Trong xu thế hội nhập toàn cầu, đặc biệt sự kiện Việt Nam gia nhập chính thức là thành viên thứ 150 của WTO, các ngân hàng thương mại phải mở rộng, đa dạng hoá các dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng công thương Việt Nam cũng không năm ngoài xu thế đó.
Trang 1XNK : Xuất nhập khẩuCty CP : Công ty Cổ phầnNHTM : Ngân hàng thương mại
Trang 2đã là 134.727 tỉ VNĐ Với những gì đã đạt được, chi nhánh Ba Đình xứngđáng là chi nhánh hàng đầu của hệ thống NHCT VN.
Giai đoạn vừa qua cũng là thời gian sinh viên năm cuối trường ĐHKinh tế quốc dân bước vào giai đoạn thực tập Trong thời gian ngắn, dưới sựhướng dẫn tận tình của thầy giáo TS Tạ Lợi cũng như sự giúp đỡ tận tình củacác anh chị cán bộ tại phòng Thanh toán Xuất nhập khẩu và các phòng bankhác tại Ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình em đã hoàn thành bản
“Báo cáo thực tập tổng hợp” này một cách tốt đẹp Vì sự hiểu biết còn hạnchế nên bản “Báo cáo thực tập tổng hợp” không tránh khỏi những sai sót.Kính mong các thầy cô giáo xem xét và góp ý giúp em hoàn thiện bản “Báocáo thực tập tổng hợp” hơn
Em xin chân thành cảm ơn!
Hà Nội,tháng 2/2009
Sinh viên Phan Hải Quế
Trang 3CHƯƠNG I : TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT
NAM VÀ CHI NHÁNH BA ĐÌNH
1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM :
Ngày 26 tháng 03 năm 1988, Ngân hàng chuyên doanh Công thương ViệtNam được thành lập theo Nghị định số 53/NĐ-HĐBT của Hội đồng Bộtrưởng về tổ chức bộ máy NHNNVN, và chính thức được đổi tên thành
“Ngân hàng Công thương Việt Nam” theo quyết định số 402/CT của Chủ tịchHội đồng Bộ trưởng ngày 14 tháng 11 năm 1990
Ngày 27 tháng 03 năm 1993, Thống đốc NHNN đã ký Quyết định số NH5 về việc thành lập NHCTVN thuộc NHNNVN Ngày 21 tháng 09 năm
67/QĐ-1996, được sự ủy quyền của Thủ tướng Chính Phủ, Thống đốc NHNN đã kýQuyết định số 285/QĐ-NH5 về việc thành lập lại NHCTVN theo mô hìnhTổng Công ty Nhà nước được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính Phủ
Trải qua 20 năm xây dựng và phát triển đến nay, Ngân hàng Công thươngViệt Nam đã phát triển theo mô hình ngân hàng đa năng với mạng lưới hoạtđộng được phân bố rộng khắp trên 56 tỉnh, thành phố trong cả nước, bao gồm
01 Hội sở chính; 03 Sở Giao dịch; 138 chi nhánh; 188 phòng giao dịch; 258điểm giao dịch; 191 quỹ tiết kiệm; 742 máy rút tiền tự động (ATM); 02 Vănphòng đại diện; và 03 Công ty con bao gồm Công ty cho thuê tài chính, Công
ty TNHH Chứng khoán (VietinbankSC) và Công ty Quản lý nợ và Khai tháctài sản; 03 đơn vị sự nghiệp bao gồm Trung tâm thẻ, Trung tâm Công nghệthông tin, Trường Đào tạo và Phát triển nguồn nhân lực Ngoài ra, NHCT còngóp vốn liên doanh vào Ngân hàng Indovina và Công ty Liên doanh Bảo hiểmChâu Á NHCTVN (IAI); góp vốn vào 07 công ty trong đó có Công ty cổphần Chuyển mạch Tài chính quốc gia Việt Nam, Công ty cổ phần Xi măng
