Thanh toán quốc tế đối với hoạt động kinh tế đối ngoại và với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thanh toán quốc tế đối với hoạt động kinh tế đối ngoại và với hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Chơng I Thanh toán quốc tế Ngân hàng thơng mại I/ Hoạt động kinh tế đối ngoại với nghiệp CNH - HĐH Việt Nam Việt Nam nớc nghèo phát triển, nông nghiệp lạc hậu, trang bị kỹ thuật kết cấu hạ tầng kinh tế xà hội thấp Vì việc tiến hành CNH -HĐH đất nớc yêu cầu cấp bách Việt Nam Có đẩy mạnh CNH - HĐH đất nớc nâng cao đời sống ngời lao động, rút ngắn khoảng cách tụt hậu tiến tới theo kịp nớc khu vực giới Để thực CNH - HĐH đất nớc cần phải có khối lợng vốn lớn, thu nhập quốc dân đầu ngời thấp, khả tích luỹ nội thấp Bên cạnh quy mô kinh tế Việt Nam nhỏ bé tiêu GDP kim ngạch xuất nhập khẩu, cấu kinh tế mang tính lạc hậu, trình độ công nghệ thấp, kinh tế giai đoạn khai thác tài nguyên sức lao động, hàm lợng khoa học công nghệ hàm lợng vốn thấp, hệ thống sở hạ tầng thấp Tuy nhiên Việt Nam đất nớc nhiều tiềm nh có nguồn nhân lực dồi dào, giá nhân công rẻ, t chất ngời Việt Nam cần cù, sáng tạo, tài nguyên thiên nhiên đa dạng phong phú, vị trí địa lý có nhiều thuận lợi nằm đờng hàng không hàng hải quốc tế quan trọng Để thực thành công nghiệp CNH - HĐH, đất nớc Việt Nam cần đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại vì: + Thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại mà khai thác có hiệu lợi đất nớc, tham gia sâu rộng vào trao đổi phân công lao động quốc tế, đổi cấu kinh tế, hình thành cấu kinh tế theo hớng CNH - HĐH, gắn thị trờng nớc với thị trờng giới, bớc hoà nhập nỊn kinh tÕ qc gia víi nỊn kinh tÕ thÕ giới + Thông qua hoạt động kinh tế đối ngoại để tạo nguồn ngoại tệ cần thiết phục vụ cho việc nhập thiết bị kỹ thuật đại, công nghệ tiên tiến + Tận dụng kỹ thuật đại, công nghệ tiên tiến, trình độ quản lý vốn đầu t nớc nhằm xây dựng sở hạ tầng, nâng cao trình độ công nghệ trình độ quản lý đất nớc nhằm đẩy mạnh trình CNH - HĐH đất nớc + Giải việc làm, tăng thu nhập nâng cao đời sống ngời lao động tăng tích luỹ cho kinh tế, phục vụ cho nghiệp CNH -HĐH đất nớc Nh việc mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại cã ý nghÜa thùc tiƠn ®èi víi mäi qc gia, đặc biệt nớc ta, nơi mà kinh tế phát triển, nghèo nàn, lạc hậu dân số đông tốc độ tăng dân số cao Nớc ta muốn phát triển, muốn rút ngắn khoảng cách tụt hậu so với nớc khu vực giới, cải thiện đời sống nhân dân, thực mục tiêu dân giàu, nớc mạnh, xà hội công văn minh phải đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại, nhanh chóng CNH - HĐH đất nớc, đa kinh tế Việt Nam tham gia ngày mạnh mẽ vào phân công lao động, hợp tác quốc tế thơng mại quốc tế II/ Hoạt động toán quốc tế ngân hàng Khái niệm Thanh toán quốc tế (TTQT) việc chi trả nghĩa vụ yêu cầu vỊ tiỊn tƯ ph¸t sinh tõ c¸c quan hƯ kinh tế, thơng mại, tài chính, tín dụng tổ chức kinh tế Quốc tế, hÃng, cá nhân Quốc gia khác để kết thúc chu trình hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại hình thức chuyển tiền hay bù trừ tài khoản Ngân hàng Khác với toán nội địa, TTQT thờng gắn liền với việc trao đổi đồng tiền nớc sang đồng tiền nớc khác Nội tệ với chức phơng tiện lu thông, phơng tiện toán theo luật định phạm vi nớc vợt qua giới hạn nh bên liên quan hợp đồng thoả thuận thĨ vỊ vÊn ®Ị ®ã Do vËy ký kết hợp đồng thơng mại, tín dụng bên thờng đàm phán thống đồng tiền đợc sử dụng giao dịch, ®ång tiỊn cđa níc ngêi b¸n hay cđa níc ngêi mua đồng tiền nớc thứ Các đồng tiền đợc sử dụng TTQT chủ yếu loại ngoại tệ mạnh có khả chuyển đổi tự nh USD, GBP Những năm gần giá đồng USD so với số đồng tiền khác nên vị trí thị trờng có phần giảm sút Do ®ã mét sè ®ång tiỊn cđa c¸c qc gia kh¸c nh DEM, FRF, JPY ngày đợc sử dụng nhiều TTQT Mặc dù đồng USD, GBP giữ đợc vai trò chủ đạo TTQT, mua bán