TẬP QUÁN NGÂN HÀNG TIÊU CHUẨN QUỐC tế để KIỂM TRA CHỨNG từ THEO THƯ tín DỤNG

HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM TẬP QUÁN NGÂN HÀNG TIÊU CHUẨN QUỐC TẾ ĐỂ KIỂM TRA CHỨNG TỪ THEO THƢ TÍN DỤNG PHÁT HÀNH SỐ 681, SỬA ĐỔI NĂM 2007 ICC, TUÂN THỦ UCP600 2007 ICC (ISBP 681 2007 ICC) GIỚI THIỆU VỀ ISBP Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm tra chứng từ theo phương thức tín dụng chứng từ Tại họp vào tháng 5/2000, Ủy ban kỹ thuật thực hành ngân hàng phòng thương mại quốc tế (ủy ban ngân hàng ICC) thành lập nhóm cơng tác để soạn thảo văn Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng kiểm chứng từ xuất trình theo phương pháp tín dụng chứng từ dược ban hành kèm theo tập quán thực hành thống tín dụng chứng từ phòng thương mại quốc tế xuất số 600(UCP) Tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng thể văn quán với UCP quan điểm định ủy ban ngân hàng ucp Văn không sửa đổi UCP , mà giải thích rõ ràng cách thực UCP người làm thực tế liên quan đến tín dụng chứng từ Tuy nhiên phải thừa nhận luật lệ cũa số nước bắt buột áp dụng tập quán khác với quy định văn Không văn lường trước hết tất điều khoản hay chứng từ sử dụng liên quan đến tín dụng cứng từ việc giải thích chứng từ theo UCP theo tiêu chuẩn thực hành mà phản ánh Tuy nhiên , soạn thảo văn , nhóm soạn thảo văn cố gắng đề cập đến tất điều khoản thường hay gặp hàng ngày chứng từ thường xuất trình nhiều tín dụng chứng từ Cần lưu ý , điều khoản tín dụng chứng từ mà thay đổi hay ảnh hưởng đến việc áp dụng điều khoản UCP 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM ảnh hưởng đến tiêu chuẩn quốc tế thực hành ngân hàng.Do , xem xét tập quán thực hành quy định văn , bên phải thật cân nhắc đến điều khoản tín dụng chứng từ mà loại trừ hay thay đổi nội dung quy định điều khoản của UCP Nguyên tắc xuyên suốt toàn văn , cho dù nói hay khơng , đơi nhắc lại nhằm mục đích nhấn mạnh hay minh chứng Văn phản ánh tiêu chuẩn quốc tế thực hành tín dụng chứng từ cho tất bên liên quan đến tín dụng chứng từ Khi mà quyền lợi , nghĩa vụ biện pháp hạn chế tổn thất người mở tín dụng phụ thuộc vào cam kết họ với ngân hàng phát hành , vào việc thực giao dịch sở vào từ chối hạn theo luật lệ tập quán áp dụng , người người mở tín dụng khơng cho họ dựa vào điều khoản để thối thác nghĩa vụ hồn trả cho ngân hàng phát hành Việc gắn kết văn vào điều khoản tín dụng chứng từ khơng nên , UCP việc tuân thủ tấp quán thỏa thuận yêu cầu tuyệt đối  NỘI DUNG ISBP 681 I NHƢ̃ NG NGUYÊN TẮC CHUNG Các chữ viết tắt: “LtD” – “Limited” “ Int L” – “ International” “ Co.” – “ Company” “ kgs” – “ Kilos” “Ind” – “ Industry” “ mfr” – “ manufacturer” “mt” – “ metric tons” Những chứng nhận và lời khai: Mô ̣t sự chứng nhâ ̣n và lời khai hoă ̣c các từ tương tự có thể là : 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM + Mô ̣t chứng từ riêng biê ̣t + Mô ̣t sự chứng nhâ ̣n hoă ̣c lời khai chứng từ khác thư tin ́ yêu cầ u Nhƣ̃ng sƣ̉a chƣ̃a và thay đổ i: a Những sửa chữa và thay đổ i hoă ̣c số liê ̣u chứng từ mà không phải người thu ̣ hưởng ta ̣o lâ ̣p thì phải có xác nhâ ̣n của người phát hành chứng từ hoă ̣c người đươ ̣c phát hành ủy quyề n thực hiê ̣n Đồng thời việc xác nhậ n, chứng thực đó phải thể hiê ̣n rõ chữ ký , tên của người tiế n hành chứng thực ; nế u không phải chỉ rõ tư cách của người chứng thực đó b Nế u những sửa chữa và thay đổ i các chứng từ bản thân người thu ̣ hưởng phát hành khơng phải chứng thực, xác nhận( trừ hố i phiế u) c Nế u mô ̣t chứng từ có nhiề u sửa chữa và thay đổ i thì có thể xác nhâ ̣n mô ̣t cách riêng lẻ xác nhận chung gắn liền với sửa chữa tương ứng Ngày tháng: a Các hối phiếu , chứng từ vâ ̣n tải , chứng từ bảo hiểm phải ghi rõ ngày tháng Ngoài chứng từ khác có u cầu ghi ngày thàng hay khơng sẽ phu ̣ thuô ̣c vào tính chấ t và nô ̣i dung chúng từ đó b Tùy thuộc vào Thư tín dụng yêu cầu chứng từ xác minh việc giám định trước giao hàng hay sau giao hàng mà các chứng từ bao gồ m : giấ y chứng nhâ ̣n phân tić h , giấ y chứng nhâ ̣n giám đinh ̣ phải chỉ rõ công viê ̣c giám định thực hiê ̣n trước, hay sau ngày giao hàng c Nế u ngày ta ̣o lâ ̣p sớm ngày ký thì ngày ký đươ ̣c coi là ngày xác nhâ ̣n chứng từ d Từ “ within” dùng liê ̣n quan đế n mô ̣t ngày không bao gồ m ngày đó toán kỳ ̣n 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM th e Các ngày tháng có thể diễn giải theo các hin ̀ h thức khác Ví dụ: te 12 of November 2007, 12 Nov 2007,… Các chứng từ mà các điều kiện về vận tải UCP 600 không điề u chỉnh: a Mô ̣t số chứng từ có liên quan đế n vâ ̣n tải hàng hóa như: Lê ̣ng giao hàng , biên lai nhâ ̣n àng của người giao nhâ ̣n ,… không phải là chứng từ đề câ ̣p các điề u từ 19 đến 25 UCP 600 sẽ kiểm tra theo cách thức chung các chứng từ khác mà UCP 600 không có điề u chỉnh b Các chứng từ vận tải không coi chứng từ vận tải thực sự các Điề u 19 – 25 14(c) UCP 600.Nế u Thư tin ́ du ̣ng chấ p nhâ ̣n các bản thì Thư tin ̣ chi tiế t rõ rà ng ́ du ̣ng đó phải quy đinh Các thuật ngữ không đƣợc định nghĩa UCP 600: Theo tâ ̣p quán ngân hàng tiêu chuẩ n quố c tế : a “ Chứng từ gửi hàng” là tấ t cả các chứng từ Thư tín du ̣ng yêu cầ u ( trừ Hố i phiế u) b “ Các chứng từ đế n châ ̣m có thể chấ p nhâ ̣n” là chứng từ xuấ t trình sau 21 ngày dương lịch kể từ ngày giao hàng phải xuất trình khơng muộn ngày hế t ̣n xuấ t trình quy đinh ̣ Thư ín du ̣ng c “ Chứng từ bên thứ ba có thể chấ p nhâ ̣n” là tấ t cả các chứ ng từ kể cả hóa đơn, trừ hố i phiế u có thể ký phát bởi mô ̣t bên mà bên đó không phải người thụ hưởng Nế u ý đinh ̣ của ngân hàng phát hành là cho phép chứng từ vâ ̣n tải thể người gửi hàng mà ng điề u khoản này không cầ n thiế t bởi vì Điề u khoản ười thụ hưởng 14(k) UCP 600 đã cho phép 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM d “ Nước xuấ t khẩ u” là nước mà ta ̣i đó người thu ̣ hưởng cư trú hoă ̣c là nước xuấ t xứ của hàng hóa , hoă ̣c là nước mà người chuyên chở nhâ ̣n hàng hoă ̣c nước mà hàng gửi Ngƣời phát hành chƣ́ng tƣ̀: Tùy theo u cầu Thư tín dụng có hay không : mô ̣t chứng từ là phải tổ chức hay cá nhân đích danh phát hành Nế u có thể hiê ̣n bằ ng cách : sử du ̣ng tiêu đề chứng từ , hay chứng từ phải thể hiê ̣n là đã đươ ̣c lâ ̣p hoă ̣c ký bởi hoă ̣c thay mă ̣t tổ chức hoă ̣c cá nhân đích danh đó Ngôn ngƣ̃: Các chứng từ người thụ hưởng phát hàn h phải bằ ng ngơn ngữ của Thư tín dụng.Nế u Thư tiń du ̣ng quy đinh ̣ có thể chấ p nhâ ̣n hai hay nhiề u ngôn ngữ thì ngân hàng chỉ đinh ̣ thông báo Thư tín du ̣ng có thể ̣n chế số lươ ̣ng ngôn ngữ chấp nhận điều kiê ̣n cam kế t Thư tin ́ du ̣ng hoă ̣c xác nhâ ̣n Tính toán: Các ngân hàng có nghĩa vụ kiểm tra tổng giá trị so với Thư tín dụng chứng từ khác 10 Lỗi chính tả hoă ̣c đánh máy: Nế u lỗi chiń h tả hoă ̣c đánh máy không là m ảnh hưởng đế n nghiã của từ hoă ̣c của câu thì có thể chấ p nhâ ̣n đươ ̣c Ví dụ : “ mashine” thay vì “ machine” , “foutain pen” thay vì “ fountain pen”… Nhưng “ model 123” thay vì “ model 321” khơng 11 Các chứng từ nhiều trang và kèm theo hoặc các phụ lục: a Trừ Thư tiń du ̣ng quy đinh ̣ hoă ̣c mô ̣t chứng từ quy đinh ̣ khác ,các trang đươ ̣c gắ n kế t tự nhiên với , đánh số liên tiế p hoă ̣c phải có chỉ dẫn 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM tham khảo bên Nế u chứng từ có nhiề u trang, phải có khả xác nhận trang phận chứng từ b Nế u Thư tiń du ̣ng hoă ̣c bản thân chứng từ không quy đinh ̣ nơi phải ký hoă ̣c ký hậu chứng từ gờm nhiều trang thơng thường chữ ký phải trang đầ u hoă ̣c trang cuố i của chứng từ 12 Bản gốc và sao: a Các chứng từ phát hành gốc bề mặt ghi : “ Bản gốc đầu tiên”, “ Hai bản gố c nhau”, “ Bản gố c thứ nhấ t”, … b Sớ lượng gốc xuất trình phải số lượng mà Thư tín dụng yêu cầ u, hoă ̣c nế u chứng từ tự chỉ rõ phát hành bản gố c thì số lươ ̣ng phải số lượng ghi chứng từ c Nế u Thư tín du ̣ng không yêu cầ u rõ ràng gốc hay hiể u mô ̣t số trường hơ ̣p sau: + “Hóa đơn”, “ Mô ̣t hoá đơn” hoă ̣c “ Hóa đơn mô ̣t bản” thì phải hiể u là yêu cầ u mô ̣t bản gố c hóa đơn + “ Hóa đơn bản” phải hiểu gốc hóa đơn và số còn la ̣i là + “ Mô ̣t bản hóa đơn” thì phải hiể u hoă ̣c là mô ̣t bản sai , hoă ̣c là mô ̣t bản gố c hóa đơn d Trong trường hơ ̣p bản gố c không đươ ̣c chấ p nhâ ̣n để thay cho mơ ̣t bản , Thư tín dụng phải cấm dùng gốc e Các chứng từ không cần thiết phải ký 13.Ký mã hiệu: a Nế u Thư tiń du ̣ng quy đinh ̣ chi tiế t về ký mã hiễu thì các chứng từ đề câ ̣p để ký mã hiệu phải ghi chi tiết , thơng tin bở sung c ó thể 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM chấ p nhâ ̣n , miễn là nó khôngma 6u thuẫn với các điề u khoản của Thư tin ́ dụng b Nế u chứng từ vâ ̣n tải sử du ̣ng vâ ̣n chuyể n hàng hóa bằ ng container chỉ ghi số container dưới đầ u đề “ ký mã hiê ̣u” Các chứng từ khác lại ghi mã hiệu chi tiết điều khơng coi có mâu thuẫn , có thể chấ p nhâ ̣n đươ ̣c 14.Các chữ ký: a Các hối phiếu , giấy chứng nhận , tờ khai , chứng từ vận tải chứng từ bảo hiể m đề u phả i đươ ̣c ký phù hơ ̣p với quy đinh ̣ của UCP 600 b Nế u nô ̣i dung của mô ̣t chứng từ chỉ rằ ng phải ký thì mới có giá tri ̣thì chứng từ phải đươ ̣c ký c Chữ ký có thể bằ ng tay , bằ ng Fax , bằ ng đu ̣c lỗ , bằ ng đóng dấ u , bằ ng ký hiê ̣u hoă ̣c bằ ng bấ t kỳ phương tiê ̣n điê ̣n tử hay khí chân thực nào đề u có giá trị d Chữ ký tờ giấ y có tiêu đề của công ty sẽ đươ ̣c coi là chữ ký của chính công ty đó , trừ có quyế t đinh ̣ khác Tên công ty không cầ n thiế t phải nhắ c la ̣i bên ca ̣nh chữ ký 15.Tên của các chƣ́ng tƣ̀ và chƣ́ng tƣ̀ kế t hơ ̣p: a Các chứng từ đặt tên theo yêu cầu Thư tín dụng , mang tên tương tự hoă ̣c không có tên và nô ̣i dung của nó phải thể hiê ̣n đươ ̣c chứ c của chứng từ b Các chứng từ liệt kê Thư tín dụng phải xuất trình chứng từ riêng biê ̣t 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM II HỐI PHIẾU VÀ CÁCH TÍNH NGÀY ĐÁO HẠN Thời hạn:  Thời hạn: Phải phù hợp với điều kiện L/C a) Nếu hối phiếu ký phát có thời hạn ,thì ngày đáo hạn phải xác định từ than hối phiếu b) Nếu L/C quy định hối phiếu có thời hạn 60ngày kể từ ngày vận tải đơn ngày vận tải đơn 7/7/2007,thì thời hạn : + 60 ngày sau ngày vận tải đơn 7/7/2007 + 60 ngày sau ngày 7/7/2007 +5/9/2007 +… c) Nếu Thời hạn xxx ngày sau ngày vận tải đơn ngày hang bốc lên tàu coi ngày vận tải đơn ,ngay ngày bốc hang lên tàu trước sau ngày vạn tải đơn d) Cách tính ngày đáo hạn ngày tiếp theo,ví dụ 10 ngày sau twd ngày 1/3laf ngày 11/3 e) Nếu vận tải đơn thể nhiều ghi bốc hang lên tàu xuất trình theo L/C yêu cầu hối phiếu ký phát, ví dụ 60 ngày sau ngày vận tải đơn,thì ngày sớm dung để tính ngày đáo hạn.Vd:L/C yêu cầu giao hàng cảng 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Việt Nam,và vận tải đơn ghi hang bốc lên tàu A từ cảng Nhơn Trạch(Đồng Nai) ngày 1/5 lên tàu B cảng Hải Phịng ngày 15/5 ,thì hối phiếu sẽ tính 60 ngày sau ngày 1/5 f) Nếu L/C yêu cầu hối phiếu ký phát ,và nhiều vận đơn xuất trình theo hối phiếu ,thì ngày vận tải đơn cuối dung để tính ngày đáo hạn  Các chứng từ vận tải khác áp dụng nguyên tắc Ngày đáo hạn:  Nếu hối phiếu quy định ngày đáo hạn ngày cụ thể phải phù hợp L/C  Nếu hối phiếu ký phát xxx ngày sau ngày xuất trình: a) Chừng từ phù hợp hay không phù hợp ngân hàng trả tiền khơng thong báo từ chối ,thì