Trang 4Hà Tiên, Công ty cổ phần cao su Phước Hòa, Ngân hàng thương mại cổ phầnGia Định, Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Công Thương v.v
NHCT hiện tại có quan hệ đại lý với trên 800 ngân hàng, định chế tài chínhtại trên 90 quốc gia, vùng lãnh thổ trên toàn thế giới Vốn điều lệ của NHCTtại thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp (31/12/2007) là hơn 7.608 tỷ đồng,tổng tài sản lên tới 166.112 tỷ đồng, chiếm khoảng 10% tổng tài sản toànngành ngân hàng Theo BCTC chưa kiểm toán của NHCT, tại thời điểm30/09/2008 vốn điều lệ và tổng tài sản của NHCT tương ứng là 7.626 tỷ đồng
mạnh, phát triển nguồn nhân lực để vận hành có hiệu quả hệ thống kinh doanhcủa NHCTVN
- Xây dựng và hoàn thiện hệ thống các cơ chế, quy chế về nghiệp vụ vàđiều hành nội bộ: mang tính thống nhất, đầy đủ, tiên tiến, đáp ứng yêu cầukinh doanh trong giai đoạn mới, đảm bảo an toàn, chất lượng, hiệu quả Cóthể kể đến Bộ cẩm nang sổ tay tín dụng và 61 quy trình nghiệp vụ theo quychuẩn khoa học được cấp chứng nhận ISO
hàng: Toàn bộ hệ thống mạng lưới trụ sở giao dịch kiêm kho từ Trụ sở chính
đến các chi nhánh, phòng giao dịch, điểm giao dịch đều khang trang hiện đại,
Trang 5được thiết kế qui chuẩn mang thương hiệu Vietinbank Có 88 công trình nhàlàm việc đã, đang và tiếp tục xây dựng mới, tiêu biểu như: Trụ sở chính 25 LýThường Kiệt, Trung tâm Đào tạo cán bộ tại Huế và Đồng Nai (mỗi nơi trên 5ha); Trường đào tạo cán bộ tại Vân Canh 10,2 ha, chi nhánh 1 TPHCM 26tầng, chi nhánh Hoàng Mai 30 tầng
Huân chương Độc lập hạng Nhì, 01 Huân chương Độc lập hạng Ba, 04 Huânchương Lao động hạng Nhất, 22 Huân chương Lao động hạng Nhì, 121 Huânchương Lao động hạng Ba, 01 Huân chương Chiến công hạng ba, 03 tập thểđược tặng thưởng danh hiệu “Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới”, 333 bằngkhen của Thủ tướng Chính phủ, 08 Cờ thi đua của Chính phủ, 20 Cờ Thi đuacủa Thống đốc NHNN và hàng ngàn bằng khen của Thống đốc và các bộ,ban, ngành v.v Đồng thời trong năm 2008, Ngân hàng Công thương còn đạtGiải thưởng “Sao vàng Thủ đô 2008” trao cho sản phẩm thẻ E-Partner; Cupvàng “Thương hiệu - Nhãn hiệu” lần III; Giải thưởng “Cúp Vàng ISO lần thứ
IV – 2008” do Bộ Khoa học và Công nghệ tổ chức bình chọn và trao tặng,
“Giải thưởng chất lượng quốc tế” - International Star Award (ISAQ) tại Thụy
Sỹ, trở thành ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam được nhận vinh dự này
SƠ ĐỒ TỔ CHỨC
Hình 1.1: Hệ thống tổ chức
Nguồn: www.icb.com.vn
Trang 6Cơ cấu tổ chức của NHCT bao gồm Hội đồng quản trị, Ban Điều hành,Ban Kiểm soát và một số phòng ban giúp việc khác thực hiện báo cáo choHĐQT Cơ cấu tóm tắt như sau:
Hình 1.2: Cơ cấu bộ máy điều hành
Nguồn: www.icb.com.vn (Con số trong ngoặc đơn chỉ số người trong bộ phận)
Hiện nay, NHCT được tổ chức theo mô hình một ban điều hành cao cấpbao gồm Tổng giám đốc và các Phó Tổng giám đốc Cơ cấu tổ chức củaNHCT được phân chia thành các khối chức năng như sau:
