Hối phiếu: Định nghĩa: Là một tờ giấy lệnh đòi tiền vô điều kiện do người xuất khẩu ký phát đòi tiền người nhập khẩu với: - Phải trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi quy định
Trang 1Hối phiếu:
Định nghĩa:
Là một tờ giấy lệnh đòi tiền vô điều kiện do
người xuất khẩu ký phát đòi tiền người nhập khẩu với:
- Phải trả một số tiền nhất định cho người
hưởng lợi quy định;
- Tại một địa điểm nhất định;
- Trong một thời gian nhất định;
Trang 2Hối phiếu:
Những người liên quan:
- Người ký phát hối phiếu (Drawer) : người bán,
xuất khẩu hàng hóa, dịch vụ;
- Người trả tiền hối phiếu (Drawee): người mua,
nhập khẩu hàng hóa, sử dụng dịch vụ; người thứ ba: người nhận trả tiền hối phiếu
(Confirming Bank….);
- Người hưởng lợi hối phiếu (Beneficiary):
Người ký phát hoặc một người nào đó được chỉ định.
Trang 3Hối phiếu:
Đặc điểm của hối phiếu:
- Tính trừu tượng;
- Tính bắt buộc trả tiền;
- Tính lưu thông
Trang 4Hối phiếu:
Hình thức của hối phiếu:
(Theo ULB 1930 - Uniform Law for Bill of Exchange)
- Là một dạng văn bảng: Có thể viết tay, đánh
máy, in sẳn;
- Ngôn ngữ trên hối phiếu: Bằng một thứ tiếng;
- Không được viết bằng viết chì, mực đỏ, dễ phai
- Có thể lập thành hai hay nhiều bản có giá trị
ngang nhau
Trang 5Hối phiếu:
Nội dung của hối phiếu (theo ULB 1930):
Nội dung bắt buộc:
- Phải ghi rõ tiêu đề (Bill of Exchange/Exchange or
Draft);
- Địa điểm, thời gian lập hối phiếu;
- Mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện;
- Số tiền nhất định (bằng chữ và số);
- Thời hạn trả tiền: trả ngay, trả sau;
- Địa điểm trả tiền;
Trang 6Nội dung bắt buộc:
- Người hưởng lợi;
- Người trả tiền hối phiếu;
- Người ký phát hối phiếu và ký tên;
- Ngoài ra còn có các nội dung mang tính tùy
nghi
Trang 7Hối phiếu trong phương thức nhờ thu
Trang 8Hối phiếu trong phương thức tín dụng chứng từ
Trang 9 Các loại hối phiếu:
Căn cứ vào thời hạn trả tiền:
- Hối phiếu trả ngay (Sight Bill): nhìn thấy trả
ngay;
- Hối phiếu có kỳ hạn (Usance Bill): Trả tiền sau
một thời hạn nhất định kể từ lúc ký phát hạoc nhìn thấy
Trang 10 Các loại hối phiếu:
Căn cứ vào chứng từ kèm theo:
- Hối phiếu trơn (Clean Bill): Thanh toán không kèm
theo điều kiện có liên quan đến việc trao chứng từ hàng hóa hay không;
- Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary Bill): Khi gửi
đến người trả tiền có kèm theo chứng từ hàng hóa và
nếu:
Nếu người trả tiền thanh toán: ngân hàng mới giao
chứng từ ( Delivery of Documents against Payment-D/P );
Hoặc người trả ký chấp nhận thanh toán: ngân hàng
mới giao chứng từ ( Delivery of Documents against
Trang 11 Các loại hối phiếu:
Căn cứ vào tính :
- Hối phiếu trơn (Clean Bill): Thanh toán không kèm
theo điều kiện có liên quan đến việc trao chứng từ hàng hóa hay không;
- Hối phiếu kèm chứng từ (Documentary Bill): Khi gửi
đến người trả tiền có kèm theo chứng từ hàng hóa và
nếu:
Nếu người trả tiền thanh toán: ngân hàng mới giao
chứng từ ( Delivery of Documents against Payment-D/P );
Hoặc người trả ký chấp nhận thanh toán: ngân hàng
mới giao chứng từ ( Delivery of Documents against Acceptance- D/A );
Trang 12 Căn cứ tính chất chuyển nhượng của hối phiếu:
- Hối phiếu đích danh (Nominal): Ghi rõ tên người hưởng
lợi Loại này không được chuyển nhượng bằng thủ tục
ký hậu;
- Hối phiếu trả cho người cầm phiếu (Bearer Bill): Là
loại hối phiếu vô danh (No Nominal Bill): trên hối phiếu không ghi tên người hưởng lợi mà chỉ ghi “ Pay to
bearer ” Ai giữ người đó hưởng lợi không cần phải ký hậu.
