Đẩy mạnh huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Hòa An – Cao Bằng

Ở Việt Nam hiện nay, vấn đề vốn đang là đòi hỏi cấp bách trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá của nước ta. Nó đóng vai trò quyết định đến sự tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước. Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, chính phủ cần phải có các biện pháp, chính sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế.

Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 MỤC LỤC 1.2.3.3 Mạng lưới chi nhánh, trình độ, nghiệp vụ cán bộ công nhân viên của ngân hàng .18 a, Chi phí huy động 19 - Xác định lãi suất huy động dựa theo tỷ lệ lạm phát và thu nhập kì vọng của người gửi tiền 20 - Xác định lãi suất huy động dựa trên lãi suất gốc .20 - Xác định lãi suất huy động dựa trên lãi suất của tài sản sinh lãi .21 1.3.1.2 Nhân sự và công nghệ thông tin 22 1.3.1.4 Uy tín của ngân hàng .23 1.3.2.1 Chính sách chỉ đạo của ngân hàng Nhà nước .24 1.3.2.2 Hoạt động kinh tế - xã hội của đất nước .24 1.3.2.3 Sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường vốn .25 1.3.2.4 Tâm lý, thói quen của người tiêu dùng 25 2.1.2.1 Quyền tổ chức quản lý, kinh doanh .27 2.2.2 Phân tích thực trạng huy động vốn của chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An. .37 c, Tình hình huy động vốn trung - dài hạn .42 3.2.1 Thực hiện tốt công tác phân tích thị trường huy động vốn .51 3.2.2 Đa dạng hoá hình thức huy động vốn .52 3.2.3 Xây dựng chính sách tiếp cận và chăm sóc khách hàng hiệu quả 53 3.2.4 Quản lý nguồn vốn theo đúng phương pháp, mục tiêu .54 3.2.5 Đào tạo nâng cao trình độ và nghiệp vụ của cán bộ .55 - Cải tiến tài khoản tiền gửi thanh toán của các doanh nghiệp .56 - Cải tiến tài khoản tiền gửi tiết kiệm và tài khoản cá nhân .58 Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHN O & PTNT: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM: Ngân hàng thương mại DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ DTBB: Dự trữ bắt buộc TG KKH: Tiền gửi không kỳ hạn TG CKH: Tiền gửi có kỳ hạn TG TK KKH: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn TG TK CKH Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn GTCG: Giấy tờ có giá TCKT: Tổ chức kinh tế VCSH: Vốn chủ sở hữu DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động từ 2007-2009 36 Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ của Ngân hàng từ 2007-2009 38 Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh của chi nhánh NHN O & PTNT Hòa An 42 Bảng 2.4: Tổng nguồn vốn huy động chi nhánh giai đoạn 2007-2009 44 Bảng 2.5: Kết cấu nguồn vốn huy động của Chi nhánh NHNo&PTNT Hoà An giai đoạn 2007-2009 46 Bảng 2.6: Tình hình huy động vốn ngắn hạn 48 Bảng 2.7: Tình hình huy động vốn trung- dài hạn 50 Bảng 2.8: cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng 51 Bảng 2.9: chi phí trả lãi 53 Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết của đề tài Ở Việt Nam hiện nay, vấn đề vốn đang là đòi hỏi cấp bách trong sự nghiệp công nghiệp hoá và hiện đại hoá của nước ta. Nó đóng vai trò quyết định đến sự tăng trưởng và phát triển kinh tế đất nước. Để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, chính phủ cần phải có các biện pháp, chính sách nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Ở nước ta thị trường chứng khoán chưa thực sự phát triển do vậy lượng