Hình 1 3: Cơ cấu tổ chức (Trụ sở chính)
Nguồn: www.icb.com.vn
Trang 72 NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH BA ĐÌNH :
Ngân hàng công thương Ba Đình tiền thân là Chi điếm Ngân hàng Đội Cấn được thành lập từ năm 1958 là một trong những đơn vị Ngân hang được thànhlập đầu tiên trên địa bàn Thủ đô Hà Nội,có trụ sở tại 126 phố Đội Cấn (nay là 142), quận Ba Đình ,Hà Nội
Năm 1988 NHCT VN ra đời, thành lập chi nhánh tại Ba Đình trên cơ sở Chiđiếm ngân hàng Đội Cấn
2.1.Hệ thống tổ chức :
Hình 1.4: Sơ đồ Hệ thống tổ chức NHCT chi nhánh Ba Đình
Nguồn: www.icb.com.vn
2.2.Chức năng nhiệm vụ các phòng ban :( phụ lục kèm theo)
Ngân hàng công thương chi nhánh Ba Đình có 12 phòng ban với các chứcnăng nhiệm vụ khác nhau, bao gồm :
6.Phòng thanh toán xuất nhập khẩu
7.Phòng tiền tệ kho quỹ
8.Phòng tổ chức – hành chính
Trang 89.Phòng thông tin điện toán
- Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu
2.3.2 Cho vay, đầu tư
- Cho vay ngắn hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
- Cho vay trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ
- Tài trợ xuất, nhập khẩu; chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất
- Đồng tài trợ và cho vay hợp vốn đối với những DA lớn, thời gian hoàn vốndài
- Cho vay tài trợ, uỷ thác theo chương trình: Đài Loan (SMEDF); Việt Đức(DEG, KFW) và các hiệp định tín dụng khung
- Thấu chi, cho vay tiêu dùng
- Hùn vốn liên doanh, liên kết với các tổ chức tín dụng và các định chế tàichính trong nước và quốc tế
- Đầu tư trên thị trường vốn, thị trường tiền tệ trong nước và quốc tế
2.3.3 Bảo lãnh
Bảo lãnh, tái bảo lãnh (trong nước và quốc tế): Bảo lãnh dự thầu; Bảo lãnhthực hiện hợp đồng; Bảo lãnh thanh toán
2.3.4 Thanh toán và Tài trợ thương mại- Phát hành, thanh toán thư tín
dụng nhập khẩu; thông báo, xác nhận, thanh toán thư tín dụng nhập khẩu
Trang 9- Nhờ thu xuất, nhập khẩu (Collection); Nhờ thu hối phiếu trả ngay (D/P) vànhờ thu chấp nhận hối phiếu (D/A).
- Chuyển tiền trong nước và quốc tế
- Chuyển tiền nhanh Western Union
- Thanh toán uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc
- Chi trả lương cho doanh nghiệp qua tài khoản, qua ATM
- Chi trả Kiều hối…
2.3.5 Ngân quỹ
- Mua, bán ngoại tệ (Spot, Forward, Swap…)
- Mua, bán các chứng từ có giá (trái phiếu chính phủ, tín phiếu kho bạc,thương phiếu…)
- Thu, chi hộ tiền mặt VNĐ và ngoại tệ
- Cho thuê két sắt; cất giữ bảo quản vàng, bạc, đá quý, giấy tờ có giá, bằngphát minh sáng chế
2.3.6 Thẻ và ngân hàng điện tử
- Phát hành và thanh toán thẻ tín dụng nội địa, thẻ tín dụng quốc tế (VISA,MASTER CARD…)
- Dịch vụ thẻ ATM, thẻ tiền mặt (Cash card)
- Internet Banking, Phone Banking, SMS Banking
2.3.7 Hoạt động khác
- Khai thác bảo hiểm nhân thọ, phi nhân thọ
- Tư vấn đầu tư và tài chính
- Cho thuê tài chính
- Môi giới, tự doanh, bảo lãnh phát hành, quản lý danh mục đầu tư, tư vấn,lưu ký chứng khoán
