Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng Tín Dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình
Lời nói đầu Nền kinh tế nớc ta trong những năm qua đã và đang chuyển dần từ cơ chế kế hoạch hoá tập trung sang cơ chế thị trờng có sự quản lý và điều tiết của nhà n- ớc,việc chuyển đổi cơ chế mang tính tất yếu cho sự phát triển kinh tế của một quốc gia nh Việt Nam. Trong quá trình đổi mới đó, Hoạt động Ngân hàng là một trong những mắt xích quan trọng cấu thành sự vận động nhịp nhàng của nền kinh tế và đợc coi là mũi nhọn đột khởi. Kết quả đổi mới hoạt động Ngân hàng trong những năm qua đã đóng góp tích cực vào thành tựu chung của đất nớc, nét nổi bật nhất là thúc đẩy tăng trởng kinh tế, đẩy lùi và kiềm chế lạm phát ở mức hợp lý, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng ở nớc ta, bên cạnh sự phát triển hiện đang gặp nhiều khó khăn và tồn tại nhất là trong lĩnh vực Tín Dụng. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng luôn luôn chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, đó chính là rào cản mà Ngân hàng luôn phải đối mặt. Thực hiện Tín Dụng an toàn và có hiệu quả đó chính là mục tiêu mà các ngân hàng thơng mại vơn tới. Làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lợng hoạt động Tín Dụng đảm bảo kinh doanh có hiệu quả đồng thời ngăn ngừa đợc rủi ro Tín Dụng là nhiệm vụ bức thiết của toàn hệ thống Ngân hàng Việt Nam. Nhận thức đợc tầm quan trọng của việc nâng cao chất lợng tín dụng trong giai đoạn hiện nay, với sự chỉ bảo và sự giúp đỡ tận tình của giáo viên hớng dẫn Em đã chọn đề tài luận văn tốt nghiệp: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng Tín Dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình. Ngoài phần mở đầu và phần kết luận luận văn đợc trình bày theo 3 chơng: - Chơng I. Những vấn đề cơ bản của Tín Dụng Ngân Hàng và chất lợng Tín Dụng Ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng. 1 - Chơng II: Thực trạng chất lợng Tín Dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình. - Chơng III: Các giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lợng Tín Dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình. Do thời gian nghiên cứu, kinh nghiệm thực tế và khả năng của em còn có hạn nên dù đã hết sức cố gắng, cũng không thể tránh đợc những thiếu sót. Vậy em kính mong các thầy giáo bộ môn và ban Lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình đóng góp ý kiến cho em để luận văn này đợc hoàn chỉnh hơn . Em xin chân thành cám ơn PGS Mai Siêu đã tận tình giúp đỡ em trong quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Em cũng gửi lời cảm ơn tới toàn thể ban lãnh đạo và các cán bộ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình đã tạo mọi điều kiện và tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn của mình. 2 chơng I những vấn đề cơ bản về Tín dụng ngân hàng và chất l- ợng tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng I - Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 1. Khái niệm của tín dụng Ngân hàng Tín dụng là quan hệ vay mợn dới dạng tiền tệ có hoàn trả gốc và lãi giữa ngời có vốn (Ngân Hàng) với ngời thiếu vốn(doanh nghiệp). Tín dụng hoàn toàn khác các nghiệp vụ tài trợ dạng cấp vốn của nhà nớc cho Doanh Nghiệp, trong quan hệ tín dụng quền sử dụng tách rời quyền sở hữu. Theo nghĩa nguyên thuỷ của khái niệm tín dụng (credit) là tin mà đa tiền cho sử dụng Nh vậy, Tín dụng là sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thời gian sẽ thu hồi đợc một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu. Đặc trng của tín dụng: Lòng tin, Tính thời hạn, Tính hoàn trả. 2. Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng Trong nền kinh tế thị trờng, hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại. Nền kinh tế ngày càng phát triển thì khối lợng tín dụng đợc thực hiện càng lớn. Tín dụng ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng số khối lợng tín dụng đợc thực hiện trong nền kinh tế. Do vậy tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trờng đối với lĩnh vực sản xuất và lu thông hàng hoá cũng nh lĩnh vực lu thông tiền tệ. + Tín dụng Ngân hàng góp phần làm giảm tỷ trọng tiền nhàn rỗi trong lu thông và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chủ yếu của ngân hàng thơng mại. Để thực hiện quá trình kinh doanh ngân hàng ngoài vốn tự có, còn thờng xuyên phải tạo vốn bằng cách đi vay để cho vay . Gắn với nền kinh tế thị trờng là kinh doanh phải có hiệu quả, phải có lợi nhuận để tồn tại và phát triển. Ngân hàng trong hoạt động kinh doanh của mình phải có lợi nhuận. Nếu đầu t tín dụng mà không tốt, không có hiệu quả, không thu hồi đợc nợ thì hoạt động kinh doanh sẽ bị thua lỗ và có thể dẫn đến phá sản, cho nên trong môi trờng cạnh tranh khốc liệt, mỗi ngân hàng phải có chiến lợc kinh doanh riêng của mình, phải tìm mọi biện pháp hữu hiệu nhằm thu hút tối đa nguồn vốn tiềm tàng với chi phí thấp để kinh doanh tín dụng có hiệu quả. + Tín dụng ngân hàng tác động có hiệu quả đến nhịp độ phát triển sôi động, thúc đẩy cạnh tranh trong nền kinh tế thị trờng góp phần tạo nên một cơ cấu kinh tế hợp lý. 3 Trong môi trờng cạnh tranh, các chủ doanh nghiệp luôn luôn chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp nh ứng dụng các thành tựu khoa học kỹ thuật, đổi mới công nghệ, nâng cao hiệu quả quản trị kinh doanh . Để làm đợc những việc này đòi hỏi phải có một khối lợng vốn lớn. Chính tín dụng ngân hàng sẽ là ngời tài trợ cho nhu cầu này, đặc biệt trong nền kinh tế thị trờng, để tránh đợc sự trừng phạt kinh tế do không trả đợc nợ vay ngân hàng, đồng thời để tạo khả năng nắm phần thắng trong cạnh tranh gay gắt thậm chí khốc liệt. Trong bối cảnh đó hoạt động kinh tế đơng nhiên sẽ rất nhộn nhịp, sôi động. Bên cạnh đó tín dụng ngân hàng cũng tạo điều kiện thuận lợi cho việc di chuyển sản xuất kinh doanh từ ngành này sang ngành khác vì chỉ có tín dụng ngân hàng mới đáp ứng đợc nhu cầu vốn lớn cho việc thay đổi cơ cấu sản xuất kinh doanh. Các nhà kinh doanh sẽ dễ dàng chuyển từ ngành có lợi nhuận thấp sang ngành có lợi nhuận cao tạo điều kiện cho việc bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận trong nền kinh tế nhằm hình thành nên cơ cấu kinh tế hợp lý. + Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế quan trọng thúc đẩy quá trình mở rộng giao lu kinh tế quốc tế. Để hoạt động đòi hỏi phải có một khối lợng về vốn, chính tín dụng ngân hàng sẽ là nguồn tài trợ cho các nhu cầu đó. Ngân hàng với t cách là một tổ chức kinh tế đặc thù trong kinh doanh tiền tệ, qua hoạt động tín dụng sẽ là trợ thủ đắc lực cung ứng vốn cho các nhà đầu t và kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá. Cho nên tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phơng tiện để nối liền các nền kinh tế các nớc với nhau. Đặc biệt các nớc đang phát triển thì tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc mở rộng xuất khẩu hàng hoá, đồng thời cũng nhờ có nguồn tín dụng bên ngoài để công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc . + Tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết và ổn định lu thông tiền tệ: Trớc hết tín dụng ngân hàng là kênh duy nhất để đa tiền vào lu thông, không chỉ có đa tiền mà nó còn có khả năng kiểm soát đợc lợng tiền trong lu thông nhằm làm cho phù hợp với nhu cầu tiền tệ lu thông hàng hoá. Nếu tín dụng ngân hàng đợc thực hiện một cách có hiệu quả thì nó sẽ đảm bảo cho khối lợng tiền cung ứng phù hợp vì khi cho vay tức là khi đa tiền vào lu thông và khi thu nợ là khi rút hết tiền khỏi lu thông. Mặt khác với chức năng tạo tiền các ngân hàng thơng mại có khả năng mở rộng tiền gửi làm tăng khối lợng tiền trong lu thông. Vì vậy ngân hàng trung ơng phải sử dụng các công cụ chính sách tiền tệ để thực hiện việc điều tiết hoạt động tín dụng của các ngân hàng thơng mại nh tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi xuất chiết khấu, hạn mức tín dụng. + Tín dụng ngân hàng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các ngành kinh tế mũi nhọn. Bên cạnh việc sử dụng lãi xuất u đãi đối với những ngành kinh tế mũi nhọn cũng nh những ngành kinh tế kém phát triển thì tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy các ngành kinh tế phát triển, bởi các ngành này đòi hỏi phải có nhiều vốn và kịp thời. Tín dụng ngân hàng là nguồn cung ứng vốn cho các ngành kinh tế này phát triển 4 + Tín dụng Ngân hàng có vai trò kiểm soát đối với nền kinh tế; Với chức năng phân phối lại vốn tiền tệ, Tín dụng ngân hàng có thể kiểm soát đợc các hoạt động kinh tế trong quá trình huy động mọi nguồn lực vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi và sử dụng để cho vay. Thông qua việc huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tầng lớp dân c trong xã hội và việc tổ chức thanh toán cho khách hàng. Ngân hàng có thể đánh giá đợc tình hình tiêu thụ sản phẩm, tình hình sản xuất cũng nh khả năng thanh toán, chi trả của khách hàng thông qua sự biến động về số d trên tài khoản. Trong quá trình cho vay Ngân hàng phải luôn đề phòng đến nguy cơ rủi ro có thể xẩy ra vì vậy ngân hàng phải thờng xuyên phân tích đánh giá khả năng tài chính của khách hàng và thờng xuyên giám sát kiểm tra họat động sản xuất kinh doanh của họ để có thể điều chỉnh, tác động kịp thời khi cần thiết. Nh vậy ngân hàng có khả năng tổng hợp đợc tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp có thể đánh giá đợc mức độ phát triển của từng ngành từ đó có thể nêu lên những ý kiến, góp ý nhận thức để thực hiện việc điều chỉnh khi có sự mất cân đối trong cơ cấu kinh tế. II - Chất lợng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng Hoạt động tín dụng của ngân hàng rất đa dạng, bao gồm các hoạt động cho vay, chiết khấu, bảo lãnh. Trong phạm vi luận văn này chỉ tập trung vào hoạt động cho vay, chỉ tiêu chất lợng hoạt động tín dụng ở đây tập trung nghiên cứu chất lợng khoản vay đối với khách hàng. Vì vậy nếu Ngân hàng không thờng xuyên quan tâm chú ý đến việc nâng cao chất lợng tín dụng thì nguy cơ đổ bể phá sản của Ngân hàng là rất cao. Hoạt động Ngân hàng là hoạt động rất nhạy cảm của thị trờng, một khi chỉ lo đến việc mở rộng mà không suy tính đến chất lợng thì đây là việc làm phiêu lu. Kinh doanh tín dụng Ngân hàng là nghề kinh doanh đặc thù luôn tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro. Vì