gian có hạn, trình độ kinh nghiệm thực tế hạn chế, viết em không tránh khỏi thiếu sót định Vì vậy, em kính mong đợc góp ý, bổ sung thầy cô giáo, cán NHNo&PTNT Ba Đình toàn thể bạn để em hoàn thiện kiến thức Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Qua đây, em xin đợc bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới thầy cô giáo tham gia giảng dạy trờng ĐH Kinh tế Quốc dân ngời tận tình truyền đạt cho em kiến thức quý báu suốt khoá học vừa qua, em xin đợc gửi lời cảm ơn chân thành tới PGS.TS Nguyễn thị LO BO OK CO M Thu Thảo, toàn thể cán NHNo&PTNT Ba Đình - ngời giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp KI Em xin chân thành cảm ơn ! Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Danh mục tài liệu tham khảo - Báo cáo toán NHNo&TPNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 - Báo cáo TTKDTM NHNo&PTNT Ba Đình năm 2001, 2002, 2003 LO BO OK CO M - Giáo trình Lý thuyết Tài Tiền tệ khoa Ngân hàng tài ĐH KTQD nhà xuất thống kê - 2002 - Ngân hàng thơng mại: quản trị nghiệp vụ TS Nguyễn Thị Thu Thảo, TS Phan Thị Thu Hà - Nhà xuất Thống kê - 2002 - Nghị định 30/CO ngày 2/5/1996 Chính phủ ban hành quy chế phát hành sử dụng séc - Nghị định số 64/2001/NĐ-CP ngày 20/9/2001 Chính phủ hoạt động toán qua tổ chức cung ứng dịch vụ toán - Quyết định 22/QĐ-NH1 ngày 20/2/1994 Thống đốc NHNN Việt Nam thể lệ TTKDTM - Quyết định số 371/1999/QĐ-NHNN1 ngày 19/10/1999 việc ban hành quy chế phát hành, sử dụng toán thẻ Ngân hàng - Thông t 07/TT-NH1 ngày 27/12/1996 hớng dẫn thực nghị định 30/CP - Tiền tệ, ngân hàng thị trờng tài Frederic S.Mishkin 2001 - Từ điển Kinh tế học Nguyễn Văn Ngọc - Nhà xuất Thống kê - 2001 KI - Từ điển Thống kê - Nhiều tác giả - Nhà xuất Thống kê - 1977 Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Mục lục Lời nói đầu Chơng 1: Tổng quan toán không dùng tiền LO BO OK CO M mặt kinh tế thị trờng Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt vai trò kinh tế thị trờng 1.1 Khái niệm toán không dùng tiền mặt khái niệm khác liên quan 1.2 Đặc điểm toán không dùng tiền mặt 1.3 Sự cần thiết toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng 1.4 Vai trò toán không dùng tiền mặt kinh tế thị trờng Trách nhiệm bên tham gia toán không dùng tiền mặt Những hình thức toán không dùng tiền mặt hành .9 3.1 Hình thức toán séc 3.2 Hình thức toán ủy nhiệm chi lệnh chi(UNC) 13 3.3 Hình thức toán ủy nhiệm thu nhờ thu(UNT) 14 3.4 Hình thức toán th tín dụng(TTD) 16 3.5 Hình thức toán thẻ ngân hàng 17 Các nhân tố ảnh hởng tới công tác toán không dùng tiền mặt ngân hàng thơng mại 20 4.1 Môi trờng kinh tế vĩ mô 21 4.2 Môi trờng pháp lý 21 4.3 Khoa học công nghệ 22 4.4 Yếu tố ngời 23 4.5 Hoạt động kinh doanh chung ngân hàng 24 KI 4.6 Yếu tố tâm lý 25 Chơng 2: Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 26 Tổng quan NHNo&PTNT Ba Đình .26 1.1 Quá trình hình thành phát triển chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình 26 1.2 Đặc điểm tình hình kinh tế xã hội quận Ba Đình có ảnh hởng đến hoạt động NHNo&PTNT Ba Đình 26 1.3 Cơ cấu tổ chức chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình 28 Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A 1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Ba Đình 29 1.4.1 Công tác huy động vốn 29 1.4.2 Công tác sử dụng vốn 33 Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình.38 2.1 Tình hình tổ chức toán không dùng tiền mặt nói chung NHNo&PTNT Ba LO BO OK CO M Đình 38 2.2 Thực trạng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 41 2.2.2 Hình thức toán ủy nhiệm chi 44 2.2.3 Hình thức toán ủy nhiệm thu nhờ thu 46 2.3 Đánh giá toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 47 2.3.1 Thuận lợi 47 2.3.2 Kết đạt đợc 48 2.3.3 Hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế 49 Chơng 3: Giải pháp nhằm mở rộng toán không dùng tiền mặt nhno&ptnt ba đình 52 Định hớng Ngân hàng thời gian tới công tác toán không dùng tiền mặt 53 Giải pháp mở rộng toán không dùng tiền mặt NHNo&PTNT Ba Đình 53 Kiến nghị 55 2.1 Đối với Chính phủ 55 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam 56 2.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 58 KI Kết luận 60 Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Nhận xét quan thực tập LO BO OK CO M KI Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A KI LO BO OK CO M Chuyên đề tốt nghiệp [...]