vốn huy động được bằng con đường tài chính trực tiếp thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác còn rất nhỏ so với nhu cầu vốn của nền kinh tế. Do vậy quá trình nhận và phân phát nguồn vốn trên thị trường chủ yếu được thực hiện thông qua các NHTM và thị trường tín dụng. Theo thống kê, ở Việt Nam hơn 80% (tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng số 19/2007) lượng vốn trong nền kinh tế là do hệ thống ngân hàng cung cấp. Do đó vai trò của Ngân hàng trong hoạt động huy động vốn cho nền kinh tế là cực kỳ quan trọng. Huy động vốn là một trong những hoạt động quan trọng của NHTM. Có chính sách, chiến lược huy động vốn tốt giúp NHTM không những chủ động được nguồn vốn trong hoạt động kinh doanh mà còn tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu quả hoạt động. Trong điều kiện hoạt động cung ứng dịch vụ và kinh doanh nói chung, huy động vốn nói riêng của các NHTM chịu sức ép cạnh tranh ngày càng cao từ các kênh huy động vốn khác trong nền kinh tế, việc tìm ra những giải pháp giúp ngân hàng chủ động nguồn vốn cũng như nâng cao hiệu quả của hoạt động này ngày càng trở nên cấp thiết. Vậy hoạt động huy động vốn được thực hiện như thế nào? Làm thế nào để đẩy mạnh huy động vốn? . Đó là những câu hỏi cần được trả lời trong hoạch định trong chính sách chiến lược phát triển kinh tế. Xuất phát từ thực tế trên, em tiến hành nghiên cứu đề tài “ Đẩy mạnh huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Hòa An – Cao Bằng’’. 2 Mục tiêu 2.1 Mục tiêu chung Đánh giá tình hình huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Hòa An – Cao Bằng nhằm đưa ra các giải pháp nâng cao khả năng huy động vốn tại ngân hàng. 2.2 Mục tiêu cụ thể • Lý luận chung hoạt động huy động vốn tại NHTM. Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 • Phân tích, đánh giá thực trạng huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Hòa An – Cao Bằng. • Đưa ra một số giải pháp đẩy mạnh huy động vốn tại chi nhánh NHNo & PTNT Hòa An – Cao Bằng. 3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Là các nguồn vốn tín dụng được huy động và cung ứng tại chi nhánh NHNo & PTNT Hòa An – Cao Bằng . 3.2 Phạm vi nghiên cứu • Về nội dung: đề tài tập trung nghiên cứu hệ thống tín dụng, các hoạt động huy động vốn tại NHTM. • Về không gian: đề tài được thực hiện tại chi nhánh NHNo & PTNT Hòa An – Cao Bằng. • Về thời gian: Hiện trạng huy động vốn được phân tích thông qua số liệu thu thập trong giai đoạn 2007- 2009. 4 Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng biểu, danh mục tài liệu tham khảo, phụ lục chuyên đề gồm 3 phần: Chương 1: Lý Luận Chung Huy Động Vốn Tại Ngân Hàng Thương Mại Chương 2: Thực Trạng Huy Động Vốn Tại Chi Nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Hòa An – Cao Bằng Chương 3: Giải Pháp Đẩy Mạnh Huy Động Vốn Tại Chi Nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Huyện Hòa An – Cao Bằng Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 Chương 1: LÝ LUẬN CHUNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cơ bản của NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Lịch sử đã ghi nhận sự hình thành, phát triển của ngành Ngân hàng được quyết định bởi quá trình phát triển của các quan hệ hàng hoá - tiền tệ. Đồng thời cũng còn những yếu tố khác có ảnh hưởng quyết định đến cấu trúc và sự phát triển của hệ thống ngân hàng như: chế độ pháp