ngoại tệ tiện lợi nhanh chóng việc thực giao dịch Hiện phần lớn việc chi trả TTQT đợc thực thông qua điện tín, bu điện, mạng SWIFT qua uỷ nhiệm thu, chi hộ lẫn Ngân hàng Do tỷ lệ trả tiền mặt TTQT chiếm phần không đáng kể TTQT có vị trí tầm quan trọng đặc biệt hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng, đặc biệt bối cảnh quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại vị trí hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đờng tất yếu chiến lợc phát triển kinh tế Điều kiện TTQT Trong quan hệ toán nớc, vấn đề có liên quan đến quyền lợi nghĩa vụ đôi bên đợc quy định thành điều kiện TTQT Các điều kiện là: + Điều kiện địa điểm: phụ thuộc vào hợp đồng bên ký kết, địa điểm ®ã cã thĨ ë níc ngêi xt khÈu hc ë níc ngêi nhËp khÈu + §iỊu kiƯn vỊ tiỊn tƯ: việc sử dụng đồng tiền để tính toán toán hợp đồng hiệp định ký kết nớc, đồng thời quy định cách xử lý giá trị đồng tiền biến động + Điều kiện thời gian: có liên quan chặt chẽ tới việc luân chuyển vốn phi lợi tức tránh đợc rủi ro tổn thất tỷ giá đồng tiền toán biến động Vì xảy mâu thuẫn ngời đợc thu tiền muốn thu tiền nhanh ngời phải trả tiền muốn trả chậm Trong đàm phán ký kết hợp đồng, việc quy định thời hạn trả tiền phụ thuộc vào yếu tố nh tình hình thị trờng, đối tợng hàng hoá, mối quan hệ bên liên quan + Điều kiện phơng thức toán: cách thức nhận trả tiền hàng giao dịch, mua bán ngời mua ngời b¸n Trong quan hƯ mua b¸n Qc tÕ cã nhiỊu phơng thức toán khác để thu tiền ®Ĩ tr¶ tiỊn nh: chun tiỊn, nhê thu, th tÝn dụng TTQT vận dụng tổng hợp điều kiện TTQT Trong điều kiện trên, phơng thức toán điều kiện quan trọng Phơng thức toán ngời bán dùng cách để thu tiền về, ngời mua dùng cách để trả tiền Trong quan hƯ mua b¸n, ngêi ta cã thĨ chän nhiều phơng thức khác để thu tiền trả tiỊn, nhng xÐt cho cïng viƯc lùa chän ph¬ng thøc toán xuất phát từ yêu cầu ngời bán thu tiền đầy đủ hạn, ngời mua nhận hàng số lợng, chất lợng hạn Phân loại TTQT *) Xét mặt kinh tế + Thanh toán mậu dịch: quan hệ toán phát sinh sở hàng hoá, dịch vụ thơng mại kết hợp xuất nhập dựa giá Quốc tế Trong toán mậu dịch, bên liên quan bị ràng buộc với theo theo hợp đồng đà ký kết cam kết thơng mại Nếu bên không ký hợp đồng có đơn đặt hàng vào đại diện giao dịch + Thanh toán phi mậu dịch: quan hệ toán phát sinh không liên quan đến hàng hoá, không mang tính chất thơng mại Đó chi phí quan ngoại giao nớc sở tại, chi phí vận chuyển lại đoàn khách, phủ, tổ chức, cá nhân *) Xét mặt hình thức + Phơng thức toán chuyển tiền + Phơng thức toán nhờ thu + Phơng thức toán tín dụng chứng từ III/ Thanh toán quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại với hoạt động kinh doanh ngân hàng TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại + TTQT khâu quan trọng trình trao đổi mua bán hàng hoá, dịch vụ tổ chức, cá nhân thuộc quốc gia khác Nếu hoạt động TTQT hoạt động kinh tế đối ngoại + TTQT cầu nối quốc gia quan hệ kinh tế đối ngoại Khi thiết lập mối quan hệ kinh tế đối ngoại, quan hệ thơng mại nớc điều kiện quan trọng thiếu đợc phải thiết lập quan hệ TTQT + TTQT hạn chế rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại Trong hoạt động kinh tế đối ngoại, vị trí địa lý bạn hàng cách xa làm hạn chế việc tìm hiểu khả tài chính, khả toán ngêi mua, ®ång thêi ®iỊu kiƯn tiỊn tƯ thêng xuyên biến động khả toán nợ bấp bênh, việc thực hợp đồng TTQT ngày nhiều việc tổ chức tốt hoạt động TTQT giúp cho nhà kinh doanh xuất nhập hạn chế đợc rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển TTQT hoạt động kinh doanh ngân hàng Đối với hoạt động Ngân hàng, việc hoàn thiện phát triển hoạt động TTQT có vị trí vai trò quan trọng, không dịch vụ tuý mà đợc coi mặt thiếu đợc hoạt động kinh doanh ngân hàng, bổ sung hỗ trợ cho mặt hoạt động khác ngân hàng + Hoạt động TTQT giúp cho ngân hàng thu hút thêm đợc khách hàng có nhu