- Xác định lãi suất huy động dựa trên lãi suất của tài sản sinh lãi
2.1.2.1 Quyền tổ chức quản lý, kinh doanh
- Chi nhánh có quyền chủ động tổ chức quản lý, kinh doanh nhằm sử dụng vốn có hiệu quả, bảo toàn, phát triển vốn, tài sản và các nguồn lực khác được giao để thực hiện mục tiêu kinh doanh và nhiềm vụ do NHNO & PTNT Cao Bằng giao hoặc được uỷ nhiệm phù hợp với quy định của pháp luật.
- Hợp tác với khách hàng trong quan hệ kinh tế, dân sự theo quy định của pháp luật. Khởi kiện các tranh chấp kinh tế dân sự liên quan tới hoạt động của chi nhánh.
- Ký kết các văn bản thoả thuận, các hợp đồng kinh tế, dân sự phục vụ mục đích kinh doanh trong phạm vi hoạt động của chi nhánh.
- Yêu cầu khách hàng vay vốn cung cấp tài liệu thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính để xem xét cấp tín dụng, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Từ chối các quan hệ tín dụng, các quan hệ kinh doanh khác với khách hàng nếu thấy các quan hệ này trái với các quy định của pháp luật hoặc không đem lại hiệu quả kinh tế cho chi nhánh hoặc không có khả năng thu hồi vốn.
- Trích lập và sử dụng các quỹ để phục vụ các yêu cầu kinh doanh theo quy định của NHNO & PTNT Việt Nam.
- Phối hợp, hợp tác với các đơn vị thành viên của NHNO & PTNT Việt Nam trong hoạt động huy động vốn, cho vay, thanh toán và các hoạt động khác.
2.1.2.2 Nghĩa vụ tổ chức quản lý, kinh doanh
- Thực hiện nghiêm túc các kế hoạch kinh doanh được giao và chiến lược định hướng phát triển chi nhánh Hòa An.
- Triển khai thực hiện nghiêm túc các văn bản chế độ do NHNO &PTNT Việt Nam ban hành trong các hoạt động nghiệp vụ.
- Chịu sự kiểm tra, giám sát toàn diện của NHNO & PTNT Cao Bằng và NHNO & PTNT Việt Nam.
- Tổ chức bộ máy của Chi nhánh Hòa An và quản lý lao động theo đúng quy định của NHNO & PTNT Việt Nam.
- Sử dụng có hiệu quả, bảo toàn, phát triển vốn và các nguồn lực khác được giao để thực hiện các mục tiêu kinh doanh.
- Chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An có nghĩa vụ thực hiện đúng chế độ và quy định về quản lý vốn, tài sản chế độ hạch toán kế toán, kiểm toán và các chế độ khác do Nhà Nước quy định đối với doanh nghiệp Nhà nước.
2.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhân sự
Tổng số cán bộ của chi nhánh NHNo&PTNT Hoà An, đến thời điểm 31/12/2009 là 57 người.
Ban giám đốc gồm: 3 người, trong đó:
• 01Giám đốc
• 01 Phó Giám đốc thường trực
• 01 phó Giám đốc Ngân hàng huyện
Các phòng, tổ của chi nhánh NHNo&PTNT Hoà An gồm có :
- Tại trung tâm Ngân hàng huyện gồm có: 38 người, chiếm tỷ lệ 66,8%/Tổng số biên chế.
- Tại Phòng Giao dịch Cao bình gồm 19 người chiếm tỷ lệ 33,2%/tổng biên chế. Tổ chức bộ máy của NHNo&PTNT được thể hiện qua sơ đồ:
• Phòng KT – NQ: Phòng kế toán – Ngân quỹ
• Phòng TD: Phòng tín dụng
• PGD: Phòng giao dịch
Trong đó chức năng của các phòng là:
- Phòng tín dụng: Có chức năng trực tiếp cho vay đối với các tổ chức kinh tế trong và ngoài quốc doanh có nhu cầu vay vốn ngân hàng và đáp ứng được những điều kiện của ngân hàng đặt ra, xây dựng kế hoạch cân đối về nguồn vốn và sử dụng vốn. Thực hiện chế độ thông tin báo cáo tổng hợp, phân tích kế hoạch tài chính, lỗ lãi của ngân hàng. Trực tiếp thẩm định các dự án đầu tư, cho vay, bảo lãnh, thu nợ,...
- Phòng kế toán – ngân quỹ: Chức năng chính của phòng kế toán là quản lý tài sản, tiền gửi, tiền vay của các cá nhân, đơn vị. Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán bù trừ, thanh toán liên ngân hàng trong hệ thống và ngoài hệ thống. Thực hiện cơ chế tài chính của ngành theo các văn bản chế độ hiện hành (thanh toán giao dịch với khách hàng khi khách hàng đến mở tài khoản, bộ phận chi tiêu, theo dõi các tài khoản khi đến hạn thì báo cho các phòng ban liên quan, thu lãi định kỳ đối với khách hàng).
