Quy chế kiểm soát đặc biệt đối với các tổ chức tín dụng

Đồng thời, Thống đốc NHNN sẽ Quyết định thành lập Ban kiểm soát đặc biệt… 1.4 Thẩm quyền của NHNN trong kiểm soát đặc biệt Căn cứ kết quả thanh tra, giám sát của NHNN và theo đề nghị củ

Đề cương tiểu luận môn:

LUẬT NGÂN HÀNG

Quy chế Kiểm Soát Đặc Biệt đối

với các Tổ Chức Tín Dụng

CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT

1.1 QUÁ TRÌNH KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 5

1.2 ĐỐI TƯỢNG BỊ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 5

1.3 CÁC HÌNH THỨC KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 6

1.4 THẨM QUYỀN CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC TRONG KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 6

CHƯƠNG II: QUÁ TRÌNH KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 2.1 QUYẾT ĐỊNH KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 9

2.2 THÀNH LẬP BAN KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 10

2.3 NHIỆM VỤ CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG 13

2.4 THỜI HẠN KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT 14

2.5 TRÁCH NHIỆM CỦA BẢO HIỂM TIỀN GỬI 15

CHƯƠNG III: KẾT LUẬN

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

KSĐB:Kiểm soát đặc biệt

TCTD:Tổ chức tín dụng

NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước

BHTG: Bảo hiểm tiền gửi

Tài liệu tham khảo;

Giáo trình Luật Ngân Hàng- ĐH Luật Hà Nội.

Thông Tư 07/2013/TT-NHNN

Luật Ngân Hàng Nhà Nước

Luật Các Tổ Chức Tín Dụng

Luật Bảo Hiểm Tiền Gửi

Giáo Trình Tiền Tệ Ngân Hàng

CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT

1.1 Khái niệm KSĐB

- Theo khoản 1 điều 146 Luật các tổ chức tín dụng 2010 thì “Kiểm soát đặc biệt” là việc một TCTD (TCTD) bị đặt dưới sự kiểm soát trực tiếp của NHNN Việt Nam (NHNN) do có nguy cơ mất khả năng chi trả hoặc mất khả năng thanh toán

- Theo khoản 1 điều 3 Thông tư 07/2013/TT-NHNN giải thích “Kiểm soát đặc biệt” là việc một TCTD phải chịu sự kiểm soát trực tiếp của NHNN trong trường hợp TCTD đó có nguy cơ mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán hoặc vi phạm nghiêm trọng pháp luật dẫn đến việc có nguy cơ mất an toàn lao động.Do chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của NHNN vừa mang tính quản lý nhà nước chuyên ngành, vừa mang tính điều hành kinh tế nên

hệ thống TCTD được đặt dưới sự kiểm soát và giám sát trực tiếp của NHNN khi TCTD đó

có nguy cơ mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán

Từ các định nghĩa trên, có thể hiểu khái niệm “Kiểm soát đặc biệt” là một hình thức kiểm tra giám sát trực tiếp của NHNN khi xét thấy TCTD có nguy cơ lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, thanh toán hoặc vi phạm pháp luật nghiêm trọng trong quá trình hoạt động dẫn đến TCTD hoạt động không an toàn, mất ổn định, thông qua quá trình quản lý, thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động hoặc qua báo cáo của các TCTD

 Mục đích của việc thực hiện Kiểm soát đặc biệt là nhằm cải chính lại bộ máy hoạt động của TCTD, giúp cho hoạt động của TCTD đi vào quỹ đạo và ổn định tình trạng kinh doanh

1.2 Đối tượng bị KSĐB

Đối tượng bị KSĐB là các TCTD hoặc các Tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc kiểm soát đặc biệt đối với TCTD có nguy cơ lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán hoặc vi phạm pháp luật nghiêm trọng trong quá trình hoạt động dẫn đến việc

có nguy cơ mất khả năng an toàn lao động

Căn cứ để xác định TCTD bị KSĐB

- Căn cứ vào kết quả thanh tra, giám sát của NHNN và đề nghị của cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi TCTD đặt trụ sở chính hoặc Ban kiểm soát đặc biệt, Thống đốc NHNN sẽ quyết định về việc đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, quyết định thời hạn, gia hạn thời hạn, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, nội dung kiểm soát đặc biệt, nội dung kiểm soát toàn diện Đồng thời, Thống đốc NHNN sẽ Quyết định thành lập Ban kiểm soát đặc biệt

