Chương 1 đại cương về tiền tệ và tài chính

10/31/2013 ĐẠI CƯƠNG VỀ TIỀN TỆ TÀI CHÍNH By Ph.D NGUYỄN THỊ LAN A- ĐẠI CƯƠNG VỀ TIỀN TỆ  Nguồn gốc đời tiền tệ?  Bản chất tiền tệ gì?  Các hình thái phát triển tiền tệ?  Các chức tiền tệ?  Tiền tệ có vai trò kinh tế thị trường?  Tiền tệ lưu thông đo lường nào? 1.Nguồn gốc đời tiền tệ Tiền tất vật chấp nhận chung phương tiện trao đổi h/hoá, dịch vụ để hoàn trả khoản nợ  Nguồn gốc đời: Thời kỳ đầu chế độ CSNTSX mang tính tự cung, tự cấp n/c trao đổi h/hoá  tiền tệ chưa xuất Thời kỳ cuối chế độ CSNTdo p/công lao động xuất hiện n/c trao đổi hàng hoá: + Giai đoạn đầu: trao đổi hình thức trực tiếp: H -H'đòi hỏi “trùng khớp nhu cầu”chi phí giao dịch cao + Giai đoạn sau: Khi SX TĐ h/hoá mở rộng phát triển “Vật ngang giá chung" xuất  Tiền tệ KL: Tiền tệ phạm trù kinh tế-lịch sử, sản phẩm SX hàng hoá 10/31/2013 Bản chất tiền tệ gì?  Học thuyết tiền tệ kim (TK 16): vàng,bạc tự nhiên tiền tệ Trường phái Tiền tệ danh (TK 18): tiền giấy tiền kim loại (vàng, bạc) dấu hiệu toán mà nhờ hàng hoá lưu thông  P.A Samuelson (TK 20): "Bản chất tiền tệ để dùng làm phương tiện trao đổi” K.Marx (1818-1883): tìm chất tiền tệ từ nguồn gốc đời nó hàng hoá đặc biệt tách từ giới hàng hoá Bản chất tiền tệ Bản chất tiền tệ thể qua thuộc tính nó: (1) Giá trị sử dụng tiền tệ: Đó khả thoả mãn nhu cầu sử dụng làm vật trung gian trao đổi hàng hoá xã hộigiá trị sử dụng xã hội (2) Giá trị tiền tệ: Đó “sức mua” tiền tệlà khả đổi nhiều hay hàng hoá khác Khái niệm “sức mua” phải xem xét phương diện tổng thể hàng hoá thị trường Từ chất tiền tệ rút điều gì? 3.Chức tiền tệ (1) Phương tiện trao đổi tiền sử dụng làm môi giới, trung gian trao đổi h.hoá  vận động đồng thời ngược chiều với h.hoá: H -T- H' (2) Thước đo giá trị tiền tệ dùng làm thước đo để biểu đánh giá giá trị h.hoá khác (3) Phương tiện cất trữ Khi tiền nằm lưu thông thời gian dài với mục đích tích trữ (4) Phương tiện toán: Khi tiền dùng làm phương tiện để toán khoản nợ Tại phải nghiên cứu nó? 10/31/2013 4.Sự phát triển hình thái tiền tệ 4.1 Tiền tệ dạng hàng hoá (hoá tệ) - Tiền tệ dạng h.hoá phi kim loại - Tiền tệ dạng hàng hoá kim loại 4.2 Tiền tệ với tư cách dấu hiệu giá trị - Tiền giấy -Tiền tín dụng -Tiền điện tử Tiền tệ dạng hàng hoá phi kim loại  Hình thái biểu hiện: vỏ sò, lừa, bò, cừu, cá voi, lụa, bơ, da thú, rượu rum… …tại hình thái lại đi…?  