- Phòng giao dịch Cao Bình: phòng thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một chi nhánh NHTM như: tín dụng, nhận tiền gửi, bảo lãnh, kế toán giao dịch và các nghiệp vụ khác của ngân hàng như thanh toán hộ, chuyển tiền,…
2.1.4 Tình hình hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An
PGD CAO BÌNH (tổ TD& tổ KT – NQ) PHÒNG TD PHÒNG KT - NQ BAN GIÁM ĐỐC Giám đốc 2 phó giám đốc
Để giải quyết những khó khăn còn vướng mắc và tiếp tục phát huy những điều kiện thuận lợi, chi nhánh NHNo & PTNT Hoà An với nỗ lực và quyết tâm cao đã đạt được một số kết quả sau:
2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn
Đối với bất kì doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh được thì phải có vốn, bởi vì vốn phản ánh năng lực chủ yếu để quyết định khả năng kinh doanh. Riêng đối với ngân hàng, vốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh của mình. Bởi vì, với đặc trưng của hoạt động ngân hàng, vốn không chỉ là phương tiện kinh doanh chính mà còn là đối tượng kinh doanh chủ yếu của NHTM. Có thể nói, vốn là điểm đầu tiên trong quá trình kinh doanh của ngân hàng. Tuy nhiên, vốn tự có của NHTM lại rất ít do đó các NHTM phải thường xuyên chăm lo tới việc tăng trưởng vốn trong suốt quá trình hoạt động của mình. Ngay từ khi thành lập, Ban lãnh đạo chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An đã chỉ đạo xây dựng và triển khai có hiệu quả việc thực hiện đề án huy động vốn, xác định rõ huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm xuyên suốt và có ý nghĩa quyết định để mở rộng kinh doanh và hoàn thành kế hoạch.
Mặc dù nằm ở địa bàn không mấy thuận lợi, dân cư chủ yếu là công nhân, nông dân, thợ thủ công, buôn bán nhỏ nên thu nhập tích luỹ ít, nhưng nhờ vào việc bố trí sắp xếp lao động, đổi mới phong cách thái độ phục vụ và gắn với các hình thức huy động vốn phong phú nên đã tạo được sức hút khá lớn lượng khách hàng đến giao dịch.
Cụ thể hoạt động huy động vốn của chi nhánh NHNO & PTNH Hòa An qua các năm 2007, 2008, 2009 như sau:
Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn huy động từ 2007-2009
Đơn vị: Triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Tốc độ tăng trưởng (%) I. Nguồn huy động 234.714 267.517 379.766 62 1.TG của TCKT 49.327 50.184 51.151 4 2.TGTK 185.387 202.836 313.539 69
3.Phát hành KP, TP - 14.497 15.076 -
II.Nguồn nhận điều hoà 185.972 189.422 201.315 8
1.Trong kế hoạch 162.124 174.394 193.034 19
2.Điều chuyển vốn khác 23.848 15.028 8.281 -
Tổng số 420.686 456.939 581.081 38
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2007, 2008, 2009) Tính đến ngày 31/12/2008 tổng số vốn huy động tại chỗ của ngân hàng đạt
267.517 triệu đồng chiếm 58,5% tổng số vốn huy động; tăng hơn 44% so với đầu năm. Cho đến 31/12/2009, tổng số vốn huy động tại chỗ đạt 379.766 triệu đồng, chiếm 65,4% tổng số vốn huy động.
Tốc độ tăng trưởng qua cả giai đoạn 2007-2009 của các nguồn huy động đều tăng cho thấy khả năng huy động vốn của chi nhánh khá tốt.
Như vậy, nguồn vốn huy động tiếp tục được tăng trưởng vững chắc. Để đạt được
kết quả như vậy, trong thời gian qua chi nhánh NHNO & PTNH Hòa An đã chủ động triển khai có hiệu quả các chiến dịch huy động vốn, các đợt huy động tiết kiệm dự thưởng hấp dẫn như: tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng chào mừng Đại lễ 1000 năm Thăng Long – Hà Nội, tiết kiệm gửi góp… Đồng thời làm tốt công tác tuyên truyền sản phẩm, dịch vụ mới, lãi suất, quảng bá thương hiệu và các cán bộ công nhân viên luôn có tinh thần cải tiến lề lối phục vụ, thực sự đổi mới tác phong, thái độ phục vụ, giữ chữ tín đối với khách hàng nên số lượng khách hàng cũ ổn định, khách hàng mới ngày càng tăng thêm một cách vững chắc.
