Thông tin tài liệu
Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động ngành ngân hàng có nhiều rủi ro tiềm ẩn, để giảm thiểu rủi ro đó, công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng hoạt động ngành ngân hàng Thẩm định dự án đầu tư khâu thiếu trình chuẩn bị đầu tư cho dự án Sự thẩm định có ý nghĩa giai đoạn đòi hỏi phải đánh giá khía cạnh tài chính, kinh tế xã hội dự án Hoạt động thẩm định chịu tốn thời gian tiền của, chi phí bù đắp lại nguồn lực tiết kiệm có thông tin tốt nhờ tránh việc thực dự án tồi, dự án tính khả thi cao, để tránh khoản nợ vay khách hàng rơi vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi không đem lại lợi ích cho chủ dự án, đến ngân hàng cho vay mà gây tổn thất chi phí xã hội, gây thiệt hại đến kinh tế Đồng thời qua công tác ngân hàng tìm thấy khách hàng lớn, dự án khả thi để đầu tư, từ thu khoản lợi nhuận (lãi) Để hiểu rõ công tác thẩm định tín dụng Nhóm T4MN chọn đề tài: “ LẬP TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG VPBANK” Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO TỜ TRÌNH THẨM ĐỊNH CHO VAY BỔ SUNG VỐN LƯU ĐỘNG ( Khách hàng: Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong) Kính gửi: Hội đồng tín dụng/Ban tín dụng VPBank CN Đà Nẵng Ngày 15/06/2011, khách hàng có đơn hồ sơ đề nghị VPBank cấp tín dụng để bổ sung vốn lưu động thực phương án sản xuất kinh doanh; Sau thẩm định hồ sơ tiếp xúc khách hàng, nhân viên Nguyễn Phi Khanh lập tờ trình thẩm định với nội dung sau: PHẦN I: ĐỀ XUẤT - Tên khách hàng: Số tiền đề nghị vay: Thời hạn vay: Mục đích sử dụng vốn vay: ĐỖ MINH 2.000.000.000 đồng 11 tháng Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết Lãi suất: bị linh kiện điện tử viễn thông 18%/năm Áp dụng lãi suất thả Mức lãi suất điều chỉnh đinh kỳ 06tháng/1lần, lãi suất điều chỉnh tính theo công thức: Lãi suất cho vay = Lãi suất tiết kiêm VNĐ kỳ hạn 12 tháng lãi cuối kỳ bậc tháng thấp VPBank Đà Nẵng ngày điều chỉnh + - Tài sản bảo đảm: 2,5%/năm _ Ngôi nhà đất số 242 Điện Biên Phủ, Quận Thanh Khê, TP Đà Nẵng Trị giá: 3.083.400.000đồng Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO GIẤY ĐỀ NGHỊ VAY VỐN DÀNH CHO KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP Mã hồ sơ: - - - - - - (NĂM - THÁNG -NGÀY-GIỜ - PHÚT- DAO - MÃ KHÁCH HÀNG) Thông tin pháp lý Bên vay Vui lòng điền bổ sung thông tin thành viên/ cổ đông góp vốn vào Phụ lục 1.1 Thông tin doanh nghiệp vay vốn Tên doanh nghiệp Giấy CNĐKKD/CNĐKDN Cơ quan cấp Địa giao dịch Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ Ngày cấp Vốn thực góp Quá trình hình thành (Các kiến lớn năm thành lập, chuyển đổi tên, thay đổi lĩnh vực kinh doanh chính,…) Cơ cấu tổ chức (liệt kê phòng ban) 1.2 Thông tin người đại diện vay vốn doanh nghiệp VPBank Họ tên Ngày sinh Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Số CMND/Hộ chiếu Nơi cấp Hộ thường trú Địa Trình độ học vấn Ngày cấp Như Khác (vui lòng ghi cụ thể): THPT Khác Cao đẳng Đại học Trên đại học Loại hình nhà Sở hữu Khác Đi thuê Ở họ hàng Tình trạng hôn nhân Độc thân Khác Đã kết hôn Ly hôn Tên vợ/chồng Nơi đào tạo Kinh nghiệm làm việc Nơi công tác Chức vụ 1.3 Cơ cấu vốn góp quan hệ tín dụng thành viên/cổ đông góp vốn với VPBank STT (1) Họ tên Mối quan hệ Tỷ lệ thành viên góp góp vốn (1) vốn Kinh nghiệm, Dư nợ/lịch sử tín dụng với VPB lực Lựa chọn : Quan hệ vợ/chồng, anh/chị em ruột, bố/mẹ, con, bạn bè Thông tin mục đích vay vốn Tôi / đề nghị VPBank cấp tín dụng với nội dung cụ thể sau: Tổng phương án (a) Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Vốn tự có (b) Vốn vay khác (c) Số tiền cần vay VPBank (=a-b-c) Thời hạn Phương thức vay vốn tháng Vay trả góp Phương thức giải ngân Vay lần Chuyển khoản Vay theo hạn mức Khác Tiền mặt Lãi suất đề nghị Mục đích sử dụng vốn vay Phương thức trả nợ Phương thức trả nợ tháng lãi Phương thức trả nợ tháng gốc Hàng tháng/lần Hàng Khác (vui lòng tháng/lần tháng/lần Hàng năm tả) tháng/ lần Hàng năm Cuối kỳ Khác (vui lòng tả) Gốc dự kiến trả kỳ (áp dụng vay trả góp phân kỳ trả nợ) Thông tin hoạt động Lĩnh vực kinh doanh chính/ sản phẩm Tỷ trọng tổng doanh thu Đầu vào: ( liệt kê số nhà cung cấp chính): Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Phương thức toán Trả Trả gối đầu Khác (vui lòng nêu rõ) Chuyển khoản Tiền mặt Đầu ra: Bán lẻ Bán buôn Liệt kê số khách hàng chính: Phương thức toán Trả Trả gối đầu Khác (vui lòng nêu rõ) Chuyển khoản Tiền mặt Quy trình sản xuất, kinh doanh công nghệ (áp dụng với ngành sản xuất) Thông tin xưởng/kho hàng (có kho/xưởng, địa điểm, giá thuê, diện tích,…) Số lượng nhân viên: Nguồn nhân lực (áp dụng với ngành sản xuất) Thông tin dư nợ tổ chức tín dụng: Số dư tín dụng (bao Số tiền Hình thức cấp Tên TSBĐ gồm dư nợ Thời hạn Ngày đến trả gốc lãi Tên TCTD tín dụng/Mục chủ sở vay, LC, vay hạn hàng đích hữu TSBĐ Bảo tháng lãnh…) Thông tin tài sản đảm bảo Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO (Nếu chủ sở hữu tài sản bên vay /người đại diện vay vốn vui lòng điền thông tin Phụ lục 02) Tên tài sản bảo đảm (1) Tài sản có Mối quan hệ chủ bảo đảm Tên chủ sở hữu sở hữu TSBĐ cho nghĩa vụ khách hàng vay vốn vay vốn không? (2) Đang bảo đảm Không Đang bảo đảm Không Đang bảo đảm Không (1): Ghi rõ tên tài sản, địa (nếu BĐS), Biển kiểm soát (nếu xe ô tô), tên chủng loại hàng (nếu hàng hóa) (2): Nếu có bảo đảm, ghi rõ nghĩa vụ bảo đảm gì, TCTD nào? Cam kết Bên vay Chủ sở hữu TSĐB Tôi/Chúng xin cam kết: Tất thông tin Giấy đề nghị vay vốn tất giấy tờ mà Tôi/Chúng cung cấp cho Ngân hàng đầy đủ, xác, hợp pháp thực Tôi/Chúng chịu hoàn toàn trách nhiệm thông tin sai lệch Ngày Bên vay (Ký, đóng dấu ghi rõ họ tên) có ghi rõ họ tên) Nhóm 07- 05DHTN3 Bên sở hữu TSĐB (Ký, đóng dấu – Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Vui lòng cho biết: Bạn biết tới sản phẩm, dịch vụ VPBank qua hình thức sau đây: Người giới thiệu Thư điện tử (email) Tin nhắn (SMS) Hội thảo Quảng cáo (truyền hình, báo chí, internet,…) Hình thức khác (vui lòng ghi rõ): PHỤ LỤC 1 Thông tin thành viên góp vốn Công ty thành viên doanh nghiệp khác Doanh nghiệp Mối quan hệ với khách hàng Tên doanh nghiệp Giấy CNĐKKD/CNĐKDN Cơ quan cấp Địa Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ Vốn chủ sở hữu đến kỳ báo cáo gần Doanh thu lợi nhuận năm tài gần đến thời điểm gần Doanh thu năm tài Lợi nhuận Ngày cấp Năm tài gần nhấ …….tháng đầu năm Thông tin người định Công ty (hoặc cổ đông chiếm tỷ lệ vốn góp cao nhất) (nếu trùng với người đại diện vay vốn Ngân hàng bỏ qua phần này) Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Cá nhân Thông tin cá nhân Công ty Người định Công ty Cổ đông chiếm tỷ lệ vốn góp cao Họ tên Ngày sinh Quốc tịch Số CMND/Hộ chiếu Nơi cấp Ngày cấp Hộ thường trú Địa Như Trình độ học vấn Bằng sau đại học nước Bằng đại học nước ngoài/Sau đại học nước Bằng đại học nước Bằng cao đẳng Bằng trung cấp Bằng trung học tương đương thấp Khác Kinh nghiệm làm việc Loại hình nhà Sở hữu Đi thuê Khác Tình trạng hôn nhân Độc thân Đã kết hôn Ly hôn Khác Thông tin vợ/chồng (nếu kết hôn) Tài sản tích lũy Nhóm 07- 05DHTN3 Trang Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO PHỤ LỤC Thông tin pháp lý bổ sung Chủ sở hữu TSĐB Quan hệ với doanh nghiệp Chủ sở hữu TSĐB Doanh nghiệp Tên doanh nghiệp Giấy CNĐKKD/CNĐKDN Cơ quan cấp Địa đăng ký Ngành nghề kinh doanh Vốn điều lệ Vốn chủ sở hữu đến kỳ báo cáo gần Doanh thu lợi nhuận năm tài gần đến thời điểm gần Doanh thu năm tài Lợi nhuận Ngày cấp Năm tài gần n ất …….tháng đầu năm Chủ sở hữu TSĐB Cá nhân Họ tên Ngày sinh Quốc tịch Số CMND/Hộ chiếu Nơi cấp Ngày cấp Hộ thường trú Địa Như Trình độ học vấn Bằng sau đại học nước ngoài/Sau đại học nước Nhóm 07- 05DHTN3 Bằng đại học nước Trang 10 Thẩm định dự án đầu tư Nhóm 07- 05DHTN3 GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Trang 31 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO BIỂU 2: BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu/năm Doanh thu bán hàng cung cấp dịch 2013 3,624,417,89 vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung 3,624,417,89 Chênh lệch Tỷ trọng 2012 số tiền % 1,984,045,375 1,640,372,521 82.68 100.00 100.00 0.00 0 #DIV/0! 