Bài giảng các PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN

Bài giảng CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN Séc (KN, loại, PP giaodịch) Lệnh (bằng chữ viềt) của chủ TK yêu cầu NH chi trả một tiền nhất định từ TK, cho người thụ hưởng là một bên thứ ba hoặc chính mình. Quan hệ séc : 1. Chủ TK : người phát lệnh (có nhu cầu chi trả ) 2. Ngân hàng: người thụ lệnh (thực hiện lệnh chi trả) 3. Người được ngân hàng trả tiền : người thụ hưởng 1 Các qui định về hình thức séc Các yếu tố bắt buộc Các yếu tố nhiệm ý • Danh từ séc • Tên, địa chỉ và tài khoản người phát hành séc • Giá trị séc bằng tiền, chữ và loại tiền (vô điều kiện) • Tên, địa chỉ người thụ lệnh (NH trả tiền) • Nơi và ngày PH séc • Chữ ký người PH • • • • Người thụ hưởng Điều khoản chuyển nhượng Điều khoản bảo lãnh Ghi chú khác 2 Các loại séc Căn cứ quy chế chuyển nhượng Căn cứ phương thức thanh toán • Séc vô danh • Séc ký danh • Séc định danh • • • • Séc bảo chi Séc hoành tuyến Séc ngân hàng Séc du lịch 3 1. M ở TKtkgd Ch ủ TK (Drawer) NH (Drawee) 2. sec 3. Yc ầu chi tr ả sec Ng ười th ụ h ưởng (Benificiary) 4 Séc bảo chi 1.. B ảo chi sec (Phong t ỏa s ố ti ền = MG sec treân TKGD) Ch ủ TK (Drawe) NH (Drawe) 3. Yc ầu chi tr ả sec (tm ặt or ch.kh ỏan) 2. sec b ảo chi Ng ười th ụ h ưởng (Benificiary) 5 Séc hoành tuyến  Không bảo chi séc trước khi phát hành  Người thụ hưởng chỉ được chi trả séc bằng ghi có vào TK  Séc có hai gạch chéo song song, để phân biệt 6 Séc ngân hàng NH . (Drawer) 1.Yeâu c ầu trích ti ền t ừ TK or n ộp TM ) Con nợ (chủ TK or KH bất kì) coù nc chi traû baèng seùc (Do NH PH)cho chuû nôï 2.Phaùt haønh seùc Ng ười th ụ h ưởng (Benificiary) 7 Séc du lịch . NH (Drawee) 1. Yeâu caàu trích tieàn töø TK ñeå ñöôïc NH PH seùc du lòch 2b.Thoâng tin veà seùc Chi nhaùnh (NH ñaïi ñieän) 2a.Phaùt haønh seùc 3.Yeâu chi traû seùc Khaùch du lòch (coù NC ñi du lòch) 8 GIAO DỊCH SÉC 3. Ghi nôï TK Ngöôøi phaùt leänh Ch ủ TK (Drawer) NH (Drawee) 2. Yeâu caàu chi traû seùc 1. PH seùc Ng ười th ụ h ưởng (Benificiary) 9 Nguời ký phát séc • Sử dụng séc theo mẫu thống nhất do NH quản lý • Có tiền bảo chứng séc • Dùng tờ séc để chi trả (thanh toán) cho bên thứ ba or để lấy tiền từ TK của mình. 10 • Tiền bảo chứng séc là tiền trên TK của người PH séc (dưới hình th ức tiền gởi or HMTD), nhằm đảm bảo thanh toán các tờ séc đã phát hành. • Tiền bảo chứng séc phải thoả mãn nguyên tắc:  Có sẵn  Đầy đủ  Các hình thức chế tài vi phạm nguyên tắc tiền bảo chứng séc:  Phạt tài chính (xung công quỹ) do PH séc khống Số tiền phạt = Giá trị séc khống * %  Phạt chậm trả (bù đắp thiệt hại cho người hưởng séc) Số tiền phạt = MG séc * % * Thời gian chậm trả  Phạt hành chính : Cấm dùng séc có thời hạn or vĩnh viễn  Truy tố trách nhiệm hình sự nếu vi phạm đuợc coi là nghiêm trọng Bỏ tù từ 1 đến 5 năm 11 Phương pháp giao dịc séc Người thụ hưởng séc • Quyền lựa chọn và kiểm tra truớc khi chấp nhận tờ séc. • Chuyển nhượng séc • Xuất trình séc vào NH yêu cầu thanh toán 12 Lựa chọn séc ntn? • Hợp lệ về chứng từ • Nguời phát hành đáng tin cậy • Séc còn thời hạn thanh toán 13 Thời hạn thanh toán séc ? Thời hạn hiệu lực Thời hạn xuất trình Ngày PH Ngày xuất trình Ngày hi ệu l ực cuối cùng 14 Thời hạn xuất trình séc • Được tính kể từ ngày Séc được phát hành đến ngày Séc được xuất trình NH yêu cầu thanh toán. • Trong phạm vi thời hạn XT người PH séc bị chế tài nếu vi phạm nguyên tắc tiền bảo chứng séc. •    Theo thông lệ quốc tế: 8 ngày làm việc (phạm vị quốc gia) 20 ngày làm việc (cùng châu lục) 70 ngày làm việc (khác châu lục) 15 Thời hạn hiệu lực của séc ? • Thời gian kể từ khi séc hết thời hạn XT, kéo dài tối đa đến 1 năm ( tuỳ sự lựa chọn của mỗi quốc gia) • Trong phạm vi thời hạn HL séc vẫn được NH chấp nhận thanh toán • Nguời phát hành séc không bị chế tài nếu vi phạm nguyên tắc tiền bảo chứng 16 Ý nghĩa 2 loại thời hạn của séc ? • • 1. 2. 3. Thời hạn xuất trình cho phép séc trở thành một PTTT “near money” Thời hạn hiệu lực cho phép séc trở thành một PTTT linh hoạt. Nguời hưởng thụ séc sẽ gặp rắc rối gì nếu séc chỉ có thời hạn xuất trình ? Tuy nhiên nếu séc có thêm thời hạn hiệu lực rủi ro gì có thể xảy ra nếu qui chế quản lý séc không chặt chẽ ? Liên hệ với cách qui định thời hạn séc tại VN và cho ý kiến ? 17 Người thụ hưởng séc sử dụng séc ntn ? 1. 2. Có thể lựa chọn 1 trong 2 cách Chuyển nhượng tờ séc Yêu cầu ngân hàng thanh toán tờ séc 18 Chuyển nhượng séc ntn ? Chủ TK 1.séc Ngân hàng Người thụ hưởng 2.CN séc 3. y.cầu chi trả séc Bên nhận chuyển nhượng 19 Chuyển nhượng séc • Hành vi di nhượng quyền sở hữu tờ séc cho bên nhận chuyển nhượng • Bằng cách :  Trao tay (séc vô danh)  Ký hậu (séc ký danh)  Tiến hành một thủ tục chuyển nhượng dân sự (séc định danh) • Các bên tham gia chuyển nhượng phải chịu trách nhiệm liên đới về sự chi trả tờ séc nếu không có qui ước “miễn trừ đảm bảo” • Người chuyển nhượng có thể “cấm người thụ hưởng ký hậu lại” 20 Xuất trình séc vào NH yêu cầu thanh toán • Nếu tờ séc còn thời hạn thanh toán • Quyền được hưởng sự bù đắp thiệt hại nếu yêu cầu thanh toán séc trong phạm vi thời hạn xuất trình nhưng TK bên thanh toán không có or không đủ tiền. • Có quyền yêu cầu xác nhận lý do nếu bị ngân hàng từ chối thanh toán không hợp lệ 21 PP giao dịch séc Người thụ lệnh • Là NH đang nắm giữ tài khoản giao dịch của người phát hành séc (NH đại diện) • Kiểm tra tính đúng đắn của séc trước khi thanh toán     Hình thức tờ séc Chữ ký người phát hành Thời hạn thanh toán séc Danh sách séc bị ngăn chặn • Có trách nhiệm thanh toán ngay các tờ séc đúng đắn cho người thụ hưởng Bồi thường thiệt hại cho KH nếu NH vi phạm nguyên tắc khả dụng của tiền bảo chứng • Những tờ séc bị từ chối thanh toán phải được nói rõ lý do bằng văn bản giao cho người thụ hưởng 22 Phân biệt séc với thương phiếu ? • Chức năng • Cơ sở để phát hành 23 THẺ NGÂN HÀNG • • • • • Khái niệm Các loại PP giao dịch Các tiện ích Rủi ro 24 Sự ra đời và phát triển của thẻ Năm Loại thẻ Tổ chức phát hành Nơi phát hành New York 1949 Diner club Doanh nhân FranMc Namara 1958 Travel&Entaiment Cards Tập đòan kinh doanh New York 1960 Visa Card Bank of America Mỹ 1961 JCB Card Sanwa Bank Nhật 1966 Master Card Inter bank card Association Mỹ 1990 1995 - Cung cấp dịch vụ thẻ QTế - Phát