slide nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng

slide nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ ngân hàng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, bài tập lớn về tấ...

Phầ Phần 4 1. Dòch vuï ngaân quyõ Dòch vuï ngaân quyõ nhö kieåm, ñeám, phaân loaïi, baûo quaûn thu phaùt tieàn maët… NGHIEÄP VUÏ KINH DOANH DÒCH VUÏ NGAÂN HAØNG 2. Chuyeån tieàn Ngaân haøng nhaän chuyeån tieàn töø ñòa phöông naøy sang ñòa phöông khaùc, töø nöôùc naøy sang nöôùc khaùc theo yeâu caàu cuûa ngöôøi chuyeån tieàn. Kinh doanh dòch vuï ngaân haøng ñöôïc coi laø nghieäp vuï trung gian, noù khoâng aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán nguoàn voán ( nghieäp vuï nôï ) vaø cuõng khoâng aûnh höôûng tröïc tieáp ñeán nghieäp vuï tín duïng, ñaàu tö ( nghieäp vuï coù ) 3. Dòch vuï kinh doanh ngoaïi teä 4. Dòch vuï baûo hieåm, tö vaán taøi chính, baûo quaûn vaät quyù giaù 5. Dòch vuï thanh toùan 1 2 I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 1. Khái niệm Thanh toán không dùng tiền mặt là hình thức thanh toán trong đó NH sẽ thực hiện việc trích từ tài khoản tiền gời theo yêu cầu của người trả tiền để chuyển vào tài khoản cho người thụ hưởng. CHƯƠNG VII 2. Nguyên tắc thanh toán qua Ngân hàng - Chủ tài khoản phải có tài khoản tiền gửi tại NH NGHIỆP VỤ TRUNG GIAN THANH TOÁN - TK phải có số dư để đảm bảo thanh toán - Phải làm đúng và đủ các thủ tục tại NH (chứng từ TT) - Chủ TK phải tự theo dõi số dư tiền gửi tại NH - NH phải kiểm tra, kiểm soát các thủ tục và hoạt động của KH 3 I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 4 I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 3. Các phương tiện thanh toán qua NH 3. Các loại TK trong nghiệp vụ TG và cung ứng dịch vụ thanh toán ¾ Nhóm phương tiện thanh toán chứng từ giấy: lệnh chi bằng giấy, UNT, séc, thẻ từ, thư TD… - TK tiền gởi: ƒ Lệnh thanh toán: NH cung cấp mẫu - TK vãng lai: đối tượng là DN có hoạt động thu chi thường xuyên, hoặc cá nhân sử dụng thẻ tín dụng theo pp thấu chi (overdraft) ƒ Rủi ro 1 là chậm trễ trong thanh toán, rủi ro 2 là giấy tờ giả ¾Nhóm phương tiện thanh toán bằng chứng từ điện tử: thẻ thông minh, thẻ chip, UNC, UNT điện tử… ƒ Lệnh thanh toán:dữ liệu điện tử đã được mã hóa; ƒ Ưu điểm: nhanh, an toàn… ƒ Nhược: tốn CP… 5 TS.Nguyen Chi Duc 6 1 I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 4. Tiện ích của dịch vụ thanh toán qua NH. 3. Các phương tiện thanh toán qua NH ¾ Đối với khách hàng: ¾Thanh toán bằng séc ƒ Thanh toán nhanh hơn tiền mặt, giảm được rất nhiều chi phí liên quan đến quá trình vận chuyển , kiểm điểm tiền mặt mà họ phải chịu . ¾Thanh toán bằng ủy nhiệm chi ¾Thanh toán bằng ủy nhiệm thu ƒ Không bận tâm đến những rủi ro bất ngờ trộm cắp, thiên tai, hỏa hoạn ¾Thanh toán bằng thẻ ngân hàng ƒ Được hưởng lãi suất, được cung cấp dịch vụ Ngân Hàng với nhiều ưu đãi. 7 I. Những vấn đề chung về thanh toán không dùng tiền mặt. 4. Tiện ích của dịch vụ thanh toán qua NH. 8 II.Các thể thức thanh toán không dùng tiền mặt 1. Thanh toaùn baèng seùc ( Cheque, check ), phieáu chi: ¾ Đối với NH a. Khaùi nieäm veà seùc: ƒ Huy động vốn từ dân chúng. Seùc laø leänh traû tieàn cuûa chuû taøi khoaûn, ñöôïc laäp theo maãu cuûa NHNN quy ñònh, ra leänh cho ngaân haøng trích töø taøi khoaûn cuûa mình moät soá tieàn nhaát ñònh ñeå traû cho ngöôøi caàm seùc, ngöôøi coù teân trong seùc hoaëc traû theo leänh cuûa ngöôøi aáy. ƒ Ngân Hàng trả lãi suất thấp hoặc không lãi suất cho người gởi. ¾ Đối với nền kinh tế ƒ Giảm khối lượng tiền mặt lưu thông ƒ Giảm chi phí in ấn, bảo quản, vận chuyển, kiểm điểm ƒ Tăng cường hiệu lực quản lý của NH ƒ Chống thất thu thuế có hiệu quả 9 b. Nhöõng quy taéc chung trong thanh toaùn baèng seùc 10 Tôø seùc ñuû ñieàu kieän thanh toaùn phaûi laø Taát caû caùc tôø seùc phaûi do NHNN thieát keá maãu thoáng nhaát ñöôïc in vaø ghi baèng tieáng Vieät Nam. + Tôø seùc hôïp leä Ngaân haøng vaø kho baïc nhaø nöôùc chæ ñöôïc pheùp baùn seùc traéng cho nhöõng khaùch haøng coù môû taøi khoaûn taïi ñôn vò mình. + Khoâng coù leänh ñình chæ leänh thanh toaùn. Ngöôøi phaùt haønh seùc, laø chuû taøi khoaûn hoaëc ngöôøi ñöôïc chuû taøi khoaûn uyû quyeàn chæ ñöôïc pheùp phaùt haønh seùc trong phaïm vi soá dö taøi khoaûn. + Soá dö taøi khoaûn cuûa chuû taøi khoaûn ñuû tieàn ñeå thanh toaùn Caùc yeáu toá treân tôø seùc phaûi ghi ñaày ñuû. Caùc tôø seùc vieát hoûng thì gaïch boû nhöng khoâng ñöôïc xeù rôøi khoûi cuoán seùc. Soá tieàn baèng chöõ phaûi khôùp vôùi soá tieàn baèng soá, chöõ caùi ñaàu tieân baèng chöõ phaûi vieát hoa, vieát saùt ñaàu doøng khoâng boû khoaûng traéng… Phaûi coù ñaày ñuû chöõ kyù vaø con daáu ( neáu coù ) Tôø seùc ñuû ñieàu kieän thanh toaùn phaûi laø: TS.Nguyen Chi Duc 11 + Ñöôïc noäp trong thôøi haïn hieäu löïc thanh toaùn: + Chöõ kyù vaø con daáu phaûi khôùp vôùi maãu ñaõ ñaêng kyù + Khoâng kyù phaùt haønh vöôït qua thaåm quyeàn quy ñònh trong giaáy uyû quyeàn. + Caùc chöõ kyù chuyeån nhöôïng ( neáu coù ) ñoái vôùi seùc kyù danh laø phaûi lieân tuïc. Ngöôøi phaùt haønh seùc hay ngöôøi thuï höôûng phaûi thoâng baùo baèng vaên baûn cho ngaân haøng ngay khi bò maát seùc. Tröôøng hôïp nhieàu tôø seùc ñeán ngaân haøng cuøng moät thôøi ñieåm thì ngaân haøng thanh toaùn cho soá seùc phaùt haønh töø soá nhoû ñeán lôùn. 12 2 c. Nhöõng ngöôøi lieân quan ñeán seùc d. Caùc loaïi seùc söû duïng trong thanh toaùn Caên cöù vaøo tính chuyeån nhöôïng seùc chia laøm 3 loaïi: Ngöôøi phaùt haønh seùc (Drawer: chủ TK) Seùc ñích danh ( Nominal Cheque ) Người thụ lệnh (Drawee) hay NH thanh toaùn seùc Seùc voâ danh ( cheque to bearer ): Requise Pay to the bearer Ngöôøi thuï höôûng seùc (Payee) Neáu tôø seùc khoâng ñöôïc chi traû ngöôøi chuyeån nhöôïng seùc phaûi coù traùch nhieäm ñoái vôùi ngöôøi caàm tôø seùc tröø tröôøng hôïp coù ghi “mieãn truy ñoøi” ( Without Recourse endorsement ) Ñôn vò thu hoä (Collecting bank): NH phuïc vuï ngöôøi thuï höôûng. Seùc theo leänh ( cheque to order ): Pay to the order of Mr Ñöùc . Loaïi naøy coù theå chuyeån nhöôïng cho ngöôøi khaùc baèng thuû tuïc kyù haäu chuyeån nhöôïng ( Endorsement ). Caên cöù vaøo ñaëc ñieåm söû duïng seùc Seùc gaïch cheùo ( crossed cheque ) hay coøn goïi laø seùc chuyeån khoaûn (Transfer cheque): ngöôøi thuï höôûng phaûi coù TK taïi NH. Seùc xaùc nhaän ( Certified cheque ), seùc baûo chi Seùc du lòch ( Traveller cheque) laø moät loaïi seùc baûo chi 13 14 e. Thuû tuïc phaùt haønh vaø thanh toaùn seùc e. Thuû tuïc phaùt haønh vaø thanh toaùn seùc Tröôøng hôïp 1: ngöôøi phaùt haønh vaø ngöôøi thuï höôûng coù taøi khoaûn taïi 2 ñôn vò khaùc nhau: Tröôøng hôïp 2: ngöôøi phaùt haønh vaø ngöôøi thuï höôûng coù taøi khoaûn taïi cuøng moät ñôn vò Ngöôøi phaùt haønh (2a) Ngöôøi thuï höôûng ( Ngöôøi mua) (2b) ( Ngöôøi baùn ) (1) (3) (5) Ñôn vò thanh toaùn (NH beân mua) (5) (4) (6) Ngöôøi phaùt haønh ( Ngöôøi mua) (3) (1) (2a) (2b) Ngöôøi thuï höôûng ( Ngöôøi baùn ) (4a) (4a) Ñôn vò thu hoä Ñôn vò thu hoä ( NH beân baùn) ñoàng thôøi laø ñôn vò thanh toaùn 15 f. Noäi dung cuûa tôø seùc Maãu seùc- maët tröôùc tôø seùc Phaàn cuoán seùc Soá seùc Soá: Tieàn: Traû cho: Soá CMT: Ngaøy caáp….nôi caáp… Ñòa chæ: Taïi: Ngaøy…thaùng…naêm… Chuû taøi khoaûn TS.Nguyen Chi Duc Daáu 16 f. Noäi dung cuûa tôø seùc Maãu seùc- maët sau tôø seùc Phaàn quy ñònh cho vieäc chuyeån nhöôïng Phaàn quy ñònh cho vieäc chuyeån nhöôïng ( teân toå chöùc tín duïng, KBNN ) ( teân, ñòa chæ ñôn vò phaùt haønh ) SEÙC Soá seùc: Yeâu caàu traû cho:……………………………….. Phaàn daønh cho NH ghi Soá CMT:…..ngaøy caáp……nôi caáp……. TK nôï Soá hieäu TK:………………………………………….. TK coù Taïi:…………………………………………………………… Soá tieàn ( baèng chöõ ):…………………………. ……………………………………………………………………. Soá tieàn ( baèng soá ) Ngöôøi phaùt haønh:……………………………….. …………………ñ Ñòa chæ:……………………………………………………. Soá hieäu TK:…………………………………………… Baûo chi Ngaøy….thaùng…naêm (3) 1. Chuyeån nhöôïng cho:……………………………………………………………………Ngaøy….thaùng…naêm…. ………………………………………………………………………………………………………………………….Kyù teân, ñoùng daáu 2. Chuyeån nhöôïng cho:……………………………………………………………………… Ngaøy….thaùng…naêm…. ……………………………………………………………………………………………………………………………..Kyù teân, ñoùng daáu Ngaøy…thaùng…naêm…… Keá toaùn tröôûng Ngöôøi phaùt haønh Phaàn quy ñònh duøng cho lónh tieàn maët Hoï teân ngöôøi lónh tieàn………………………………………………………………………………………………………………………….. Soá CMT ( hoä chieáu )……………………………………………………………….ngaøy caáp………….nôi caáp……… Ngaøy …..thaùng…..naêm……. Ngöôøi nhaän tieàn Thuû quyõ Keá toaùn Keá toaùn tröôûng 17 18 3 Nhöõng chuù yù quan troïng: Neáu vì lyù do khaùch quan maø ngöôøi thuï höôûng noäp seùc khoâng ñuùng thôøi haïn thì caàn laäp giaáy xaùc nhaän ( coù maãu ) coù xaùc nhaän cuûa UBND phöôøng xaõ nôi ngöôøi thuï höôïng cö truù. Khi ñôn vò thanh toaùn töø choái thanh toaùn vaø traû laïi seùc cho ñôn vò thu hoä hay ngöôøi thuï höôûng vì khoâng ñuû ñieàu kieän thanh toaùn, khi töø choái phaûi laäp phieáu töø choái thanh toaùn ( theo maãu ) gôûi cho ngöôøi thuï höôûng bieát. Khi bò töø choái thanh toaùn, ngöôøi thuï höôûng coù quyeàn khieáu naïi baèng caùch laäp ñôn khieáu naïi, gôûi cho ngöôøi phaùt haønh hoaëc ngöôøi chuyeån nhöôïng cho mình. Neáu ñôn khieáu naïi khoâng ñöôïc giaûi quyeát thì ngöôøi thuï höôûng ñöôïc quyeàn khôûi kieän tröôùc toaø. Vuï kieän do toaø aùn giaûi quyeát. 