0.00 0.00 0.00 82.68 100.00 100.00 0.00 77.57 82.62 84.99 (2.38) 111.59 17.38 15.01 2.38 (15.00) 15.34 32.97 (17.63) 1,984,045,375 1,640,372,521 cấp dịch vụ - Giá vốn hàng bán 2,994,335,085 1,686,258,629 1,308,076,456 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp 630,082,811 297,786,746 332,296,065 dịch vụ(1-3) Doanh thu hoạt động tài 556,000,000 654,115,600 (98,115,600) 31/12/2010 31/12/2009 Chi phí tài 30,000,000 55,000,000 (25,000,000) (45.45) 0.83 2.77 (1.94) - Trong đó: Chi phí lãi vay 30,000,000 55,000,000 (25,000,000) (45.45) 0.83 2.77 (1.94) Chi phí bán hàng 450,675,223 495,176,256 (44,501,033) (8.99) 12.43 24.96 (12.52) Chi phí quản lý kinh doanh Lợi nhuận từ hoạt động kinh 379,815,256 245,508,940 134,306,316 54.71 10.48 12.37 (1.89) 325,592,332 156,217,150 169,375,182 108.42 8.98 7.87 1.11 2,115,706 101,700 2,014,006 0.06 0.01 0.05 258,500 258,500 0.01 0.00 0.01 1,857,206 101,700 1,755,506 0.05 0.01 0.05 13 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 436,599,384 208,425,133 228,174,251 109.48 12.05 10.51 1.54 14 Thuế thu nhập doanh nghiệp 15 Lợi nhuận sau thuế 109,149,846 327,449,538 52,106,283 156,318,850 57,043,563 171,130,688 109.48 109.48 3.01 9.03 2.63 7.88 0.39 1.16 doanh (4+5-6-7) 10 Thu nhập khác 11 Chi phí khác 12 Lợi nhuận khác Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 32 1,980.3 #DIV/0! 1,726.1 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Nhận xét: Qua phân tích bảng báo cáo kết hoạt động công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong năm 2012 2013 ta nhận thấy: Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ công ty TNHH Tân Phong năm 2013 tăng 1.640.372.521 đồng so với năm 2012 tương ứng với tốc độ tăng 82.68% Bên cạnh giá vốn hàng bán tăng 77.57% Chính mà lợi nhuận gộp từ bán hàng công ty năm 2013 tăng tới 111.59% Điều năm 2013 công ty áp dụng nhiều biện pháp để kích thích người mua, từ công ty gia tăng lợi nhuận Bên cạnh đó, doanh thu hoạt động tài giảm 15% so với năm 2012, chi phí tài giảm với tốc độ lớn 45.45%, chi phí bán hàng giảm 8.99% Từ làm cho lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh tăng 169.375.182 đồng so với năm 2012 tương ứng với tốc độ tăng 108.42% Bên cạnh đó, lợi nhuận khác tăng đến 1,726.16% kết lợi nhuận sau thuế tăng đến 109.48% Điều chứng tỏ công ty phát triển nhanh Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 33 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO 2.2.2.Phân tích thông số tài công ty TNHH Tân Phong Chỉ tiêu Các thông số khả toán 1.Khả tóan thời 2.Khả toán nhanh Các thông số hoạt động Kỳ thu tiền bình quân Vòng quay khoản phải thu Kỳ trả tiền bình quân Vòng quay khoản phải trả Thời gian giải tỏa tồn kho Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay tài sản Vòng quay TSCĐ Vòng quay vốn luân chuyển ròng Thông số đòn bẩy tài Thông số nợ 2.Thông số nợ dài hạn Thông số nợ / VCSH Thông số khả trả lãi vay Thông số khả trả lãi vay Thông số chi trả trả nợ gốc lãi vay Thông số khả sinh lợi Thông số lợi nhuận gộp biên Thông số lợi nhuận ròng biên 3.Thông số suất sinh lợi tài sản (ROA) Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu (ROE) Số nhân vốn chủ 2.2.2.1.Phân tích khả toán thời: • Tỷ số toán thời = Năm 2013 Năm 2012 1.37 0.39 1.27 0.28 19.78 18.20 91.53 3.93 89.40 4.03 3.12 31.11 35.89 10.03 228.47 1.58 226.59 1.59 1.33 15.78 0.66 0.00 1.90 0.72 0.00 2.53 15.55 0.45 4.79 0.18 0.17 0.09 0.28 0.15 0.08 0.10 0.82 2.91 0.37 3.53 =1.37 (tăng 0.1 so với năm 2012) Tỷ số khoản thời lớn nên khả toán doanh nghiệp tốt, công ty có đủ tài sản lưu động để đảm bảo trả nợ ngắn hạn • Tỷ số khoản nhanh = =0.39 (tăng 0.11 so với năm 2012).Tỷ số khoản nhanh doanh nghiệp số thấp cho thấy công ty gặp khó khăn việc toán công nợ Qua Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 34 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO tính toán tỷ số khoản ta thấy khả khoản công ty mức trung bình với đồng nợ có đến đồng tài sản Điều có lợi cho công ty với tỷ số khoản khả sinh lợi công ty cao 2.2.2.2.Phân tích thông số