Do hạn chế: + Cồng kềnh,khó vận chuyển + khó bảo quản + Khó chia nhỏ  Có hình thái tiền tệ ưu việt thay  tiền làm kim loại Tiền làm kim loại  Lịch sử đời: khoảng 2000 năm tr.c.n  Ưu điểm: - tạo hàng loạt - chấp nhận cách rộng rãi - dễ vận chuyển - dễ bảo quản - dễ chia nhỏ  …nhưng hình thái lại bị thay thế? 10/31/2013 Tiền dấu hiệu…tiền giấy  Lịch sử đời: từ sớm Hy lạp, Ai cập (TK 1, tr.c.n)…nhưng sử dụng rộng rãi Trung quốc (TK thứ sau c.n)  Hình thức biểu hiện: - Tiền giấy ngân hàng (Bank Note): tiền NHTM phát hành hiệu lực pháp lý (tín tệ) - Tiền giấy pháp định (Paper money): tiền NHTƯ phát hành  có hiệu lực pháp lý toán bắt buộc  Ưu điểm: + Tiết kiệm chi phí lưu thông + Khắc phục tình trạng thiếu phương tiện lưu thông + Được chia nhiều mệnh giá nên tiện lợi cho việc sử dụng + Tiện lợi cho việc vận chuyển bảo quản  Hạn chế: + Dễ bị làm giả + Dễ lạm phát 10 Tiền dấu hiệu…tiền tín dụng NHTM  Tiền tín dụng tiền nằm tài khoản mở ngân hàng Cơ sở đời: nhu cầu toán qua NH  Ưu điểm: + Nhanh gọn an toàn + Đẩy nhanh tốc độ lưu thông tiền tệ + Tiết kiệm chi phí lưu thông + Nhà nước kiểm soát KL tiền LT …liệu tiền mặt bị thay hoàn toàn tiền tín dụng? 11 * Tính chất tiền tệ Tính chấp nhận Tính dễ nhận biết Tính chia nhỏ Tính lâu bền Tính dễ vận chuyển Tính khan Tính đồng 12 10/31/2013 Khái niệm tiền tệ: Tiền tệ phương tiện trao đổi, đơn vị để đo lường giá trị hàng hoá khác pháp luật hay nhiều người thừa nhận người sở hữu sử dụng để phục vụ cho nhu cầu đời sống kinh tế- xã hội 13 Vai trò tiền tệ 5.1 Đối với kinh tế vĩ mô:  công cụ để XD kế hoạch PTKT thiết lập MQH cân đối lớn mặt giá trị KT; là công cụ để XD hệ thống tiêu kiểm soát mặt giá trị hoạt động kinh tế; là sở hình thành nên hoạt động TC- TD nhằm phân phối lại vốn tiền tệ toàn KT 5.2 Đối với kinh tế vi mô:  thúc đẩy SX trao đổi h.hoá mở rộng phát triển;  phương tiện để đo lường tổng chi phí, tổng thu nhập, xác định mức lãi, lỗ DN  thúc đẩy khả cạnh 14 tranh DN Đo lượng tiền lưu thông (MS) Khối tiền giao dịch (M1): tiền mặt lưu hành,thẻ TD, NT tự chuyển đổi, vàng, ngân phiếu,TG không kỳ hạn,TG TK phát séc để rút tiền Khối tiền mở rộng (M2): - M1 - TG ngắn hạn, trái phiếu ngắn hạn Khối tiền mở rộng (M3): - M2 - TG dài hạn, trái phiếu dài hạn Khối tiền tài sản (M4), bao gồm: - M3 - Các CK có giá có khả hoán đổi TTTC Lựa chọn khối tiền nào? 15 10/31/2013 7- Một số học thuyết cầu tiền tệ (đọc thêm)  Quy luật lưu thông tiền tệ K.Marx  Học thuyết số lượng tiền tệ thô sơ Irving Fisher (1887-1947)  Học thuyết ưa thích tiền mặt Keynes Học thuyết số lượng tiền tệ đại M Friedman 16 B- NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN CỦA TÀI CHÍNH  BẢN CHẤT  CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÀI CHÍNH  HỆ THỐNG TÀI CHÍNH 17 1.BẢN CHẤT CỦA TÀI CHÍNH a.Xét hình thức bên ngoài: Từ biểu bên củaTC: tất tượng thu, chi tiền, vốn tiền, hoạt động quản lý liên quan đến tiền bạc, tài sản.v.v chủ thể XH P/ánh phân phối nguồn TC kết vận động nguồn TC: Quỹ tiền tệ (QTT) tạo lập sử dụng  Tài trình phân phối nguồn tài (hay vốn) gắn liền với việc tạo lập sử dụng quỹ tiền