phân tích hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại eximbank, chi nhánh đồng nai

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG  BÁO CÁO THƯC TẬP Đề tài: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI GVHD: TS NGUYỄN NGỌC HUY SVTH : NGUYỄN LÊ NHẬT QUYÊN Lớp: K9.404.B MSSV: K09.404.0733 TP Hồ Chí Minh, năm 2013 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận này, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất Quý Thầy, Cô trường Đại Học Kinh Tế - Luật tận tình giảng dạy cung cấp cho em kiến thức, học quý giá suốt bốn năm học vừa qua Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Thầy Nguyễn Ngọc Huy, thầy tận tình góp ý dẫn để em hoàn thành báo cáo cách tốt Về phía đơn vị thực tập, em xin gửi lời cảm ơn tất anh , chị phòng Tín dụng Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu chi nhánh Đồng Nai tạo điều kiện cho em thực tập, học hỏi nhiều kinh nghiệm, giải đáp thắc mắc hỗ trợ mặt số liệu để em hoàn thành tốt đề tài Tuy nhiên, hạn chế kiến thức thân kinh nghiệm thực tiễn thời gian chuẩn bị báo cáo nên báo cáo tránh khỏi thiếu sót Vì em mong nhận ý kiến đóng góp từ thầy, Cô để báo cáo hoàn thiện Cuối cùng, em xin kính chúc Thầy, Cô giáo anh chị quan thực tập dồi sức khỏe thành đạt! Em xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, 2013 Sinh viên thực NGUYỄN LÊ NHẬT QUYÊN MỤC LỤC BÁO CÁO THỰC TẬP Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 15 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn cho vay tài trợ XK 32 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 16 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 20 Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai năm 2009 – 2012 .17 (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng Dịch vụ Khách hàng cung cấp) .18 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2009-2012 19 Đơn vị tính: Triệu đồng 19 Trong năm 2010 tình hình dư nợ tăng 168,4% tương đương 784.807 triệu đồng so với cuối năm 2009 Trong dư nợ khách hàng DN chiếm tỷ trọng tương đối lớn so với tổng dư nợ (80,62%) Vì Chi nhánh cung cấp nhiều dịch vụ NH tập trung chủ yếu vào KH DN nói chung và DN XK nói riêng Eximbank Đồng Nai với toàn hệ thống cung cấp nhiều chương trình tài trợ vốn lưu động với lãi suất ưu đãi hấp dẫn cho DN Đặc biệt, Eximbank là NH cho đời sản phẩm tài trợ XNK có bảo hiểm tỷ giá với mức lãi suất thấp Hiện Eximbank là NH cung cấp dịch vụ cho vay VND với lãi suất USD 19 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai năm 2009-2012 21 Bảng 2.4: Tình hình kinh doanh vàng, ngoại tệ, TTQT Eximbank Chi nhánh Đồng Nai năm 2009 - 2012 .23 Trước chủ trương mà NHNN ban hành qua thị 01/2012/CT-NHNN, khuyến khích NHTM thực giải pháp tạo điều kiện thuận lợi cho việc chuyển dịch cấu tín dụng theo hướng ưu tiên tập trung vốn hỗ trợ cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, Chi nhánh tăng cường cho vay XK cách hoàn thiện dịch vụ XNK trọn gói và mở thêm dịch vụ mới: bảo lãnh nộp thay thuế XNK, bao toán XNK, toán UPAS – L/C trả chậm toán ngay… Tuy nhiên Kinh tế năm 2012 có nhiều bất ổn, khiến DN gặp khó khăn việc tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa XK bị ngưng đọng, DN không mong muốn vay nên DSCV có giảm 25 Nhằm hạn chế tối đa rủi ro và nhanh chóng thu hồi vốn mà Chi nhánh cho vay tài trợ XK với thời gian ngắn Mặt khác, áp lực càng lớn cuối năm 2009 đầu năm 2010, NHNN siết chặt quy định NHTM phép dùng tối đa 30% vốn ngắn hạn vay trung dài hạn, thay mức 40% trước khiến việc định khoản vay XK trung dài hạn càng phải xem xét kỹ làm thủ tục vay phức tạp nên DN e dè Hơn nữa, đa số DN XK có nhu cầu bổ sung nguồn vốn lưu động, nên thường NH cho vay 12 tháng, để DN hưởng mức lãi suất thấp lãi suất cho vay trung dài hạn nhờ hỗ trợ lãi suất ngắn hạn phủ năm 2009 theo Quyết định 