- Tiếp nhận, quản lý và khai thác các tài sản xiết nợ qua Công ty Quản lý nợ
và khai thác tài sản
Trang 10CHƯƠNG II : TÌNH HÌNH KINH DOANH CỦA
CHI NHÁNH BA ĐÌNH
Cùng với những tín hiệu khởi sắc của nền kinh tế Việt Nam trong thời
kỳ đổi mới, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Công thương Việt Nam đã
có những bước phát triển khả quan, đã thực hiện đạt và vượt các chỉ tiêu kếhoạch về tín dụng, huy động vốn, lợi nhuận, trích lập dự phòng rủi ro
15 năm xây dựng và trưởng thành, NHCT Việt Nam đã vượt qua nhiềukhó khăn, thử thách, đi tiên phong trong cơ chế thị trường, phục vụ và gópphần tích cực thực hiện đường lối, chính sách đổi mới của Đảng và Nhà nước;không ngừng phấn đấu vươn lên, khẳng định đựơc vị trí là một trong nhữngNHTM hàng đầu ở Việt Nam, có bước phát triên và tăng trưởng nhanh, đạt đượcnhiều thành tựu to lớn trên mọi mặt hoạt động kinh doanh-dịch vụ ngân hàng;phát triển đồng đều cả kinh doanh đối nội và kinh doanh đối ngoại, công nghệngân hàng tiên tiến,có uy tín với khách hàng trong nước và quốc tế
Thực hiện chiến lược phát triển kinh tế xã hội, phát triển đất nước đếnnăm 2010, chủ trương tiếp tục đổi mới hoàn thiện hệ thống tài chính-ngânhàng và đề án cơ cấu lại NHCT Việt Nam giai đoạn 2001 và 2010 Mục tiêuphát triển của NHCT Việt Nam đến năm 2010 là:
“Xây dựng NHCT Việt Nam thành một Ngân hàng thương mại chủ lực và hiện đại của Nhà nước, hoạt động kinh doanh có hiệu quả, tài chính lành mạnh, có kỹ thuật công nghệ cao, kinh doanh đa năng, chiếm thị phần lớn ở Việt Nam”
Trong thành công chung của NHCT VN chi nhánh Ba Đình cũng đónggóp một phần không nhỏ, xứng đáng là chi nhánh hàng đầu của NHCTVN.Trong những năm qua chi nhánh đã không ngừng phát triển về mọi mặt,
có uy tín với doanh nghiệp và khách hàng xa gần
Trang 11Cụ thể chi nhánh đã có nhưng kết quả như sau :
Bảng 2.1: Bảng lợi nhuận các năm của chi nhánh
1 Lợi nhuận trước trích dự phòng rủi ro 90.681 129 134.727
2 Lợi nhuận sau trích dự phòng rủi ro 57.782 89.165 42.59
Nguồn : phòng tổng hợp Vietinbank chi nhánh Ba Đình (Đơn vị : tỷ VNĐ)
Chi nhánh Ba Đình trong hơn 20 năm qua với những thành tích đạtđược luôn là một trong những lá cờ đầu của hệ thống NHCT VN.Lợi nhuậncủa chi nhánh luôn tăng trưởng ổn định và luôn vượt kế hoạch đượcgiao,trước trích dự phòng rủi ro năm 2006 tăng 42.25% còn sau trích dựphòng rủi ro là 53.4%, năm 2007 mức tăng trưởng giảm đáng kể chỉ còn4.44%, và do phải trích dự phong rủi ro lớn nên lợi nhuân năm 2007 giảm hơn50% so với năm 2006, nhưng vẫn vượt kế hoạch năm 12.29 tỉ VND
1.Công tác huy động vốn :