... đó thanh toán không dùng tiền mặt không phát triển Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Chơng 2: Thực trạng thanh toán không dùng tiền mặt tại NHNo&PTNT Ba Đình 1 Tổng quan về NHNo&PTNT Ba Đình LO BO OK CO M 1.1 Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Ba Đình Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội (NHNo&PTNT Hà Nội) ra đời năm 1988, là thành viên của NHNo&PTNT. .. trả tiền để xin thanh toán (7): Ngân hàng phục vụ bên trả tiền tất toán tài khoản " Đảm bảo thanh toán TTD " 3.5 Hình thức thanh toán thẻ ngân hàng Chuyên đề tốt nghiệp Đinh Tuấn Kiên - TCDN 42A Thẻ thanh toán là một công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành và bán cho khách hàng của mình để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ, thanh toán công nợ hay lĩnh tiền mặt tại các ngân hàng đại lý thanh toán. .. thống Khi LO BO OK CO M môi trờng kinh tế vĩ mô không ổn định, một mặt tác động trực tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt, mặt khác ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng từ đó lại tác động gián tiếp tới thanh toán không dùng tiền mặt Một nền kinh tế phát triển ổn định sẽ là môi trờng thuận lợi cho sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt Nền kinh tế phát triển mạnh, hàng hóa đợc... ích và tầm quan trọng của việc thanh toán bằng không dùng tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt ở trong trờng hợp này rất phát triển - Một nền kinh tế ngầm sôi động sẽ khuyến khích con ngời sử dụng tiền mặt nhiều hơn trong thanh toán vì lý do bí mật và an toàn cá nhân - Thuế đánh quá cao sẽ dẫn tới con ngời có hành vi trốn thuế, từ đó KI sinh ra tâm lý thích tiền mặt - Trình độ dân trí thấp sẽ... mỗi hành vi ứng xử của con ngời, trong đó có việc thanh toán, đều chịu tác động của yếu tố tâm lý Tâm lý lại chịu tác động rất lớn từ môi trờng con ngời sống và làm việc: - Trong một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu con ngời của nó có xu hớng thích tiền mặt, do đó thanh toán không dùng tiền mặt là không phổ biến, từ đó hạn chế tới thanh toán không dùng tiền mặt của các ngân hàng Ngợc lại, trong một nền sản... ngân hàng không chấp nhận thanh toán Trong phạm vi 1 ngày làm việc, kể từ khi nhận đợc biên lai thanh toán, ngân hàng đại lý phải thanh toán cho ngời tiếp nhận thanh toán thẻ Nh vậy, ta thấy rằng thanh toán không dùng tiền mặtvới rất nhiều hình thức, có vị trí và vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế thị trờng Vấn đề KI đặt ra là trong công tác thanh toán còn một số tồn tại đòi hỏi ta phải xem xét... tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của ngời trả tiền sang tài khoản " Đảm bảo thanh toán séc " nhằm đảm bảo khả năng thanh toán của tờ séc đó Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản Ngoài việc sử dụng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc hai ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn séc bảo chi còn đợc sử dụng để thanh. .. biên lai thanh toán cho chủ sở hữu LO BO OK CO M thẻ (4): Cơ sở tiếp nhận thanh toán thẻ lập bảng kê biên lai thanh toán và gửi cho ngân hàng đại lý thanh toán để thanh toán (5): Ngân hàng đại lý thanh toán thẻ với ngân hàng phát hành thẻ qua thủ tục thanh toán giữa các ngân hàng Ngời sử dụng thẻ có thể rút tiền mặt nhng mỗi lần không quá 5 triệu đồng và mỗi ngày thẻ chỉ rút một lần Nếu mất thẻ, ngời... trả tiền mặt tự động ở một số nớc, các hãng hay các công ty kinh doanh lớn LO BO OK CO M cũng phát hành thẻ thanh toán để thu tiền bán hàng của mình Thẻ thanh toán có nhiều loại nhng có một số loại thẻ sau đợc sử dụng phổ biến: - Thẻ ghi Nợ: Ngời sử dụng loại thẻ này không phải lu ký tiền vào tài khoản " Đảm bảo thanh toán thẻ" Căn cứ để thanh toán thẻ là số d tài khoản tiền gửi của chủ sở hữu thẻ tại. .. các Trởng phòng - Ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình có 5 phòng giao dịch : Phòng giao dịch số 27 Nội KI Phòng giao dịch số 28 191 Giảng Võ- Ba Đình- Hà Nội 45 Trần Quang Diệu Ba Đình Hà Phòng giao dịch số 29 119 Linh Lang Ba Đình Hà Nội Phòng giao dịch số 30 54 Quan Nhân Thanh Xuân Hà Nội Phòng giao dịch số 45 48 Ngọc Hà - Ba Đình Hà Nội Tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT Ba Đình đợc thể hiện qua sơ đồ ... phòng Kế toán - Kho quỹ - Đứng đầu phòng nghiệp vụ Trởng phòng - Ngân hàng NHNo&PTNT Ba Đình có phòng giao dịch : Phòng giao dịch số 27 Nội KI Phòng giao dịch số 28 191 Giảng V - Ba Đình- Hà Nội 45... 66.564 -1 49.752 454 0.46 0,55 150.206 81,25 0,65 -1 49.752 177.316 100 33.769 100 0,67 138.547 163.104 14.212 91,98 8,02 5.000 33.769 100 0,67 - 5000 129.335 14.212 16.209 100 85.819 100 0,65 -6 9.610... cuối % kỳ 57.987 75.251 88.884 TM tiền gửi NHNN Cho vay nớc - Cho vay TCTD - Cho vay TCKT, cá nhân + Cho vay thông thờng - Trong hạn - Quá hạn + Chiết khấu, cầm cố TP, giấy tờ có giá 16,80 20.88