hoạt động: • Kỳ thu tiền bình quân = = 19.78 ngày (giảm ngày so với năm 2012) • Vòng thu tiền bình quân = = 360/19.78=18.2 vòng Vậy sau 19 ngày công ty thu hồi khoản phải thu,một năm công ty có 18 vòng quay khoản phải thu.Có thể nói công ty thu hồi vốn tương đối nhanh,đảm bảo cho nhu cầu vốn công ty • Thời gian giải tỏa tồn kho = = 89.4 ngày (giảm mạnh so với năm 2012) • Vòng quay hàng tồn kho = =4.03 vòng Theo tính toán ta thấy, bình quân thời gian tồn kho công ty 89.4 ngày có vòng tồn kho.Cho thấy lượng hàng vào nhập kho công ty tương đối lớn,giảm chi phí mua hàng vận chuyển,công ty có hệ thống kho lớn,đảm bảo lưu trữ hàng số lượng nhập công ty 2.2.2.3.Phân tích thông số đòn bẩy tài chính: • Tỷ số nợ so với tổng tài sản = = 0.66 (giảm so với năm 2012).Ta thấy tỷ số nợ khoảng 66% so với tổng tài sản, công ty gánh vác tổng nợ họ mức khá,ngân hàng cho công ty vay yên tâm việc trả nợ công ty • Thông số nợ dài hạn = Nhóm 07- 05DHTN3 =0 Trang 35 Thẩm định dự án đầu tư • Thông số nợ so với VCSH = GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO =1.90 (giảm 0.63 so với năm 2012 2.53).Tỷ số nợ so với VCSH công ty chứng tỏ công ty sử dụng nhiều nguồn vốn bên ngoài,không chủ động việc phân phối sử dụng nguồn vốn Ta thấy,công ty sử dụng gần toàn nguồn vốn vay để hoạt động kinh doanh công ty, cấu vốn công ty chưa hợp lý,nhưng tỷ số nợ dài hạn công ty nợ ngắn hạn 66%,chứng tỏ công ty huy động nợ ngắn hạn chủ yếu 2.2.2.4.Phân tích thông số khả trả lãi vay: • Thông số khả trả lãi vay = =15.55 ( tăng nhiều so với năm 2012 4.79) Thông số thể công ty hoàn toàn đủ khả trả nợ cho ngân hàng lợi nhuận trước thuế lãi công ty lớn 15 lần so với chi phí tiền lãi • Thông số chi trả nợ gốc lãi vay = 0.45(tăng 0.27 so với năm 2012) Thông số cho thấy công ty đủ khả để trả gốc lãi cho ngân hàng,ngân hàng an toàn cho công ty vay 2.2.2.5.Phân tích thông số khả sinh lợi: • Thông số lợi nhuận gộp biên = 0.17(tăng không nhiều so với năm 2012)Thể hàm lượng lợi nhuận gộp doanh thu 17%,hàm lượng lợi nhuận gộp có doanh thu không cao • Thông số khả sinh lợi ròng =0.09 Thể hàm lượng lợi nhuận ròng có doanh thu 9%,thể khả sinh lợi cuả cty tương đối thấp • Thông số suất sinh lời tài sản (ROA) = 0.28 Thông số cho thấy, với đồng tài sản công ty mang lại 0.28 đồng lợi nhuận,thông số chưa cao phản ánh hiệu sử dụng tài sản công ty thấp • Thông số suất sinh lợi vốn chủ sở hữu(ROE) = 0.82 Thông số cho thấy,1 đồng vốn chủ sở hữu bỏ tích lũy tạo 0.82 đồng lợi nhuận,thông số nghĩa cty sử dụng tốt vốn Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 36 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO KẾT LUẬN: Qua tính toán thông số tài ta thấy mức độ an toàn khả trả gốc lãi công ty đạt yêu cầu,các thông số tốt,mặc dù khả sinh lãi công ty thấp công ty đà gia tăng vốn lưu động đồng thời mở rộng hoạt động kinh doanh gia tăng lợi nhuận 2.3.Đánh giá chung tình hình tài công ty Năm 2013 Năm 2012 Chỉ tiêu I Tỷ số khả khoản 1.37 1.27 Tỷ số khoản thời 0.39 0.28 Tỷ số khoản nhanh II.Tỷ số quản lý nợ 0,66 0,72 Thông số nợ Thông số chi trả trả nợ gốc lãi 0,45 0,18 vay 15,55 4,79 Thông số khả trả lãi vay III Tỷ số hiệu hoạt động 19,78 35,89 Kỳ thu tiền bình quân 4,03 1,59 Số ngày vòng quay tồn kho 3,12 1,33 Vòng quay tổng tài sản IV.Tỷ số khả sinh lợi Lợi nhuận ròng biên 0,09 0,08 0,17 0,15 Lợi nhuận gộp biên 28% 10% ROA 82% 37% ROE Đánh giá Khá tốt Khá tốt Trung bình Khá Tốt Tốt Tốt Không Tốt Tốt Trung bình Trung bình Khá Tốt Nhận xét: Nhìn chung tình hình tài công ty có chuyển biến tích cực so với năm 2012.Cụ thể công ty sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh đạt hiệu khả quan: vòng quay hàng tồn kho nhanh năm 2012, kỳ thu tiền bình quân ngắn, số khả khoản cải thiện thấp Các khoản nợ ngắn hạn DN tốt, điều cho thấy khả hòan trả khỏan nợ ngắn hạn DN tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn đuợc đảm bảo Ta thấy ROA năm 2013 cao năm 2012 , dấu hiệu tốt công ty, thể công ty có khả sinh lời cao số tài sản sử dụng Vòng quay tài sản tăng chứng tỏ hiệu Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 