Yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế là một vấn đề cấp thiết của nước ta trong xu thế toàn cầu hoá hiện nay

Yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế là một vấn đề cấp thiết của nước ta trong xu thế toàn cầu hoá hiện nay

Lời nói đầu Yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế vấn đề cấp thiết nước ta xu tồn cầu hố Nhất giai đoạn khủng hoảng kinh tế giới với nguyên nhân xuất phát từ hệ thống tài – ngân hàng mà cụ thể khoản tín dụng rủi ro cao Do tính chất lây lan ngày cao đợt suy thoái khiến nhiều nhà kinh tế phải nhìn lại sách để bảo đảm hoạt động ổn định cho kinh tế Ở nước ta Nhà nước có nhiều sách thích hợp thân ngân hàng cần có cho cách thức lối riêng để tồn phát triển điều kiện Một yếu tố quan trọng giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Và hoạt động đánh giá rủi ro thẩm định dự án đầu tư yếu tố vơ quan trọng Chính vậy, u cầu cần thiết phải đánh giá phân tích rủi ro dự án, để đưa định cho vay hay khước từ dự án Từ đưa định cho vay xác đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng Do đó, cán ngân hàng cần đánh giá rủi ro dự án cách thận trọng xác Nhận thức rõ điều này, em lựa chọn cho đề tài: “Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I, ngân hàng Công Thương” Nội dung cụ thể chuyên đề gồm phần chính: Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Chương II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương Em xin chân thành cảm ơn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt phòng Quản lý rủi ro Sở giao dịch I NHCT nhiệt tình giúp đỡ em q trình thực tập giúp em hồn thành chun đề Chương I: Thực trạng công tác đánh giá rủi ro 1|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch I Ngân hàng Cơng Thương 1.1.1 Q trình hình thành phát triển Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Qua 20 năm xây dựng trưởng thành với phát triển đổi đất nước ngành ngân hàng, NHCTVN ngày lớn mạnh đồng thời khẳng định vai trị, vị trí năm NHTM Nhà nước lớn Việt Nam, với tổng tài sản chiếm 25% thị phần Sở giữ vai trò quan trọng trụ cột ngành ngân hàng Cùng với hệ thống mạng lưới trải rộng toàn quốc với sở giao dịch, 130 chi nhánh 700 điểm giao dịch, có quan hệ đại lý với 600 ngân hàng lớn toàn giới NHCTVN có cơng ty hạch tốn độc lập cơng ty cho th tài chính, Cơng ty TNHH Chứng khốn, Cơng ty Quản lý Nợ Khai thác Tài sản đơn vị nghiệp trung tâm công nghệ thông tin Trung tâm Công Nghệ Thông tin, trung tâm đào tạo, sáng lập viên đối tác liên doanh Ngân Hàng INDOVINA, công ty cho th tài quốc tế (VILC), cơng ty liên doanh bảo hiểm châu Á, Sài Gịn cơng thương Ngân Hàng, NHCT thành viên Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Hiệp hội ngân hàng Châu Á, Hiệp hội phát hành toán thẻ VISA, MASTER, Hiệp hội tài viễn thơng Liên ngân hàng tồn cầu (SWIFT) Sở Giao Dịch I Ngân hàng Công Thương Việt Nam (Industrial and Commercial Bank of Việt Nam – Transantion Office No 1) thành lập vào ngày 30/3/1995 theo QĐ (CTHĐQT) Đây đơn vị lớn Ngân hàng Công Thương Việt Nam, trụ sở đặt số 10 Lê Lai, Hoàn Kiếm, Hà Nội đơn vị hạch tốn phụ thuộc nơi thí điểm để cung cấp dịch vụ mơí Ngân hàng Công Thương Lịch sử phát triển Sở giao dịch I – Ngân hàng Cơng Thương phân chia thành giai đoạn chủ yếu sau: 2|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Từ năm 1988 đến 1/4/1993 Sở giao dịch I có tên gọi Ngân hàng Công Thương Hà Nội Trong giai đoạn này, sở vật chất kĩ thuật ngân hàng nghèo nàn, sản phẩm dịch vụ đơn điệu, kinh doanh đối ngoại chưa phát triển Đội ngũ cán đào tạo chế cũ, đông số lượng lại yếu chất lượng Cịn quy mơ hoạt động Sở cịn khiêm tốn Từ 1/4/1993 đến 31/12/1998 Sở giao dịch I sát nhập với Ngân hàng Công Thương Trung Ương đặt tên Hội sở Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam Ở giai đoạn này, sở vật chất kỹ thuật công nghệ Hội sở tăng