hành thẻ nội địa Vietcombank VN 25 Thẻ là gì ? • Thẻ(card), một PTTT bằng Plastic đặc biệt. • Được phát hành bởi một ngân hàng hay công ty PH thẻ (Issuer) • Chủ thẻ (cardholder) có thể sủ dụng card để tiếp cận các nguồn tài chính của họ từ tài khoản or HMTD vào việc chi trả thanh toán hoặc rút tiền từ ATM. 26 Các loại thẻ • Theo chức năng thanh toán  Thẻ rút tiền (cash card)  Thẻ ghi nợ (debit card)  Thẻ tín dụng (credit card) • Theo phạm vi sử dụng  Thẻ nội địa  Thẻ quốc tế • Theo loại khách hàng  Thẻ vàng (gold card)  Thẻ thường (Standard card)  Thẻ công ty (Business card) 27 Giao dịch thẻ NH thanh toán 5b (Acquier) 4a 3a Trung tâm 5a (Inter.Center) 4b 3b Cơ sở chấp nhận thẻ (Merchant) NH phát hành (Issuer) 7 2 6 1 Chủ th ẻ (Cardholder) 28 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Phát hành thẻ Sử dụng thẻ mua hàng hoá/dịch vụ a. Yêu cầu thanh toán hoá đơn b. Thanh toán tiền a. Đòi tiền issuer qua trung tâm thẻ b. Chấp nhận a. ghi nợ b. báo nợ Gởi hoá đơn (bill) đòi tiền hàng tháng Thanh toán hoá đơn 29 Ngân hàng phát hành thẻ (Issuer) • Có trách nhiệm,quyền lựa chọn KH để cấp thẻ      Tiếp nhận hồ sơ Thẩm định KH Mở tài khoản thẻ In và phát thẻ cùng với pin Hướng dẫn cách sử dụng thẻ • Cấp phép đối với các giao dịch vượt quá giới hạn (floor limit) 30 • Issuer có trách nhiệm tập hợp và cung cấp danh sách thẻ cấm lưu hành (Bullentin), do bị mất,làm giả, sử dụng quá hạn mức…, tới các Merchants và Acquiers. • Lập bảng sao kê hàng tháng, ghi rõ các khoản tiền đã chi tiêu và nghĩa vụ phải thanh toán của chủ thẻ, yêu cầu thanh toán :     Dư n ợ Phí Số tiền thanh toán tối thiểu Ngày thanh toán 31 Chủ thẻ (Cardholder) • Điều kiện để được phát hành thẻ:     Là cá nhân có đủ tư cách và năng lực pháp lý Có việc làm và thu nhập ổn định Thông tin cá nhân quản lý được Có thể bị ràng buộc TS đảm bảo khi sử dụng thẻ tín dụng Cardholder tự bảo quản thẻ, chịu rủi ro liên quan đến thẻ bị giả mạo, mất cắp • Sử dụng thẻ để rút tiền mặt, chi trả hàng hoá, dịch vụ cho nhà cung cấp, tại các điểm bán và tại thiết bị ATM. • 32 • Chủ thẻ chịu trách nhiệm thanh toán với issuer các nghĩa vụ tài chính : Giá trị giao dịch Các loại phí có liên Phí rút tiền mặt ([...]... dẫn cách sử dụng thẻ • Cấp phép đối với các giao dịch vượt quá giới hạn (floor limit) 30 • Issuer có trách nhiệm tập hợp và cung cấp danh sách thẻ cấm lưu hành (Bullentin), do bị mất,làm giả, sử dụng quá hạn mức…, tới các Merchants và Acquiers • Lập bảng sao kê hàng tháng, ghi rõ các khoản tiền đã chi tiêu và nghĩa vụ phải thanh toán của chủ thẻ, yêu cầu thanh toán :     Dư n ợ Phí Số tiền thanh toán. .. xác nhận lý do nếu bị ngân hàng từ chối thanh toán không hợp lệ 21 PP giao dịch séc Người thụ lệnh • Là NH đang nắm giữ tài khoản giao dịch của người phát hành séc (NH đại diện) • Kiểm tra tính đúng đắn của séc trước khi thanh toán     Hình thức tờ séc Chữ ký người phát hành Thời hạn thanh toán séc Danh sách séc bị ngăn chặn • Có trách nhiệm thanh toán ngay các tờ séc đúng đắn cho người thụ hưởng... danh) • Các bên tham gia chuyển nhượng phải chịu trách nhiệm liên đới về sự chi trả tờ séc nếu không