tệ nhằm đáp ứng nhu cầu chủ thể kinh tế 18 10/31/2013 Quỹ tiền tệ Quỹ tiền tệ lượng định nguồn tài huy động để sử dụng cho mục đích định .Các quỹ tiền tệ xã hội:       Quỹ tiền tệ Nhà nước Quỹ tiền tệ DN SX hàng hoá, dịch vụ Quỹ tiền tệ tổ chức tín dụng Quỹ tiền tệ doanh nghiệp bảo hiểm Quỹ tiền tệ khu vực dân cư Quỹ tiền tệ tổ chức xã hội  Đặc điểm: - Tính sở hữu - Tính mục đích - Tính vận động, thường xuyên liên tục 19 b Nội dung bên tài  Quá trình phân phối nguồn TC tạo lập sử dụng QTTlàm thay đổi lợi ích kinh tế chủ thể  phản ánh quan hệ KT chủ thể KT  bao gồm : ● Quan hệ kinh tế Nhà nước với doanh nghiệp ● Quan hệ kinh tế Nhà nước với dân cư ● Quan hệ kinh tế doanh nghiệp với doanh nghiệp ● Quan hệ kinh tế doanh nghiệp với dân cư ● Quan hệ kinh tế nước nước 20 Bản chất tài Tài tổng thể MQH kinh tế nảy sinh trình phân phối nguồn tài thông qua việc tạo lập sử dụng quỹ tiền tệ, nhằm đáp ứng nhu cầu chủ thể kinh tế  Tại phải nghiên cứu chất tài chính? 21 10/31/2013 lưu ý: (i) Quản lý tài quản lý mặt (ii) Bản chất tài - QH phân phối hình thức giá trị chịu chi phối quy luật mức độ sở hữu nguồn lực (iii) Tài công cụ phân phối Sp XH.Nó không đơn kết tiêu cực SX-TĐ mà tác động lại đến trình SXTĐ (iv) Không nên đồng tài với tiền tệ, tài tiền tệ có khác 10/10/2010 Dr Nguyễn Thị Lan 22 Chức tài 2.1 Chức phân phối Khái niệm Đó chức mà nhờ vào đó, nguồn tài đại diện cho phận cải xã hội đưa vào quỹ tiền tệ (QTT) khác để sử dụng cho mục đích định chủ thể xã hội 23 Đặc điểm chức phân phối  Đó phân phối hình thức giá trị, không làm thay đổi hình thái giá trị  Đó phân phối gắn liền với hình thành sử dụng QTT định  Đó phân phối diễn thường xuyên, liên tục bao gồm phân phôi lần đầu phân phối lại Trong đó, phân phối lại chủ yếu Tại phải phân phối lại? 24 10/31/2013 2.2 Chức giám đốc a) Khái niệm Đó chức mà nhờ vào việc kiểm tra đồng tiền thực trình vận động nguồn tài để tạo lập QTT hay sử dụng chúng theo mục đích định b) Đặc điểm CN giám đốc  Đó giám đốc đồng tiền;  Đó loại giám đốc rộng rãi, toàn diện thường xuyên, liên tục hiệu 25 2.3 Mối quan hệ hai chức C.N phân phối TC C.N sở -đòi hỏi sự cần thiết C.N giám đốc đảm bảo cho trình phân phối đắn theo mục tiêu định Ngược lại, nhờ vận dụng đắn C.N giám đốc làm cho C.N phân phối tài có điều kiện phát triển 26 Tiền đề định đời phát triển tài Sự đời của kinh tế hàng hoátiền tệ làm nảy sinh quan hệ tài (nhân tố khách quan) Sự đời Nhà nước làm nảy sinh quan hệ kinh tế gắn với hình thành sử dụng QTT tập trung Nhà nước hình thành lĩnh vực hoạt động tài Nhà nước (nhân tố thúc đẩy phát triển) 27 10/31/2013 4.VAI TRÒ CỦA TÀI CHÍNH Tài công cụ phân phối tổng sản phẩm quốc dân  Tài công cụ quản lý, điều tiết vĩ mô kinh tế Tài công cụ kiểm soát