quyền, điều kiện chiến tranh và tình trạng khủng hoảng kinh tế, tài chính . Ở Việt nam, hệ thống Ngân hàng đã được đổi mới một cách đáng kể trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế tập trung sang nền kinh tế thị trường có sự điều tiết vĩ mô của Nhà nước. Trong bước chuyển đổi sang cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước, thực hiện nhất quán chính sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng Xã hội chủ nghĩa. Mọi người được tự do kinh doanh theo pháp luật, được bảo hộ quyền sở hữu và thu nhập hợp pháp, các hình thức sở hữu có thể hỗn hợp đan kết với nhau hình thành các tổ chức kinh doanh đa dạng. Các doanh nghiệp không phân biệt quan hệ sở hữu đều tự chủ kinh doanh, hợp tác và cạnh tranh với nhau, bình đẳng trước pháp luật. Theo hướng đó, nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình ngân hàng và các tổ chức tín dụng. Từ năm 1986, hoà vào công cuộc đổi mới cơ chế quản lý kinh tế của đất nước theo sự chỉ đạo của Đảng và Nhà nước, hệ thống ngân hàng được tổ chức lại theo Nghị định 53/HĐBT được tách ra làm hai cấp: NHNN đảm nhận công tác phát hành tiền và điều tiết lưu thông tiền tệ, còn chức năng kinh doanh được thực hiện bởi các NHTM. Năm 1991, sự ra đời của các NHTM cổ phần cùng các NHTM quốc doanh đã góp phần rất lớn vào công cuộc phát triển đất nước. Luật “Tổ chức tín dụng” của Việt nam ban hành vào ngày 12/12/1997 đã định nghĩa NHTM như sau: “NHTM là một tổ chức tín dụng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan. Hoạt động ngân hàng là một hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán”. 1.1.2 Những hoạt động chính của NHTM NHTM là một tổ chức tài chính trung gian, hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng giống như một doanh nghiệp thương mại, đều hướng đến mục tiêu cuối cùng là tối đa hoá lợi ích của chủ sở hữu (lợi ích của Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 chủ ngân hàng). NHTM tối đa hóa giá trị đó bằng cách đi vay và cho vay lại. So với các doanh nghiệp thương mại dịch vụ khác thì hàng hoá của NHTM là một loại hàng hoá đặc biệt, đó là tiền vốn. Giá cả của loại hàng hoá này biểu hiện ra bên ngoài là các mức lãi suất huy động hoặc lãi suất cho vay, nó chịu tác động bởi quan hệ cung - cầu vốn trên thị trường và trên cơ sở khoản lợi nhuận đạt được khi đưa vốn vay vào sản xuất kinh doanh. Vì vậy lợi nhuận chủ yếu của hoạt động ngân hàng sẽ là khoản chênh lệch giữa thu nhập từ lãi cho vay với chi phí trả lãi huy động. Để có hàng hoá kinh doanh, ngân hàng phải đưa ra một giá mua hợp lý cũng như đa dạng các hình thức huy động. Đồng thời ngân hàng cũng đa dạng hoá các hình thức cho vay nhằm phân tán giảm thiểu rủi ro. Với vị thế kinh doanh NHTM thực hiện các dịch vụ trung gian hưởng hoa hồng. Ngày nay, hệ thống NHTM phát triển mạnh mẽ, tham gia sâu rộng vào tất cả các lĩnh vực kinh tế xã hội. Sự đa dạng và phong phú các nghiệp vụ kinh doanh đã làm cho NHTM trở thành một tổ chức kinh doanh không thể thiếu trong tiến trình phát triển kinh tế. Những hoạt động cơ bản của NHTM: 1.1.2.1 Hoạt động nhận tiền gửi Đây là một hoạt động cơ bản của NHTM. Ngân hàng nhận được các khoản tiền gửi của khách hàng dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Ngân hàng nhận tiền gửi của cá nhân, của tổ chức và các doanh nghiệp. Ngân hàng phải hoàn trả gốc và lãi cho khách hàng khi đến hạn hoặc