131/QĐ/TTg, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động DN khủng hoảng kinh tế 25 Bảng 2.5: Doanh số cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai theo thời hạn vay năm 2009 - 2012 25 Đơn vị tính: triệu đồng .26 Bảng 2.7: Doanh số cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai theo ngành nghề kinh doanh giai đoạn 2009 - 2012 27 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai giai đoạn 2009 - 2012 28 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo thời hạn vay năm 2009 - 2012 .30 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo phương thức vay năm 2009 2012 30 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 2009 2012 31 Bảng 2.12: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XK giai đoạn 2009 - 2012 32 Đơn vị tính: triệu đồng .32 Chỉ tiêu 32 Năm 2009 32 Năm 2010 32 Năm 2011 32 Năm 2012 32 Thu nợ XK 32 140.708 .32 289.627 .32 393.002 .32 451.285 .32 Thu nợ DN 32 905.143 .32 1.278.036 32 3.101.522 32 3.775.649 32 Tỷ trọng .32 15,55% .32 22,66% .32 12,67% .32 11,95% .32 (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank cung cấp) 32 Nhìn chung, DSTN Tín dụng tài trợ XK tăng đều qua năm Tuy nhiên, đóng góp thu nợ XK (tỷ trọng) tổng doanh số thu nợ DN lại giảm, trừ năm 2010 tỷ trọng tăng 7,11% so với năm trước Sở dĩ có đối lập là tình hình Tín dụng tài trợ XK năm gần không khả quan tác động từ diễn biến xấu nền kinh tế Thế giới DSCV tài trợ XK - vốn thấp so với DSCV KH DN nói chung lại giảm mạnh năm 2012, kèm với việc hoạt động thu nợ toàn hệ thống đẩy mạnh Điều này cho thấy Chi nhánh quản lý nợ tốt, nhiên chưa khai thác hết lợi ích Tín dụng tài trợ XK 33 Bảng 2.13: Tốc độ tăng trưởng cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 33 Bảng 2.14: Nợ hạn cho vay tài trợ XK theo nhóm năm 2009 - 2012 .34 Tỷ lệ NQH cho vay XK chiếm tỷ lệ cao, có năm gấp đôi tỷ lệ NQH cho vay KH DN Chi nhánh Nhưng xu hướng giảm và ổn định năm 2012 Sở dĩ, năm 2012, tỷ lệ NQH KH DN thấp song lại cao so với tỷ lệ NQH cho vay XK là việc tái cấu trúc TCKT khiến nhiều DN có quan hệ tín dụng với Chi nhánh bị phá sản gây ảnh hưởng chất lượng tín dụng KH DN nói riêng và Chi nhánh nói chung .35 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 35 Bảng 2.16: Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 36 Bảng 2.17: Vòng quay vốn tín dụng năm 2009 - 2012 .37 Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 39 Kết luận chung 44 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 15 Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 17 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 19 Bảng 2.4: Tình hình kinh doanh vàng, ngoại tệ, TTQT Eximbank Đồng Nai 21 Bảng 2.5: Doanh số cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai theo thời hạn vay .23 Bảng 2.6: Doanh số cho vay tài trợ XK Chi nhánh theo phương thức vay 24 Bảng 2.7: Doanh số cho vay tài trợ XK Chi nhánh theo ngành nghề kinh doanh .24 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai 26 Bảng 2.9: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo thời hạn vay 27 Bảng 2.10: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo phương thức vay .27 Bảng 2.11: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 28 Bảng 2.12: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XK 29 Bảng 2.13: Tốc độ tăng trưởng cho vay tài trợ XK theo Dư nợ Doanh số cho vay .30 Bảng 2.14: Nợ hạn cho vay tài trợ XK theo nhóm 30 Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn cho vay tài trợ XK 32 Bảng 2.16: Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK 33 Bảng 2.17: Vòng quay vốn tín dụng năm 2009 – 2012 34 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Eximbank Đồng Nai 13 Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 16 Biểu đồ 2.2: Tình hình dư nợ Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 18 