Ngày đáo hạn xxx ngày từ ngày ngân hàng nhận chứng từ b) Nếu ngân hàng trả tiền từ chối sau chấp nhận Ngày đáo hạn xxx ngày muộn sau ngày ngân hàng chấp nhận hối phiếu  Ngân hàng trả tiền phải thông báo ngày đáo hạn cho người xuất trình ,việc tính Ngày đáo hạn sẽ áp dụng với L/C toán sau Ngày ngân hàng, ngày gia hạn, chuyển tiền chậm  Việc toán phải thực vào ngày đến hạn nơi mà hối phiếu chứng từ đòi tiền,miễn ngày làm viêc ngân hàng,nếu sẽ ngày làm việc sau ngày đến hạn 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Ký hậu  Hối phiếu phải ký hậu cần thiết Số tiền  Tên chữ số phải nhau,ghi đơn vị tiền tệ L/C  Phù hợp với hóa đơn,(nếu lớn phải có đờng ý lien quan bên Hối phiếu đƣợc ký phát nhƣ thế nào:  Hối phiếu phải ký phát đòi tiền bên quy định L/C  Người thụ hưởng ký phát Hối phiếu đòi tiền ngƣời yêu cầu: Các sữ chữa và thay đổi:  Sữa chữa thay đổi có phải người ký phát ký xác nhận  Nếu ngân hàng ghi L/C việc không cho phép sữa chữa L/C việc sữa chữa thay đổi không chấp nhận người ký phát xác nhận III HÓA ĐƠN A Đinh ̣ nghĩa: 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM  Khi Thư tín dụng quy định : nơi nhận hàng để chở, gửi hàng, bốc hàng lên tàu nơi đến khu vực địa lý ví dụ cảng Châu Âu chứng từ vận tải đa phương thức phải ghi rõ địa điểm cụ thể mà địa điểm phải nằm khu vực địa lý loạt cảng quy định Thư Người nhận hàng, bên lệnh, người gửi hàng ký hậu, bên thơng báo  Nếu Thư tín dụng yêu cầu: Hàng hóa phải giao cho người định hay gọi giao hàng đích danh ví dụ “giao cho Ngân hàng X” chúng từ vận tải đa phương thức khơng cần có chữ: “theo lệnh”hoặc “theo lệnh của” đứng trước tên người định ví dụ “giao theo lệnh Ngân hàng X” Hàng hóa giao “theo lệnh”hoặc “theo lệnh của” người định ví dụ “ theo lệnh Ngân hàng X” chúng từ vận tải đa phương thức không ghi giao hàng hóa cho người định ví dụ “giao cho Ngân hàng X”  Người gừi hàng người nhân danh người gửi hàng phải ký hậu chúng từ vận tải đa phương thức phát hành theo lệnh người gửi hàng  Nếu Thư tín dụng không quy định vế việc thông báo cho thơng báo chứng từ vận tải đa phương thức để trống tìm cách để điền vào Chuyển tải giao hàng phần 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM  Trong vận tải đa phương thức chuyển tải sẽ xảy phải dở hàng xuống rồi lại phải bốc lên từ phương tiện vận tải sang phương tiện khác suốt hành trình vận chuyển  Nếu L/C cấm giao hàng phần có nhiều chứng từ vận tải đa phương thức thực việc bốc hàng,gửi hàng nhận hàng để chở từ nhiều nơi xuất phát xuất trình( có cho phép hay L/C quy định chứng từ sẽ chấp nhận, miễn chứng minh hàng hóa phương tiện vận chuyển ,cùng hành trình chuyên chở nơi đến Nếu chúng có ngày giao hàng ,gửi hàng,nhận hàng để chở khác thời hạn xuất trình chứng từ ngày muộn ngày  Khi giao hàng nhiều phương tiện vận tải giao hàng phần, cho dù chúng xuất phát ngày chở đến nơi Chứng từ vận tải đa phương thức hoàn hảo  Nếu ghi tình trạng khuyết tật hàng hóa,bao bì chúng từ vận tải đa phương thức điều khơng thể chấp nhận,ví dụ bao bì khơng phù hợp cho hành trình khơng Nhưng bạn ghi bao bì khơng phù hơp cho vận chuyển chấp nhận  Nếu từ “hoàn hảo” chưng từ bị xóa đi,thì điều khơng nghĩa là ghi hay khơng hồn hảo, trừ có điều khoản hay ghi nói rõ hàng hóa hay bao bì có khuyết tật Mơ tả hàng hóa  Mơ tả hàng hóa chứng từ vận tải đa phương thức chung chung, miễn khơng mâu thuẩn với L/C 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Những sửa chữa thay đổi  Những sửa chữa hay thay đổi chưng từ phải có xác nhận phải người chuyên chở đại lí họ thực ( người khác với người đại lí phát hành hay kí chứng từ vận tải đa phương thức) ,miễn họ phải thể rõ họ người đại lí thuyền trưởng hay người chuyên chở  Các mà có sửa đổi khơng cần