cầu TTQT giao dịch, sở mà ngân hàng tăng đợc quy mô hoạt động + Nhờ đẩy mạnh hoạt động TTQT mà ngân hàng đẩy mạnh đợc hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập nh tăng cờng đợc nguồn vốn huy động tạm thời quản lý đợc nguồn vốn nhàn rỗi doanh nghiệp có quan hệ TTQT qua Ngân hàng + Hoạt động TTQT giúp ngân hàng phát triển đợc nghiệp vụ nh kinh doanh ngoại tệ, bảo lÃnh dịch vụ khác + Hoạt động TTQT giúp ngân hàng đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng sở nâng cao uy tín tạo niềm tin cho khách hàng + Hoạt động TTQT giúp ngân hàng nâng cao uy tín trờng quốc tế sở mà khai thác đợc nguồn vốn tài trợ ngân hàng nớc nguồn vốn thị trờng tài quốc tế đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng + Hoạt động TTQT giúp ngân hàng tăng thu nhập tăng cờng khả cạnh tranh ngân hàng chế thị trờng, đồng thời giúp hoạt động ngân hàng vợt khỏi phạm vi quốc gia hoà nhập với cộng đồng ngân hàng giới IV/ Các phơng tiện toán quốc tế Séc (Cheque) 1.1 Khái niệm đặc điểm Séc tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện chủ tài khoản tiền gửi lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản để trả cho ngời có tên tờ séc, trả theo lệnh ngời ấy, trả cho ngời cầm séc số tiền định tiền mặt hay chuyển khoản Séc phơng tiện TTQT đợc sử dụng toán nội địa quốc tế hàng hoá, dịch vụ phi mậu dịch Đặc điểm séc: + Séc đợc phát hành + Séc có giá trị toán nh tiền + Séc có tính chất thời hạn, tờ séc có giá trị tiền tệ hay toán thời hạn hiệu lực cha hết + Ngời ký phát séc chủ tài khoản tiền gửi ngân hàng + Ngời hởng lợi ngời có tên tờ séc 1.2 Các nguồn luật điều chỉnh séc Công ớc Geneva séc đợc ký vào năm 1931, đợc nhiều nớc áp dụng giới Luật thơng mại quốc tế séc Uỷ ban thơng mại quốc tế Liên hợp quốc ban hành ngày 18/2/1982 (số A/CN.9/212) 1.3 Các loại séc *) Căn vào tác dụng lu chuyển + Séc đích danh: loại séc mà ghi tên ngời hởng lợi, loại séc chuyển nhợng hình thức ký hậu + Séc vô danh: loại séc mà không ghi tên ngời hởng séc, ngời hởng lợi ngời cầm tờ séc + Séc theo lệnh: loại séc ghi rõ trả theo lệnh ngời thụ hởng, séc đợc chuyển nhợng theo thủ tục ký hậu Trong TTQT loại séc đợc sử dụng rộng rÃi *) Căn vào đặc điểm sử dụng + Séc tiền mặt: loại séc đợc ngân hàng toán trả tiền mặt + Séc chuyển khoản: loại séc mà ngân hàng nhận đợc trích tiền từ tài khoản ngời ký phát sang tài khoản ngời khác mà không đợc rút tiền mặt + Séc gạch chéo: séc mà mặt phải có gạch chéo song song kể từ góc sang góc Loại séc đợc toán chuyển khoản mà không đợc rút tiền mặt + Séc xác nhận (séc bảo chi): loại séc mà có ký xác nhận trả tiền ngân hàng nên khả chi trả tờ séc đợc đảm bảo chắn + Séc du lịch: đợc sử dụng khách du lịch có tiền ngân hàng phát séc, tờ séc phải có chữ ký ngời hởng lợi lĩnh tiền phải ký chỗ để ngân hàng kiểm tra Loại séc ngân hàng phát hành đợc trả tiền chi nhánh hay ngân hàng đại lý ngân hàng phát hành séc, nơi khách du lịch đến Hối phiếu (Bill of Exchange) 2.1 Khái niệm đặc điểm Hối phiếu tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện ngời ký phát cho ngời khác, yêu cầu ngân hàng nhận đợc phải trả vào ngày xác định tơng lai số tiền định cho ngời Hối phiếu phơng tiện toán đợc sử dụng rộng rÃi TTQT, lĩnh vực thơng mại Đặc điểm hối phiếu: + Tính trừu tợng: hối phiếu ghi số tiền phải trả nội dung liên quan đến việc trả tiền, không nói đến nguyên nhân phát sinh công nợ Nh nghĩa vụ trả tiền hối phiếu trừu tợng + Tính bắt buộc trả tiền hối phiếu: ngời trả tiền ghi hối phiếu bắt buộc phải trả đủ số tiền hèi phiÕu cho ngêi thơ hëng hèi phiÕu ®Õn hạn Luật pháp không chấp nhận lý gây nên chậm trễ từ chối trả tiền hối phiếu + Tính lu thông hối phiếu: hối phiếu thời hạn hiệu lực chuyển nhợng từ ngời thụ hởng sang ngời thụ hởng khác thông qua thủ tơc ký hËu ë mỈt sau hèi phiÕu (Endorsement) 2.2 Các nguồn luật điều chỉnh hối