2. Thanh toaùn baèng uyû nhieäm chi. a. Khaùi nieäm: Uûy nhieäm chi laø leänh chi do chuû taøi khoaûn laäp treân maãu in saún ñeå yeâu caàu ngaân haøng nôi mình môû taøi khoaûn, trích moät soá tieàn nhaát ñònh töø taøi khoaûn cuûa mình ñeå traû cho ngöôøi thuï höôûng veà tieàn haøng hoùa dòch vuï…hoaëc chuyeån vaøo moät taøi khoaûn khaùc cuûa chính mình taïi 1 ngaân haøng khaùc. Neáu seùc bò töø choái vì quaù haïn thì ngöôøi thuï höôûng maát quyeàn khieáu naïi, nhöng tôø seùc vaãn coù giaù trò laøm caên cöù yeâu caàu ngöôøi phaùt haønh thanh toaùn ( phaùt haønh tôø seùc môùi ), neáu khoâng traû thì khôûi kieän tröôùc toaø. 20 19 2. Thanh toaùn baèng uyû nhieäm chi. 2. Thanh toaùn baèng uyû nhieäm chi. c. Noäi dung cuûa Uyû nhieäm chi b. Thuû tuïc laäp chöùng töø vaø thanh toaùn: BEÂN MUA ( beân traû tieàn ) (1) (2) Ngaân haøng Beân mua Maãu uyû nhieäm chi: BEÂN BAÙN UYÛ NHIEÄM CHI Soá…………………………………………… Chuyeån khoaûn, chuyeån tieàn thö, ñieän laäp ngaøy……………………………. Ñôn vò traû tieàn…………………………………………………………………………………………….. Soá taøi khoaûn…………………………………………………………………………………………………. Taïi Ngaân haøng ……………………………………………………Tænh……………………………. Ñôn vò nhaän tieàn………………………………………………………………………………….…….. Ñòa chæ………………………………………………………………………………………………………..…... Soá taøi khoaûn…………………………………………………………………………………………………. Taïi Ngaân haøng ……………………………………………………..Tænh……………………..…. Noäi dung thanh toaùn……………………………………………………………………….……….. ……………………………………………………………………………………………………………………….…… Soá tieàn baèng chöõ………………………………………………………………..……………………... …………………………………………………………………………………………………………………..………… (beân thuï höôûng) (4) (3) Ngaân haøng Beân baùn Phaàn do Ngaân haøng Ghi nôï : Soá hieäu NHA……………. Ghi coù: Soá hieäu NHB………….… Loaïi nghieäp vuï……..…. Kyù hieäu thoáng keâ……. Soá tieàn ( baèng soá ): ………………………….…………….. 21 3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu. 3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu. a. Khaùi nieäm : Uyû nhieäm thu laø moät theå thöùc thanh toaùn ñöôïc tieán haønh treân cô sôû giaáy uyû nhieäm thu vaø caùc chöùng töø hoaù ñôn do ngöôøi baùn laäp vaø chuyeån ñeán ngaân haøng ñeå yeâu caàu thu hoä tieàn töø ngöôøi mua veà haøng hoùa ñaõ giao, dòch vuï ñaõ cung öùng phuø hôïp vôùi nhöõng ñieàu kieän thanh toaùn ñaõ ghi trong hôïp ñoàng kinh teá, vaø caû hai phaûi gôûi thoâng baùo ñeán ngaân haøng bieát, ñeå ngaân haøng caên cöù thöïc hieän. 23 TS.Nguyen Chi Duc 22 b. Thuû tuïc laäp chöùng töø vaø thanh toaùn: BEÂN MUA (1) BEÂN BAÙN ( beân traû tieàn ) hôïp ñoàng kinh teá (beân thuï höôûng) (4b) Ngaân haøng Beân mua (2a) (3) (4a) (5) (2b) Ngaân haøng Beân baùn 24 4 3 Thanh toaùn baèng uyû nhieäm thu. c. Noäi dung cuûa Uyû nhieäm chi Maãu Uyû nhieäm thu: 4. Theû thanh toaùn, Plastic card UYÛ NHIEÄM THU Ngaøy….….thaùng ……..naêm………………………. Teân ñôn vò mua haøng………………………………………………………………………………………………………………..…………………. Soá taøi khoaûn………………………………………………………………………………………………………………………….…………………….….. Taõi ngaân haøng:…………………………………………………………………………………Tænh………………………………………....