xác nhận thực gốc Cước phí phụ phí  Khi L/C yêu cầu chứng từ vận tải đa phương thức ghi rõ cước phí trả hay sẽ trả cảng đến chứng từ phải thực  Những người yêu cầu hay ngân hàng phát hành phải yêu cầu rõ chứng từ phải thể cước phí phải trả trước hay sẽ thu sau  Khi L/C không chấp nhận phụ phí chứng từ khơng ghi phụ phí hay sẽ tốn, việc dùng thuật ngữ giao hàng mà liên quan tới chi phí xếp dở hàng hóa : miễn xếp( FI) , miễn xếp dở xếp( FIOS) Còn đề cập chi phí dở hàng chậm hay phát sinh sau hàng hóa dở xuống chi phí trả container chậm khơng xem phụ phí Hàng hóa cấp nhiều chứng từ vận tải đa phương thức 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM  Nếu chứng từ có ghi hàng đóng container ngồi chứng từ cịn nhiều chứng từ khác phải giao (hoặc từ tương tự) phải xuất trình lúc theo L/C để giải tỏa container.Nếu khơng sẽ khơng chấp nhận V VẬN TẢI ĐƠN THEO HỢP ĐỒNG THUÊ TÀU 1/Áp dụng điều 22 UCP: Áp dụng điều 22 UCP 600 trường hợp: Khi hợp đồng vận tải u cầu xuất trình vận tải đơn theo hợp đờng thuê tàu Khi L/C cho phép xuất trình vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu vận tải dơn theo hợp đờng th tàu xuất trình Một chứng từ vận tải phụ thuộc vào hợp đờng th tàu nị vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu tuân theo điều 22-UCP 600 2/ /Điều khoản :vận tải theo hợp đồng thuê tàu phải gồm đầy đủ các gốc : Các gốc ghi “bản gốc thứ nhất”, ”bản gốc thứ 2”,”hai gốc nhau”,”ba gốc nhau”…hoặc ghi tương tự Không thiết vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu phải có chữ “original” chấp nhận theo L/C 3//Điều khoản về ký vận đơn theo hợp đồng thuê tàu: Bản gốc vận tải đơn theo hợp đờng th tàu phải có chữ ký theo hình thức quy định điều 22-UCP 600 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM  Nếu vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu ký thuyền trưởng,người thuê tàu chủ tàu chữ ký phải xác nhận người  Nếu vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu ký đại lý thay mặt thuyền trưởng,người th tàu,chủ tàu đại lý phải nhận biết:không cần ghi tên thuyền trưởng tên người thuê tàu chủ tàu phải ghi 4//Điều khoản về ghi đã bốc hàng lên tàu: Nếu vận tải đơn theo hợp đờng thê tàu ghi “đã bốc hàng”thì ngày phát hành vận đơn coi ngày giao hàng,trừ vận đơn có ghi hàng bốc ngày ghi hàng bốc coi ngày giao hàng Có nhiếu cách diễn tả “đã bốc hàng lên tàu”,như” hàng bốc lên tàu nhìn bề ngồi điều kiện tốt”,hay” hàng bốc lên tàu”,”đã bốc”… cách diễn đạt tương tự 5//Điều khoản về cảng bốc và cảng dỡ: Nếu L/C quy định khu vực địa lý,một cảng bốc cảng dỡ cụ vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu phải ghi cảng bốc hàng thực tế mà phải nằm khu vực địa lý trong dãy cảng nêu,nhưng nêu cảng cảng dỡ hàng ghi theo khu vực địa lý 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 6/Điều khoản về ngƣời nhận hàng ,bên lệnh,ngƣời gửi hàng và ký hậu,bên thông báo:  Nếu L/ C yêu cầu vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu ghi hàng hóa giao cho bên đích danh vận đơn theo hợp đờng th tàu không ghi từ “theo lệnh”,hoặc “theo lện của” trước tên bên đích danh đó.Tương tự,nếu L/C quy định hàng hịa giao “theo lệnh”,”theo lệnh của” khơng ghi hàng hóa giao trực tiếp cho bên đích danh vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu  Vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu phải gửi hàng ký hậu phát hành theo lệnh,hoặc theo lệnh người gửi hàng.