khi khách hàng có nhu cầu sử dụng đến rút tiền ở ngân hàng. 1.1.2.2 Hoạt động tín dụng Nguồn vốn huy động sau khi đã thực hiện nghiệp vụ ngân quỹ (nghiệp vụ liên quan đến việc điều hành ngân quỹ của ngân hàng nhằm duy trì năng lực thanh toán bình thường), sẽ được sử dụng để cho vay. Nghiệp vụ cho vay là nghiệp vụ đặc trưng nhất của NHTM. Nó tạo ra hình thức tín dụng ngân hàng và ngân hàng sẽ tiến hành phân phối có trọng điểm nguồn vốn đã hình thành trong nghiệp vụ huy động, điều tiết vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, bổ sung vốn cho sản xuất kinh doanh. Đối với ngân hàng, đây là nghiệp vụ quan trọng nhất, sử dụng phần lớn nguồn vốn và tạo ra thu nhập chủ yếu. Dựa vào tính chất và hình thức cho vay nghiệp vụ tín dụng được phân thành: - Căn cứ vào mục đích • Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai. Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 • Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ. • Cho vay nông nghiệp: là loại cho vay bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. • Thuê mua và các loại khác. - Căn cứ vào thời hạn cho vay • Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn dưới 12 tháng, chủ yếu được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn. • Cho vay trung hạn: Theo quy định hiện nay của NHNN Việt Nam thì loại cho vay này có thời hạn từ 1- 5 năm. Tín dụng trung hạn thường sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ với thời hạn thu hồi vốn nhanh. • Cho vay dài hạn: Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Loại tín dụng này thường để đáp ứng các nhu cầu dài hạn như: xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp. - Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng • Cho vay không bảo đảm: là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào sự uy tín của bản thân khách hàng. • Cho vay có bảo đảm: là loại cho vay được ngân hàng cung ứng nhưng phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của bên thứ ba. - Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng • Cho vay bằng tiền: là loại cho vay mà hình thái giá trị của tín dụng được cung cấp bằng tiền. Đây là loại cho vay chủ yếu của các ngân hàng và được thực hiện bằng các kỹ thuật như tín dụng ứng trước, thấu chi, tín dụng thời vụ, . • Cho vay bằng tài sản: là hình thức cho vay bằng tài sản rất phổ biến và đa dạng, ví dụ như tài trợ thuê mua… - Căn cứ vào phương pháp hoàn trả Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 • Cho vay trả góp: là loại cho vay mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ. • Cho vay hoàn trả theo yêu cầu. - Ngoài các loại cho vay trên, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng bằng uy tín của mình. Đối với loại nghiệp vụ này, ngân hàng không phải cung cấp tiền, nhưng khi người được bảo lãnh không thực hiện được nghĩa vụ theo hợp đồng thì ngân hàng phải thay thế để thực hiện nghĩa vụ thanh toán. Vì thế, nghiệp vụ này còn được gọi là tín dụng bằng chữ ký. Tín dụng bằng chữ ký bao gồm: tín dụng chấp nhận, tín dụng chứng từ, bảo lãnh của ngân hàng. 1.1.2.3 Hoạt động đầu tư Ngân hàng tham gia vào đầu tư, mua bán chứng khoán trên thị trường chứng khoán nhằm mục đích tìm kiếm lợi nhuận từ lợi tức chứng khoán và từ chêch lệch thị giá chứng khoán mua bán trên thị trường. Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện góp vốn, liên doanh qua đó trực tiếp góp vốn vào các doanh nghiệp để thành lập công ty, xí nghiệp mới. 1.1.2.4 Hoạt động kinh doanh ngoại hối Các ngân hàng có thể tham gia mua bán ngoại tệ, huy động vốn ngoại tệ nhằm đáp ứng nhu cầu của đầu tư cho vay cũng như kiếm lời. Việc kinh doanh ngoại tệ còn góp phần thúc đẩy trong công tác thanh toán quốc tế, tài trợ cho xuất nhập khẩu, . 1.1.2.5 Các hoạt động dịch vụ khác của ngân hàng • Dịch vụ chuyển tiền: Ngân hàng theo sự uỷ nhiệm của khách hàng sẽ chuyển tiền để đáp ứng nhu cầu chi dùng của họ. Có hai phương thức chuyển tiền là chuyển tiền bằng điện và chuyển tiền bằng thư. • Thu chi hộ tiền hàng: Theo những lệnh uỷ nhiệm thu hoặc uỷ nhiệm chi, ngân hàng sẽ tiến hành trích tiền trên tài khoản tiền gửi của khách hàng chuyển trả tiền hàng hoá, dịch vụ đã nhận hoặc thực hiện thu hộ tiền hàng khi nhận được chứng từ khách hàng nhờ thu hộ . • Nghiệp vụ uỷ thác: Là nghiệp vụ mà ngân hàng thực hiện theo sự uỷ thác của khách hàng trong việc quản lý tài sản, chuyển giao tài sản thừa kế, bảo quản chứng khoán, vàng bạc, giấy tờ có giá . để hưởng hoa hồng. • Mua bán hộ: Theo sự uỷ nhiệm của khách hàng ngân hàng thực hiện nghiệp vụ phát hành hộ trái phiếu hoặc chứng khoán cho các công ty, hoặc phát hành trái khoán Chính phủ. Thực hiện nghiệp vụ này, ngân hàng có được Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 một khoản thu nhập dưới hình thức hoa hồng phát hành. Ngân hàng có thể tham gia mua bán chứng khoán trên thị trường theo lệnh của khách hàng với tư cách là một trung gian môi giới trên thị trường tiền tệ và thị trường chứng khoán. 1.2 Huy động vốn của ngân hàng thương mại Nguồn vốn của ngân hàng bao gồm 2 loại chính nếu phân chia theo hình thức sở hữu: Nguồn vốn của chủ ngân hàng và các khoản nợ. Khác với nhiều loại hình doanh nghiệp, vốn chủ của ngân hàng thường chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng vốn, các khoản nợ là nguồn chủ yếu của ngân hàng. 1.2.1 Vốn chủ sở hữu Để bắt đầu hoạt động kinh doanh, chủ ngân hàng phải có vốn - vốn chủ sở hữu (VCSH). Nhằm mục đích tối đa hóa lợi ích của chủ ngân hàng, chủ ngân hàng cần phải cân nhắc về qui mô và cơ cấu VCSH hợp lý. Hơn nữa, đây còn là đối tượng quản lý ngày càng chặt chẽ của Ngân hàng Trung ương nhằm đảm bảo an toàn cho người gửi tiền. Vốn chủ được hình thành bằng nhiều cách khác nhau. Để phân biệt với các khoản tiền của chủ thể khác mà ngân hàng đang nắm giữ (các khoản nợ), chủ ngân hàng gọi vốn mình ứng ra trong kinh doanh là vốn tự có. Với chức năng trung gian tài chính, chủ ngân hàng không ngừng mở rộng huy động tiền gửi của chủ thể khác để đầu tư, do vậy, dần dần vốn của chủ ngân hàng chỉ chiếm một phần nhỏ trong tổng nguồn vốn. Một số ngân hàng Trung ương qui định giới hạn tỷ lệ vốn chủ trên tổng tiền gửi nhằm tăng đảm bảo an toàn cho người gửi tiền. Tuy chiếm tỷ trọng nhỏ, song VCSH có vai trò rất quan trọng, góp phần xác định qui mô và cơ cấu của ngân hàng, tăng khả năng mở rộng cho vay và đầu tư, đặc biệt là trung và dài hạn, cũng như tạo ra trang thiết bị và công nghệ ngân hàng hiện đại. “Đến cuối năm 2005, vốn tự có của NHNo & PTNT Việt Nam đạt 7.702 tỷ VND; Nguồn: Agribank - những cột mốc chặng đường và lịch sử”. Sau đây là các bộn phận cấu thành VCSH: 1.2.1.1 Vốn ban đầu (VCSH ban đầu) VCSH ban đầu hình thành theo các cách khác nhau tùy theo tính chất sở hữu khác nhau. VCSH ban đầu phải tuân thủ các qui định của các nhà chức trách tiền tệ. Các qui định thường nêu rõ số vốn tối thiểu - vốn pháp định mà chủ ngân hàng cần phải Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel (: 0918.775.368 có khi bắt đầu hoạt động. Vốn pháp định có thể được qui định cho từng loại ngân hàng trong từng điều kiện cụ thể. VCSH không phải hoàn trả. Chủ ngân hàng có thể tăng, giảm hoặc thay đổi cơ cấu VCSH, quyết định chính sách phân phối lợi nhuận. 