cường, sản phẩm dịch vụ ngân hàng phong phú, cho vay ngắn, trung dài hạn vốn Sở có nhiều loại cho đời như: Cho vay uỷ thác, cho vay tốn cơng nợ, đồng tài trợ…Kinh doanh đối ngoại phát triển mạnh Đội ngũ cán đào tạo lại thích ứng với hoạt động kinh doanh chế thị trường Từ 1/1/1999 đến Hội sở tách theo định số 134/QĐ HĐQT Việt Nam mang tên Sở Giao Dịch I phát triển mạnh tất mặt nghiệp vụ Sở áp dụng giao dịch tức thời máy tính tất điểm huy động vốn, mở rộng mạng lưới kinh doanh, phát triển dịch vụ Ngày 20/10/2003 Chủ tịch HĐQT NHCTVN ban hành định số 153/QĐ – HĐQT mơ hình tổ chức Sở giao dịch I đơn vị thí điểm NHCT nguồn vốn luồn chiếm khoảng 20%,đủ điều kiện áp dụng chương trình theo dự án đại hố ngân hàng cơng nghệ tốn ngân hàng giới (WB) tài trợ Vị trí Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam Trong năm qua, Sở giao dịch I – NHCT có vị trí quan trọng hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam Các tiêu kinh tế chiếm khoảng 20%, dư nợ đầu tư đánh giá đứng hai vị trí đầu hệ thống Ngân hàng Công Thương Việt Nam Lợi nhuận hạch tốn nội ln cao nhất, chiếm gần 50% tồn hệ thống Chính lý Sở ln chọn làm nơi thí điểm cho sản phẩm 3|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A dịch vụ Ngân hàng Công Thương Việt Nam, đầu mối cho chi nhánh địa bàn để triển khai chương trình hợp tác Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam với đối tác bạn hàng 1.1 Cơ cấu tổ chức 1.1.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức Giám đốc 1.1.2.2 Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Phó Giám đốc Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn phòng ban Phòng khách hàng số1 Phòng thơng tin điện tốn Phịng khách hàng tư nhân Phịng kế tốn giao dịch Phịng khách hàng số Phịng quản lý rủi ro Phịng tổng hợp Phịng kế tốn tài Phịng tốn xuất nhập Phịng tiền tệ kho quỹ Sở giao dịch Ngân hàng Công Thương Việt Nam có cấu bao gồm Giám đốc, phó giám đốc 11 phịng ban nghiệp vụ thực chức nhiệm vụ Tổng Giám đốc Ngân hàng Công Thương Việt Nam giao cho đơn vị  Phòng khách hàng số (Doanh nghiệp lớn) 4|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A * Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn VNĐ & ngoại tê; thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn Ngân hàng Công Thương Việt Nam Trực tiếp quảng cáo tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ cho doanh nghiệp lớn/ * Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn vốn VNĐ ngoại tệ từ khách hàng doanh nghiệp lớn - Thực tiếp thị hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ NHCT Việt Nam Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định NHCT VN - Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch: - Quản lý khoản tín dụng cấp; quản lý tài sản đảm bảo theo quy định NHCT VN - Thực nhiệm vụ thành viên Hội đồng tín dụng, hội đồng miễn giảm lãi, hội đồng xử lý rủi ro - Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thơng tin khách hàng cho phịng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định chi nhánh NHCT VN - Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng - Thực phân loại Nợ cho khách hàng theo quy định hành, chuyển kết phân loại Nợ cho phòng quản lý rủi ro - Thực chấm điểm xếp hạng tín nhiệm khách hàng có nhu cầu quan hệ giao dịch có quan hệ giao dịch tín dụng với chi nhánh - Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy định hành - Tổ chức học tập, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phòng - Làm cơng tác khác giám đốc giao  Phịng khách hàng số 2(Doanh nghiệp vừa nhỏ) * Chức năng: 5|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N), để khai thác vốn VND $ ngoại tệ, thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phủ hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho DNV&N * Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn vốn VNĐ ngoại