Huy động vốn của dân cư trên một địa bàn hẹp lại có nhiều điểm giaodịch của nhiều tổ chức tín dụng khác nhau là một thách thức không nhỏ, lại cótính cạnh tranh cao về lãi suất nhưng huy động vốn của chi nhánh những nămgần đây vẫn luôn tăng trưởng.Mặt khác lãi suất huy động bình quân của chinhánh thấp hơn so với nhiều chi nhánh, tổ chức tín dụng khác và đã đượcNHCT VN ghi nhận.Nhìn chung mấy năm gần đây tăng trưởng huy động vốncủa chi nhánh đều đạt mức trên 14%.Đây là thành quả của sự nỗ lực trongviệc triển khai các giải pháp về huy động vốn, từ việc thực hiện các chínhsạch tiếp thị khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, các dự án có vốn của các tổchức quốc tế đến công tác vận động tuyên truyền quảng bá các sản phẩm tiềngửi, với nhiều hình thức phong phú đa dạng và các chính sách lãi suất linhhoạt trong khu vực tiền gửi dân cư
Bảng 2.2 : Nguồn vốn huy động theo phân loại tiền gửi
2 Tiền gửi ngoại tệ quy VNĐ 695 853 1,101
Trang 123 Tổng 4,164 4,350 5,141
Nguồn : phòng tổng hợp Vietinbank chi nhánh Ba Đình (Đơn vị : tỷ VNĐ)
Tổng nguồn vốn huy động bình quân trong những năm gần đây NHCT BaĐình luôn tăng theo thời gian :năm 2005 tổng đạt 4164 tỷ VND (tăng 14.43%
so với băm 2004), năm 2006 đạt 4350 tỷ VNĐ (tăng 4.56%), còn năm 2007 là
5141 tỷ VND (tăng 18.2%).Tại sao năm 2006 lại chỉ tăng có 4.56% và khôngđạt chỉ tiêu kế hoạch đề ra?Nguyên nhân chính là một số doanh nghiệp có tiềngửi thường xuyên lớn, 2 tháng cuối năm 2006 phải cấp vốn cho các đơn vịthành viên , hoặc chuyển vốn nội bộ, một vài đơn vị chuyển vốn góp làm cổđông chiến lược vào ngân hàng thương mại cổ phần.Mặt khác, chỉ số giá cổphiếu cuối năm 2006 trên thị trường tăng nhanh có sức hấp dẫn, gia tăng thêmngười tham gia kinh doanh cổ phiếu, nên tiền gửi ở khu dân cư đã sụt giảmnhiều so với trước, dẫn đến tổng nguồn vốn huy động trong năm này tăngkhông đáng kể.Tuy nhiên nhìn nhận chung thì tỉ lệ tăng trưởng trung bình banăm qua là 12.4% một con số rất khả quan!
Theo cơ cấu vốn thì nguồn vốn huy động trong khu vự dân luôn tăngtrưởng ổn định trong những năm qua, còn từ các tổ chức kinh tế thì luôn giữvững và đặc biệt năm 2007 tăng 855 tỉ VND tương đương 43.6% so với năm
2006 Để đạt được kết quả vượt bậc như vậy , năm 2007 chi nhánh Ba Đình
đã có một loạt thay đổi, đích thân lãnh đạo đã tham gia vào công tác huy độngvốn, tìmkiếm những khách hàng mới, khách hàng tiềm năng
Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động theo cơ cấu vốn
Trang 131 Dư nợ VND 1,950 1,710 1,844
2 Dư nợ ngoại tệ (qui VND) 866 650 799
Nguồn : phòng tổng hợp Vietinbank chi nhánh Ba Đình (Đơn vị : tỷ VNĐ)
Tình hình dư nợ cho vay của chi nhánh những năm qua không ổn định
do tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của doanh nghiệp thất thường,đặc biệt là với các doanh nghiệp Xây dựng cơ bản- là những khách hàng lớncủa chi nhánh.Năm 2005 tình hình dư nợ tăng tới 48.7% so với năm 2004nhưng sang năm 2006 tình hình dư nợ đột ngột giảm tới 16% nhưng sangnăm 2007 dư nợ cho vay của chi nhánh tăng 12%
Tình hình chất lượng tín dụng của chi nhánh cũng không ổn định.Năm