phiếu Hiện có nhiỊu ngn lt ®iỊu chØnh vỊ hèi phiÕu mang tÝnh chÊt quèc gia vµ quèc tÕ nh: LuËt quèc tế áp dụng thống hối phiếu kỳ phiếu Uỷ ban thơng mại quốc tế Liên hợp quốc ban hành qua văn số A/CN.9/211, ngµy 18/2/1982 (International Bills of Exchange and Promissory Notes, document No A/CN.9/211, 18/2/1982) LuËt thèng nhÊt vÒ hèi phiếu Công ớc quốc tế kí Geneva năm 1930 ban hµnh (Uniform Law for Bills of Exchange - ULB 1930) 10 Vì ngời bán yên tâm giao hàng xuất trình chứng từ hoàn hảo Ngân hàng để thu tiền nhanh chóng Ngoài ngời bán tránh đợc rủi ro chế quản lý ngoại hối nớc ngời mua ngời mua mở LC phải có giấy phép chuyển ngoại tệ quan quản lý ngoại hối Trên giác độ Ngân hàng, tiến hành nghiệp vụ Ngân hàng thu đợc thủ tục phí lớn, Ngân hàng huy động thêm khoản tiền gửi (khi ký quỹ) phục vụ cho hoạt động khác nh cho vay xuất nhập khẩu, bảo lÃnh Bên cạnh phơng thức có số nhợc điểm quy trình toán phải tỉ mỉ, đòi hỏi bên tiến hành phải cẩn thận khâu lập chứng từ kiểm tra chứng từ Chỉ cần sơ suất nhỏ việc lập chứng từ nguyên nhân bác bỏ việc toán Chứng từ để Ngân hàng trả tiền, Ngân hàng chịu trách nhiệm chứng từ không chịu trách nhiệm hàng hoá nên có khả ngời bán giả mạo chứng từ gây thiệt hại cho ngời mua Nếu ngời mua ngời bán không thiện chí với nhau, ngời mua tìm lỗi nhỏ để từ chối toán hàng hoá giao nh hợp đồng Một số tồn hoạt động TTQT NHCT Ba Đình NHCT tham gia nghiệp vụ TTQT cha lâu, trình hoạt động có hạn chế không tránh khỏi Qua thực tiễn hoạt động Ngân hàng, thấy lên số vấn đề cần giải thời gian tới nhằm tạo điều kiện cho Ngân hàng thực tốt chức toán *) Một số tồn chung 69 + Chế độ sách kinh tế vĩ mô Nhà nớc Nhà nớc đóng vai trò điều tiết vĩ mô kinh tế, sách kinh tế tác động tới hoạt động xuất nhập nói riêng hoạt động kinh tế nói chung Song bên cạnh sách quản lý xuất vài hạn chế, thể cha tập trung có tình trạng mạnh ngời xuất khẩu, cung cầu giả tạo Mặt khác thay đổi sách vốn cha hoàn thiện đà gây không thiệt hại cho doanh nhân Việt Nam + Hành lang pháp lý cho hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng thiếu, bất cập Chúng ta cha có riêng quy chế, văn pháp lý hớng dẫn giao dịch toán xuất nhập cho riêng ngành Ngân hàng ngành chức liên quan, cha có luật ngoại hối, luật hối phiếu, luật séc riêng Việt Nam Các văn hành quy định chồng chéo, qua nhiều lần bổ sung, sửa đổi nên khó ¸p dơng, hiƯu qu¶ ph¸p lý cha cao + ViƯt Nam cha có thị trờng hối đoái hoàn chỉnh, có thị trờng ngoại tệ liên Ngân hàng nhng hoạt động thị trờng sôi động, nghiệp vụ đơn giản, có hình thức mua bán trao ngay, đối tợng mua bán chủ yếu USD (cha thực mua bán phơng tiện TTQT), thành viên tham gia thị trờng hạn chế, có Hội sở NHTM NHNN Việc điều hành tỷ giá Nhà nớc đà phản ảnh cung cầu ngoại tệ song việc thực nhiều hạn chế, cha kịp thời, có thời gian cầu lớn so với cung Nhiều NHTM có nhu cầu mua ngoại tệ để toán nớc nhng mua đợc thị trờng nh không mua đợc ngoại tệ từ quỹ điều 70 hoà NHNN Điều phần ảnh hởng đến khả TTQT uy tín NHTM trờng Quốc tế + Cán cân vÃng lai cán cân thơng mại Quốc tế thâm hụt nghiêm trọng dẫn đến cân đối cung cầu ngoại tệ, ảnh hởng đến khả mua bán ngoại tệ NHTM nhằm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho hoạt động TTQT *) Về phía Ngân hàng + Công nghệ toán cha đáp ứng yêu cầu thực tiễn, hệ thống toán ngoại tệ TTQT Chi nhánh nội bé hƯ thèng NHCT ViƯt Nam ®· thùc hiƯn máy vi tính nhng chơng trình phần mềm cha hoàn thiện, thiếu đồng bộ, mức tự động cha cao, viƯc trun nhËn tin vÉn ngêi thùc hiƯn thông qua hệ truyền tin Scom3 Vì việc truyền tin chậm trễ, dễ mát tập tin đờng truyền dẫn tới chậm trễ toán làm ảnh hởng đến uy tín Ngân hàng Thêm vào chơng trình kế toán ngoại tệ máy tính cha đợc thực thống nên xảy trờng hợp thông báo lợng ngoại tệ dùng để toán LC ký quỹ mở LC từ phận kho quỹ với phận kế toán Ngân hàng nhiều chậm