……….. Soá :………………. Phaàn do NH ghi Taøi khoaûn Nôï: Teân ñôn vò baùn haøng…………………………………………………………………………………………………………………………..….…… Soá taøi khoaûn……………………………………………………………………………………………………………………………………………..…….. Taõi ngaân haøng:……………………………………………………………………………………Tænh…………………………………………..…… Taøi khoaûn Coù: Hôïp ñoàng soá:……………………………………………………………….…..ngaøy…….....thaùng………...naêm…………………..…. Soá löôïng töøng loaïi chöùng töø keøm theo…………………………………………………………………………………..…..……… Soá tieàn chuyeån ( baèng chöõ)………………………………………………………………………………………………………..……………. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….……………….. ÑÔN VÒ BAÙN ( Kyù ñoùng daáu ) Soá tieàn ( baèng soá ): VND……………… NGAÂN HAØNG BEÂN BAÙN - Nhaän chöùng töø ngaøy……………………………………………………………………………………………………….…………………. - Ñaõ kieåm soaùt vaø gôûi ñi ngaøy………………………………………………………………………………………….……………… Tröôûng phoøng Keá toaùn ( Kyù teân ñoùng daáu ) a. Khaùi nieäm: Theû thanh toaùn laø moät phöông tieän thanh toaùn maø ngöôøi sôû höõu chuû theû coù theå söû duïng noù ñeå ruùt tieàn maët taïi caùc maùy ATM ( Automatic Teller machine ), caùc quaày töï ñoäng cuûa ngaân haøng ñoàng thôøi coù theå söû duïng theû ñeå thanh toaùn tieàn haøng hoùa dòch vuï. NGAÂN HAØNG BEÂN MUA - Nhaän chöùng töø ngaøy……… - Thanh toaùn ngaøy…………. Keá toaùn Tröôûng phoøng Keá toaùn NGAÂN HAØNG BEÂN BAÙN Thanh toaùn Ngaøy…thaùng…naêm…. Keá toaùn Tröôûng phoøng keá toaùn 25 26 c. Caùc loaïi theû: 4. Theû thanh toaùn, Plastic card b. Moâ taû theû: Theû ruùt tieàn ( ATM Card ): Theû naøy giuùp cho ngöôøi chuû theû coù theå: Theû ñöôïc laøm baèng nhöïa cöùng coù hình chöõ nhaät, coù kích thöôùc chuaån laø 96mmx54mmx0,76mm. Ruùt tieàn maët coù giôùi haïn taïi caùc ATM. Maët tröôùc cuûa theû: moïi thoâng tin ñöôïc in noåi. Kieåm tra soá tieàn treân taøi khoaûn Teân cuûa theû Chuû theû coù theå yeâu caàu chuyeån khoaûn Ngaân haøng Chuû theû coù theå trình theû laøm ñaûm baûo ñeå ruùt tieàn maët taïi ngaân haøng Bieåu töôïng •Theû thanh toaùn: Soá cuûa theû ( 13 soá hoaëc 16 soá ) Ngaøy baét ñaàu coù giaù trò vaø ngaøy heát haïn hieäu löïc (valid from…expires end…) Teân ngöôøi chuû theû Theû thanh toaùn duøng ñeå ruùt tieàn maët, coøn duøng ñeå chi traû tieàn haøng hoùa, dòch vuï thoâng qua caùc mayù ñaëc bieät ñaët taïi caùc ñiaï ñieåm kinh doanh nhö : sieâu thò, nhaø haøng, khaùch saïn… Theû tín duïng: ( Credit card ) Maët sau cuûa theû: Coù nhöõng ñöôøng baêng töø tính : laø moät boä nhôù chöaù nhöõng thoâng tin sau: Soá cuûa theû, Teân chuû theû, thôøi haïn hieäu löïc, lyù lòch ngaân haøng, maõ soá bí maät, möùc ruùt tieàn toái ña cho pheùp, soá dö taøi khoaûn, haïn möùc tín duïng. 27 Theû thoâng minh ( smart card ) Treân theû coù gaén moät boä nhôù ñaëc bieät ( Memory chip ). Theû quoác teá ( International Card ) Visa card, Master card, American card, Express card…. 