tệ từ khách hàng DNV$N - Thực tiếp thị, hỗ trợ chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng sản phẩm dịch vụ NHCT VN Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền mua bán ngoại tê, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử ; Làm đầu mối bán sản phẩm dịch vụ NHCT VN đến khách hàng DNV$N Nghiên cứu đưa đề xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng DNV$N - Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định NHCT VN -Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch: - Quản lý khoản tín dụng cấp; quản lý tài sản đảm bảo theo quy định NHCT VN - Thực nhiệm vụ thành viên Hội đồng tín dụng, hội đồng miễn giảm lãi, Hội đồng xử lý rủi ro - Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thông tin khách hàng cho phòng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định chi nhánh NHCT VN - Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tế, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng - Thực phân loại nợ cho khách hàng theo quy định hành, chuyển kết phân loại nợ cho phòng Quản lý rủi ro để tính tốn trích lập dự phịng rủi ro - Thực chấm điểm xếp hạng tín nhiệm khách hàng có nhu cầu quan hệ giao dịch có quan hệ giao dịch tín dụng với chi nhánh Thực việc quản lý xử lý nợ nhóm 6|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A - Lưu trữ hồ sơ số liệu, làm báo cáo theo quy định hành - Tổ chức học tập, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán phịng - Làm cơng tác khác giám đốc giao  Phòng khách hàng cá nhân * Chức Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng cá nhân, để khai thác vốn VNĐ & ngoại tệ; Thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phủ hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn NHCT VN Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho khách hàng cá nhân * Nhiệm vụ: - Khai thác nguồn vốn VNĐ ngoại tệ từ khách hàng cá cá nhân theo quy định Ngân Hàng nhà nước (NHNN) NHCT VN - Thực tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư cho khách hàng sản phẩm dịch vụ NHCT VN Tín dụng, đầu tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử…; Làm đầu mối bán sản phẩm dịch vụ NHCT VN đến khách hàng cá nhân Nghiên cứu đưa đề xuất cải tiến sản phẩm dịch vụ có, cung cấp sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng cá nhân - Thẩm định, xác định, quản lý giới hạn tín dụng cho khách hàng có nhu cầu giao dịch tín dụng tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền định theo quy định NHXT VN - Thực nghiệp vụ tín dụng xử lý giao dịch: - Quản lý khoản tín dụng cấp; Quản lý tài sản đảm bảo theo quy định NHCT VN - Thực nhiệm vụ thành viên Hội đồng tín dụng, Hội đồng tín dụng, Hội đồng miễn giảm lãi, Hội đồng xử lý rủi ro - Cung cấp hồ sơ, tài liệu, thơng tin khách hàng cho phịng quản lý rủi ro để thẩm định độc lập tái thẩm định theo quy định chi nhánh NHCT VN - Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh tê, khả tài khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý hoạt động tín dụng 7|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A - Thực phân loại Nợ cho khách hàng theo quy định hành, chuyển kết phân loại Nợ cho phòng Quản lý rủi ro để tính tốn lập dự phịng rủi ro  Phòng quản lý rủi ro * Chức năng: Phịng quản lý rủi ro có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh công tác quản lý rủi ro quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro; Quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu tư đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phương án đề nghị cấp tín dụng Thực chức đánh giá, quản lý rủi ro toàn hoạt động ngân hàng theo quy đạo NHCT VN Là đầu mối khai thác xử lý tài sản bảo đảm tiền vay theo quy định nhà nước * Nhiệm vụ: - Nghiên cứu chủ trương, sách, sách Nhà nước kế hoạch phát triển theo vùng kinh tê, ngành kinh tế địa phương, văn hoạt