(việc ký hậu cho thấy cho phép thay mặt người gửi hàng  Nếu L/c không ghi rõ tên người thông báo bên Thơng báo vận tải đơn theo hợp đờng th tàu để trống điền vào tùy ý cách 7/Điều khoản về vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu hoàn hảo: Các điều khoản ghi vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu: Tuyên bố cách rõ ràng tình trạng khuyết tật hàng hóa bao bì chấp nhận Không tuyên bố rõ ràng tình trạng khuyết tật cùa bao bì khơng coi có sai biệt Tun bố rằng:” bao bì khơng thích hợp chovận chuyển đường biển “ khơng thể chấp nhận Vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu sẽ khơng coi hồn hảo từ “hồn hảo” ghi vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu bị xóa đi,trừ có điều khoản ghi nói rõ hàng hóa bao bì có khuyết tật 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 8/Điều khoản về giao hàng phần: Giao hàng nhiều tàu gọi giao hàng phần,ngay tàu khởi hành ngày để đến cảng đến Nếu L/C cấm giao hàng phần có nhiều vận tải đơn gốc xuất trình cho lô hàng từ hay nhiều cảng bốc hàng (cho phép đặc biệt khu vực địa lý loạt cảng quy định L/C (với điều kiện chúng dùng cho việc giao hàng tàu ,cùng hành trình,cùng cảng dỡ hàng,loạt dỡ hàng khu vực địa lý Nếu có nhiều ngày giao hàng khác nhiều vận tải đơn theo hợp đờng th tàu xuất trình ngày giao hàng mn ngày sẽ dược dùng để tính thời hạn xuất trình (ngày phải xảy trước ngày giao hàng muộn quy định L/C) 9/Điều khoản về mô tả hàng hóa: Những mơ tả hàng hóa vận đơn theo hợp đồng thuê tàu phải miêu tả không miêu tả với mâu thuẫn L/C 10/Điều khoản về sửa chữa và thay đổi: Những sữa chữa thay đổi vận đơn theo hợp đồng thuê tàu phải xác nhận ,do người chủ tàu,người thuê tàu,thuyền trưởng đại lý họ Không cần phải xác nhận thay đổi sửa chữa thể gốc lên vận đơn 11/Điều khoản về cƣớc phí và phụ phí: 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Nếu L/c quy định vận đơn theo hợp đồng thuê tàu phải ghi cước phí trả sẽ trả cảng đến vận đơn phài ghi cho phù hợp Đối với chứng từ trả trước sẽ thu sau phải có quy định rõ ràng người yêu cầu ngân hàng phát hành Không ghi phụ phí lên vận đơn theo hợp đờng th tàu nến L/C quy định không chấp nhận phụ phí,các phụ phí đề cập đến chi phí gắn liền với việc xếp dỡ hàng hóa miễn xếp,miễn dỡ,miễn xếp dỡ,miễn xếp dỡ xếp.(các chi phí đề cập chứng từ vận tải dỡ hàng chậm chi phí sau dỡ hàng khơng coi phụ phí theo nghĩa VI CHỨNG TỪ VẬN TẢI HÀNG KHÔNG Chứng từ vận tải hàng không chứng từ dùng để chuyên chở từ sân bay đến sân bay quy định điều 23 UCP600 Nội dung chứng từ vận tải hàng không: Tiêu đề : “vận tải đơn hàng không” “ giấy gửi hàng hàng không” tương tự Có thể khơng cần ghi tiêu đề Chứng từ vận tải hàng không giấy chứng nhận quyền sở hữu khơng nên phát hành “theo lệnh” “theo lệnh của” bên đích danh, xuất trình chứng từ ghi giao cho bên vẫn chấp nhận Chứng từ vận tải hàng gốc dành cho người gửi hàng, cho dù thư tín dụng có quy định đầy đủ gốc Các khơng cần thiết có chữ kí người chuyên chở đại lí xác nhận thay đổi sữa chữa thực gốc chứng từ vận tải hàng không 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Chứng từ vận tải hàng không rõ tên người chuyên chở ki bởi: Người chuyên chở đại lí đích danh cho thay mặt người chuyên chở Trường hợp thư tín dụng tuyên bố “chấp nhận vận tải đơn hàng không gom hàng” chấp nhận vận tải đơn hàng không người giao nhận”, tương tự chứng từ vận tải hàng khơng kí người giao nhận với tư cach người giao nhận, không cần nêu người chuyên chở đại lí đích danh cho người chuyên chở Trong trường hợp không cần thiết ghi tên người chuyên chở Chứng từ vận tải hàng khơng phải ghi rõ hàng hóa nhận để chun chở Chứng từ vận tải hàng ghi rõ ngày phát hành Nếu chứng từ vận tải hàng khơng khơng có ghi cụ thể ngày giao hàng thực tế ngày phát hành sẽ tính ngày giao hàng Ghi rõ tên sân bay khởi hành sân bay đến quy định thư tín dụng Có thể xác định cá sân bay cách sử dụng ký hiệu viết tắt Liên hiệp vận tải hàng không quốc tế IATA Mơ tả hnagf hóa chứng từ vận tải hàng khơng mơ tả cách chung chung