trễ, không cập nhật đợc thông tin gây ách tắc trình toán chứng từ Chi nhánh + Quy mô hoạt động TTQT cha rộng, lợng LC xuất thông báo chiết khấu qua Ngân hàng ít, lợng LC nhập chiếm tỷ trọng lớn gây khó khăn cho Chi nhánh việc tự cân đối nhu cầu mua bán ngoại tệ Hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập cha đợc đẩy mạnh 71 + Hình thức dịch vụ cha đa dạng, NHCT Ba Đình thực toán loại séc du lịch Thomat Cook, Citi Corp, Amex, cha có hệ thống rút tiền tự động + Ngân hàng chịu nhiều rủi ro trờng hợp Ngân hàng bảo lÃnh cho ngời nhập nhận hàng chứng từ cha đến, ngời nhập gây khó khăn chí không toán cho Ngân hàng Ngân hàng nắm giữ số tiền ký quỹ không lớn Hoặc trờng hợp ngời xuất ngời nhập cấu kết để lừa đảo hậu Ngân hàng phải gánh chịu + Môi trờng hoạt động kinh doanh nói chung TTQT nói riêng NHCT Ba Đình có cạnh tranh lớn Ngân hàng khác đặc biệt NHNT, Ngân hàng nớc hoạt động Việt Nam + NHCT Ba Đình đóng địa bàn nơi có trung tâm trị với hầu hết đơn vị hành nghiệp, ban ngành trọng yếu Đảng Chính phủ, sản xuất kinh doanh phát triển có ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động kinh doanh Ngân hàng + Do NHCT Ba Đình tham gia vào hoạt ®éng TTQT nªn uy tÝn trªn trêng Quèc tÕ cha cao, hệ thống Ngân hàng đại lý cha rộng Vì lợng LC xuất thông báo qua Ngân hàng hạn chế + Trình độ đội ngũ cán làm công tác TTQT đảm bảo đợc yêu cầu song kinh nghiệm thực tế cha nhiều dẫn đến tốc độ độ xác cha cao *) Về phía khách hàng 72 Khách hàng đơn vị xuất nhập nớc đà thùc hiƯn viƯc to¸n xt nhËp khÈu qua NHCT Ba Đình Bên cạnh đơn vị lâu năm có nhiều kinh nghiệm công việc có đơn vị cha có kinh nghiệm, trình độ hiểu biết nghiệp vụ toán thấp Do thờng nảy sinh sai sót gây tổn hại đến đơn vị mà làm ảnh hởng đến uy tín Ngân hàng + Về hoạt động toán hàng xuất khẩu: thực tiễn hoạt động, toán viên đà gặp không trờng hợp không thực thời hạn kiểm tra chứng từ buộc phải từ chối không toán tiền hàng cho khách Lý ngời xuất đà đợc nhắc nhở song không nộp chứng từ kịp thời, lập chứng từ không khớp với LC nh mô tả sai hàng hoá so với LC không đầy đủ + Về toán hàng nhập khẩu: ngời nhập số trờng hợp thờng thắc mắc mở LC mà không lấy đợc hàng thời hạn không lấy đợc chứng từ toán từ Ngân hàng Tuy nhiên nguyên nhân ngời nhập đà mở LC không với thời gian quy định hợp đồng Thêm vào có trờng hợp hợp đồng thơng mại thiếu chặt chẽ, khách hàng Việt Nam thiếu thông tin đối tác Đồng thời ngời nhập cha coi trọng tham mu Ngân hàng việc ký kết hợp đồng Điều khiến Ngân hàng gặp khó khăn việc giao dịch với đối tác nớc Ngân hàng thông báo theo hợp đồng quy định quan hệ đại lý Việc sửa đổi, khắc phục hậu gây nhiều phiền phức tốn thời gian tiền bạc 73 Nói tóm lại, NHCT Ba Đình có u định hoạt động TTQT, thành mà Ngân hàng đà đạt đợc đáng trân trọng cần phải phát huy Bên cạnh có khó khăn tồn mà Chi nhánh cần phải khắc phục mà trớc mắt cần thiết phải đề kiến nghị giải pháp cho phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng, tạo cho Ngân hàng uy tín lớn khách hàng, giúp Ngân hàng tăng đợc lợi nhuận qua làm mạnh hệ thống NHCT nói chung NHCT Ba Đình nói riêng 74 Chơng III kiến nghị giải pháp hoạt động TTQT NHCT Ba Đình I/ Định hớng mục tiêu NHCT Ba Đình năm tới Định hớng Đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút khách hàng lớn, doanh nghiệp Nhà nớc, Tổng công ty đơn vị có hoạt động xuất nhập giao dịch với Chi nhánh Tiếp tục thực sách u đÃi khách hàng Phấn đấu giữ vững phát triển mặt hoạt động kinh doanh đối ngoại Kết hợp chặt chẽ với Phòng chức NHCT ViƯt Nam triĨn khai mäi nghiƯp vơ TTQT, phơc vơ khách hàng nhanh chóng, thuận tiện, tăng cờng sử dụng hạn ngạch tài trợ xuất nhập Năng động kinh doanh, áp dụng linh hoạt tỷ giá mua bán ngoại tệ giao dịch ngoại tệ phạm vi cho phép Tăng cờng bồi dỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên môn, đảm