Biểu đồ 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 20 Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 25 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai 26 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 29 Biểu đồ 2.7: Nợ hạn hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai 31 Biểu đồ 2.8: Hệ số thu nợ Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai 33 Biểu đồ 2.9: Vòng quay vốn tín dụng Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai 34 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CN: Cá nhân DN: Doanh nghiệp DNTN: Doanh nghiệp tư nhân DSCV:Doanh số cho vay DSTN: Doanh số thu nợ HMTD: Hạn mức tín dụng KCN: Khu công nghiệp KH: Khách hàng NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại NQH: Nợ hạn NV: Nhân viên PGD: Phòng giao dịch SXKD: Sản xuất kinh doanh TCKT: Tổ chức kinh tế TNHH: Trách nhiệm hữu hạn TTQT: Thanh toán quốc tế VQVTD: Vòng quay vốn tín dụng VTD: Vốn tín dụng XK: Xuất XNK: Xuất nhập GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 32 2012 mức 38,59% - năm 2011), thay vào tăng lên đặn tỷ trọng ngành khác (tăng liên tục qua năm, từ 13,89% - 2009 lên 28,34% - 2012) Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Vì không phát sinh DSCV nên dư nợ cho vay XK Chi nhánh ngành Thương mại - dịch vụ Xây dựng Đối tượng khách hàng cấp tín dụng tài trợ XK Chi nhánh DN Việt Nam sản xuất, kinh doanh, chế biến hàng hóa XK dệt may, nông lâm sản, giày da, điện thoại linh kiện nên dư nợ phần lớn tập trung vào ngành Công nghiệp, Nông – lâm nghiệp Các ngành khác chủ yếu DN hoạt động lĩnh vực ngư nghiệp XK thủy sản 2.2.1.3 DSTN tốc độ tăng trưởng hoạt động cho vay tài trợ XK Bảng 2.12: Doanh số thu nợ cho vay tài trợ XK giai đoạn 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Thu nợ XK Thu nợ DN Tỷ trọng Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 140.708 289.627 393.002 451.285 905.143 1.278.036 3.101.522 3.775.649 15,55% 22,66% 12,67% 11,95% (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank cung cấp) SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 33 Nhìn chung, DSTN Tín dụng tài trợ XK tăng qua năm Tuy nhiên, đóng góp thu nợ XK (tỷ trọng) tổng doanh số thu nợ DN lại giảm, trừ năm 2010 tỷ trọng tăng 7,11% so với năm trước Sở dĩ có đối lập tình hình Tín dụng tài trợ XK năm gần không khả quan tác động từ diễn biến xấu kinh tế Thế giới DSCV tài trợ XK - vốn thấp so với DSCV KH DN nói chung - lại giảm mạnh năm 2012, kèm với việc hoạt động thu nợ toàn hệ thống đẩy mạnh Điều cho thấy Chi nhánh quản lý nợ tốt, nhiên chưa khai thác hết lợi ích Tín dụng tài trợ XK Bảng 2.13: Tốc độ tăng trưởng cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Tăng/giảm so với năm trước 2010 2011 2012 Tỷ lệ tăng/giảm 2010 2011 2012 Dư nợ cho vay 92.336 53.932 -79.906 127,6 % 32,75 % -36,55 % XK Doanh số cho 105.748 64.971 -75.605 38,27 % 17,03 % -16,92 % vay XK (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Nhìn vào bảng 2.13 ta thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay XK Chi nhánh giảm Không thể phủ nhận việc sụt giảm tốc độ tăng trưởng DSCV XK có tác động mạnh mẽ tới dư nợ Song, trước tình hình phức tạp toàn hệ thống NHTM việc Chi nhánh thắt chặt gói Tín dụng tài trợ XK để hạn chế nợ xấu, đảm bảo an toàn cho tăng trưởng toàn cục Eximbank điều dễ hiểu 2.2.2 Chất lượng tín dụng tài trợ xuất 2.2.2.1 Theo nợ xấu tỉ lệ nợ hạn: NQH nguyên nhân gây rủi ro tín dụng, tiêu đánh giá chất lượng hiệu hoạt động tín dụng Nếu tỷ lệ NQH tổng dư nợ lớn điều cho thấy hoạt động tín dụng NH không đạt hiệu SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 34 Bảng 2.14: Nợ hạn cho vay tài trợ XK theo nhóm năm 2009 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Thay đổi so với năm trước 2010 2011 2012 Nhóm 362 505 941 276 39,50% 86,34% -70,67% Nhóm 