- Hối phiếu theo lệnh (Order Bill): Là loại hối phiếu ghi
rõ Pay to the order of… trả theo lệnh người hưởng lợi
Muốn chuyển nhượng người hưởng lợi phải ký hậu
Trang 13 Căn cứ vào người ký phát hối phiếu:
- Hối phiếu thương mại: do người xuất khẩu
ký phát;
- Hối phiếu ngân hàng: do ngân hàng dùng để
chuyển tiền giữa các ngân hàng
Trang 14 Các nghiệp vụ liên quan đến liên thông hối phiếu:
Chấp nhận hối phiếu:
- Ghi rõ ‘chấp nhận” (Acceptance of Accepted….);
- Chữ ký họ tên người chấp nhận;
- Theo ULB thì chỉ có chấp nhận vô điều kiện;
Trang 15 Các nghiệp vụ liên quan đến liên thông hối phiếu:
Chấp nhận hối phiếu:
- Theo BEA (Bill of Exchange Act 1882) có:
+ Chấp nhận vô điều kiện (General Acceptance);
+ Chấp nhận có bảo lưu (Qualisied Acceptance);
+ Chấp nhận có điều kiện (Conditional Acceptance); + Chấp nhận một phần (Partial Acceptance);
Ex: “Accepted for £150 only, John Brown”
+ Chấp nhận trả tiền tại một địa phương nhất định
(Local Acceptance) Ex: “Accepted, payable at A Bank Ltd and there
only, John Brown”
Trang 16 Các nghiệp vụ liên quan đến liên thông hối phiếu:
Chấp nhận hối phiếu:
- Theo BEA (Bill of Exchange Act 1882) có:
+ Chấp nhận trả tiền vào thời gian nào đó;
Ex:“Accepted payable at six month’s date, John brown”
+ Chấp nhận trả tiền cho một người;
- Ký hậu để trắng (blank endorsement) (người ký
hậu chỉ ký tên);
- Ký hậu theo lệnh hay ký hậu đặc biệt (order
Trang 17 Ký hậu hối phiếu:
Ex: “Pay to the order John Brown”
- Ký hậu hạn chế (Restrictive endorsement).
Ex: “”Pay to John Brown only)
- Ký hậu phiếu miễn truy đòi (Without recourse
endorsement);
- Ký hậu có điều kiện (Conditional endrsement).
Ex: “pay to my daughter Mary Smith, when she finishes
college”.
Trang 18 Bảo lãnh hối phiếu (aval): là sự cam kết của người
thứ ba trả tiền cho người hưởng lợi hối phiếu khi
đến hạn trả tiền.
Trường hợp đến hạn nhưng hối phiếu không được trả tiền, người hưởng lợi hiện tại của hối phiếu có
quyền kháng nghị người trả tiền trước pháp luật;
Chiết khấu hối phiếu:
Là nghiệp vụ cho vay của ngân hàng nếu hối phiếu chưa đến hạn trả mà người hưởng lợi cần bán để lấy tiền Ngan hàng sẽ mua với giá thấp hơn chênh lệch là chiết khấu.