2005 tình hình nợ đọng trong ngành xây dựng cơ bản đã tác động lớn đến chấtlượng tín dụng của chi nhánh, một số doanh nghiệp trong ngành Giao thôngvận tải, Xây dựng công nghiệp, y tế không được thanh toán vốn kịp thời donhiều nguyên nhân đã dẫn đến nợ gia hạn hoặc chuyển sang nợ quá hạn, nợxấu gia tăng lớn vào những tháng cuối quý III/2005
Để khắc phục tình hình này ban lãnh đạo chi nhánh đã kịp thời bám sátcác khoản thu chi của các doanh nghiêp để thu nợ đến cuối 2005 nợ xấu chỉcòn 77.361 tỉ VND, chiếm tỉ trọng 2.75%trên tổng dư nợ, xử lý rủi ro 53.865
tỉ VND.Bên cạnh đó năm 2005 giá nguyên vật liệu xây dựng có nhiều biếnđộng, một số mặt hàng săt thép tiêu thụ chậm, nợ đọng vốn trong xây dựng cơbản kéo dài nên đã phát sinh nợ gia hạn và nợ quá hạn cuối tháng 9/2005 lêntới 178 tỉ đồng, số tiền trích dự phòng rủi ro lên trên 112 tỉ đồng.Sang quí IVnăm 2005 chi nhánh đã kịp thời đưa ra các biện pháp khắc phục tình trạngtrên nên cuối năm 2005 sau khi xử lý rủi ro nợ gia hạn và nợ quá hạn chỉ còn
Trang 14Nguồn : phòng tổng hợp Vietinbank chi nhánh Ba Đình (Đơn vị : tỷ VNĐ)
Chú thích : Nợ nhóm II - nợ gia hạn ;Nợ nhóm III - nợ xấu
Rút kinh nghiệm của năm 2005 không để tình trạng cuối năm khổ sởkhắc phục, sang năm 2006 chi nhánh tiến hành phân tích từng khoản nợ xấu
và đưa ra các biện pháp cụ thể và kết quả nợ xấu chỉ chiếm 0.04 % trên tổng
dư nợ, đó là khoản nợ 927 triệu VND của công ty SX VL và XDCT I.Năm
2006 chất lượng tín dụng đã được quản lý sát sao hơn nên số trích dự phòngrủi ro của chi nhánh đến 31/12/2006 chỉ còn 39.632 tỉ (năm 2005 là 53.865tỉ).Tuy nợ xấu giảm rõ rệt nhưng nợ nhóm II lại tăng đột biến gấp 2.91 lần sovới kế hoạch của năm và gấp 2.82 lần năm 2005
Bước sang năm 2007 tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính trongmột số doanh nghiệp xây dựng công trình giao thông bộc lộ yếu kém trongmấy năm gần đây vẫn chưa khắc phục được.Tình hình mất khả năng thanhtoán năm 2007 còn trầm trọng hơn những năm trước, và có lẽ do chủ quan vớikết quả đã đạt được năm 2006 nên tình hình nắm bắt hoạt động sản xuất kinhdoanh và tài chính của doanh nghiệp chưa sâu sát và hiệu quả đi xuống rõ rệttrong năm 2007, nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng lớn,khả năng thu hồi chậm
Nợ nhóm II đến 31/12/2007 dư nợ 114.278 tỉ VND tăng 37% so với kế hoạchnăm đặt ra,bao gồm tổng công ty XDCTGT I là 98.680 tỉ, cty SX VLXD CTI157 triệu , Cty TNHH Âu Lạc 10.933 tỉ, cty CP Viglacera 4.508 tỉ.Còn nợxấu đến 31/12 là 40.718 tỉ so với kế hoạch tăng 245 lần và nếu so với năm
2006 là 43.92 lần.Nếu tính cả số nợ nhóm V đã được xủ lý ra nợ ngoại bảng39.788 tỉ thì nợ xấu năm 2007 sẽ là 80.446 tỉ
Để đảm bảo công tác tín dụng, chi nhánh Ba Đình cần phải sát sao hơntình hình SXKD và tài chính của các doanh nghiệp khách hàng để kịp thờiđưa ra các giải pháp xử lý nợ xấu, nợ quá hạn
3.Hoạt động tài trợ thương mại
Hoà cùng không khí Việt Nam gia nhập WTO, hoạt động tài trợ thươngmại của chi nhánh ngày càng tăng về số lượng lẫn chất lượng