51 126 103 78 147,1% -18,25% -24,27% Nhóm 33 16 -51,52% -43,75% Nhóm 13 19 25 46,15% 31,58% -100% Tổng 426 683 1.085 363 60,33% 58,86% -66,54% (Nguồn: Phòng KH DN Eximbank Đồng Nai) Hiện nay, tỷ lệ nợ hạn an toàn cho phép tổng dư nợ NHNN không 5% Tuy nhiên, tiêu NQH chưa phản ánh xác kết hoạt động kinh doanh NH mà phụ thuộc vào khả thu hồi lại nợ giải ngân Mặc dù đội ngũ cán tín dụng NH có trình độ cao, nhiều kinh nghiệm công tác thu hồi nợ gặp không khó khăn Việc xử lý nợ đến hạn chưa nhanh chóng triệt để làm phát sinh NQH NQH chủ yếu nằm nhóm 3, chiếm 80% với tình hình kinh tế khả tỷ trọng chuyển sang nhóm cao năm 2010, 2011 Song bẳng nhiều nỗ lực thực theo chủ trương đảm bảo an toàn cho toàn hệ thống NHNN, năm 2012, NQH Chi nhánh giảm đáng kể, gần không ảnh hưởng đến báo cáo kinh doanh cuối năm Chi nhánh SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 35 Biểu đồ 2.7: Nợ hạn hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Tỷ lệ NQH cho vay XK chiếm tỷ lệ cao, có năm gấp đôi tỷ lệ NQH cho vay KH DN Chi nhánh Nhưng xu hướng giảm ổn định năm 2012 Sở dĩ, năm 2012, tỷ lệ NQH KH DN thấp song lại cao so với tỷ lệ NQH cho vay XK việc tái cấu trúc TCKT khiến nhiều DN có quan hệ tín dụng với Chi nhánh bị phá sản gây ảnh hưởng chất lượng tín dụng KH DN nói riêng Chi nhánh nói chung Bảng 2.15: Tỷ lệ nợ hạn cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Nợ hạn 426 983 1.085 363 Dư nợ cho vay XK 72.356 164.642 218.574 138.668 Tỷ lệ NQH cho vay XK 0,589% 0,415% 0,496% 0,262% Tỷ lệ NQH cho vay KHDN 0,464% 0,297% 0,235% 0,379% (Nguồn: Số liệu Phòng Tín dụng Doanh nghiệp cung cấp) SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 36 Năm 2009 tỷ lệ NQH chiếm 0,589% tổng dư nợ, tỷ lệ giảm 0,415% vào cuối năm 2010, sang năm 2011 tăng lên 0,496% có dấu hiệu khả quan năm 2012, NQH 0,262% tổng dư nợ Cuối năm 2011, KH DN chủ yếu Chi nhánh gặp khó khăn giá, nên hoạt động XK không thuận lợi khiến DN tiền toán nợ gốc lãi đến hạn, hệ lụy Chi nhánh phải gánh NQH nhiều bình thường Các tỷ số sở phản ánh chất lượng tín dụng NH Tuy nhiên, giai đoạn khác NH có kế hoạch cho vay thu nợ khác Do đó, dựa vào tăng giảm tỷ số mà kết luận hoạt động tín dụng có chất lượng hay không Chúng ta cần phải liên hệ đến tình hình thực tế so sánh với tỷ số Chi nhánh khác địa bàn để có đánh giá khách quan 2.2.2.2 Theo hệ số thu nợ Hệ số nói lên chất lượng hiệu công tác quản lý thu hồi nợ NH, đồng thời phản ánh ý thức khả trả nợ KH Hệ số tối ưu, nói lên cho KH vay đồng vốn thu lại đồng nợ Bảng 2.16: Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK năm 2009 - 2012 Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Hệ số thu nợ cho vay XK 0,5094 0,7583 0,8793 1,215 Hệ số thu nợ KH DN 0,4991 0,7367 0,8219 0,9034 (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Nhìn chung, hệ số thu nợ cho vay XK KH DN cao Điều cho thấy năm gần tình hình kinh tế khó khăn, cạnh tranh gay gắt ngành NH, Chi nhánh trì quan hệ tín dụng tốt nên thu nợ tăng dần qua năm Số liệu từ bảng 2.16 phản ánh chất lượng hiệu tín dụng Chi nhánh Đồng Nai tương đối cao Riêng mảng thu nợ cho vay XK đạt kết khả quan cả, góp phần vào kết thu nợ tích cực KH DN SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 37 Do đó, thời gian tới, Chi nhánh - đặc biệt phận tín dụng - cần tăng cường giám sát thu hồi nợ KH DN XK chặt chẽ hơn, đồng thời trì nâng cao hệ số thu nợ đối với KH DN toàn Chi nhánh để đảm bảo an toàn tín dụng Biểu đồ 2.8: Hệ số thu nợ Exim bank – Chi nhánh Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK cao so với trung bình Tín dụng KH DN, nhiên, mức chênh lệch không đáng kể Riêng năm 2012 có biến động mạnh, hệ số thu nợ cho vay tài trợ XK vượt mức tối ưu (100%) sách tăng cường tra giám sát nợ xấu từ NHNN khiến Chi nhánh đẩy mạnh thu hồi kể nợ hạn từ năm trước 2.2.2.3 Theo vòng