khơng mâu th̃n mơ tả thư ín dụng khơng có dỡ hàng xuống lại bốc hàng lên hai sân bay hành trình chuyên chở từ sân bay khởi hành đến sân bay đén quy định rong thư tín dụng khơng xem chuyển tải Giao hàng nhiều máy bay có khởi hành ngày đến sân bay đến giao hàng phần Trong trường hợp có nhiều chứng từ vận tải hàng khơng xuất trình có ngày giao hàng khác ngày giao hàng muộn ngày sẽ dùng để tính tốn thời hạn xuất trình ngày phải xảy vào trước ngày giao hàng châm quy định rtong thư tín dụng 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM 10 Cước phí vân tải thể chứng từ vận tải hàng không phù hợp với thư tín dụng vào riêng biêt in sẵn “cước phí trả” “cước phí sẽ thu sau” thuật ngữ hay dẫn tương tự Phụ phí khơng bao gờm chi phí dỡ hàng chậm phát sinh sau hàng hóa dỡ xuống Chứng từ vận tải hàng phụ phí sẽ có thư tín dụng quy định khơng thể chấp nhận phụ phí VII.CÁC CHỨNG TỪ VẬN TẢI ĐƢỜNG BỘ, ĐƢỜNG SẮT VÀ ĐƢỜNG SÔNG Áp dụng điều 24 UCP 600 1/ Bản gốc và thứ hai chứng từ vận tải Thư tín dụng yêu cầu chứng từ vận tải đường sắt đường sơng - chứng từ xuất trình xem gốc (dù có ghi gốc hay khơng) Chứng từ vận tải đường phải gốc dành cho người - gửi,người giao hàng ghi chứng từ gửi cho - 2/ Ngƣời chuyên chở,việc ký các chứng từ đƣờng bộ,đƣờng sắt,đƣờng sông: Người chuyên chở bao gồm : + Người chuyên chở phát hành + Người chuyên chở + Người chuyên chở thực tế +Người chuyên chở hợp đồng 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Nếu người chuyên chở hay đại lý thay mặt người chuyên chở ký chứng từ vận tải “người chun chở” khơng cần thiết phải thể bên chữ ký xác minh cách khác người chuyên chở Việc đóng dấu,ký,ghi tiếp nhận chứng từ vận tải phải chứng minh đượ người chuyên chở đích thực đại lý đích danh hoạt động ký nhân danh người chuyên chở.( Phải lực người chuyên chở) 3/Các vấn đề khác - Các chứng từ chứng từ quyền sở hữu khơng nên phát hành “theo lệnh” “theo lệnh của” bên đích danh.Các chứng từ ghi hàng hóa giao thẳng cho bên - Giao hàng phần hình thức giao hàng nhiều phương tiện chuyên chở (nhiều ô tô, nhiều tàu hỏa, nhiều tàu sông…) phương tiện khởi hành ngày đến địa điệm giao hàng - Hàng hóa mô tả cách chung chung, không mâu thuẩn với quy định mơ tả hàng hóa thư tín dụng - Các sửa chữa thay đổi chứng từ vận tải phải đươc xác nhận người chuyên chở đại lý đích danh họ Đại lý người phát hành ký chứng từ - Các khơng thiết phải có xác nhận việc sửa chữa thay đổi gốc - Chứng từ phải ghi cho phù hợp thư tín dụng yêu cầu phải ghi cước phí trả trả nơi đến - Cần phải quy định cụ thể yêu cầu chứng từ ghi cước phí phải trả trước sẽ thu sau 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM VIII TÌM HIỂU VỀ CHỨNG TỪ BẢO HIỂM : Khái niệm bảo hiểm và chứng từ bảo hiểm: Bảo hiểm: Bảo hiểm chế độ cam kết bồi thường mặt kinh tế người bảo hiểm (insured) có trách nhiệm phải đóng khoảng tiền gọi phí bảo hiểm (insurance premium) cho đối tượng bảo hiểm (subject_matter insured) theo điều kiện bảo hiểm (insurance conditions) quy định Ngược lại người bảo hiểm (insurer) có trách nhiệm bồi thường tổn thất đối tượng bảo hiểm cho rủi ro bảo hiểm gây nên Chứng từ bảo hiểm: Những chứng từ dùng để xác nhận kí kết hợp đờng bảo hiểm điều khoản hợp đờng đó, xác nhận việc trả phí bảo hiểm, thừa nhận hợp đờng bảo hiểm có hiệu lực chứng từ cần thiết khiếu nại hãng bảo hiểm để nhận tiền bồi thường bảo hiểm gọi chứng từ bảo hiểm Chứng từ bảo hiểm bao gồm:Đơn bảo hiểm, giấy chứng nhận bảo hiểm, tờ khai theo hợp đồng bảo hiểm bao, tất phải công ty người bảo hiểm cấp, đại lý người ủy quyền họ kí phát phải ghi rõ đại lý người ủy quyền kí thay, thay mặt công ty người bảo hiểm kí Nếu chứng từ bảo hiểm phát hành từ gốc trở lên phải xuất trình tất Phiếu bảo hiểm tạm thời