có qui ước “miễn trừ đảm bảo” • Người chuyển nhượng có thể “cấm người thụ hưởng ký hậu lại” 20 Xuất trình séc vào NH yêu cầu thanh toán • Nếu tờ séc còn thời hạn thanh toán • Quyền được hưởng sự bù đắp thiệt hại nếu yêu cầu thanh toán séc trong phạm vi thời hạn xuất trình nhưng TK bên thanh toán không... phiếu bán hàng tới Acquier yêu cầu thanh toán 34 Ngân hàng chấp nhận thanh toán (Acquier) • Quan hệ trưc tiếp với nhà cung cấp hàng hoá dịch vụ bằng thẻ • Có trách nhiệm ký kết hợp đồng, cung cấp thiết bị, mẫu hoá đơn, hướng dẫn cách tiếp nhận và kiểm tra thẻ, với tổ chức cung cấp hàng hoá dịch vụ • Tiếp nhận hoá đơn bán háng và thanh toán tiền cho người bán (Giá trị thanh toán = Giá trị hoá đơn – phí chiết... thẻ đã thanh toán đòi tiền NH phát hành thẻ qua trung tâm xử lý giao dịch 35 Những tiện ích của thẻ ? • Đối với chủ thẻ (Issuer)    Có một PTTT tiện lợi, an toàn Có thể sử dụng tiền ứng trước Kiểm soát được việc chi tiêu • Đối với tổ chức chấp nhận thẻ (Merchant)    Gia tăng doanh số bán hàng An toàn tiền bạc Được thanh toán ngay sau khi gởi hoá đơn bán hàng • Đối với Ngân hàng thanh toán (Acquier)... nếu vi phạm đuợc coi là nghiêm trọng Bỏ tù từ 1 đến 5 năm 11 Phương pháp giao dịc séc Người thụ hưởng séc • Quyền lựa chọn và kiểm tra truớc khi chấp nhận tờ séc • Chuyển nhượng séc • Xuất trình séc vào NH yêu cầu thanh toán 12 Lựa chọn séc ntn? • Hợp lệ về chứng từ • Nguời phát hành đáng tin cậy • Séc còn thời hạn thanh toán 13 Thời hạn thanh toán séc ? Thời hạn hiệu lực Thời hạn xuất trình Ngày PH Ngày... cận các nguồn tài chính của họ từ tài khoản or HMTD vào việc chi trả thanh toán hoặc rút tiền từ ATM 26 Các loại thẻ • Theo chức năng thanh toán  Thẻ rút tiền (cash card)  Thẻ ghi nợ (debit card)  Thẻ tín dụng (credit card) • Theo phạm vi sử dụng  Thẻ nội địa  Thẻ quốc tế • Theo loại khách hàng  Thẻ vàng (gold card)  Thẻ thường (Standard card)  Thẻ công ty (Business card) 27 Giao dịch thẻ NH thanh. .. Giao dịch thẻ NH thanh toán 5b (Acquier) 4a 3a Trung tâm 5a (Inter.Center) 4b 3b Cơ sở chấp nhận thẻ (Merchant) NH phát hành (Issuer) 7 2 6 1 Chủ th ẻ (Cardholder) 28 1 2 3 4 5 6 7 Phát hành thẻ Sử dụng thẻ mua hàng hoá/dịch vụ a Yêu cầu thanh toán hoá đơn b Thanh toán tiền a Đòi tiền issuer qua trung tâm thẻ b Chấp nhận a ghi nợ b báo nợ Gởi hoá đơn (bill) đòi tiền hàng tháng Thanh toán hoá đơn 29 Ngân... rút tiền mặt, chi trả hàng hoá, dịch vụ cho nhà cung cấp, tại các điểm bán và tại thiết bị ATM • 32 • Chủ thẻ chịu trách nhiệm thanh toán với issuer các nghĩa vụ tài chính : Giá trị giao dịch Các loại phí có liên Phí rút tiền mặt ( .. .Các qui định hình thức séc Các yếu tố bắt buộc Các yếu tố nhiệm ý • Danh từ séc • Tên, địa tài khoản người phát hành séc... với thương phiếu ? • Chức • Cơ sở để phát hành 23 THẺ NGÂN HÀNG • • • • • Khái niệm Các loại PP giao dịch Các tiện ích Rủi ro 24 Sự đời phát triển thẻ Năm Loại thẻ Tổ chức phát hành Nơi phát hành... chế quản lý séc khơng chặt chẽ ? Liên hệ với cách qui định thời hạn séc VN cho ý kiến ? 17 Người thụ hưởng séc sử dụng séc ntn ? Có thể lựa chọn cách Chuyển nhượng tờ séc u cầu ngân hàng tốn