37 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO sử dụng tài sản công ty mức tốt Đánh giá công ty kinh doanh có hiệu 2.4 Tình hình quan hệ khách hàng với TCTD: • Công ty TNHH Điện tử Tin học Tân Phong cò tài khoản tiền gửi PGD Lê Duẩn • Dư nợ khách hàng và/hoặc tổng HMTD mà ngân hàng cấp cho khách hàng Hiện tại, theo thông tin từ KH cung cấp, khách hàng dư nợ Ngân hàng khác • Theo đánh giá ngân hàng lịch sử quan hệ tín dụng công ty với ngân hàng tốt Công ty trả đầy đủ gốc lãi đáo hạn III.PHƯƠNG ÁN SẢN XUẤT KINH DOANH 1.Kế hoạch kinh doanh từ 2011: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện tử viễn thông Căn vào tình hình hoạt động kết kinh doanh công ty năm 2012-2013 công ty đề kế hoạch kinh doanh khả trả nợ Công ty từ tháng 6/2014 đến tháng 6/2015 sau: Chỉ tiêu Kế hoạch 2014 Tổng Doanh thu : Tổng chi phí Giá vốn hàng bán Chi phí quản lý Chi phí tài LN trước thuế (VND) 6.000.000.000 5.450.000.000 4.280.000.000 650.000.000 520.000.000 550.000.000 Đánh giá kế hoạch kinh doanh - Đánh giá tình hình cung cầu sản phẩm thị trường: +Ngày với bùng nổ công nghệ thông tin, nhu cầu việc sử dụng, buôn bán, trao đổi máy tính, thiết bị điện tử viễn thông phát triển mạnh mẽ ngày thiếu cá nhân tổ chức Vì dây lĩnh vực mà giai đoạn tương lai có nhu cầu cao nói môi trường kinh doanh có Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 38 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO nhiều thuận lợi Tuy nhiên, thị trường có nhiều công ty hoạt động kinh doanh lĩnh vực máy móc thiết bị điện tử nên công ty đứng trước cạnh tranh lớn Vì điều ảnh hưởng không nhỏ đến doanh thu doanh nghiệp + Thị trường mục tiêu khả cạnh tranh sản phẩm: Đà Nẵng thành phố phát triển nhanh, thị trường đầy tiềm lĩnh vực sửa chữa bán máy móc thiết bị điện tử Đặc biệt công ty có sách mua laptop trả góp cá nhân có mức thu nhập cao giáo viên trường học Vì mà sản phẩm dịch vụ công ty rất khách hàng quan tâm có khả cạnh tranh với đối thủ kinh doanh ngành ngề thị trường Đà Nẵng - Thị trường đầu vào đầu công ty: Thị trường đầu vào: Công ty đơn vị kinh doanh mặt hàng:linh kiện máy tính, sữa chửa, bảo hành thiết bị tin học, điện tử, thiết bị văn phòng thiết bị viễn thông Sản xuất, gia công phần mềm đầu vào công ty chủ yếu linh kiện điện tử nhập đơn vị có thương hiệu nước (Trung Quốc, Hàn Quốc, Nhật Bản, Hoa Kỳ, Singapo) đơn vị nước : FPT Elead, VTB, CMS, Mekong Xanh Nhìn chung đầu vào Công ty nhà cung cấp lớn có lực sản xuất ổn định, có uy tín thương hiệu thị trường nước quốc tế Thị trường đầu ra: Hiện công ty có hệ thống khách hàng tiêu thụ ổn định địa bàn Đà Nẵng tỉnh miền trung, mà khách hàng chủ yếu tổ chức, trường học Thị phần doanh nghiệp ổn định, nhu cầu sửa chữa tiêu thụ máy tính, thiết bị phần mềm thị trường ngày tăng, sở đảm bảo cho đơn vị đạt kế hoạch đề -Tính khả thi phương án kinh doanh + Tính hợp pháp PAKD: Qua hồ sơ vay vốn khách hàng cung cấp như: nguồn gốc hàng mua hàng ( hóa đơn mua hàng) tính khả thi phương án nhận thấy PAKD khách hàng cung cấp có tính pháp lý cao + Tính hợp lý/hiệu PAKD: Qua xem xét giá giá bán, giá mua tính toán khoản chi phí (chi phí nhân công, chi phí quản lý,chi phí lãi vay….) nhận thấy tính hiệu PAKD cao + Khả thực PAKD: Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 39 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Hiện nguồn khách hàng đầu công ty cá nhân tổ chức, cá trường học địa bàn TP Đà Nẵng, Nên khả cung cấp thiết bị đầu tương đối lớn Nhân viên Nguyễn Phi Khanh đánh giá khả thực PAKD công ty có tính khả thi cao Khả trả nợ khách hàng Sau tiến hành thẩm định thị trường, dự báo doanh thu khoản mục chi phí đánh giá tốc độ tăng trưởng công ty năm 2012 2013, tính khả thi phương án kinh doanh mà công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG đem lại lợi nhuận lớn cho công ty, xem xét lực điều hành ban giám đốc, hợp đồng đầu ra, uy tín công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG, Nhân viên Nguyễn Phi Khanh nhận thấy lãi ròng công ty đúng, xác Vì công ty hoàn toàn dựa vào khả sinh