sẽ không chấp nhận xuất trình có khiếu nại.Ngày phát hành chứng từ bảo hiểm không muộn ngày giao hàng Nội dung đơn bảo hiểm: 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM Các điều khoản quy định trách nhiệm người bảo hiểm người bảo hiểm theo điều kiện bảo hiểm (các điều thường in sẵn) Các điều khoản riêng biệt hợp đồng bảo hiểm thường kí kết: Đối tượng bảo hiểm: tên hàng, số lượng, kí mã hiệu, phương tiện chuyên chở Về giá trị bảo hiểm: khơng quy định tín dụng mức bảo hiểm số tiền bảo hiểm tối thiểu giá trị hàng hóa tính theo CIF CIP cộng 10% lời dự tính Nếu kinh doanh theo CIP mức bời thường bảo hiểm 110%CIP Nếu kinh doanh theo CIF mức bời thường bảo hiểm 110%CIF Khi trị giá CIP CIF không xác định dựa vào số tiền tốn tổng giá trị lô hàng, tùy theo số tiền lớn Đồng tiền bảo hiểm phải thể đồng tiền ghi hợp đồng L/C  Phải quy định rõ loại bảo hiểm điều kiện bảo hiểm: AR, WA, EPA, SRCC…Nếu đơn bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm rủi ro mà có chứng từ bảo hiểm khơng đề cập đến hay có ghi tiêu đề “mọi rủi ro”thì vãn xem chứng từ bảo hiểm rủi ro  Tổng số phí bảo hiểm phải trả  Địa điểm hàng hóa bắt đầu bảo hiểm nơi hết trách nhiệm bảo hiểm quy định tín dụng  Giấy chứng nhận bảo hiểm: chứng từ công ty bảo hiểm cấp cho người bảo hiểm để chấp nhận bảo hiểm cho lơ hàng Giấy chứng nhận bảo hiểm có tác dụng :  Thay đơn bảo hiểm, làm chứng bảo hiểm kí kết  Bằng chứng phạm vi bảo hiểm hàng hóa, chứng từ cần thiết hồ sơ khiếu nại bao gồm điều gần giống đơn bảo hiểm 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM IX GIẤY CHỨNG NHẬN XUẤT XỨ Yêu cầu Yêu cầu giấy chứng nhận xuất xứ sẽ đươc đáp ứng xuất trình chứng từ đã ký ghi ngày tháng xác nhận nguồn gốc xuất xứ hàng hóa Những ngƣời phát hành giấy chứng nhận xuất xứ Giấy chứng nhận phải ngƣời đƣợc qui định thư tín dụng phát hành.Tuy nhiên thư tín dụng yêu cầu giấy chứng nhận xuất xứ người thụ hưởng,người xuất nhà sản xuât phát hành chứng từ phịng thƣơng mại cấp chấp nhận.Nếu thư tín dụng không qui định người phát hành giấy chứng nhận,thì giấy chứng nhận ngƣơi phát hành vẫn chấp nhận Những nội dung yêu cầu giấy chứng nhận xuất xứ Giấy chứng nhận xuất xứ phải thể có liên quan đến hang hóa hóa đơn.Mơ tả hàng hóa mô tả chung chung không mâu thuẩn với mơ tả đến hàng hóa chứng từ yêu cầu Thông tin người nhận hàng phải không mâu thuẫn với chứng từ vận tải.Tuy nhiên,nếu thư tín dụng yêu cầu chứng từ vận tải phát hành “theo lệnh” giấy chứng nhận xuất xứ ghi tên gười yêu cầu phát hành thư tín dụng người khác định đích danh người nhận hàng Giấy chứng nhận xuất xứ qui định người gửi hàng,hoặc người xuất người mà người hưởng thụ thư tín dụng người gửi hàng thư tín dụng 1 HTTP://SINHVIENNGANHANG.COM MỤC LỤC Nội dung Trang Giới thiệu ISBP Nội dung ISBP 681 .1 I Những nguyên tắc chung II Hối phiếu cách tính ngày đáo hạn .8 III Hóa đơn 10 IV Chứng từ vận tải dùng cho phương thức vận tải khác 12 V Vận tải đơn theo hợp đồng thuê tàu .18 VI Chứng từ vận tải hàng không 22 VII Các chứng từ vận tải đường bộ, đường sắt đường sông 24 VIII Tìm hiểu chứng từ bảo hiểm 25 IX Giấy chứng nhận xuất xứ 27 1 ... hay minh chứng Văn phản ánh tiêu chuẩn quốc tế thực hành tín dụng chứng từ cho tất bên liên quan đến tín dụng chứng từ Khi mà quyền lợi , nghĩa vụ biện pháp hạn chế tổn thất người mở tín dụng phụ... chi phí đề cập chứng từ vận tải dỡ hàng chậm chi phí sau dỡ hàng khơng coi phụ phí theo nghĩa VI CHỨNG TỪ VẬN TẢI HÀNG KHÔNG Chứng từ vận tải hàng không chứng từ dùng để chuyên chở từ sân bay đến... chở Chứng từ vận tải hàng khơng phải ghi rõ hàng hóa nhận để chuyên chở Chứng từ vận tải hàng ghi rõ ngày phát hành Nếu chứng từ vận tải hàng khơng khơng có ghi cụ thể ngày giao hàng thực tế ngày