quay vốn tín dụng VQVTD tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thể khả thu hồi nợ NH nhanh hay chậm Chỉ tiêu có giá trị lớn tốt, VTD xoay vòng nhanh, NH cho vay nhiều hơn, tạo nhiều thu nhập lãi Bảng 2.17: Vòng quay vốn tín dụng năm 2009 - 2012 Chỉ tiêu SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 38 2012 Vòng quay vốn TD XK 1,945 1,759 1,798 3,253 Vòng quay vốn TD DN 1,668 2,171 2,314 3,003 (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) VQVTD đối với Tín dụng tài trợ XK lẫn KH DN tăng Nguyên nhân DSTN có xu hướng tăng dần qua năm dư nợ lại giảm Đây dấu hiệu đáng mừng Biểu đồ 2.9: Vòng quay vốn tín dụng Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai (Nguồn: Xử lý từ số liệu Phòng KH DN cung cấp) Sau biến động phân tích tình hình tín dụng Chi nhánh Đồng Nai vào giai đoạn ổn định Cán tín dụng nên trọng trì nâng cao số để đạt hiệu sử dụng vốn cao SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 39 Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 3.1 Đánh giá hiệu tín dụng tài trợ xuất Eximbank Đồng Nai 3.1.1 Những thành tựu đạt DSCV tài trợ XK tăng qua năm trừ 2012 phần lớn DN gặp khó khăn thị trường tiêu thụ, chưa kể nhiều trường hợp DN cầm cố hầu hết tài sản để vay nợ nhiều thời gian trước nên để tiếp cận với khoản vay không dễ, dù muốn Tuy vậy, nhìn chung, tình hình cho vay tài trợ XK Chi nhánh hoạt động tốt phát triển tương lai DSTN tài trợ tín dụng XK liên tục tăng, có NQH tín dụng không đáng kể năm qua cho thấy việc thu nợ, lãi vay, hoạt động thẩm định tín dụng làm việc có hiệu Với thành tựu ta nhận thấy hoạt động cho vay tài trợ XK có bước đắn, mang lại hiệu cao cho tổng lợi nhuận NH Trong tương lai với đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, trình độ chuyên môn cao NH có bước tiến xa 3.1.2 Hạn chế nguyên nhân Mặc dù NH đạt số thành tựu số hạn chế tồn tại: So với tình hình XK tỉnh Đồng Nai doanh thu NH thấp chưa khai thác triệt để DSCV tăng không đồng qua năm cho thấy không chắn Dư nợ cho vay XK thấp so với dư nợ cho vay NK, cho thấy công tác tiếp cận KH chưa tốt, việc quảng bá hình ảnh chưa thật sâu rộng Nguyên nhân khách quan: - Trong năm qua kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng giai đoạn khủng hoảng trầm trọng, SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 40 nhiều kinh tế lớn Mỹ, Ấn Độ, Nhật Bản tăng trưởng chậm nên kim ngạch XK bị ảnh hưởng lớn, điều ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động NH nói chung Eximbank nói riêng - Giá nguyên vật liệu NK liên tục tăng năm gần làm số ngành XK chủ lực Tỉnh gặp khó khăn như: thuỷ sản, may mặc, giày da, thép,… - Năm 2011, 2012 năm với nhiều biến động thất thường sách lãi suất tỷ giá Áp lực việc sáp nhập NH ảnh hưởng không nhỏ tới hoạt động NH - Chính sách ưu tiên ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát phủ làm cho nguồn vốn NH không tới nhiều DN Nguyên nhân chủ quan: - Chi phí dành cho việc quảng bá hình ảnh NH quảng cáo chương trình, sách mới chưa quan tâm mức - Số lượng Phòng giao dịch địa bàn nên việc cạnh tranh với NH khác bị ảnh hưởng 3.2 Một số kiến nghị hoàn thiện chất lượng tín dụng tài trợ xuất Chi nhánh 3.2.1 Phân tích SWOT Strengths: Điểm mạnh  Nguồn vốn lớn mạnh  Đội ngũ nhân viên động, nhiệt tình  Trình độ chuyên môn cấp lãnh đạo tốt SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên Opportunities: Cơ hội  Nhu cầu vay vốn tài trợ XK lớn ngày phát triển  Sinh viên thực tập, nhân viên thử việc nguồn nhân lực dồi  Trình độ chuyên môn hóa ngày GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy  Thương hiệu Eximbank tồn lâu đời chiếm lĩnh thị trường  Am hiểu thị trường hoạt động 41 cao  Nhiều KCN hình thành địa bàn Tỉnh  Chính phủ ưu tiên cho hoạt động cho vay tài trợ XK Weaknesses: Điểm yếu Threats: Thách thức  Đội ngũ nhân viên mới  Sự cạnh tranh