28 d. Quaù trình thanh toaùn baèng theû thanh toaùn: (6) Ngaân haøng phaùt haønh theû (7) ( NHPHT ) (1) (8) NHPHT: laø ngaân haøng ñöôïc pheùp thöïc hieän nghieäp vuï phaùt haønh theû, caáp theû cho khaùch haøng vaø chòu traùch nhieäm thanh toaùn vaø cung caáp caùc dòch vuï lieân quan, phaùt haønh theû ñuùng tieâu chuaån an toaøn vaø chính xaùc. Ngaân haøng ñaïi lyù thanh toaùn theû ( NHTT) (5) (6) Chuû theû : laø caù nhaân ñöôïc NHPHT caáp theû ñeå söû duïng. NHTT : Ñaây laø ngaân haøng ñöôïc NHPHT uyû quyeàn ñöùng ra thöïc hieän dòch vuï thanh toaùn theû theo hôïp ñoàng ñaõ kyù giöõa NHPHT vaø NHTT. NHTT seõ lieân heä vaø kyù hôïp ñoàng vôùi caùc ÑVCNT ñeå höôùng daãn hoï tieáp nhaän vaø xöû lyù caùc giao dòch thanh toaùn theû, ñoàng thôøi phaûi cung caáp cho hoï nhöõng phöông tieän nhö caùc maùy chuyeân duøng, caùch kieåm tra theû…. (4) ATM Ngöôøi söû duïng theû thanh toaùn (3) Ñôn vò chaáp nhaän theû ( Chuû theû ) (2) (ÑVCNT) ÑVCNT : laø caùc ñôn vò kinh teá, sieâu thò, khaùch saïn, nhaø haøng… 29 TS.Nguyen Chi Duc 30 5 III. Tổ chức thanh toán giữa các NH III. Thanh toán giữa các NH 1. Thanh toán liên hàng ¾Cung cấp phương tiện thanh toán và tổ chức thanh toán giữa các NH có quan hệ chặt chẽ với nhau Là thanh toán được thực hiện giữa các NH trong cùng 1 hệ thống. Mỗi chi nhánh NH sẽ mở 2 TK: TK liên hàng đi và TK liên hàng đến. 1. Thanh toán liên hàng 2. Thanh toán bù trừ giữa các NH TK liên hàng đi 3. Thanh toán qua NHNN Chi hộ Thu hộ TK liên hàng đến Thu hộ Chi hộ 4. Mở TK tiền gởi NH để thanh toán 31 III. Thanh toán giữa các NH III. Thanh toán giữa các NH 3. Thanh toán qua NHNN 2. Thanh toán bù trừ giữa các NH Là phương thức thanh toán các khoản nợ được thu và phải trả của 1 kỳ thanh toán, bù trừ giữa tổng số phải thu và phải trả để thanh toán số tiền chênh lệch, được thực hiện giữa các NH khác hệ thống. Nhưng có mở TK tiền gởi tại 1 Chi nhánh NHNN. Nh thành viên sẽ mở TK: TK thanh toán bù trừ. TK thanh toán bù trừ Khoản phải thu NH khác 32 ¾ Được thực hiện giữa các NH khác hệ thống, nhưng mở TK tiền gởi tại các Chi nhánh NHNN khác nhau. ¾ Liên quan 4 bên, giao dịch từng bước => không thuận tiện, nhưng phạm vi thanh toán rộng, toàn quốc. 4. Thanh toán qua quan hệ đại lý ¾ Mở TK TG ở 1 NH khác để giao dịch: được thực hiện giữa các NH khác hệ thống, khác địa bàn, nhưng có quan hệ giao dịch với nhau khá thường xuyên. Mỗi NH mở TK tiền gởi tại NH đối phương và phải đảm bảo có tiền để thanh toán. Khoản phải trả NH khác ¾ Ủy nhiệm thu hộ, chi hộ giữa các NH có quan hệ thanh toán với nhau theo hợp đồng ủy thác: tiến hành trong phạm vi những khoản thanh toán đã thỏa thuận trong hợp đồng ủy thác giữa các NH. 33 34 I. DỊCH VỤ TƯ VẤN NH ¾ Cung cấp các thông tin có chọn lọc về môi trường CHƯƠNG VIII ¾ Tư vấn trong quản lý tài chính HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ VÀ CÁC DỊCH VỤ TÀI CHÍNH 35 TS.Nguyen Chi Duc ¾ Quản lý tiền mặt ¾ Xác định một cơ cấu vốn hiệu quả ¾ Tư vấn trong quản lý rủi ro hối đoái 36 6 III. NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ II. DỊCH VỤ UYÛ THAÙC NH ¾ Quản lý TS theo hợp đồng ký kết ¾ LN cao, nhưng chứa đựng nhiều rủi ro => thành lập 1 bộ phận riêng hoặc thành lập Cty CK trực thuộc ¾ Uỷ thác giám hộ ¾ Đa dạng hóa sử dụng vốn, phân tán rủi ro; ¾ Dịch vụ đại diện ¾ Cung cấp nguồn thanh khoản cần thiết cho NH; ¾ Quản lý di