bảo 100% cán công tác lĩnh vực kinh doanh đối ngoại có trình độ ngoại ngữ C trở lên, động viên kịp thời cán có thành tích công tác học tập Mục tiêu a) Các mục tiêu phấn đấu Tiếp tục thực phơng châm chiến lợc ổn định, an toàn, hiệu phát triển, năm 2002 Chi nhánh đề mục tiêu sau: + Huy động vốn bình quân tăng 20% so với mức huy động cuối năm 2001 75 + Mức d nợ bình quân cho vay tăng 20% so với mức d nợ đến 31/12/2001 Nợ hạn dới 2,5% + Điều chuyển vốn tăng 10% so với mức điều chuyển vốn bình quân năm 2001 + Lợi nhuận hạch toán tăng 5% so với lợi nhuận hạch toán thực năm 2001 b) Các biện pháp chủ yếu * Bám sát vào mục tiêu biện pháp đạo NHCT ViƯt Nam, Chi nh¸nh tiÕp tơc thùc hiƯn chÝnh s¸ch Nhà nớc ngành chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng, đặc biệt nâng cao chất lợng mở rộng đầu t vốn tín dụng thành phần kinh tế, đồng thời đẩy mạnh công tác tiếp thị thu hút khách hàng, doanh nghiệp Nhà nớc, Tổng công ty doanh nghiệp có hoạt động xuất nhập * Kịp thời tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp sở chủ trơng sách Đảng Nhà nớc * Linh hoạt kinh doanh nội tệ ngoại tệ phạm vi cho phép Tăng cờng bồi dỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ cán bộ, động viên kịp thời cán để phấn đấu hoàn thành tốt mục tiêu đề II/ kiến nghị giải pháp hoạt động TTQT NHCT Ba Đình Trong năm gần đây, kể từ chuyển sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng quan hƯ kinh tÕ đối ngoại ngày phát triển chiều rộng chiều sâu, hứa hẹn nhiều thành tựu to lớn hoạt động kinh doanh xuất nhập 76 Trong bối cảnh với đổi toàn diện mặt hoạt động kinh doanh, NHCT Ba Đình đà coi trọng công tác đổi mới, hoàn thiện phát triển hoạt động kinh doanh đối ngoại TTQT Tuy nhiên đứng trớc khó khăn tồn mà Ngân hàng phải đối mặt việc thực đợc điều đơn giản Để góp phần vào việc giải khó khăn, tồn nâng cao hiệu hoạt động TTQT NHCT Ba Đình, xin đề xuất số kiến nghị giải pháp sau: Một số kiến nghị với cấp lÃnh đạo 1.1 Hoàn thiện sách kinh tế Nhà nớc tạo môi trờng pháp lý cho hoạt động TTQT Chúng ta phải thừa nhận đổi hoạt động hệ thống Ngân hàng nói chung lĩnh vực TTQT nói riêng tách rời khỏi chế, sách Đảng Nhà nớc mà đặc trng thực trạng quản lý Việt Nam tính chất độ, thể hiện: Cơ chế thị trờng cha đợc xây dựng phát huy đầy đủ, yếu tố kinh tế thị trờng đà đợc xây dựng nhng phần cha hoạt động theo pháp luật Đặc trng thể rõ tất mặt kinh tế từ sách định tầm vĩ mô đến hoạt động tầm vi mô Do thời gian trớc mắt cần thực vấn ®Ị sau: Cơ thĨ ho¸ ®êng lèi quan hƯ kinh tế đối ngoại Đảng Nhà nớc, đảm bảo định hớng XHCN, củng cố an ninh quốc phòng tự chủ kinh tế 77 Phải có quy chế bắt buộc đủ điều kiện tài chính, phơng hớng hoạt động kinh doanh míi cÊp giÊy phÐp xt khÈu trùc tiÕp, kh«ng tiÕn hành ạt nh để tránh rủi ro không đáng có Trớc mắt Nhà nớc cần rà soát lại doanh nghiệp không đủ điều kiện tham gia xuất phải chuyển sang uỷ thác xuất Cải cách sách kinh tế đối ngoại, thực sách mở cửa hợp tác kinh tế với nớc Khẩn trơng thực môi trờng đầu t hấp dẫn nớc để thu hút nguồn vốn đầu t Cải cách sách chế độ vỊ xt nhËp khÈu nh»m khun khÝch m¹nh mÏ xt khẩu, kiểm soát chặt chẽ nhập khẩu, phục vụ cho nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Có sách thuế quan chống buôn lậu nhằm bảo hộ lợi ích ngời sản xuất ngời tiêu dùng nớc trớc lan tràn ạt hàng hoá nhập lậu Thực cạnh tranh lành mạnh thị trờng nớc Về hành lang pháp lý cho hoạt động TTQT hầu nh cha có thời gian qua đà có nhiều văn pháp luật đợc ban hành nhằm tạo môi trờng thuận lợi cho hoạt động Ngân hàng hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trờng Do để phát triển hoạt động Ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng cần: _ Khẩn trơng phổ biến, cụ thể hóa luật Ngân hàng đến cán ngành đến ngành liên quan _ Nghiên cứu ban hành luật ngoại hối: Công tác quản lý sách ngoại hối có