Bài giảng Các phương tiện thanh toán quốc tế

Ch ươ ng 2 CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ KHÁI NIỆM  Phương tiện thanh toán (payment instrument) là công cụ được sử dụng trong việc chi trả tiền lẫn cho nhau  Các phương tiện thanh toán đang được sử dụng:  Tiền mặt (sử dụng chủ yếu trong thanh toán nội địa)  Hối phiếu (sử dụng phổ biến trong thanh toán ngoại thương)  Kỳ phiếu  Sec  Thẻ ngân hàng L ậ p h ố i phi ế u đ òi ti ề n đơ n v ị nh ậ p kh ẩ u v ớ i các thông tin sau:  Công ty TNHH An Khánh ký k ế t h ợ p đồ ng xu ấ t kh ẩ u s ố 39/2007-H Đ XK ngày 06/11/2007 v ớ i công ty SUKAI, Nh ậ t B ả n.  Giá tr ị h ợ p đồ ng: 124.000 USD  Ph ươ ng th ứ c thanh toán: tr ả ch ậ m 90 ngày k ể t ừ ngày v ậ n đơ n.  Ngày giao hàng: 24/11/2007 theo hóa đơ n s ố 45 /H Đ TM.  Công ty An Khánh nh ờ Ngân hàng TMCP Á Châu thu h ộ s ố ti ề n trên.  Sau khi giao hàng 1 ngày, công ty ký phát h ố i phi ế u đ òi ti ề n ng ườ i nh ậ p kh ẩ u. HỐI PHIẾU THƯƠNG MẠI (Bill of Exchange/ Draft) BILL OF EXCHANGE No : 2345 For : USD 9,000.00 Hochiminh city, Vietnam, 1 January, 2002 At xxxxxx sight of this FIRST bill of exchange (SECOND of the same tenor and date being unpaid) pay to THE SUMITOMO BANK, LIMITED or order the sum of UNITED STATES DOLLARS NINE THOUSAND ONLY. (Signature) To : Jatec Co., ltd ABAN CO., LTD BILL OF EXCHANGE No : 2345 Tokyo, 30 June, 2002 For : USD 9000 At 30 days sight of this FIRST bill of exchange ( SECOND of the same tenor and date being unpaid ) pay to THE SUMITOMO BANK, LIMITED or order the sum of UNITED STATES DOLLARS NINE THOUSAND ONLY. Drawn under Bank for Foreign Trade of Vietnam, Hochiminh City, Vietnam. Letter of credit number 1122345 dated June 6, 2002. To : Bank For Foreign Trade of VN ABAN CO., LTD (Signature) HỐI PHIẾU THƯƠNG MẠI (Bill of Exchange/ Draft) QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRI Ể N • Cơ sở kinh tế đầu tiên của hối phiếu là hình thức tín dụng thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu mua bán chịu hàng hóa giữa các bên. • HP dần hoàn thiện về hình thức và nội dung, thoát ly khỏi cơ sở kinh tế ban đầu: sau khi được ký phát, hối phiếu trở thành một loại giấy tờ có giá độc lập hòan toàn với giao dịch kinh tế sản sinh ra nó. • HP được sử dụng trong quan hệ tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, chiết khấu, cầm cố, thế chấp, là phương tiện thanh toán trong các giao dịch khác, là hàng hóa để mua bán trên thị trường tiền tệ. HỐI PHIẾU THƯƠNG MẠI (Bill of Exchange/ Draft) M Ộ T S Ố VĂN BẢ N PHÁP LÝ • 1930: Công ước Geneve 1930 về Luật hối phiếu thống nhất được phê chuẩn (Uniform Law for Bills of Exchange – Geneve Convention 1930), có hiệu lực tại các nước Châu Âu (ngoại trừ Anh). • Hệ thống Luật các nước thuộc khối Anglo – saxon dựa trên cơ sở luật Hối phiếu của Anh quốc (Bill of Exchange Act 1882) • Luật thương mại thống nhất 1962 của Mỹ (Uniform Commercial Codes of 1962) •Việt Nam: Luật các công cụ chuyển nhượng, có hiệu lực từ 01/07/2006 HỐI PHIẾU THƯƠNG MẠI (Bill of Exchange/ Draft) KHÁI NI Ệ M • Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, do một người ký phát cho người khác, yêu cầu người này: Hoặc khi nhìn thấy phiếu Hoặc tại một ngày cụ thể trong tương lai Hoặc tại một ngày có thể xác định trong tương lai Phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó, hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác, hoặc trả cho người cầm phiếu • Theo điều 4, “Luật các công cụ chuyển nhượng” của Việt Nam: “Hối phiếu là giấy tờ có giá do người ký phát lập, yêu cầu người bị ký phát thanh toán không điều kiện một số tiền xác định khi có yêu cầu hoặc vào một thời gian nhất định trong tương lai cho người thụ hưởng” HỐI PHIẾU THƯƠNG MẠI (Bill of Exchange/ Draft) [...]