Đối với những chi nhánh NHNO ở những địa bàn khó khăn thì nguồn nhận điều hòa là rất quan trọng khi nguồn huy động không đủ để cho vay, với chi nhánh Hòa An thì nguồn này cũng rất quan trọng. Đồng thời với việc tích cực khai thác và huy động nguồn vốn tại chỗ, ngân hàng cũng đã tranh thủ được sự hỗ trợ kịp thời, có hiệu quả nguồn vốn trong nội bộ NHNo & PTNT Việt Nam đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu hợp lý về vốn của khách hàng.
2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn
Cũng như mọi ngân hàng khác, chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An cũng thực hiện đúng chức năng chính của mình là huy động các nguồn vốn nhàn rỗi và tạm thời nhàn rỗi ở mọi tổ chức, cá nhân, mọi thành phần kinh tế để cung cấp vốn cho mọi hoạt động kinh tế và đáp ứng nhu cầu vốn một cách kịp thời cho quá trình tái sản xuất.
Trong bối cảnh môi trường đầu tư hết sức khó khăn như hiện nay, chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An đã triển khai nhiều biện pháp chủ động tiếp cận tìm kiếm
khách hàng, nâng cao chất lượng thẩm định và kết quả là chi nhánh đã đạt được mức tăng trưởng dư nợ một cách lành mạnh, vững chắc. Thể hiện như sau:
Tổng dư nợ cho vay và đầu tư kinh doanh đến ngày 31/12/2008 đạt 397.015 triệu đồng tăng gần 6% so với năm 2007.
- Dư nợ ngắn hạn năm 2008 đạt 255.281 triệu đồng chiếm 64,3% tổng dư nợ . - Dư nợ trung, dài hạn đạt 119.619 triệu đồng, chiếm trên 36% tổng dư nợ.
Với sự nỗ lực không ngừng của toàn thể ngân hàng thì tổng dư nợ các khoản cho vay đến 31/12/2009 đạt 533.617 triệu đồng. Trong đó:
- Dư nợ ngắn hạn là 362.859 triệu đồng.
- Dư nợ cho vay trung dài hạn là 128.523 triệu đồng chiếm gần 32% trong tổng dư nợ.
Cụ thể tình hình dư nợ của chi nhánh được thể hiện qua bảng:
Bảng 2.2: Cơ cấu dư nợ của Ngân hàng từ 2007-2009
Đơn vị: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Tốc độ tăng trưởng (%)
I. Theo loại hình cho vay 375.568 397.015 533.617 42
1. Cho vay ngắn hạn 263.014 255.281 362.859 38
1.1. Trong hạn 260.910 251.834 361.095 38
1.2.Quá hạn 2.104 3.447 1.764 -
2. Cho vay trung dài hạn 74.792 119.619 128.523 72
2.2. Quá hạn 1.015 1.350 2.151 111
3.Cho vay khác 36.866 22.115 42.235 14
II. phân theo thành phần kinh tế
375.568 397.015 533.617 42
1.Quốc doanh 319.480 359.479 491.973 54
2.Ngoài quốc doanh 56.088 37.536 41.644 -
(Nguồn: Báo cáo tổng kết 2007-2009) Qua bảng có thể thấy tốc độ tăng trưởng dư nợ qua cả giai đoạn đều tăng trong đó dư nợ ngắn hạn và cho vay đối với thành phần quốc doanh chiếm tỷ lớn.
Khi xem xét tình hình cho vay không thể bỏ qua tình trạng nợ quá hạn của ngân hàng. Nếu coi cho vay là mặt tích cực thì nợ quá hạn là mặt trái của kết quả tín dụng, qua bảng số liệu trên cho thấy nợ quá hạn của chi nhánh có xu hướng tăng và tăng khá nhanh trong năm 2008. Năm 2008 nợ quá hạn của cả chi nhánh khoảng 4.797 triệu đồng, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là 1,2%. Nguyên nhân làm nợ quá hạn tăng đột biến vào năm 2008 như vậy là do trong năm chỉ số giá tiêu dùng tăng cao so với nhiều năm trước đây đã tác động không tốt đến nhiều ngành sản xuất và cộng thêm với việc một số ngành sản xuất gặp thiên tai, dịch bệnh nên trong năm đã có một số khách hàng vay vốn của chi nhánh đã làm ăn thua lỗ không trả được nợ vay đến hạn cho ngân hàng.
Mặc dù vậy nhưng đến năm 2009 thì nợ quá hạn đã giảm và nằm trong hạn mức quy định. Điều đó thể hiện chất lượng cho vay của chi nhánh
NHNO & PTNH Hòa An là khá tốt.