hoạt động kinh tế 28 HỆ THỐNG TÀI CHÍNH (HTTC)  Khái niệm HTTC: HTTC tổng thể hoạt động tài lĩnh vực khác nhau, có quan hệ hữu với việc hình thành sử dụng QTT chủ thể kinh tế 29 Cấu trúc hệ thống tài chính? a) Đứng giác độ luân chuyển vốn hệ thống tài bao gồm: - Người tiết kiệm - Người đầu tư - Các trung gian tài - Thị trường tài 10 10/31/2013 Tài gián tiếp Vốn Các trung gian tài Vốn Vốn Người tiết kiệm: Các hộ gia đình Các DN Vốn Chính phủ 4.Người nước Người đầu tư: Thị trường chứng khoán Vốn 1.Các DN 2.Chính phủ Các hộ gia đình Người nước Tài trực tiếp Cấu trúc hệ thống tài chính? b) Trên giác độ tạo lập sử dụng QTT HTTC nhiều khâu tài hợp thành:  Khâu tài nơi hội tụ nguồn tài chính, nơi diễn việc tạo lập sử dụng QTT gắn liền với việc thực chức năng, nhiệm vụ chủ thể kinh tế 32 Các tiêu chí xác định khâu tài (1) Phải điểm hội tụ nguồn TC, nơi thực việc "bơm" "hút" nguồn TC gắn với việc tạo lập sử dụng QTT tương ứng; (2) Nếu hoạt động TC gắn liền với chủ thể phân phối cụ thể, xác định (3) Được xếp vào khâu TC hoạt động TC có tính đồng hình thức quan hệ TC tính mục đích QTT lĩnh vực h/ động  Thị trường TC hay tài QT có phải khâu TC độc lập ko? 33 11 10/31/2013 Các khâu HTTC: Ngân sách nhà nước: khâu chủ đạo HTTC quốc gia Đây "tụ điểm" nguồn TC gắn với việc tạo lập sử dụng QTT tập trung Nhà nước - quỹ NSNN phục vụ cho hoạt động Nhà nước Tài DN: khâu sở HTTC quốc gia Đây "tụ điểm" nguồn TC gắn với việc tạo lập sử dụng QTT riêng có DN  phục vụ cho hoạt động SXKD DN 3.Tín dụng: khâu quan trọng HTTC Tín dụng “tụ điểm” nguồn tài tạm thời nhàn rỗi Quỹ tín dụng tạo lập việc thu hút nguồn TC tạm thời nhàn rỗi, sau quỹ sử dụng vay, theo nguyên tắc hoàn trả có thời hạn có lợi tức  34 Các khâu HTTC (tiếp) Bảo hiểm (BH): Bảo hiểm khâu hệ thống tài BH có nhiều hình thức nhiều QTT khác nhau, tính chất chung đặc biệt quỹ BH tạo lập sử dụng để bồi thường tổn thất cho chủ thể tham gia BH tùy theo mục đích quỹ Tài tổ chức XH tài hộ gia đình: Đây "tụ điểm" nguồn TC gắn với việc tạo lập sử dụng quỹ tiền tệ riêng có tổ chức XH hộ GĐ phục vụ cho mục đích tiêu dùng tổ chức XH hộ GĐ 35 TÀI CHÍNH QUỐC TẾ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TÀI CHÍNH QUỐC TẾ TÀI CHÍNH CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH TÀI CHÍNH HỘ GIA ĐÌNH VÀ TỔ CHỨC XH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ TÀI CHÍNH CÁC DN BẢO HIỂM TÀI CHÍNH 36 QT 12 [...]