1.2.1.2 VCSH hình thành trong quá trình hoạt động (VSCH bổ xung) Bao gồm cổ phần phát hành thêm (hoặc ngân sách cấp thêm) trong quá trình hoạt động, lợi nhuận tích lũy, thặng dư vốn, các quỹ… - Cổ phần phát hành thêm, ngân sách cấp thêm Ngân hàng có thể phát hành thêm cổ phần (thường hoặc ưu đãi) hoặc xin cấp thêm vốn ngân sách để mở rộng qui mô hoạt động, hoặc để chống đỡ rủi ro; Trong những trường hợp cần duy trì thị giá của cổ phiếu, hoặc duy trì quyền lãnh đạo của những cổ đông quan trọng, ngân hàng có thể mua lại một số cổ phiếu của những cổ đông quan trọng, ngân hàng có thể mua lại một số cổ phiếu đã phát hành hoặc tăng tỷ lệ lợi nhuận chia cho cổ phiếu. - Lợi nhuận bổ xung VCSH Đối với các ngân hàng cổ phần, lợi nhuận sau thuế sau khi bù đắp các khoản chi phí đặc biệt, thường được chia làm hai phần: một phần chia cho các cổ đông theo giá trị các cổ phần, và phần bổ xung VCSH dưới tên gọi “lợi nhuận tích lũy lại” - quỹ tích lũy. Phần này về bản chất là thuộc sở hữu các cổ đông, song được “vốn hóa” nhằm mở rộng qui mô của VCSH. Các NHTM thuộc sở hữu Nhà nước, lợi nhuận sau thuế sau khi trừ thua lỗ (năm trước) và các chi phí đặc biệt, được trích bổ xung VCSH theo qui định của Nhà nước. Nhiều ngân hàng trong điều lệ hoạt động của mình đều qui định mức vốn Điều lệ (tối thiểu là bằng vốn pháp định), và thường xuyên bổ sung vốn điều lệ bằng trích lợi nhuận. - Các quỹ Trong môi trường lạm phát, VCSH bị giảm giá. Để bảo toàn giá trị, các ngân hàng có thể trích lập quỹ bảo toàn vốn tính theo tỷ lệ lạm phát. Quỹ này làm gia tăng qui mô VCSH. Kinh doanh của ngân hàng luôn gắn liền với rủi ro. Nhiều tài sản của ngân hàng đã sinh lãi một thời gian dài, sau đó có thể bị tổn thất. Do vậy, các ngân hàng đều trích lập các khoản dự trữ nhằm bù đắp tổn thất (nếu có) - quỹ dự phòng tổn thất. Nếu tổn thất thực của ngân hàng nhỏ hơn số trích lập, VCSH sẽ tăng và ngược lại. Hoàng Diễm Lụa Khoa NH – TC 10 [...]... Thực trạng huy động vốn tại chi nhánh NHN O & PTNT Hòa An – Cao Bằng 2.2.1 Thực trạng huy động vốn tại chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An – Cao Bằng Huy động vốn là một nghiệp vụ chính, không thể thiếu được trong hoạt động của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoà An nói riêng và NHTM nói chung vì vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu được hình thành từ nguồn vốn huy động Hoạt động huy động vốn không bao giờ tồn tại độc... CAO BẰNG 2.1 Khái quát về chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An – Cao Bằng 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An – Cao Bằng Chi nhánh NHNo & PTNT huy n Hoà an, tỉnh Cao bằng thành lập ngày 26/3/1988, trụ sở giao dịch chính đặt tại khu giữa Thị trấn Nước Hai, huy n Hoà An, có phòng giao dịch Cao Bình là đơn vị trực thuộc, trụ sở giao dịch đặt tại -Phố Cao bình, xã Hưng đạo Từ khi... nhánh NHNO & PTNH Hòa An là khá tốt 2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh khác Bên cạnh hai hoạt động chính là huy động và cho vay, chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An cũng thực hiện các hoạt động kinh doanh khác và thực hiện tốt các công tác như kế toán – kho quỹ, công tác kế hoạch, báo cáo, … - Hoạt động dịch vụ NHNO & PTNT Hòa An thực hiện các hoạt động dịch vụ như: thanh toán trong nước, các dịch vụ khác như A Transfer,... dụng vốn và các nghiệp vụ trung gian khác Như vậy công tác huy động vốn của ngân hàng đóng vai trò quyết định trong sự tồn tại và phát triển của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoà An cũng như hệ thống NHTM Các ngân hàng đầu năm hoạt động sẽ xây dựng cho mình một chi n lược huy động vốn phù hợp dựa trên các dự đoán về tình hình sử dụng vốn trong năm đó Nguồn vốn huy động được của Chi nhánh NHNo & PTNT Hoà An tăng... chắc- an toàn- hiệu quả, chi nhánh NHNO & PTNT Hoà An đã chủ động tạo môi trường kinh doanh hợp lý giúp các doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, lấy hiệu quả sản xuất kinh doanh của khách hàng là hiệu quả kinh doanh của ngân hàng 2.1.2 Quyền hạn và nghĩa vụ của chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An 2.1.2.1 Quyền tổ chức quản lý, kinh doanh - Chi nhánh có quyền chủ động tổ chức quản lý, kinh doanh nhằm sử dụng vốn. .. doanh - Thực hiện nghiêm túc các kế hoạch kinh doanh được giao và chi n lược định hướng phát triển chi nhánh Hòa An - Triển khai thực hiện nghiêm túc các văn bản chế độ do NHNO &PTNT Việt Nam ban hành trong các hoạt động nghiệp vụ - Chịu sự kiểm tra, giám sát toàn diện của NHN O & PTNT Cao Bằng và NHNO & PTNT Việt Nam - Tổ chức bộ máy của Chi nhánh Hòa An và quản lý lao động theo đúng quy định của NHNO. .. đoạn 2007-2009 của các nguồn huy động đều tăng cho thấy khả năng huy động vốn của chi nhánh khá tốt Như vậy, nguồn vốn huy động tiếp tục được tăng trưởng vững chắc Để đạt được kết quả như vậy, trong thời gian qua chi nhánh NHN O & PTNH Hòa An đã chủ động triển khai có hiệu quả các chi n dịch huy động vốn, các đợt huy động tiết kiệm dự thưởng hấp dẫn như: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng chào... bộ tại nơi làm việc, các NHTM thường tổ chức các khoá bồi dưỡng, nâng cao kiến thức nghiệp vụ cho cán bộ ở các cơ sở trong nước và nước ngoài Đây là việc làm có ý nghĩa khá quan trọng cho công tác huy động vốn trong hiện tại cũng như tương lai của ngân hàng 1.2.3.4 chi phí huy động vốn a, Chi phí huy động Chi phí huy động = Lãi suất trả cho nguồn huy động + Chi phí huy động khác Định giá nguồn huy động. .. kèm bảo hiểm…), chi phí tăng tính tiện ích cho người gửi tiền ( mở chi nhánh, quầy, phòng, điểm huy động, trang bị thêm máy đếm máy soi tiền cho khách kiểm tra, huy động vốn tại nhà, tại cơ quan…), chi phí lương cho cán bộ phòng nguồn vốn, chi phí bảo hiểm tiền gửi…Một số chi phí khác được tính chung vào chi phí quản lý và rất khó phân bổ cho hoạt động huy động vốn Xác định lãi suất huy động là công việc... động là một mắt xích quan trọng trong việc triển khai chi n lược huy động vốn, trong đó lãi suất là phần quan trọng ảnh hưởng đến quy mô và hiệu quả huy động Lãi suất trả cho = Quy mô huy động x Lãi suất huy động nguồn huy động Chi phí huy động khác: Chi phí huy động khác rất đa dạng và không ngừng gia tăng trong điều kiện các ngân hàng gia tăng cạnh tranh phi lãi suất Nó bao gồm chi phí trả trực tiếp