vậy sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng là điều không thể thiếu đợc đối với các Ngân hàng thơng mại. 1. Chất lợng tín dụng ngân hàng 1.1 Khái niệm Chất luợng tín dụng là vốn tín dụng đầu t vào các thành phần kinh tế, hát huy hiệu quả, an toàn vốn và tạo ra lợi nhuận cho Ngân hàng thơng mại, hạn chế rủi ro . Chất lợng hoạt động tín dụng là một thuật ngữ phản ánh hiệu quả của hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại, nó đợc cấu thành bởi hai yếu tố : mức độ an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại. Quan điểm về chất lợng tín dụng đứng trên hai góc độ Ngân hàng và khách hàng: Về phía Ngân hàng Trong hoạt động Ngân hàng ngời ta thờng quan tâm nhiều đến chất lợng tín dụng. Trong thời gian gần đây thuật ngữ chất lợng tín dụng đã đợc nhắc đến trên 5 rất nhiều tạp chí chuyên ngành Ngân hàng hay tạp chí lý luận và nghiệp vụ của Ngân hàng, thông tin khoa học Ngân hàng, tạp chí thị trờng tài chính tiền tệ. Nội dung các luận văn đã nêu lên quan điểm của các tác giả về nội dung của chất lợng hoạt động tín dụng với các yếu tố cấu thành cơ bản đó là : mức độ an toàn tín dụng và khả năng sinh lời do hoạt động tín dụng mang lại trong kinh doanh ngân hàng . - Mức độ an toàn tín dụng: Trớc khi quyết định cho vay bất kỳ một khoản vay nào vấn đề luôn đợc các ngân hàng xem xét thận trọng là : liệu khoản vay có đ- ợc hoàn trả đầy đủ và đúng thời hạn không? Mức độ an toàn của các khoản vay (hay mức độ rủi ro tín dụng) là bao nhiêu ? Khi một khoản vay bị rủi ro hoặc chá đựng nhiều nguy cơ rủi ro ngời ta nói rằng khoản vay đó có chất lợng kém. Trong kinh tế thị trờng rủi ro luôn đợc các nhà quản lý ngân hàng và các nhà khoa học rất quan tâm nghiên cú. ở phạm vi luận văn này chỉ đề cập đến rủi ro tín dụng là rủi ro lớn nhất của ngân hàng thơng mại . Rủi ro tín dụng bao gồm các khoản vay đến kỳ hạn mà ngời vay không trả đ- ợc nợ . Đây là khoản rủi ro lớn nhất và thờng xảy ra. Phần lớn tài sản có của ngân hàng thơng mại là d nợ cho vay, nếu khoản vay này đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ thì ngân hàng sẽ mất cả vốn lẫn lãi, nếu khoản thiệt hại lớn ngân hàng có thể mất khả năng chi trả dẫn đến phá sản. - Khả năng sinh lời : Chất lợng hoạt động tín dụng tốt góp phần tăng d nợ tín dụng, từ đó tăng lãi thu đợc từ hoạt động tín dụng. Hiện nay hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu tạo ra lợi nhuận mang lại thu nhập cho ngân hàng, nó có vai trò quyết định trong việc tăng khả năng sinh lời của ngân hàng. Chất lợng hoạt động tín dụng tốt góp phần giảm tỷ lệ nợ quá hạn, giảm rủi ro tín dụng ngân hàng giúp Ngân hàng tránh đợc những tổn thất do hoạt động tín dụng mang lại Lợi nhuận của ngân hàng : Đối với bất kỳ một đơn vị kinh doanh nào thì lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu và cũng là yếu tố cuối cùng kết thúc các hoạt động kinh doanh. Đối với Ngân hàng thơng mại lợi nhuận chủ yếu mang lại từ hoạt động tín dụng Ngân hàng. Đó chính là mức chênh lệch giữa lãi suất cho vay, lãi suất tiền gửi và trừ đi các khoản chi phí khác nh: chi phí quản lý, bảo lãnh, thuế . Để tăng lợi nhuận đòi hỏi các ngân hàng phải có những biện pháp thích hợp trong hoạt động tín dụng của mình, nh việc tăng quy mô tín dụng trên cơ sở ổn định vững chắc, an toàn và hiệu quả hạn chế thấp nhất các khoản nợ đọng, nợ khó đòi và lãi treo. Để làm đuợc điều này các Ngân hàng phải tích cực mở rộng