... nguồn TC gắn với việc tạo lập và sử dụng quỹ tiền tệ riêng có của các tổ chức XH hoặc hộ GĐ phục vụ cho mục đích tiêu dùng của tổ chức XH hoặc hộ GĐ 35 TÀI CHÍNH QUỐC TẾ NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP TÀI CHÍNH QUỐC TẾ TÀI CHÍNH CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH TÀI CHÍNH HỘ GIA ĐÌNH VÀ TỔ CHỨC XH TÀI CHÍNH QUỐC TẾ TÀI CHÍNH CÁC DN BẢO HIỂM TÀI CHÍNH 36 QT 12 .. .10 / 31/ 2 013 Tài chính gián tiếp Vốn Các trung gian tài chính Vốn Vốn Người tiết kiệm: 1 Các hộ gia đình 2 Các DN Vốn 3 Chính phủ 4.Người nước ngoài Người đầu tư: Thị trường chứng khoán Vốn 1. Các DN 2 .Chính phủ 3 Các hộ gia đình 4 Người nước ngoài Tài chính trực tiếp Cấu trúc của hệ thống tài chính? b) Trên giác độ tạo lập và sử dụng QTT thì HTTC do nhiều khâu tài chính hợp thành:  Khâu tài chính. .. định (3) Được xếp vào cùng một khâu TC nếu ở đó các hoạt động TC có tính đồng nhất về hình thức các quan hệ TC và tính mục đích của QTT trong lĩnh vực h/ động  Thị trường TC hay tài chính QT có phải là một khâu TC độc lập ko? 33 11 10 / 31/ 2 013 Các khâu trong HTTC: 1 Ngân sách nhà nước: là khâu chủ đạo trong HTTC quốc gia Đây là một "tụ điểm" của các nguồn TC gắn với việc tạo lập và sử dụng QTT tập... nguyên tắc hoàn trả có thời hạn và có lợi tức  34 Các khâu trong HTTC (tiếp) 4 Bảo hiểm (BH): Bảo hiểm là một khâu trong hệ thống tài chính BH có nhiều hình thức và nhiều QTT khác nhau, nhưng tính chất chung và đặc biệt của các quỹ BH là được tạo lập và sử dụng để bồi thường tổn thất cho những chủ thể tham gia BH tùy theo mục đích của quỹ 5 Tài chính các tổ chức XH và tài chính hộ gia đình: Đây là một... hợp thành:  Khâu tài chính là nơi hội tụ của các nguồn tài chính, nơi diễn ra việc tạo lập và sử dụng các QTT gắn liền với việc thực hiện chức năng, nhiệm vụ của chủ thể trong nền kinh tế 32 Các tiêu chí xác định một khâu tài chính (1) Phải là một điểm hội tụ của các nguồn TC, là nơi thực hiện việc "bơm" và "hút" các nguồn TC gắn với việc tạo lập và sử dụng các QTT tương ứng; (2) Nếu ở đó các hoạt động... trung của Nhà nước - quỹ NSNN phục vụ cho hoạt động của Nhà nước 2 Tài chính DN: là khâu cơ sở trong HTTC quốc gia Đây là một "tụ điểm" của các nguồn TC gắn với việc tạo lập và sử dụng QTT riêng có của DN  phục vụ cho hoạt động SXKD của DN 3.Tín dụng: là một khâu quan trọng của HTTC Tín dụng chính là “tụ điểm” của các nguồn tài chính tạm thời nhàn rỗi Quỹ tín dụng được tạo lập bằng việc thu hút các .. .10 / 31/ 2 013 Bản chất tiền tệ gì?  Học thuyết tiền tệ kim (TK 16 ): vàng,bạc tự nhiên tiền tệ Trường phái Tiền tệ danh (TK 18 ): tiền giấy tiền kim loại (vàng, bạc) dấu hiệu... đồng tài với tiền tệ, tài tiền tệ có khác 10 /10 /2 010 Dr Nguyễn Thị Lan 22 Chức tài 2 .1 Chức phân phối Khái niệm Đó chức mà nhờ vào đó, nguồn tài đại diện cho phận cải xã hội đưa vào quỹ tiền tệ. .. 10 / 31/ 2 013 4.Sự phát triển hình thái tiền tệ 4 .1 Tiền tệ dạng hàng hoá (hoá tệ) - Tiền tệ dạng h.hoá phi kim loại - Tiền tệ dạng hàng hoá kim loại 4.2 Tiền tệ với tư cách dấu hiệu giá trị - Tiền