lợi phương án kinh doanh để trả nợ vay ngân hàng Công ty đảm bảo khả trả lãi hàng tháng trả nợ gôc khoản vay đến hạn • Nguồn trả nợ chính: `Vậy nguồn trả nợ công ty lợi nhuận sau thuế mà công ty đạt năm Theo kế hoạch, sau thực phương án kinh doanh năm 2014, công ty TNHH ĐIỆN TỬ VÀ TIN HỌC TÂN PHONG có LNST đạt 412.500.000 đồng • Phương thức trả nợ - Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế - Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay (trong hạn): Lãi suất cho vay thời điểm giải ngân là: 18%/năm Mức lãi suất thay đổi theo phương thức sau: - Lãi suất cho vay thay đổi định kỳ 06 tháng/ lần, mức điều chỉnh lãi suất tiết kiệm kỳ hạn tháng bậc thang thấp Bên Ngân hàng áp dụng thời điểm điều chỉnh cộng (+) biên độ 2,5%/năm - Lãi suất hạn: Bằng 150% mức lãi suất hạn Nhu cầu vốn lưu động Phòng KHDN xác định nhu cầu cấp hạn mức sở xác định tổng nhu cầu vốn lưu động khách hàng sau cân đối nguồn vốn tự có khoản chiếm dụng STT Chỉ tiêu Nhóm 07- 05DHTN3 Cách tính Giá trị (triệu Ghi VND) Trang 40 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Theo KH kinh doanh Doanh thu Kế hoạch khấu hao 545 Nộp Ngân sách NN 130 Lãi định mức Nhu cầu VLD năm Số vòng quay bình quân/năm Nhu cầu VLĐ Vốn tự có 500 Vốn chiếm dụng + huy động Mức dư nợ Ngân hàng 500 10 6.000 1.560 = (1) – (2+3+4) 3.765 6.5 7=(5) / (6) khác 11 Mức dư nợ +BL Ngân hàng => Nhu cầu vốn lưu động cho năm (triệu VND) 2.250 Doanh thu - (Khấu hao + Thuế & Nộp Ngân sách NN + Lãi định mức) = 3.765 triệu VND => Nhu cầu VLĐ = Nhu cầu VLD cho năm/Vòng quay VLĐ = 579 triệu VND Xác định hạn mức vay vốn bảo lãnh NH : 2.250 triệu VND (75%TSDB) Thẩm định tài sản bảo đảm: Để đảm bảo cho hạn mức tín dụng ngắn hạn Bảo lãnh 2.250 triệu VND công ty đề nghị dùng TSĐB: - Loại tài sản bảo đảm: Đất - Mô tả tài sản đẩm bảo: + Ngôi nhà đất số 1071 B4 Khuông Việt( Hẻm), Phường 19, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh + Diện tích đất : 251,5m2 ( rộng: 11m2 ; dài 15.7m2 ) + Diện tích xây dựng : 114,0m2 + Diện tích sử dụng : 116.0m2 + Lợi giao thông thuận lợi - Chủ sở hữu, sử dụng: Ngôi nhà đất thuộc quyền sở hữu sử dụng hợp pháp (TRần Minh Đức) Ông Đỗ Minh, Giám đốc công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong, tranh chấp Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 41 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Giấy tờ chứng minh quyền sở hữu, sử dụng: Giấy chứng nhận QSĐ số BB 207805 UBND Quận Tân Bình , Hồ Chí Minh cấp ngày 28/11/2002 - Quan hệ chủ sở hữu, sử dụng với Bên vay: Chủ tài sản giám đốc công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong - Giá trị định giá: 3.083.400.000 đồng ngày định giá ngày 20/06/2014 Nhân viên Thẩm định: Vpbank – Đà Nẵng + Giá theo quy định NN: Giá đất NN :6.200.000VND/m2 Giá nhà NN: 1.050.000 VND/m2 + Giá theo quy định TT: Giá đất TT: 25.000.000 VND/m2 Giá nhà TT: 4.000.000 VND/m2 - Giá trị đảm bảo tối đa : 2.000.000.000 đồng - Thủ tục nhận tài sản bảo đảm: Nhận trực tiếp từ chủ tài sản - Phương thức quản lý tài sản bảo đảm: Bảo quản kho chi nhánh Đà Nẵng * Đánh giá nhân viên Nguyễn Phi Khanh tài sản bảo đảm: - Ngôi nhà đất nằm trung tâm Thành Phố nên khả chuyển nhượng cao - Tài sản đảm bảo công ty có giá trị pháp lý có tính khoản IV.NHẬN XÉT, ĐÁNH GIÁ VÀ KIẾN NGHỊ Nhận xét, đánh giá: Qua thẩm định Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đánh giá công ty kinh doanh có hiệu quả, phương án kinh doanh khả thi Lãi ròng công ty đúng, xác, Công ty đủ khả trả lãi hàng tháng trả nợ gốc khoản vay đến hạn Kiến nghị: Trên sở thông tin thẩm định nêu trên, nhân viên Nguyễn Phi Khanh đề xuất cấp tín dụng cho khách hàng với nội dung sau: -Số tiền cho vay: -Mục đích vay vốn: 2.000.000.000 đồng Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện -Thời hạn cho vay: -Phương thức trả nợ: tử viễn thông 11 tháng Gốc trả đến hạn, Lãi trả theo dư nợ thực tế Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 42 Thẩm định dự án đầu tư -Lãi suất: GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO 18%/năm Áp dụng lãi suất thả