màng lới hoạt động, tìm kiếm và khai thác thị trờng, đa dạng hoá hoạt động kinh doanh. Về phía khách hàng Chất lợng tín dụng đứng trên góc độ khách hàng đợc quan niệm là : * Tín dụng Ngân hàng phải đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp, cá nhân, đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng đợc trôi chảy, không bị ách tắc mất thời cơ vì thiếu vốn. * Lãi suất tín dụng phải phù hợp, đảm bảo cho khách hàng sản xuất kinh doanh có lãi 6 * Thời hạn nợ đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản suất kinh doanh. Việc định kỳ hạn nợ của Ngân hàng có một vị trí rất quan trọng đối với khách hàng. * Thủ tục tín dụng phải gọn nhẹ, không quá rờm rà và phải thuận lợi trong quá trình thực hiện. * Thái độ phục vụ của Ngân hàng: Khách hàng bao giờ cũng muốn lựa chọn những Ngân hàng có phong cách phục vụ tận tình chu đáo để vay. 1.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Chất lợng tín dụng đợc đánh giá chủ yếu thông qua các chỉ tiêu sau: - Thứ nhất: Chỉ tiêu tổng d nợ - Thứ hai: Chỉ tiêu nợ quá hạn - Thứ ba: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi - Thứ t : Thời hạn hoàn vốn và vòng quay vốn tín dụng - Thứ năm: Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay + Chỉ tiêu tổng d nợ Tổng d nợ bao gồm d nợ cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, cho vay uỷ thác. Tổng d nợ thấp phản ánh chất lợng hoạt động tín dụng thấp, ngân hàng sẽ không có khả năng mở rộng hoạt động cho vay, khá năng tiếp thị khách hàng kém, trình độ đội ngũ nhân viên thấp . . . Chỉ tiêu d nợ tín dụng là một trong những chỉ tiêu chủ yếu thể hiện quy mô sinh lời của Ngân hàng. Một Ngân hàng hoạt động thực sự có hiệu quả có nghĩa là phải đẩy mạnh d nợ, các Ngân hàng phải đẩy mạnh d nợ tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn, d nợ càng cao thì doanh thu Ngân hàng càng cao. Để đẩy mạnh d nợ, các Ngân hàng phải mở rộng phạm vi hoạt động, phải tìm kiếm khách hàng, khai thác thị trờng. Tuy vậy tổng d nợ cao cha chắc đã phản ánh chất lợng hoạt động tín dụng ngân hàng cao, vì vậy ta sử dụng chỉ tiêu thứ hai là chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn. 7 + Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn - Nợ quá hạn là những khoản nợ mà theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng khách hàng phải trả cho Ngân hàng vào một thời điểm nhất định nhng không trả đ- ợc và không đợc Ngân hàng cho gia hạn nợ. Chỉ tiêu này đợc xác định theo công thức: Nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn = Tổng d nợ Đây là chỉ tiêu quan trọng đánh giá đúng hơn chất lợng hoạt động tín dụng của ngân hàng thơng mại. Tỷ lệ nợ quá hạn thấp biểu hiện chất lợng tín dụng tại ngân hàng cao, độ an toàn của ngân hàng cao ( Hay mức rủi ro trong ngân hàng thấp). Tỷ lệ nợ quá hạn cao biểu hiện chất lợng tín dụng thấp, rủi ro trong hoạt động tín dụng cao - Nợ quá hạn theo loại hình kinh tế và thời gian quá hạn: Nợ quá hạn đợc dựa theo loại hình kinh tế quốc doanh gồm các doanh nghiệp có 100% vốn nhà nớc, kinh tế ngoài quốc doanh gồm: Công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty 100% vốn nớc ngoài, hộ sản xuất cá thể gồm các cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh. Trong từng loại hình kinh tế nợ quá hạn lại đợc phân theo thời gian quá hạn gồm có: Nợ quá hạn quá 180 ngày, nợ quá hạn từ 180 đến 360 ngày và trên 360 ngày. Thời gian quá hạn càng lâu thì độ rủi