động ngân hàng… chiến lược kinh doanh, sách quản lý rủi ro NHCT VN thực trạng tín dụng chi nhánh thời ký để: Đề xuất danh sách khách hàng cần hạn chế tín dụng ngừng quan hệ tín dụng - Thực thẩm định độc lập ( theo cấp độ quy định NHCT VN theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh, Hội đồng tín dụng chi nhánh) tái thẩm định: - Tái thẩm định, đánh giá rủi ro khoản bảo lãnh, khoản cấp tín dụng khác đề nghị cấu lại thời hạn trả nợ theo yêu cầu Giám đốc chi nhánh hội đồng tín dụng chi nhánh  Phịng kế tốn giao dịch * Chức Là phòng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng; Các nghiệp vụ công việc liên quan đến cơng tác quản lý tài chính, chi tiêu nội chi nhánh; cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ toán, xử lý hạch toán giao dịch Quản lý kho tiền quỹ tiền mặt đến giao dịch 8|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A viên theo quy định Nhà nước NHCT VN Thực nhiệm vụ tư cho khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng * Nhiệm vụ - Phối hợp với phịng Thơng tin điện tốn quản lý hệ thống giao dịch máy: Thực mở, đóng giao dịch chi nhánh hàng ngày; Nhận liệu/ tham số từ NHCT VN; Thiết lập thông số từ NHCT VN; Thiết lập thông số đầu ngày để thực không thực giao dịch - Thực giao dịch trực tiếp với khách hàng: - Thực kiểm soát sau: Riêng việc chấm chứng từ kế tốn phịng trước mắt quy định sau: Các phịng có chứng từ phát sinh hàng ngày phải tự chấm chi tiết với liệt kê chứng từ Modul ứng dụng, cuối ngày chuyển tồn chứng từ phịng kế tốn tài để chấm với sổ (TKGL) - Thực cơng tác liên quan đến tốn bù trừ, toán điện tử toán liên ngân hàng - Quản lý thông tin: - Quản ký séc giấy tờ có giá, ấn quan trọng, chứng từ gốc… giao dịch viên toàn chi nhánh - Quản lý quỹ tiền mặt ngày (Quỹ tiền mặt Giao dịch viên); Thực việc kiểm sốt, đối chiếu tiền mặt hàng ngày với Phịng Tiền tệ kho quỹ theo quy định NHNN NHCT VN - Lưu giữ chứng từ phận nghiệp vụ, số liệu theo quy định hành NHCT VN - Làm giữ chứng từ phận nghiệp vụ, số liệu theo quy định hành NHCT VN - Làm báo cáo định kỳ đột xuất theo quy định NHNN NHCT VN - Tổ chức học tập nâng cao trình độ cán phịng - Làm cơng tác khác giám đốc giao  Phịng kế tốn tài 9|Page Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A * Chức Phòng kế tốn tài phịng nghiệp vụ giúp cho giám đốc thực cơng tác quản lý tài thực nghiệp vụ chi tiêu nội chi nhánh theo quy định Nhà nước Ngân hàng Cơng Thương * Nhiệm vụ: - Tính lương khoản thu nhập khác cho cán nhân viên hàng tháng - Thực quản lý giao dịch nội bộ, lập in báo cáo theo quy định nhà nước NHCT - Quản lý séc giấy tờ có giá, ấn quan trọng, chứng từ gốc…của chi nhánh - Kiểm soát đối chiếu (Chấm báo cáo - sổ phụ ) tính, hạch tốn, đánh giá kết kinh doanh ngoại tệ - Lập kế hoạch mua sắm tài sản, trang thiết bị làm việc, kế hoạch chi tiêu nội bảo đảm hoạt động kinh doanh chi nhánh trình Giám đốc chi nhánh định - Tính trích nộp thuế, bảo hiểm xã hội theo quy định Là đầu mối quan hệ với quan thuế, tài - Phối kết hợp phịng tổ chức hành \m xây dựng nội quy quản lý, sử dụng trang thiết bị chi nhánh - Thực lưu giữ chứng từ, số liệu, làm báo cáo theo quy định nhà nước NHCT - Tổ chức học tập nâng cao trình độ cán phịng - Làm nhiệm vụ khác Giám đốc giao  Phịng tốn xuất nhập * Chức Là phòng nghiệp vụ tổ chức thực nghiệp vụ toán xuất nhập kinh doanh nghiệp tệ chi nhánh theo quy định NHCT VN * Nhiệm vụ - Thực nghiệp vụ toán xuất nhập theo hạn mức cấp: - Thực nghiệp vụ mua bán ngoại tệ: - Hỗ trợ phòng Kế tốn thực chuyển tiền nước ngồi 10 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Để ngày nâng cao chất lượng, kinh nghiệm nguồn nhân lực phục vụ công tác thẩm định quản lý rủi ro ngân hàng, Sở giao dịch I cần phải tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn dài hạn cho cán với tham gia chun gia có trình độ, kinh nghiệm cao