Mức lãi suất điều chỉnh đinh kỳ 06tháng/1lần, lãi suất điều chỉnh tính theo công thức: Lãi suất cho vay = Lãi suất tiết kiêm VNĐ kỳ hạn 12 tháng lãi cuối kỳ bậc tháng thấp VPBank Đà Nẵng ngày điều -Điều kiện giải ngân: chỉnh + 2,5%/năm -Nhân viên Nguyễn Phi Khanh Phòng Giao Dịch Lê Duẩn cam kết thu lãi hàng tháng nợ gốc đầy đủ -Hợp đồng thuế chấp tài sản ký Phòng Công Chứng Nhà Nước Đà Nẵng -Phương thức -Quy trình thực cho vay theo quy định VPBank giải Tiền mặt ngân -Tài sản bảo đảm: Bổ sung vốn kinh doanh hàng máy tính, thiết bị linh kiện điện tử viễn thông PHẦN III: ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN MỐI QUAN HỆ KHÁCH HÀNG Công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong khách hàng giao dịch có mối quan hệ lâu năm với ngân hàng Đây khách hàng có lịch sử quan hệ với ngân hàng khác địa bàn tốt, trả đầy đủ nợ gốc lãi hạn Bên cạnh công ty TNHH điện tử tin học Tân Phong doanh nghiệp có uy tín hoạt động có hiệu lĩnh vực kinh doanh máy tính, thiết bị ngoại vi phần mềm, kinh doanh thiết bị linh kiện điện tử, viễn thông,… địa bàn thành phố Đà Nẵng nước Ngoài theo phân tích nhận xét từ hồ sơ khách hàng (phần trên) khoản vay vốn hoàn toàn đảm bảo việc sử dụng việc hoàn trả vốn Do việc ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng vay vốn nhằm mục đích bổ sung vốn lưu động cho mục đích kinh doanh điều cần thiết Chính Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 43 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO cần phải thực giải nhanh gọn khoản vay để giúp ngân hàng giữ chân khách hàng tạo mối hệ mật thiết với họ tương lai Kính trình ban lãnh đạo phê duyệt! NV quan hệ khách hàng Trưởng phòng (Ký, ghi rõ họ tên) (Ký, ghi rõ họ tên) PHÊ DUYỆT CỦA LÃNH ĐẠO KẾT LUẬN Ngân hàng tổ chức hoạt động mang tính chất lợi nhuận Mọi hoạt động ngân hàng huớng tới hiệu kinh tế, tìm cách phân tán giảm thiểu rủi ro Vì vậy, trước dự án đầu tư, ngân hàng phải thẩm định xem dự án có khả thi không, doanh nghiệp có khả hoàn vốn, thu lợi nhuận không, có khả trả nợ, lãi cho ngân hàng không Thẩm định dự án đầu tư bước quan trọng để đảm bảo khoản cho vay đạt ba tiêu chí bản: lợi nhuận- an toàn- lành mạnh Công tác thẩm định dự án đầu tư đóng vai trò quan trọng Nó tạo tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Trên thực tế, công tác thẩm định Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 44 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO dự án tín dụng đầu tư ngân hàng thương mại nhiều hạn chế Nhiều dự án tín dụng đầu tư hoạt động không hiệu quả, ngân hàng không thu hồi vốn đầu tư nguyên nhân khách quan chủ quan.Vì mà việc thẩm định dự án đầu tư cần thực cách nghiêm túc để hạn chế rủi ro thực dự án mang lại hiệu kinh tế cao Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 45 [...]... thoại di động Chi nhánh/PGD Email : 2 Trách nhiệm thẩm định TSĐB Trách nhiệm thẩm định TSĐB Các loại Chưa gửi yêu cầu thẩm định TSĐB cho Phòng định giá TSĐB tài sản do Đã gửi yêu cầu thẩm định TSĐB cho Phòng định giá TSĐB, nhận kết Cán bộ định quả và cho vào bộ hồ sơ đề nghị cấp tín dụng giá thẩm Đã gửi yêu cầu thẩm định TSĐB cho Phòng định giá TSĐB nhưng chưa định nhận kết quả (vui lòng... khoản lợi nhuận này để đầu tư cho hoạt động kinh doanh của mình Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 30 Thẩm định dự án đầu tư Nhóm 07- 05DHTN3 GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Trang 31 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO BIỂU 2: BẢNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Chỉ tiêu/năm 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch 2013 3,624,417,89 vụ 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung 6 0 3,624,417,89... quả (vui lòng Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 11 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Cán bộ tín dụng (Ký và ghi rõ họ tên) Tài sản được định giá bởi bên thứ ba Tên tổ chức định giá: Giá trị định giá: Cán bộ tín dụng (Ký và ghi rõ họ tên) Các loại Ô tô mới (theo biểu giá xe chuẩn) tài sản do Ngoại tệ có thể chuyển đổi AO/CA thẩm Vàng/trang sức/kim loại quý định Tài khoản tiền gửi/sổ tiết kiệm/giấy... chính sách bán hàng hiệu quả hơn các mặt hàng tại công ty để thu hút khách hàng sử dụng sản phẩm của mình II PHÂN TÍCH ĐÁNH GIÁ DOANH NGHIỆP: 1.