gay gắt việc trường đại học đào tạo chưa gắn thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao với thực tế địa bàn  Các phòng giao dịch  Mất thời gian huấn luyện nhân viên mới tình hình kinh tế lẫn nội ngành nhiều khó khăn  Ngày nhiều NH TMCP thành lập địa bàn 3.2.2 Kiến nghị với Hội sở Eximbank Do DN XK Việt Nam chủ yếu DN vừa nhỏ nên việc tiếp cận khoản vốn tín dụng theo hình thức vay truyền thống (thẩm định tài chính, phương án SXKD, tài sản đảm bảo…) khó khăn so với DN SXKD khác (lãi suất cao, HMTD thấp) Vì vậy, để khai thác triệt để tiềm XK, Hội sở Eximbank nên tăng cường cho vay tài trợ XK nói riêng Tín dụng DN nói chung cách:  Cần đẩy mạnh mạnh NH cho vay tài trợ XK có bảo hiểm tỷ giá để tạo hội giảm thiểu rủi ro, đảm bảo lợi ích cho DN XK, tăng tính cạnh tranh so với NH khác địa bàn  Chú trọng công tác phục vụ KH, công tác marketing cho hình ảnh NH bên cạnh việc tăng cường huy động vốn Đồng thời, tăng SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 42 cường quản lý rủi ro Tín dụng tài trợ XK việc tăng cường nguồn nhân lực cho việc đánh giá rủi ro, thành lập phận đánh giá rủi ro với trình độ chuyên môn cao, am hiểu thỉ trường  Mở rộng thêm nhiều PGD địa bàn tỉnh Đồng Nai để phục vụ nhanh chóng, kịp thời với chất lượng tốt cho DN (phần lớn DN XK nước tập trung đây)  Thường xuyên quan tâm, theo dõi đốc thúc hoạt động Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai lắng nghe ý kiến cấp dưới để hoạt động NH tốt  Tăng cường hoạt động marketing để quảng bá hình ảnh NH  Chủ động tạo điều kiện để NH có nguồn thu ngoại tệ ổn định  Thường xuyên tổ chức lớp tập huấn, trao đổi thông tin để NV cập nhật thông tin cách tốt Nâng cao nghiệp vụ NV TTQT, NV tín dụng tài trợ XK  Đầu tư máy móc trang thiết bị kỹ thuật đại nhằm phục vụ cho hoạt động NH 3.3.3 Kiến nghị DN XK Nhà nước Việt Nam Hiện định hướng XK Việt Nam chuyển dịch từ chiều rộng sang chiều sâu Đẩy mạnh sản xuất XK mặt hàng có lợi cạnh tranh Tăng cường XK sản phẩm qua chế biến thay nguyên liệu thô trước Những mặt hàng chiến lược Việt Nam dầu thô, than đá, loại tài nguyên, khoáng sản nguyên liệu thô cần phải hạn chế XK Tăng cường XK sang thị trường mới Nga, châu Phi, Trung Đông, Mỹ La tinh thay tập trung thị trường truyền thống Mỹ, EU, Nhật Bản, Hàn Quốc Sự thay đổi làm cho nguồn thu ngoại tệ nước ta tăng lên, thúc đẩy tăng trưởng GDP Quốc gia Để thực mục tiêu Chính phủ cần nhận biết rõ điểm mạnh, điểm yếu Quốc gia SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 43 Phát huy lợi so sánh hàng hóa nước so với đối thủ khu vực Trong năm qua lãi suất tỷ giá vấn đề nhức nhối không DN mà Chính phủ hệ thống NH Mặc dù lãi suất tỷ giá giữ ổn định, từ đầu năm đến lãi suất huy động điều chỉnh giảm nhiều lần tồn bất ổn sách tỷ giá Việt Nam Tỷ giá bị bó hẹp phạm vi tăng trưởng không 3% làm cho thu hẹp dư địa sách tiền tệ, ảnh hưởng tới XK, làm tăng nguồn tiền từ nước vào Việt Nam để hưởng chênh lệch lãi suất Bên cạnh đó, quý I năm 2013 lãi suất hạ tới lần làm cho NH nhà đầu tư lo ngại việc lãi suất hạ đột ngột làm ảnh hưởng tới tiền đồng Việt Nam Ngoài ra, môi trường pháp lý rào cản lớn cho hàng hóa XK nước ta Sự chậm trễ, rườm rà thủ tục cấp giấy phép, thủ tục hải quan… nhiều lúc ảnh hưởng lớn đến hội kinh doanh DN Ta biết rằng, hội kinh doanh DN có tính thời điểm, thực nhanh chóng không “cởi trói” thủ tục pháp lý Việc chậm trễ dẫn đến hệ hàng loạt hợp đồng kinh tế bị đình trệ, dự án đầu tư “buộc lòng” phải “treo” giấy Điều gây tổn thất lớn mặt kinh tế đối với DN vay vốn Để tồn phát triển, cải thiện môi trường pháp lý ưu tiên cần thực hàng đầu nước ta Chính phủ cần nhanh chóng ban hành quy phạm pháp luật rõ ràng việc XK hàng hóa, vay vốn tài trợ XK Sửa đổi ban hành hệ thống luật pháp hoàn chỉnh hơn, chặt chẽ mang tính quốc tế Việc hoàn thiện chế pháp lý giúp cho DN XK Việt Nam