Vấn đề đào tạo cho nguồn nhân lực, ln phải trọng hàng đầu, việc đào tạo cho cán cần xem xét mục tiêu hàng đầu, nhằm hướng tới đội ngũ cán có đầy đủ lực, phẩm chất đạo đức góp phần xây dựng cho phát triển ngày lớn mạnh Sở giao dịch I - Cở chế đãi ngộ thích hợp Để kích thích tinh thần làm việc của nhân viên kích thích sáng tạo cơng việc Sở giao dịch I cần có sách đãi ngộ, phù hợp sách như: khen thưởng kịp thời cho thành tích mà cán đạt được, hay xây dựng chương trình phúc lợi cho cán cơng nhân viên chức ngân hàng, động viên giúp đỡ gia đình cán gặp điều kiện khó khăn… 2.2.3 Giải pháp quy trình đánh giá rủi ro Quy trình đánh giá rủi ro Sở giáo dịch I sơ sài có phần chưa hợp lý Chính vậy, ngân hàng cần khắc phục cách đánh giá cách đầy đủ khía cạnh dự án: + Thẩm định sở pháp lý dự án => Rủi ro chế sách + Thẩm định khía cung cấp, đáp ứng nguyên vật liệu đầu vào = > Rủi ro cung cấp + Thẩm định thị trường sản phẩm => Rủi ro thị trường thu nhập + Thẩm định điều kiện vĩ mô => Rủi ro kinh tế vĩ mô + Thẩm định kỹ thuật công nghệ => Rủi ro kỹ thuật vận hành + Thực phương thức diện tổ chức quản lý thực dự án => Rủi ro thi công xây dựng + Thẩm định hiệu tài dự án => Rủi ro khả trả nợ dự án Để đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn nhiều ngân hàng nước ta áp dụng phương thức xếp hạng tín dụng, với cách thức chuyên nghiệp để đưa mức điểm dự án từ đưa kết luận mình, đồng ý cho vay hay khước từ dự án Phương thức xếp hạng tín dụng quan trọng, Sở giao dịch I cần tiếp tục xây dựng củng cố phương thức có chiều sâu nữa, để có cách nhìn, cách đánh giá dự án ngày xác đầy đủ Một yếu tố quan trọng 63 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A phương pháp này, tham gia chuyên gia giàu kinh nghiệm để đáp ứng đầy đủ yêu cầu quản trị tình hình tiếp cận tối đa với chuẩn mực quốc tế Việc đo lường định dạng loại rủi ro tín dụng Sở giao dịch I ngày thực thống tập trung suốt trình cho vay, quản lý khoản vay từ Hội sở đến tất điểm giao dịch Từ đó, giúp cho Sở giao dịch hoạch định sách tín dụng sách quản trị rủi ro phù hợp, thực phân loại nợ trích lập dự phịng theo quy định ngân hàng Nhà nước Về phần khách hàng, việc áp dụng thành cơng chương trình mang nhiều lợi ích cho họ Bở lẽ, thơng qua phương thức chấm điểm tự động thời gian xử lý giao dịch ngân hàng nhanh chóng Đồng thời, khách hàng xếp loại tốt nhận nhiều sách ưu đãi giá, phí, chương trình khách hàng thân thiết hay có nhiều hội hợp tác ngân hàng Ngoài khách hàng có hội thường xuyên bảo đảm hoạt động tài chính, kinh doanh lành mạnh Bởi lẽ, họ tư vấn chu đáo từ cán ngân hàng Chính vậy, Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương cần nhanh chống đưa hệ thống mơ hình xếp hạng tín dụng nội thành công sau ngân hàng Nhà nước phê duyệt Tuy vậy, công tác đánh giá rủi ro tín dụng kinh nghiệm đánh giá chun mơn cán tác nghiệp yếu tố chủ quan quan trọng mà phương pháp phân tích hay hệ thống phức tạp thay Chính vậy, phương thức này, Sở giao dịch I cần kết hợp nhuần nhuyễn yếu tố nhân yếu tố công nghệ để đảm bảo thành cơng chương trình này, xứng đáng ngân hàng hàng đầu thành công công tác xếp hạng tín dụng nội theo chuần mực quốc tế 2.2.4 Giải pháp trình độ cơng nghệ Thiết bị, công nghệ thông tin yếu tố thiếu hoạt động ngân hàng Để đảm bảo cho công tác quản lý rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng tiến hành kịp thời, xác nữa, việc tiếp tục hoàn thiện đường truyền hội sở chi nhánh Sở giao dịch I cần mua sắm thêm thiết bị công nghệ thông tin cho toàn hệ thống, quan trọng phần mềm có quyền cho hệ thống Song song với nó, Sở phải 64 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A khơng ngừng nâng cao trình độ quản lý, ngoại ngữ, nghiệp vụ kỹ tiếp cận cơng nghệ cho tồn đội ngũ nhân ngân hàng 2.2.5 Giải pháp nội dung phân tích Để đưa định xem có nên tài trợ cho dự án hay khơng, ngân