vai trò quan trọng, đợc coi công cụ đắc lực việc thực thi sách tiền tệ thông qua sách quản lý ngoại tệ, quản lý vay nợ đầu t nớc ngoài, quản lý vàng bạc kiều hối, điều hành tỷ giá 78 Chính sách quản lý ngoại hối tác động đến sách huy động vốn nớc nớc ngoài, đến hoạt động xuất nhập kinh tế, đến hoạt động Ngân hàng đầu mối quan tâm chung cấp, ngành doanh nghiệp Mặc dù ngành Ngân hàng đà có văn phủ quản lý ngoại hối, Nghị định 63 ban hành ngày 17/8/2001 (NĐ 63/2001 NĐCP, 17/8/2001) nhng cần phải có văn mang tính chất pháp lý cao Luật ngoại hối Việc nghiên cứu để sớm ban hành Luật ngoại hối việc làm cần thiết, nh tạo lập đợc môi trờng pháp lý đầy đủ làm sở cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ TTQT Ngân hàng, hoạt động xuất nhập doanh nghiệp vấn đề thu hút vốn đầu t nớc Trên sở Luật ngoại hối tiến tới tổ chức thị trờng hối đoái hoàn chỉnh Việt Nam qua loại trừ dần tình trạng đô la hoá nh _ Nghiên cứu ban hành luật hối phiếu, luật séc văn pháp luật liên quan đến hoạt động TTQT: Trong hoạt động TTQT thông thờng áp dụng loại văn pháp lý thông lệ quốc tế tập quán quốc gia Hiện văn mang tính chất thông lệ quốc tế nhiều nh: Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ Phòng thơng mại quốc tế ban hành năm 1933, 1975, 1962, 1974, 1983 Bản sửa đổi ban hành năm 1996 (UCP 500), Lt thèng nhÊt vỊ hèi phiÕu theo C«ng ớc Geneva năm 1930, Luật hối phiếu nớc Anh năm 1982, Công ớc Geneva séc năm 1931, Luật điều chØnh hèi phiÕu vµ kú phiÕu, Lt vỊ sÐc qc tế Uỷ ban thơng mại quốc tế thuộc Liên hợp quốc ban hành năm 1982, Quy tắc nhờ thu chứng từ Nói chung nhiều 79 văn pháp lý mang tính chất thông lệ quốc tế đợc sử dụng cách tuỳ tiện Bên cạnh văn pháp lý mang tính chất thông lệ quốc tế cần có văn pháp lý mang tính chÊt tËp qu¸n qc gia Thêi gian qua níc ta đà ban hành số luật nh Luật dân sự, Luật thơng mại nhiên lại cha cã luËt vÒ hèi phiÕu, luËt sÐc Nh»m tạo hành lang pháp lý cho hoạt động kinh tế đối ngoại hoạt động TTQT, để giải bất đồng thông lệ quốc tế tập quán quốc gia đồng thời để tránh đợc tranh chấp rủi ro phát sinh trình thực hợp đồng ngoại thơng cần sớm nghiên cứu ban hành Luật hối phiếu, luật séc, văn pháp luật hoạt động TTQT 1.2 Mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại cải thiện cán cân TTQT Thực tế cho thấy điều kiện phát triển kinh tế cách xây dùng mét nỊn kinh tÕ “khÐp kÝn”, tù c« lËp mét níc thËm chÝ mét nhãm níc Xu hớng chung kỷ tới toàn cầu hoá kinh tế Một quốc gia tìm cách tự tăng cờng tiềm lực kinh tế mà mở rộng buôn bán với giới Mở cửa kinh tế tốc độ tăng trởng có quan hƯ tû lƯ thn víi Trong nỊn kinh tế mở cửa, nhà sản xuất có điều kiện động lực đổi công nghệ, tiếp nhận công nghệ tiên tiến từ nớc ngoài, kể bí công nghệ Trong môi trờng có tính chất cạnh tranh cao, công ty tìm cách giảm chi phí, hạ giá thành cách tăng suất lao động Việc tăng trởng xuất làm tăng thu nhập thực tế, khả tiết kiệm tăng, đầu t trang tr¶i b»ng ngn tiÕt kiƯm níc cịng sÏ tăng 80 Trong bối cảnh kinh tế nớc ta cần chủ động tham gia vào thị trờng khu vực giới, chủ động tìm kiếm bạn hàng, khai thác phát huy tối đa nguồn lực nớc đôi với việc tranh thủ công nghệ thị trờng bên ngoài, kết hợp sức mạnh dân tộc với sức mạnh thời đại, không ỷ lại trông chờ bên ngoài, đồng thời tìm cách mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại nguyên tắc giữ vững độc lập chủ quyền, bình đẳng có lợi Việc Mỹ bỏ cấm vận kiện Việt Nam tham gia vào Asean đà tạo nhiều hội thách thức việc phát triển kinh tế đối ngoại nớc ta Bên cạnh việc mở rộng kinh tế việc cải thiện cán cân TTQT việc làm cấp bách cần thiết Cán cân TTQT công cụ tổng hợp quan trọng để đánh giá, phân tích mối quan hệ kinh tế đối ngoại Nó thể hoạt động xuất nhập hàng hoá, dịch vụ, hoạt động đầu t vay nợ, viện trợ nớc Tình trạng cán cân TTQT liên quan đến khả toán quốc gia, ngân hàng tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ đất nớc Để cải thiện cán cân TTQT cần: Đẩy mạnh hoạt động xuất nhập khẩu: Về định hớng xuất nhập nh chiến lợc ổn định phát triển kinh tế xà hội đến năm 2003 đà đề Phát huy lợi t ơng đối, không ngừng nâng cao sức cạnh tranh hàng hoá đáp ứng nhu cầu sản xuất đời sống, hớng mạnh xuất khẩu, nâng cao chất lợng sức cạnh tranh hàng xuất khẩu, đòi hỏi phải có đầu t thoả đáng vào việc làm hàng xuất nh nhập máy móc thiết bị để nâng cao chất lợng dây chuyền sản xuất hàng xuất khẩu, xây dựng khu chế xuất ” C¬ cÊu xt nhËp khÈu cđa níc ta 81 năm tới cần chuyển dịch theo hớng CNH - HĐH đất nớc Hiện hàng hoá Việt Nam đà có mặt nhiều nớc giới, quan hệ thơng mại nớc ta với nớc khác đợc mở rộng có bớc phát triển đáng kể Tuy nhiên sản phẩm xuất nghèo nàn, cha qua chế biến chiếm tỷ trọng lớn, định hớng phát triển kinh tế nhiều thiên thay hàng nhập Để đẩy mạnh hoạt động xuất nhập đòi hỏi phải có biện pháp sau: + Đẩy mạnh hoạt động đối ngoại, đặc biệt hoạt động thơng mại với thị trờng lớn nh Nhật Bản, Mỹ, nớc khối Asean, Trung Qc, c¸c níc EU , tõng bíc tham gia tỉ chức kinh tế thơng mại Châu Thái Bình Dơng, tổ chức thơng mại giới (WTO) + Cần phải khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động đất đai, cải tiến cấu hàng xuất cho phù hợp với nhu cầu thị trờng giới, tăng mặt hàng chế biến gia công, giảm tỷ trọng sản phẩm thô Cần đầu t thích đáng vào sản phẩm mà Việt Nam có u nh gạo, cà phê, cao su, hàng thuỷ sản lâm sản, sản phẩm khai khoáng nh dầu mỏ, khí đốt + Hớng xuất phấn đấu từ xuất sản phẩm thô sang xuất sản phẩm đà qua chế biến Vì cần phải coi trọng việc phát triển công nghiệp chế biến, coi trọng công nghệ từ thu hoạch đến chế biến Mở rộng hợp tác liên doanh với nớc để nâng cao lực ngành công nghiệp chế biến hàng xuất + Nhà nớc phải có sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất khẩu, sử dụng công cụ quản lý vÜ m« nh thuÕ, l·i suÊt 82 cho vay mặt hàng xuất khẩu, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất chế biến hàng xuất có điều kiện giảm giá thành nâng cao tính cạnh tranh hàng Việt Nam thị trờng quốc tế Đối với hàng nông sản nhà nớc cần có sách trợ giá để giúp ngời nông dân tránh đợc thiệt thòi xáo trộn thị trờng nội địa, đồng thời biện pháp giúp họ yên tâm sản xuất cải thiện đời sống ngời nông dân + Cần tổ chức công tác điều tra, nghiên cứu nhu cầu thị trờng nớc để có cải tiến mặt hàng xuất cho phù hợp với thị trờng cụ thể Mở rộng hình thức gia công sản phẩm cho nớc nguyên liệu ngời đặt hàng + Bên cạnh biện pháp đẩy mạnh xuất khẩu, cần có giải pháp nhằm quản lý nhập khẩu, có sách bảo hộ sản xt níc th«ng qua viƯc cÊp giÊy phÐp nhËp khẩu, quản lý hạn ngạch công cụ thuế nhằm hạn chế nhập mặt hàng nớc đà sản xuất đợc, tăng cờng công tác chống buôn lËu + Thùc hiƯn chÝnh s¸ch tû gi¸ hèi đoái thích hợp, tỷ giá phải bảo đảm có lợi cho nhà xuất khẩu, đảm bảo kích thích xuất khẩu, giảm bớt thâm hụt cán cân vÃng lai, giảm dần tỷ lệ nợ nớc so với GDP Đẩy mạnh thu hút vốn đầu t nớc ngoài, quản lý chặt chẽ vay nợ nớc ngoài: Vốn đầu t nớc có vai trò quan trọng nghiệp CNH - HĐH đất nớc, Đảng ta khẳng định Nguồn vốn 83 ... thức toán chuyển tiền + Phơng thức toán nhờ thu + Phơng thức toán tín dụng chứng từ III/ Thanh toán quốc tế hoạt động kinh tế đối ngoại với hoạt động kinh doanh ngân hàng TTQT hoạt động kinh tế đối. .. trọng đặc biệt hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung hoạt động xuất nhập nói riêng, đặc biệt bối cảnh quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại vị trí hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đờng... hoạt động TTQT giúp cho nhà kinh doanh xuất nhập hạn chế đợc rủi ro trình thực hợp đồng kinh tế đối ngoại, nhờ thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại phát triển TTQT hoạt động kinh doanh ngân hàng