không bị thua thiệt thị trường quốc tế, gây tổn hại cho DN NH Bên cạnh đó, DN cần thu thập, nắm vững thông tin thị trường đối thủ cạnh tranh Chủ động việc mở rộng thị trường, tận dụng khả để tăng cường XK hàng hóa thị trường giới SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 44 Kết luận chung Cho vay tài trợ XK phù hợp với tình hình phát triển Kinh tế tỉnh Đồng Nai Đồng Nai năm tỉnh thành thu hút vốn đầu tư nước lớn đất nước nằm vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, thuận lợi cho hoạt động kinh doanh thành phần kinh tế [5] Hoạt động cho vay tài trợ XK Eximbank Đồng Nai thời gian qua góp phần tạo điều kiện cho DN XK tiếp cận vốn kinh doanh kịp thời, tạo công ăn việc làm cho nhiều người dân tỉnh Trên sở tổng hợp, phân tích số liệu quan sát thực tế, báo cáo hoàn thành nội dung sau: Khái quát làm rõ vai trò hoạt động XK đối với phát triển Kinh tế Việt Nam Tầm quan trọng cho vay tài trợ XK đối với DN vấn đề nói chung Giới thiệu tình hình kinh doanh thực trạng, chất lượng tín dụng tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai Thành tựu, hạn chế nguyên nhân hoạt động cho vay tài trợ XK Chi nhánh Mạnh dạn đề xuất số kiến nghị với Hội sở DN XK Việt Nam Tuy nhiên, hiểu biết thân nhiều hạn chế khả tiếp cận số liệu có hạn nên báo cáo chưa kiểm chứng kiến nghị nêu Bên cạnh đó, kinh nghiệm thực tiễn thân non nớt nên việc phân tích không tránh khỏi thiếu sót, phân tích chưa sâu, chưa sát với thực tế Vì vậy, em mong nhận đóng góp từ phía Quý Thầy Cô Anh Chị Phòng Tín Dụng để nội dung phong phú hơn, lập luận sắc bén nghiên cứu sau SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 45 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt TS Hoàng Công Gia Khánh (2011- 2012), Bài giảng môn Ngân hàng thương mại TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Thống Kê [2] TS Nguyễn Minh Kiều (2009), Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống Kê Một số Báo cáo thực tập có liên quan Tuyển tập 197 Báo cáo thực tập chuyên ngành Tài chính- Ngân hàng, thuviendientu.org Luật thương mại Việt Nam (2005) [1] Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Đồng Nai (2009-2011), báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Đồng Nai (2009-2011), tài liệu nội phòng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP XNK Việt Nam chi nhánh Đồng Nai, tài liệu nội phòng tổ chức- hành chính [4] Các trang web: www.eximbank.com.vn [3]; http://Dongnai.gov.vn [5]; www.luanvan.net ; Tiếng Anh 10 Berrak Büyükkarabacak, Felix Rioja, Neven Valev, Thorsten Beck (2009), Who Gets the Credit? And Does It Matter? Household vs Firm Lending across Countries, Hà Lan 11 Milton Marquis and Peter Rose (2008), Money and Capital Markets, 10th edition, Hoa Kỳ 12 Peter S.Rose (2004), Commercial Bank Management, 4th edition, Hoa Kỳ SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên 46 [...]... đề tài gồm 3 chương : Chương 1: Cơ sở lý luận về xuất khẩu và cho vay tài trợ xuất khẩu Chương 2: Phân tích thực trạng và hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai ii Đối tượng và mục tiêu nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu. .. xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai - Phạm vi nghiên cứu: + Về không gian: Đề tài được thực hiện tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai + Về thời gian: Đề tài sử dụng các số liệu về hoạt động của Chi nhánh, cùng các số liệu liên quan trong 4 năm liên tiếp 2009, 2010, 2011, 2012 - Mục tiêu nghiên cứu: Đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ XK tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Từ đó... nhánh, làm hạn chế nhiều hoạt động của NH như bảo lãnh, đầu tư, 2.2 Phân tích hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Eximbank chi nhánh Đồng Nai SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 25 