sản ¾ Quản lý quỹ hưu trí của DN ¾ Thụ thác phát hành chứng khoán cho DN. 37 III. NGHIỆP VỤ ĐẦU TƯ 38 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ ¾ NHTM mua bán ngoại tệ để đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho DN, và cho chính bản thân NH => LN phi tín dụng, góp phần đa dạng hoá nguồn TN của NH. ¾ Hoạt động đầu tư trực tiếp: dùng vốn tự có, quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần… ¾ Hoạt động đầu tư gián tiếp: ƒ Chứng khoán đầu tư: các loại TP => có độ rủi ro thấp; ¾ Hoái ñoaùi (foreign exchange) laø moät phöông tieän thanh toaùn theå hieän döôùi daïng ngoaïi teä (foreign currency) hoaëc caùc khoaûn phaûi thu, phaûi traû baèng ngoaïi teä. ƒ Chứng khoán giao dịch/ chứng khoán sẳn sàng để bán: giấy tờ có giá ngắn hạn. 39 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 40 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 2. NGHIEÄ NGHIEÄP VUÏ VUÏ KD CHEÂNH LEÄ LEÄCH CH GIAÙ GIAÙ ARBITRAGE (A (Aùc bít) 1. Nghieäp vuï hoái ñoaùi giao ngay Spot Operations Nghieäp vuï spot laø hoaït ñoäng mua – baùn ngoaïi teä maø theo ñoù vieäc chuyeån giao ngoaïi teä ñöôïc thöïc hieän ngay (2 ngaøy sau), theo tyû giaù taïi thôøi ñieåm giao dòch. „ Arbitrage laø söï voán hoùa treân khaùc bieät cuûa giaù nieâm yeát. „ Caùc hình thöùc arbitrage phoå bieán: ™ Arbitrage ñòa phöông ™ Arbitrage ba beân Chæ thöïc hieän Aùc bit ñöôïc khi: Tyû giaù cheùo: mua – baùn < Tyû giaù coá ñònh: mua – baùn < Tyû giaù cheoù: mua – baùn. 41 TS.Nguyen Chi Duc 42 7 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 3. Nghieäp vuï mua baùn ngoaïi teä coù thôøi haïn Forward Operations Forward Operations: Laø nghieäp vuï maø taát caû caùc döõ kieän seõ ñöôïc sinh ra vaøo thôøi ñieåm hieän taïi nhöng vieäc thöïc hieän dieãn ra trong töông lai theo tyû giaù ñöôïc thoûa thuaän tröôùc coù ghi trong hôïp ñoàng. Hôïp ñoàng kyø haïn: laø moät thoaû thuaän giöõa moät doanh nghieäp vaø moät ngaân haøng hay giöõa hai ngaân haøng vôùi nhau ñeå trao ñoåi moät soá löôïng tieàn teä nhaát ñònh vôùi moät tyû giaù xaùc ñònh goïi laø tyû giaù kyø haïn vaøo moät ngaøy naøo ñoù trong töông lai. 43 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 4. Nghieäp vuï Swap ( caàm coá, hoaùn ñoåi ) Ñònh nghóa: laø nghieäp vuï hoái ñoaùi keùp, goàm hai nghieäp vuï Spot vaø Forward, hai nghieäp vuï naøy tieán haønh cuøng moät luùc, vôùi cuøng moät löôïng ngoaïi teä nhöng theo hai höôùng ngöôïc nhau. Spot – baùn ( mua ) : x ngoaïi teä Forward – mua ( baùn ) : x ngoaïi teä 44 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 4. Nghieäp vuï Swap ( caàm coá, hoaùn ñoåi ) Tröôøng hôïp söû duïng 5. Nghieäp vuï giao sau Moät nhaø ñaàu tö mua traùi phieáu ngoaïi teä, söû duïng Spot-forward swap ñeå phoøng ngöøa ruûi ro tyû giaù Moät nhaø ñaàu tö vay nôï baèng ngoaïi teä thì phaûi mua kyø haïn ngoaïi teä Swap ít coâng duïng ñoái vôùi nhaø NK vaø XK, lyù do laø caùc khoaûn phaûi thu vaø phaûi traû trong quan heä mua baùn quoác teá thöôøng hay bò chaäm treã. Swap giuùp ngaân haøng coù ñöôïc nguoàn voán trong kinh doanh, baûo