ro càng lớn, các món nợ trên 360 ngày đợc coi là các khoản nợ khó đòi. - Nợ quá hạn theo loại kinh tế và thời gian cho vay: Trong từng loại hình kinh tế nợ quá hạn đợc chia thành Nợ quá hạn ngắn hạn (Nợ quá hạn đối với loại hình cho vay ngắn hạn), Nợ quá hạn trung và dài hạn (Nợ quá hạn đối với loại hình cho vay trung và dài hạn). + Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi Để đánh giá chính xác hơn chất lợng hoạt động tín dụng cần sử dụng thêm chỉ tiêu nợ qúa hạn có khả năng thu hồi, chỉ tiêu này đợc xác định nh sau: Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng thu hồi = Nợ quá hạn có khả năng thu hồi Nợ quá hạn Chỉ tiêu này cho phép đánh giá chính xác hơn về chất lợng hoạt động tín dụng. + Chỉ tiêu thời hạn hoàn vốn và vòng quay vốn tín dụng. Để đánh giá chất lợng hoạt động tín dụng một cách đúng đắn thì ngoài các chỉ tiêu trên cần phải xem xét đến thời hạn hoàn trả và vòng quay vốn tín dụng. - Thời hạn vay : Là cả một quá trình từ lúc cho vay đến khi thu hồi hết nợ, xác định thời hạn hoàn trả là rất quan trọng. Nếu xác định đợc đúng và hợp lý, sẽ tạo điều kiện cho doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh một cách thuận lợi từ đó tạo ra đợc nguồn thu, đảm bảo trả nợ ngân hàng đúng thời hạn. Vì vậy xác định thời hạn cho vay phải có sự tính toán dựa trên cơ sở khoa học, phải đảm bảo số 8 tiền cho vay đợc sử dụng đúng mục đích phát huy đợc hiệu quả và để ngân hàng thu đợc gốc và lãi đầy đủ đúng hạn. Căn cứ để xác định đúng thời hạn cho vay: * Tính chất nguồn vốn của ngân hàng. * Đặc điểm kinh doanh của khách hàng. * Tốc độ luân chuyển vốn của khách hàng. * Khả năng thu thập từ các nguồn tổng hợp khác của khách hàng với yêu cầu khách hàng phải tận thu các khoản thu nhập của mình để trả nợ cho Ngân hàng. *Căn cứ vào quy định của cấp trên về thời hạn cho vay tối đa. - Vòng quay vốn tín dụng: Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ trong kỳ D nợ bình quân trong kỳ Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ luân chuyển vốn nhanh hay chậm, số vòng quay càng lớn thì tốc độ luân chuyển đợc đánh giá là tốt. Song nếu quá nhanh thể hiện cơ cấu tín dụng cha hợp lý. Đồng thời nó cũng phụ thuộc vào kết quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Nếu số vòng quay tăng quá nhanh của kỳ này so với kỳ trớc có thể là do biểu hiện của sự giảm d nợ trong kỳ do đó không tốt. Vì giảm d nợ dẫn đến tình trạng ứ đọng vốn. Vì vậy có một nhân tố cần xem xét nữa là thu nhập từ hoạt động cho vay. + Chỉ tiêu thu nhập từ hoạt động cho vay. Chỉ tiêu này đợc xác định nh sau : Thu nhập từ hoạt động cho vay = Lãi từ hoạt động cho vay Tổng thu nhập Chất lợng hoạt động tín dụng đợc nâng cao chỉ thực sự có ý nghĩa khi nó góp phần nâng cao khả năng sinh lời của Ngân hàng. Thu nhập từ hoạt động cho vay là chỉ tiêu cần thiết để đo lờng khả năng sinh lời của Ngân hàng do hoạt động tín dụng mang lại. 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng tín dụng ngân hàng Chất lợng tín dụng tốt hay xấu, rủi ro cao hay thấp có nhiều nguyên nhân nh- ng nguyên nhân chủ yếu tuỳ thuộc vào khâu lựa chọn khách hàng là chính. Nếu lựa chọn khách hàng một cách đơn giản, nhẹ dạ, ấu trĩ theo số lợng, tranh giành khách hàng thiếu chọn lọc dẫn đến sai lầm khi đầu t vốn. Ngoài ra môi trờng pháp lý, môi trờng kinh tế, chính sách của nhà nớc cũng có ảnh hởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cá nhân dẫn tới ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng vốn vay của ngân hàng Các nhân tố khách quan + Các chính sách nhà nớc: Các chính sách nhà nớc trong từng thời kỳ có ảnh hởng tới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Trong đó ảnh hởng trực tiếp tới chất lợng tín dụng nh chính 9 sách phát triển kinh tế đất nớc có đạt hiệu quả cao hay thấp , chính sách tiền tệ của nhà nớc có tác động tới hoạt động Ngân hàng. Các chính sách của nhà nớc là một trong những nguyên nhân gây ra rủi ro trong kinh doanh tín dụng, Ngân hàng trong trờng hợp có thay đổi về chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ pháp luật của nhà nớc hoặc thay đổi địa giới hành chính các địa phơng, sự sát nhập hay tách ra của các bộ, ngành trong nền kinh tế. Những sự thay đổi và điều chỉnh đó là cần thiết trong quá trình phát triển của đất nớc, nhng tùy nơi tùy lúc sẽ tác động đến quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng và các khách hàng của mình. + Tính ổn định của nền kinh tế xã hội : Các điều kiện kinh tế của khu vực có ảnh hởng quyết định đến chất lợng tín dụng của mỗi Ngân hàng. Một khu vực có nền kinh tế ổn định sẽ làm cho vốn vay của Ngân hàng không bị lệ thuộc bởi các biến động thời vụ và chu kỳ, không bị chao đảo bởi những bất thờng trong quá trình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá nhân và do đó sẽ hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. + Môi trờng pháp lý : Môi trờng pháp lý cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng nói riêng và cho hoạt động của các doanh nghiệp trong nền kinh tế nói chung là một nhân tố quan trọng ảnh hởng tới khả năng phát sinh nợ quá hạn. Hệ thống pháp luật quốc gia dới các bộ luật và văn bản dới luật cha đợc đầy đủ, đồng bộ, hợp lý sẽ không đảm bảo môi trờng cạnh tranh lành mạnh cho các hoạt động kinh tế, là nguyên nhân trực tiếp dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của khách hàng gây lên các khoản nợ cho Ngân hàng . + Những nhân tố bất khả kháng: Trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng còn chịu tác động của những nhân tố ảnh hởng nh biến động của nền kinh tế thế giới, thiên tai, hoả hoạn trực tiếp gây bất lợi cho tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, làm ảnh hởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Khách hàng Khách hàng là yếu tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng là ngời bạn đồng hành của Ngân hàng thơng mại. Khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả có ảnh hởng tốt tới chất lợng tín dụng. Ngợc lại khách hàng sử dụng vốn vay kém hiệu quả, sử dụng vốn sai mục đích ảnh hởng đến việc thu hồi vốn tín dụng. Hiệu quả vốn tín dụng thấp có ảnh hởng đến hoạt động của Ngân hàng và nền kinh tế. Vì vậy việc nâng cao chất lợng tín dụng cần phải có một số yếu tố cơ bản về khách hàng. Cụ thể nh : * Năng lực quản lý kinh doanh của khách hàng * Năng lực phẩm chất của ngời lãnh đạo điều hành trong kinh doanh bị hạn chế về năng lực chuyên môn * Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích 10 [...]