Đánh giá tư cách pháp nhân của công ty: Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 23 Thẩm định dự án đầu tư - GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Địa chỉ : 139 Hàm Nghi - Quận Thanh Khê - TP Quyết định thành lập: Đà Nẵng Giấy CNĐKKD số: 0532718923 do Sở KH&ĐT TP.Đà Nẵng Đăng ký lần đầu - Ngành... Hoàng 52,496,000 Cty CP Đầu Tư & Kinh doanh Thục Nhi Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 21 Thẩm định dự án đầu tư 4 5 6 GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 12,400,000 Bà Nguyễn Thị Lan Đà Nẵng góp máy tính Hợp đồng cung cấp 139,640,000 Ông Trần Hùng Đà Nẵng thiết bị Hợp đồng cung cấp 135,838,000 Cty TNHH Lục Trà máy tính để bàn và Đà Nẵng thiết bị vi tính Hợp đồng mua bán trả 14,200,000 Ông Phạm... 20012 và 2013 ĐVT : VNĐ Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 25 BIỂU 1 : BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Thẩm định dự án đầu tư Tên chỉ tiêu/năm Tài sản A Tài sản ngắn hạn I Tiền và các khoản tư ng đương tiền 1.Tiền II Các khoản phải thu ngắn hạn 1 Phải thu khách hàng 2 Trả trước cho người bán 3.Các khoản phải thu khác III Hàng tồn kho 1 Hàng tồn kho 2 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Năm 2013 GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Năm 2012... cần đầu tư nhiều vào tài sản dài hạn vì chu kỳ hoạt động của công ty chỉ diễn ra trong thời gian ngắn, công ty mua sản phẩm về rồi bán lại nên tài sản lưu động luôn chiếm tỷ trọng rất lớn Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 27 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Qua phân tích kết cấu tài sản, ta thấy so với năm 2012, trong năm 2013 chỉ có tài sản ngắn hạn tăng, đặc biệt là Tiền và các khoản tư ng... Hợp đồng mua bán trả 31,900,000 Ông Nguyễn Xuân Huy góp máy tính 15 Đà Nẵng Hợp đồng cung cấp 6,950,000 Cty TNHH Mai Hoa thiết bị 16 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 13,800,000 Bà Trần Ngọc Thảo góp máy tính 17 Đà Nẵng Hợp đồng mua bán trả 11,130,000 Ông Nguyễn Tấn Sanh góp máy tính 18 Đà Nẵng Hợp đồng kinh tế 27,270,000 Chi nhánh Cty TNHH Gia Bảo Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 22 Thẩm định dự án đầu tư 19 Đà Nẵng... dung: 4 Đề xuất và cam kết của chi nhánh Nhận xét của AO về khách hàng vay vốn: Về mặt pháp lý: Về mục đích/ phương án vay vốn: Về hoạt động sản xuất kinh doanh: Về lịch sử trả nợ, giao dịch qua tài khoản tại VPBank và các TCTD khác: Về việc vay vốn tại các TCTD khác: Đánh giá các rủi ro chính và biện pháp hạn chế rủi ro: Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 14 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Đề xuất... tin nêu trên, tôi đã đối chiếu với quy định của NHNN và VPBank, và thấy rằng khách hàng này đủ điều kiện để xem xét cho vay (trừ một số vấn đề cần lưu ý dưới đây – nếu có) Tôi đồng ý chuyển hồ sơ khách hàng lên CPC để xét duyệt cho vay theo quy định của VPBank Lưu ý bổ sung Ngày Nhóm 07- 05DHTN3 Giám đốc/Phó giám đốc chi nhánh Trang 16 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO (Ký và ghi ... khoản lợi nhuận để đầu tư cho hoạt động kinh doanh Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 30 Thẩm định dự án đầu tư Nhóm 07- 05DHTN3 GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO Trang 31 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH... tiền đề cho định đầu tư hay cho vay xác có hiệu Trên thực tế, công tác thẩm định Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 44 Thẩm định dự án đầu tư GVHD: Th.S HUỲNH THÁI BẢO dự án tín dụng đầu tư ngân hàng thương... kết Cán định cho vào hồ sơ đề nghị cấp tín dụng giá thẩm Đã gửi yêu cầu thẩm định TSĐB cho Phòng định giá TSĐB chưa định nhận kết (vui lòng Nhóm 07- 05DHTN3 Trang 11 Thẩm định dự án đầu tư GVHD:
Ngày đăng: 05/11/2015, 23:45
Xem thêm: Thẩm định dự án đầu tư