2.1.4.3 Hoạt động kinh doanh khác
Bên cạnh hai hoạt động chính là huy động và cho vay, chi nhánh NHNO & PTNT Hòa An cũng thực hiện các hoạt động kinh doanh khác và thực hiện tốt các công tác như kế toán – kho quỹ, công tác kế hoạch, báo cáo, …
- Hoạt động dịch vụ
NHNO & PTNT Hòa An thực hiện các hoạt động dịch vụ như: thanh toán trong nước, các dịch vụ khác như A Transfer, SMS banking, VnTopup. Các dịch vụ này không những đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng mà còn làm gia tăng thu nhập cho chi nhánh: Thu nhập từ hoạt động kinh doanh dịch vụ của chi nhánh chiếm 14,6% trong tổng lợi nhuận trước thuế của năm 2009.
- Công tác Kế toán – Kho quỹ
+ Chấp hành nghiêm túc chế độ thể lệ kế toán của ngành, hạch toán đầy đủ, kịp thời các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong ngày.
+ Tổ chức thực hiện tốt công tác chuyển tiền điện tử, đáp ứng đâỳ đủ, kịp thời nhu cầu thanh toán và luân chuyển vốn của khách hàng, nâng cao uy tín của đơn vị.
+ Thực hành tiết kiệm các khoản chi tiêu, chi phí quản lý thấp hơn so với định mức chi phí của NHNO & PTNT Cao Bằng quy định. Quản lý tốt tài sản của đơn vị.
+ Thực hiện tốt công tác quyết toán các năm, đầu năm 2008 công tác chỉnh sửa số liệu và chuyển đổi từ chương trình giao dịch FoxPro sang chương trình giao dịch IPCAS đạt được kết quả cao, đúng tiến độ thời gian chuyển đổi của NHNo Việt nam quy định.
+ Thực hiện công tác thu, chi tiền mặt đảm bảo chính xác, kịp thời, đúng quy trình nghiệp vụ thu, chi tiền mặt của Thống đốc NHNN Việt Nam quy định, giải phóng khách hàng nhanh tại quầy quỹ, đảm bảo an toàn tuyệt đối tài sản trong kho quỹ, hàng trên đường vận chuyển.
+ Tổng thu tiền mặt là : 1.338.887 triệu đồng.
• Năm 2007 là 288.715 triệu đồng.
• Năm 2008 là 347.059 triệu đồng so với thực hiện cùng kỳ năm trước, tăng: 58.344 triệu đồng, tỷ lệ tăng 20,2%.
• Năm 2009 là 707.113 triệu đồng so với thực hiện cùng kỳ năm trước, tăng: 360.054 triệu đồng, mức tăng 103,7%.
+ Tổng chi tiền mặt là 1.342.644 triệu đồng.
• Năm 2007 là 287415 triệu đồng.
• Năm 2008 là 344.062 triệu đồng, so với thực hiện cùng kỳ năm trước, tăng: 56.647 triệu đồng, tỷ lệ tăng 19,7%.
• Năm 2009 là 711.167 triệu đồng, so với thực hiện cùng kỳ năm trước tăng: 367.105 triệu đồng, mức tăng 106,7%.
+ Thực hiện nghiêm túc chế độ kiểm quỹ cuối ngày, hàng ngày vào ra kho tiền đúng và đầy đủ thành phần theo quy định.
+ Phát hiện tiền giả: Trong 3 năm, cán bộ làm công tác thủ quỹ, kiểm ngân của đơn vị đã phát hiện và thu giữ: 315 tờ bạc giả (VNĐ) mệnh giá các loại, số tiền là: 32.650.000,00 đồng.
+ Trả tiền thừa cho khách hàng: Phát huy truyền thống đạo đức nghề nghiệp, trong năm 2008 Cán bộ làm công tác thủ quỹ, kiểm ngân đã trả tiền thừa cho khách hàng: 92 món,số tiền 72.326.400,00đồng, món có số tiền thừa trả cho khách hàng cao nhất là 20.000.000,00 đồng của chị Sầm Thị Nơm - thủ quỹ quầy thu Trung tâm Ngân hàng huyện Hòa An, trả cho khách hàng Nông Thị Hảo – Cán bộ Ngân hàng chính sách
– Xã hội huyện Hoà an. Qua việc làm của cán bộ thủ quỹ, kiểm ngân thể hiện đức tính cao đẹp của người Cán bộ ngân hàng, nâng cao uy tín của đơn vị.
- Công tác Kế hoạch
Lập Kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính hàng quý, gửi Ngân hàng tỉnh đúng thời gian quy định.
- Công tác thống kê báo cáo
Lập và gửi các loại điện báo, báo cáo đảm bảo chính xác về số liệu, gửi cấp trên kịp thời, đúng thời gian quy định, giúp cho lãnh đạo cấp uỷ, chính quyền của địa