toàn ñöôïc voán, ñaùp öùng nhu caàu cuûa khaùch haøng. Future Operation Hôïp ñoàng giao sau: (Future contract) laø moät söï thoaû thuaän baùn hoaëc mua moät taøi saûn (tieàn, haøng hoaëc chöùng khoaùn) nhaát ñònh taïi moät thôøi ñieåm xaùc ñònh trong töông lai vaø hôïp ñoàng naøy ñöôïc thöïc hieän taïi quaày giao dòch. (Sôû giao dòch Chicago) Thò tröôøng giao sau: (Future market) laø nôi giao dòch mua baùn caùc hôïp ñoàng giao sau veà haøng hoùa, tieàn teä vaø caùc coâng cuï taøi chính. 45 IV. NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 46 Caùc kieåu quyeàn choïn : 6. Nghieäp vuï quyeàn choïn tieàn teä 9 Caùc quyeàn choïn tieàn teä cho ngöôøi mua cô hoäi nhöng khoâng baét buoäc mua hoaëc baùn vôùi giaù ñaõ ñöôïc thoûa thuaän tröôùc, goïi laø giaù thöïc hieän trong töông lai. 9 Quyeàn choïn chæ coù giaù trò cho ñeán ngaøy heát hieäu löïc hay ngaøy ñeán haïn. Quyeàn choïn kieåu Myõ cho pheùp ngöôøi naém giöõ thöïc hieän vaøo baát kyø luùc naøo cho ñeán tröôùc ngaøy heát hieäu löïc. Ví duï : Quyeàn choïn mua moät trieäu euro vôùi giaù $0,90/euro töø ngaøy hoâm nay cho ñeán ngaøy heát hieäu löïc laø ngaøy 15/09/2003. 9 Ngöôøi mua phaûi traû cho ngöôøi baùn moät khoaûn phí cho quyeàn choïn goïi laø phí quyeàn choïn. 47 TS.Nguyen Chi Duc 48 8 QUYEÀN CHOÏN MUA Caùc kieåu quyeàn choïn : Quyeàn choïn mua (Call option) cho pheùp ngöôøi naém giöõ ñöôïc mua moät ngoaïi teä naøo ñoù vôùi tyû giaù thöïc hieän trong moät khoaûn thôøi gian nhaát ñònh. Quyeàn choïn kieåu Chaâu AÂu cho pheùp ngöôøi naém giöõ thöïc hieän chæ vaøo ngaøy heát hieäu löïc. Ví duï : Quyeàn choïn mua moät trieäu euro vôùi giaù $0,90/euro chæ vaøo ngaøy 15/09/2003. Ngöôøi naém giöõ quyeàn choïn coù theå thöïc hieän (hoaëc baùn) quyeàn choïn. Hoï cuõng coù theå ñeå quyeàn choïn heát hieäu löïc. Trong tröôøng hôïp naøy hoï seõ maát phí quyeàn choïn. 49 50 QUYEÀN CHOÏN BAÙN QUYEÀN CHOÏN BAÙN Caùc DN coù theå söû duïng quyeàn choïn baùn tieàn teä ñeå phoøng ngöøa ruûi ro caùc khoaûn phaûi thu. Quyeàn choïn baùn (Put option) cho pheùp ngöôøi naém giöõ ñöôïc baùn moät ngoaïi teä naøo ñoù vôùi tyû giaù thöïc hieän trong moät khoaûn thôøi gian nhaát ñònh. 51 52 V. NGHIỆP VỤ KD VAØNG, BAÏC, ÑAÙ QUYÙ ¾ Gia công chế tác vàng, bạc, đá quý ¾ Mua bán vàng bạc, đá quý ¾ Cho vay kim loại quý Thực tế do các Cty chuyên KD vàng bạc đá quý hoặc các Cty trực thuộc NHTM trực tiếp thực hiện. 53 TS.Nguyen Chi Duc 9  ... ngoại tệ ƒ Chứng khốn giao dịch/ chứng khốn sẳn sàng để bán: giấy tờ có giá ngắn hạn 39 IV NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ 40 IV NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ NGHIỆ NGHIỆP VỤ VỤ KD CHÊNH LỆ LỆCH CH... thuận doanh nghiệp ngân hàng hay hai ngân hàng với để trao đổi số lượng tiền tệ đònh với tỷ giá xác đònh gọi tỷ giá kỳ hạn vào ngày tương lai 43 IV NGHIỆP VỤ KINH DOANH NGOẠI TỆ Nghiệp vụ Swap (... chuyển đến ngân hàng để yêu cầu thu hộ tiền từ người mua hàng hóa giao, dòch vụ cung ứng phù hợp với điều kiện toán ghi hợp đồng kinh tế, hai phải gởi thông báo đến ngân hàng biết, để ngân hàng thực