hàng sử dụng kết việc phân tích nội dung đánh giá rủi ro Chính vậy, để đưa đánh giá cách xác dự án đầu tư, Sở giao dịch I phải xử lý tốt nội dung đánh giá, từ giúp Ngân hàng lựa chọn cho nhà đầu tư thích hợp nhằm đem lại hiệu cho vốn đầu tư mà Ngân hàng bỏ - Đầu tiên xem xét công tác đánh giá nhu cầu vốn đầu tư dự án Sở giao dịch I cần phải xây dựng cho bảng giá định mức lĩnh vực cụ thể để làm cho việc tiến hành thẩm định đánh giá rủi ro Mặt khác, ngân hàng phải thành lập tổ định giá độc lập để từ định giá cách xác nhu cầu vốn đầu tư trường hợp dự án, dự án đầu tư đặc thù - Thứ hai, Sở giao dịch I cần xác định lại yếu tố doanh thu chi phí cách xác đầy đủ Điều đòi hỏi cán thẩm định phải có kiến thức chun mơn cần phải có kiến thức thị trường liên quan với vấn đề dự án Đối với chi phí dự án, việc xác định thường có nhiều khó khăn Bởi lẽ, giá yếu tố đầu vào khối lượng tính tốn thường xác định theo định mức Trong đó, định mức cần phải xây dựng dựa quy định ngành Nhà nước hay từ dự án tương tự hoạt động Chính vậy, cán thẩm định đánh giá rủi ro cần cập nhật quy định Nhà nước vấn đề có liên quan đến dự án để xây dựng thông số chuẩn đánh giá chi phí từ có hiệu tốt công tác thẩm định rủi ro - Thứ ba, cơng tác đánh giá hiệu tài dự án đầu tư, tính tốn đến dịng tiền dự án, Sở cần tính đến yếu tố lạm phát hay trượt giá, yếu tố xảy ra, gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến dự án dự án thực thi Nguyên nhân có liên quan đến tỷ suất chiết khấu dự án, từ liên quan đến dịng tiền hiệu tài dự án 2.2.6 Giải pháp phương pháp đánh giá rủi ro 65 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A  Đối với phương pháp định lượng - Để việc đánh giá trở nên hồn thiện hơn, phân tích độ nhạy, Sở cần đưa nhiều giá trị mà yếu tố ảnh hưởng có khả thay đổi Ví dụ việc xét trường hợp doanh thu dự án tăng 10%, 15% hay chi phí giảm 10%, 15%, xem xét tiêu tài doanh thu giảm 10%, 15% hay chi phí tăng 10%, 15% có cịn đạt hiệu khơng, từ ngân hàng định cho vay hay khơng? - Bên cạnh đó, Sở giao dịch I cần đánh giá dự án trường hợp có thay đổi đồng thời hai hay ba yếu tố để từ có cách nhìn xác tiêu hiệu tài dự án có biến động xảy  Đối với phương pháp định tính Để khắc phục hạn chế nêu Sở giao dịch I cần áp dụng thêm phương pháp như: phương pháp ma trận SWOT, mơ hình lực lượng Porter… Phương pháp ma trận SWOT Nghiên cứu mơ hình SWOT chủ yếu dựa vào phân tích điểm yếu, điểm mạnh, hội, đe doạ/thách thức (Strength, Weakness, Opportunity, Threat) Cụ thể đây, hoạt động tín dụng ngân hàng, việc áp dụng mơ hình SWOT tập trung vào phân tích dựa khí cạnh chủ yếu như: Môi trường, ngành, quản lý, sở hữu khả sinh lợi/dòng tiền doanh nghiệp + Môi trường kinh doanh: Là điều kiện kinh tế, ổn định trị - xã hội, sách phủ, khía cạnh xã hội, thị hiếu người dân… Sở cần xem xét vấn đề nêu đầu điểm mạnh doanh nghiệp, liệu ngân hàng có khả thích nghi với thay đổi mơi trường kinh doanh hay khơng? Sản phẩm doanh nghiệp có đáp ứng nhu cầu khách hàng không? Cũng điều kiện vậy, Sở cần phải nắm điểm yếu doanh nghiệp Trong thay đổi môi trường kinh doanh mà người khó biết trước đó, doanh nghiệp vượt qua khó khăn khơng? Và để họ tận dụng hội có đủ lĩnh để đương đầu với thách thức đặt Từ đó, Sở đưa kết luận: Những rủi ro môi trường kinh doanh xảy doanh nghiệp chủ yếu gí? Và doanh nghiệp làm để giảm thiểu rủi ro đó, Sở kiểm sốt rủi ro hay khơng? + Ngành kinh doanh: Cán thẩm định rủi ro phải nắm vị trí doanh nghiệp, nhà cung cấp chủ yếu, khách hàng, đối thủ cạnh tranh, tính chu ký, tuổi thọ sản phẩm từ dó làm sở đánh giá liệu doanh nghiệp có giành 66 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A chủ động mơi trường cạnh tranh khơng? Sản phẩm có phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng hay không? Xu hướng phát triển sản phẩm tương lai có gặp khó khăn trở ngại khơng? + Cơng