... vay tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 13 1 Đôi nét về kinh tế- xã hội tỉnh Ninh Bình 13 Những thuận lợi, khó khăn 13 2 - Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 14 II - Thực trạng chất lợng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp thị xã Ninh Bình 15 1 - Tình hình cho vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông. .. hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Việt Nam II Những giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình 1.Xây dựng chiến lợc kinh doanh dài hạn và chiến lợc khách hàng của chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp thị xã Ninh Bình Chiến lợc kinh doanh đóng một vai trò rất quan trọng trong sự tồn tại và phát triển của một ngân hàng, ... Nông thôn thị xã Ninh Bình 18 2 - Tình hình thu nợ của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 20 3 - Thực trạng nợ quá hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 21 III Đánh giá chung 23 1 Những kết quả đạt đợc 23 2 - Những tồn tại và nguyên nhân tác động đến chất lợng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông. .. Ninh Bình. Kinh tế hộ gia đình cha phát triển 2 - Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình là Chi nhánh Ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn tỉnh Ninh Bình đợc thành lập năm 1983 Quá trình xây dựng và phát triển mặc dù phải đối đầu với muôn vàn khó khăn thử thách trớc yêu cầu... đẩy lùi lạm phát, chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nớc theo mục tiêu định hớng công nghiệp hoá - hiện đại hoá của Đảng Cộng Sản Việt Nam 25 Chơng III Những giải pháp và kiến nghị nâng cao chất lợng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình I Quan điểm, Định hớng nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Ninh Bình trong... thấy Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình một mặt vừa chấn chỉnh, củng cố hoạt động theo chỉ đạo của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Việt Nam mặt khác vẫn đẩy mạnh hoạt động tín dụng 2 - Tình hình thu nợ của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Doanh số thu nợ là tổng số tiền đợc hoàn trả trong một thời gian nhất định, doanh số. .. tuân thủ pháp lý thì mới đảm bảo an toàn về vốn 12 Chơng II Thực trạng chất lợng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình I - Khái quát tình hình huy động vốn và cho vay tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 1 Đôi nét về kinh tế- xã hội tỉnh Ninh Bình Ninh Bình là chiếc cầu nối giữa các tỉnh phía bắc với các tỉnh miền trung và ngợc... cô giáo và ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình 33 Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn sự hớng dẫn tận tình của PGS Mai Siêu và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn Thị xã Ninh Bình đã tạo điều kiện cho em hoàn thành tốt luận văn của mình / 34 Mục lục nói Lời đầu 1 chơng I 3 những vấn đề cơ bản về Tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng ngân hàng trong... nền kinh tế thị trờng 3 I - Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 3 1 Khái niệm của tín dụng Ngân hàng 3 2 Vai trò của tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế thị trờng 3 II - Chất lợng tín dụng và sự cần thiết phải nâng cao chất lợng tín dụng 5 1 Chất lợng tín dụng ngân hàng 5 1.1 Khái niệm 5 Về phía Ngân hàng 5 Về phía khách hàng ... đều tăng qua các năm Điều đó chúng tỏ Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình đã cân đối hợp lý giữa luồng vốn vào và ra, đẩy nhanh vòng quay vốn tín dụng mang lại hiệu quả cao trong hoạt động Ngân hàng mình 3 - Thực trạng nợ quá hạn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông thôn thị xã Ninh Bình Nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng là hiện tợng đến thời hạn thanh