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại Eximbank – chi 2.2.1.1 nhánh Đồng Nai Doanh số cho vay tài trợ xuất khẩu Trước chủ trương mà NHNN ban hành qua chỉ thị 01/2012/CTNHNN,... đẩy mạnh công tác cho vay tài trợ XK, triển khai dịch vụ tài trợ XK trọn gói nhằm tạo điều kiện tăng trưởng tín dụng gắn liền với tăng trưởng tài trợ và thanh toán XK Để hoàn thiện chất lượng dịch vụ và phát triển hơn nữa thế mạnh của Eximbank, tôi đã quyết định chọn đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI làm đề tài nghiên cứu cho đợt thực tập của... Th.S Nguyễn Ngọc Huy - 3 Phương pháp phân tích các chỉ số tài chính, phương pháp so sánh số liệu theo chỉ tiêu để đưa ra những nhận xét, kết luận về hoạt động tín dụng tài trợ XK của Chi nhánh SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 4 Chương 1: Cơ sở lý luận về xuất khẩu và cho vay tài trợ xuất khẩu 1.1 Hoạt động xuất khẩu 1.1.1 Khái niệm xuất khẩu XK hàng hóa là việc hàng hóa được... Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai năm 2009-2011 (Nguồn: Phân tích từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh các năm 2009 - 2012 của Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai) Nguyên nhân của sự tăng trưởng trên là do lãi suất cho vay và huy động năm 2010, 2011 tăng, cùng với chương trình tài trợ XNK của NH đã thu hút được nhiều KH DN làm gia tăng dư nợ Chi nhánh luôn chú trọng nâng cao các hoạt động dịch vụ cho KH, chú... đã làm cho thu nhập lãi từ cho vay của Chi nhánh ngày càng tăng dẫn đến tổng thu nhập của NH cũng tăng theo Các khoản thu của NH có từ nhiều hoạt động như thu phí bảo lãnh, cho vay XNK, cho vay SXKD, thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ, dịch vụ thẻ, trong đó thu từ hoạt động tín dụng luôn chi m tỷ trọng cao Ngoài ra, các hoạt động tín dụng khác cũng đã góp phần không nhỏ vào kết quả hoạt động kinh... hạn = Tổng dư Tỷ số này phản ánh tình trạng nợ tại ngân hàng tốt hay xấu nợ tín dụng càng kém và ngược lại Tỷ số này càng cao thì chất lượng SVTH: Nguyễn Lê Nhật Quyên GVHD: Th.S Nguyễn Ngọc Huy 14 Chương 2: Phân tích thực trạng và hiệu quả hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 2.1 Tổng quan về Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai 2.1.1 Giới thiệu sơ lược về Eximbank [3] Tên... trọng hơn là hoạt động tài trợ này đã thúc đẩy việc XK hàng hóa, mang lại một nguồn thu nhập lớn cho Quốc gia, tạo điều kiện cho sự phát triển kinh tế 1.2.5 Các hình thức cấp tín dụng tài trợ xuất khẩu của NHTM Cho vay tài trợ XK hiện nay được thực hiện dưới nhiều hình thức khác nhau: 1.2.5.1 Cho vay thực hiện hàng XK theo L/C đã mở: Mỗi lô hàng giao ra nước ngoài đều đòi hỏi một loại tài trợ nào đó... việc tài trợ NH khi đó sẽ vừa vai trò NH phục vụ nhà XK, vừa là NH tài trợ cho việc thực hiện hợp đồng Đồng thời với quá trình tài trợ, để đảm bảo nguồn vốn tài trợ được sử dụng đúng mục đích, quản lý được nguồn thu, NH sẽ tham gia thanh toán quốc tế với vai trò là ngân hàng thương lượng, ngân hàng nhờ thu… Là một thành viên hoạt động trong các lĩnh vực quốc tế, hoạt động ngân hàng trong tài trợ XK ... luận xuất cho vay tài trợ xuất Chương 2: Phân tích thực trạng hiệu hoạt động cho vay tài trợ xuất Eximbank - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Kiến nghị nhằm hoàn thiện chất lượng cho vay tài trợ xuất. .. phát triển mạnh Eximbank, định chọn đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TÀI TRỢ XUẤT KHẨU TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH ĐỒNG NAI làm đề tài nghiên cứu cho đợt thực tập Kết cấu đề tài gồm chương... Biểu đồ 2.4: Doanh số cho vay tài trợ XK theo ngành nghề kinh doanh 25 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay tài trợ XK Eximbank – Chi nhánh Đồng Nai 26 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay tài trợ XK theo ngành nghề