nghệ - máy móc sản xuất + Vấn đề quản lý Bên cạnh yếu tố chủ yếu khác định thành công hay thất bại hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, vấn đề quản lý quan trọng Ngân hàng cần đánh giá, xem xét điểm mạnh, điểm yếu đội ngũ lãnh đạo doanh nghiệp, từ xem xét doanh nghiệp có đủ tin cậy để ngân hàng có quan hệ lâu dài hay khơng? Theo đó, ngân hàng cần có giám sát theo dõi thực tiễn quản lý điều hành doanh nghiệp, khả sẵn sàng đối phó với thay đổi, hay mối quan hệ với chủ nợ, mối quan hệ với ban ngành, khả xác định liệt kê điểm yếu nguồn lực cảu doanh nghiệp Từ đánh giá, nhìn nhận mối quan hệ với nhân viên, có cách nhìn bao quát ban điều hành doanh nghiệp + Vấn đề sở hữu: Ngân hàng xem xét vấn đề sở hữu doanh nghiệp cần phải để ý đến số khía cạnh giá xu hướng biến động giá cổ phiếu thị trường, hay mức độ đa dạng thu nhập vốn… + Khả sinh lời, dòng tiền Theo mơ hình cần đánh giá thay đổi mơi trường kinh doanh, lĩnh vực kinh doanh, chiến lược phát triển công ty ảnh hưởng đến mức dự báo tương lai số biến động lịch sử hay không? 2.3 Một số kiến nghị 2.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Bộ, Ngành có liên quan Chính phủ cần phối hợp với Bộ, Ngành đạo doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ hạch toán, kế toán, lập báo cáo tài theo quy định đề Đồng thời cần nghiêm túc thực chế độ kiểm toán báo cáo tài chính, để đảm bảo tính rõ ràng, đắn báo cáo này, điều tạo điều kiện cho ngân hàng phân tích tình hình tài chính, hỗ trợ cơng tác đánh giá rủi ro từ định cho vay doanh nghiệp xác Chính phủ cần xây dựng hệ thống luật pháp thống để tránh tình trạng chồng chéo quy định ngành, gây khó khăn việc thực thi quy định hoạt động ngân hàng Mặt khác, Bộ, Ngành nên đưa 67 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A tiêu định mức kinh tế kỹ thuật tiêu đánh giá xếp hạng doanh nghiệp cách hợp lý chi tiết để cán thẩm định làm sở đánh giá doanh nghiệp với doanh nghiệp ngành nghề, từ định giá doanh thu chi phí cách xác Đối với chủ quan Bộ Công nghiệp, Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Nông nghiệp, Bộ Tài chính, Tổng cục thống kê cần phải hệ thống hố thơng tin lĩnh vực mà quản lý năm, để Ngân hàng thuận tiện việc thu thập thông tin phục vụ cơng tác đánh giá rủi ro đơn vị 2.3.2 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước Trong thời gian tới, NHNN cần nỗ lực phát triển củng cố hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng để đảm bảo chức thu thập cung cấp dịch vụ thơng tin tín dụng cho NHNN, tổ chức tín dụng nhằm đảm bảo an tồn cho hoạt đông ngân hàng, phục vụ tốt công tác quản lý NHNN, hạn chế rủi ro tín dụng phát triển kinh tế xã hội Mặt khác, NHNN cần xây dựng chiến lược phát triển phù hợp toàn ngành Đồng thời tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác hoạt động ngân hàng với dự án quy mơ lớn, từ tận dụng lợi ngân hàng công tác thẩm định rủi ro dự án đầu tư NHNN cần tổ chức nhiều buổi hội thảo, trao đổi kinh nghiệm thẩm định quản lý rủi ro dự án ngân hàng 2.3.3 Kiến nghị với Sở giao dịch I Ngân hàng Công Thương Sở cần xây dựng hệ thống thơng tin thơng suốt tồn ngành phải có cập nhật thơng tin từ nhiều nguồn khác để có nguồn thơng tin đáng tin cậy phục vụ tốt công tác đánh giá rủi ro Hơn nưa, Sở cần phải tạo điều kiện cho nhân viên tham gia lớp tập huấn ngồi nước để học hỏi kinh nghiệm từ đảm nhận tốt trách nhiệm 2.3.4 Kiến nghị với chủ đầu tư Thông tin chủ đầu tư cung cấp ảnh hưởng lớn đến kết thẩm định đánh giá rủi ro dự án Chính vậy, chủ đầu tư cần phải trung thực đưa xác thơng tin dự án mà định vay vốn cho ngân hàng Do vậy, mà chủ đầu tư phải chấp hành nghiêm chỉnh chế độ thống kê, kế tốn, chủ động cung cấp thơng tin cho cán ngân hàng để làm sở cho cơng tác phân tích đánh giá rủi ro khách hàng rủi ro dự án 68 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Kết