... đ H I PHI U 2 L nh thanh toán / ch p nh n thanh toán vô đi u ki n m t s ti n nh t đ nh • M nh l nh đòi ti n • Vô đi u ki n: Đ i v i ngư i ký phát: khi đưa ra l nh thanh toán, không kèm theo b t kỳ đi u ki n, lý do gì Đ i v i ngư i b ký phát: ch có 2 l a ch n thanh toán/ ch p nh n ho c t ch i thanh toán/ ch p nh n mà không đưa ra b t c lý do gì 2 L nh thanh toán / ch p nh n thanh toán vô đi u ki n m... th i h n thanh toán Ngư i b ký phát ph i thanh toán ho c t ch i thanh toán h i phi u đòi n cho ngư i th hư ng trong th i h n ba ngày làm vi c k t ngày nh n đư c h i phi u đòi n 5 Đ a đi m thanh toán N u ko có quy đ nh khác, đ a ch c a ngư i b ký phát đư c xem là đ a đi m thanh toán c a h i phi u Hi n nay, thư ng ch n ngân hàng nơi ngư i b ký phát m tài kho n giao d ch làm đ a đi m thanh toán (trên... phát h i phi u 4 Th i h n thanh toán h i phi u • Thanh toán ngay khi nhìn th y/khi xu t trình (payable at sight / payable on demand / payable on presentment): AT SIGHT Chú ý: th i h n xu t trình đ thanh toán • trong vòng 1 năm (ULB 1930) • 90 ngày (Lu t các công c chuy n như ng c a VN) • Thanh toán t i m t th i đi m nh t đ nh sau khi nhìn th y AT X DAYS AFTER SIGHT • Thanh toán t i m t th i đi m nh... t đ nh sau ngày ký phát AT X DAYS AFTER DATE • Thanh toán t i m t th i đi m nh t đ nh sau ngày v n đơn AT X DAYS AFTER BILL OF LADING DATE • Thanh toán t i m t ngày nh t đ nh trong tương lai ON … Lưu ý: Ngư i th hư ng có quy n xu t trình h i phi u đòi n t i đ a đi m thanh toán đ yêu c u ngư i b ký phát thanh toán vào ngày h i phi u đòi n đ n h n thanh toán ho c trong th i h n năm ngày làm vi c ti p... s ko kh p nhau, s ti n thanh toán căn c vào s ti n ghi b ng ch N u s ti n cùng ghi b ng ch ho c cùng b ng s nhưng không kh p nhau thì s ti n nh hơn là cơ s đ thanh toán 3 Tên và đ a ch ngư i b ký phát • Giúp ngư i th hư ng xác đ nh c n ph i xu t trình h i phi u cho ai đ đư c thanh toán/ ch p nh n • Ngư i b ký phát là ngư i nh p kh u (phương th c nh thu); là ngân hàng m L/C (phương th c tín d ng ch... ng Ngư i th hư ng chính là ngư i ký phát: thanh toán cho tôi (công ty) s ti n…” Ngư i th hư ng đích danh khác: thanh toán cho ông/bà…s ti n…” Chuy n như ng: b ng hình th c ký h u (ULB) Ngư i th hư ng theo l nh: “ thanh toán theo l nh c a ông/bà…s ti n…” Chuy n như ng: b ng hình th c ký h u Ngư i th hư ng là ngư i c m phi u (BEA và UCC cho phép): thanh toán cho ngư i c m phi u” ho c đ tr ng Chuy... n i dung c a h i phi u Ko đư c vi n lý do đ t ch i tr ti n, tr khi h i phi u đư c l p trái v i lu t đi u ch nh Ngư i ký phát ph i thanh toán cho ngư i th hư ng vô đi u ki n n u HP đã đư c chuy n như ng mà ko đư c thanh toán M i s tranh ch p liên quan đ n quy n và nghĩa v các bên ph i đư c gi i quy t trên cơ s có s can thi p c a cơ quan pháp lý Tính lưu thông c a h i phi u H i phi u là ch ng t có giá,... ngôn ng c a m u in s n (ngo i tr tên các bên, đ a danh ko th phiên âm hay phiên d ch đư c) Đ/v HP tr ch m, v trí dành đ th c hi n th t c ch p nh n thư ng góc trái, b m t trư c c a HP H I PHI U THƯƠNG M I (Bill of Exchange/ Draft) NH NG N I DUNG B T BU C C A H I PHI U 1 Ph i có ch H I PHI U ghi trên ch ng t (theo ULB 1930) 2 L nh thanh toán ho c ch p nh n thanh toán vô đi u ki n m t s ti n nh t đ nh... ghi ngày tháng cũng vô giá tr vì không xác đ nh đư c chính xác th i h n thanh toán, th i h n xu t trình HP 8 Tên, đ a ch , ch ký c a ngư i ký phát h i phi u Ch nh ng ngư i có th m quy n m i đư c phép ký tên v i tư cách ngư i ký phát HP Ch ký ph i đư c ký b ng tay Không đư c đóng d u đè lên ch ký Ngư i ký phát ch u trách nhi m thanh toán cu i cùng cho nh ng ngư i hư ng l i HP M t s n i dung khác Value... 1 Ph i có ch H I PHI U ghi trên ch ng t (theo ULB 1930) 2 L nh thanh toán ho c ch p nh n thanh toán vô đi u ki n m t s ti n nh t đ nh 3 Tên và đ a ch c a ngư i b ký phát 4 Th i h n thanh toán h i phi u 5 Đ a đi m thanh toán 6 Tên và đ a ch c a ngư i hư ng l i 7 Ngày tháng và nơi phát hành h i phi u 8 Tên, đ a ch và ch ký c a ngư i ký phát h i phi u 1.Ph i có ch H I PHI U ghi trên m t trư c ch ng t . Ch ươ ng 2 CÁC PHƯƠNG TIỆN THANH TOÁN QUỐC TẾ KHÁI NIỆM  Phương tiện thanh toán (payment instrument) là công cụ được sử dụng trong việc chi trả tiền lẫn cho nhau  Các phương tiện thanh toán đang. 1930) 2. Lệnh thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán vô điều kiện một số tiền nhất định 3. Tên và địa chỉ của người bị ký phát 4. Thời hạn thanh toán hối phiếu 5. Địa điểm thanh toán 6. Tên và. với giao dịch kinh tế sản sinh ra nó. • HP được sử dụng trong quan hệ tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, chiết khấu, cầm cố, thế chấp, là phương tiện thanh toán trong các giao dịch khác,