luận Trong kinh tế thị trường xu hội nhập kinh tế quốc tế rủi ro kinh doanh yếu tố không tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro ngân hàng có phản ứng lây lan ngày biểu phức tạp Rủi ro đại lượng khó xác định yếu tố khơng thể triệt tiêu hồn tồn, vậy, cán ngân hàng cần biết đánh giá phân tích rủi ro dự án, để từ đưa định cho vay hay khước từ dự án Để đưa định cho vay xác đảm bảo thu hồi vốn cho ngân hàng, cán ngân hàng cần đánh giá rủi ro dự án cách thận trọng xác Sở giao dịch I ngân hàng Cơng Thương đà phát triển để khẳng định uy tín hoạt động kinh doanh Sở cần phải nâng cao chất lượng công tác thẩm định đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn ngân hàng Trong thời gian thực tập phòng “Quản lý rủi ro” em chọn đề tài: “Rủi ro đánh giá rủi ro thẩm định dự án xin vay vốn Sở giao dịch I ngân hàng Cơng Thương” với mục đích tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá rủi ro dự án đầu tư Do kiến thức em hạn chế nên em mong nhận đóng góp ý kiến thầy giáo cán phịng Quản lý rủi ro Em xin chân thành cảm ơn giáo viên hướng dẫn PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt cán Sở giao dịch I ngân hàng Công Thương tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian vừa qua để hồn thành khố luận 69 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Danh mục bảng biểu Bảng 1.1: Tổng huy động vốn 12 Bảng 1.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng 15 Bảng 1.3: Hoạt động tín dụng Sở giao dịch I NHCT 17,18 Bảng 1.4: Dư nợ cho vay đầu tư kinh tế -18 Bảng 1.5: Cơ cấu dư nợ cho vay đầu tư 21 Bảng 1.6: Tỷ trọng lợi nhuận Sở giao dịch I tonà hệ thống NHCT -22 Bảng 1.7: Xếp hạng tín dụng nội -36 Bảng 1.8: Ngành nghề kinh doanh công ty cổ phần đầu tư phát triển giáo dục Hà Nội -41 Bảng 1.9: Cơ cấu tài sản - nguồn vốn 44 Bảng 1.10: Khả sinh lời -44 Bảng 1.11: Một số tiêu tài -46 Bảng 1.12: Kế hoạch sản xuất kinh doanh năm 2009 -48 Biểu đồ 1.1: Tổng vốn huy động -13 Biểu đồ 1.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo đối tượng 2006-2008 16 Biểu đồ 1.3: Tổng dư nợ cho vay đầu tư 19 Biểu đồ 1.4: Doanh thu lợi nhuận sau thuế 2007-2008 -45 70 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Danh mục tài liệu tham khảo Bài giảng: Quản trị rủi ro, TS Nguyễn Hồng Minh Giáo trình: Lập dự án đầu tư, PGS TS Nguyễn Bạch Nguyệt, 2000, NXB Thống Kê Thẩm định dự án đầu tư, TS Đinh Công Tuấn, 1988, NXB TP HCM Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, Nguyễn Việt Tiến, NXB thống kê Quản trị NHTM, Nguyễn Thị Mùi, NXB tài Phương pháp mạo hiểm phòng ngừa rủi ro kinh doanh, Nguyễn Hữu Thành Tạp chí ngân hàng, năm 2006,2007,2008 Thời báo tài Việt Nam 71 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A Phần mềm dự báo phân tích rủi ro Crystal ball (chương trình Fulbright giảng dạy kinh tế Việt Nam) 10 Phân tích rủi ro, Cao Hào Thi 11 Militarybank.com.vn 12 Vnexpress.net 13 Creditinfo Org.vn 14 Ask.edu.vn 15 Saga.vn 16 Vietnamnet.vn 72 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A MỤC LỤC ChØ tiªu 16 I.Tỉng d nỵ cho vay 16 T.®ã: cho vay 16 A/ Phân theo thời hạn 16 B/ Ph©n theo TPKT .16 D/ Chỉ tiêu hiệu 17 Các biện pháp giảm thiểu rủi ro .28 73 | P a g e Nguyễn Thị Hồng Trang – KTĐT47A ... cơng ty đầu tư tràng thiết bị máy móc đại, suất cao phù hợp với yêu cầu ngày cao nên kinh tế tri thức, kế hoạch sản xu? ??t kinh doanh đề năm 2009 có tính khả thi cao  Rủi ro kinh tế vĩ mô: - Rủi ro... vật liệu nhập nước, sản phẩm phục vụ nhu cầu nước rủi ro tỷ giá hối đoái mức an toàn Kết luận: Rủi ro kinh tế vĩ mơ cơng ty hồn tồn chấp nhận được, cần phải làm tốt công tác dự báo, đề phòng... động cung cấp sản phẩm dịch vụ khác Sở giao dịch I – NHCT Việt Nam Xác định mục tiêu đẩy mạnh sản phẩm dịch vụ hướng tất yếu phù hợp với xu hội nhập kinh tế, nhiệm vụ xuyên suốt chiến lược kinh doanh