- Căn cứ vào thực trạng tài chính, mức độ rủi ro và vi phạm pháp luật của TCTD, NHNN

sẽ quyết định đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt dưới hình thức giám sát đặc biệt hay kiểm soát toàn diện

1.3 Các hình thức kiểm soát đặc biệt

Giám sát đặc biệt: là hình thức kiểm soát đặc biệt được thực hiện qua việc NHNN áp

dụng các biện pháp giám sát hoạt động hàng ngày của TCTD

Kiểm soát toàn diện: là hình thức kiểm soát đặc biệt được thực hiện qua việc NHNN áp

dụng các biện pháp kiểm soát trực tiếp, toàn diện hoạt động hàng ngày của TCTD.1

Tính chất mục đích áp dụng:

- Căn cứ vào thực trạng tài chính, mức độ rủi ro và vi phạm pháp luật của TCTD, NHNN

sẽ quyết định đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt dưới hình thức giám sát đặc biệt hay kiểm soát toàn diện

- Căn cứ vào kết quả thanh tra, giám sát của NHNN và đề nghị của cơ quan thanh tragiám sát ngân hàng, NHNN chi nhánh tỉnh, thành phố nơi TCTD đặt trụ sở chính hoặc Ban kiểm soát đặc biệt, Thống đốc NHNN sẽ quyết định về việc đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt, quyết định thời hạn, gia hạn thời hạn, chấm dứt kiểm soát đặc biệt, nội dung kiểm soát đặc biệt, nội dung kiểm soát toàn diện Đồng thời, Thống đốc NHNN sẽ Quyết định thành lập Ban kiểm soát đặc biệt…

1.4 Thẩm quyền của NHNN trong kiểm soát đặc biệt

Căn cứ kết quả thanh tra, giám sát của NHNN và theo đề nghị của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi TCTD đặt trụ sở chính (NHNN Chi nhánh) hoặc Ban kiểm soát đặc biệt, Thống đốc NHNN có thẩm quyền:

• Quyết định việc đặt TCTD vào tình trạng kiểm soát đặc biệt;

• Quyết định thời hạn, gia hạn thời hạn, chấm dứt kiểm soát đặc biệt và nội dung giám sát đặc biệt, nội dung kiểm soát toàn diện;

• Quyết định thành lập Ban kiểm soát đặc biệt; cử, trưng tập cán bộ tham gia Ban kiểm soát đặc biệt; đề nghị cơ quan, tổ chức có liên quan cử cán bộ tham gia Ban kiểm soát đặc biệt;

• Chỉ định người đại diện TCTD theo quy định tại khoản 3 Điều 3 của Thông tư này;

• Xử lý những vấn đề do Ban kiểm soát đặc biệt đề nghị quy định tại điểm d khoản 2 Điều 148 của Luật Các tổ chức tín dụng;

• Yêu cầu chủ sở hữu của TCTD được kiểm soát đặc biệt triển khai việc tăng vốn điều

lệ để đảm bảo giá trị thực của vốn điều lệ không thấp hơn mức vốn pháp định, bảo đảm các

tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật trong một thời hạn được xác định cụ thể; hoặc yêu cầu chủ sở hữu của TCTD được kiểm soát đặc biệt xây dựng, trình NHNN phê duyệt, thực hiện kế hoạch tái cơ cấu hoặc bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại với các

1 Điều 4 tt07-2013/tt-nhnn

TCTD khác trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt không có khả năng hoặc không thể thực hiện được việc tăng vốn điều lệ theo yêu cầu và trong thời hạn được NHNN xác định;

• Trực tiếp thực hiện hoặc chỉ định TCTD khác thực hiện việc tham gia góp vốn, mua

cổ phần của TCTD được kiểm soát đặc biệt trong trường hợp TCTD này không thực hiện được yêu cầu nêu trên hoặc khi NHNN xác định số lỗ lũy kế của TCTD đã vượt quá giá trị thực của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ của TCTD được kiểm soát đặc biệt ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán gần nhất và việc chấm dứt hoạt động của TCTD được kiểm soát đặc biệt có thể gây mất an toàn hệ thống TCTD theo khoản

• Quyết định việc công bố thông tin kiểm soát đặc biệt theo quy định 2

 Thống đốc NHNN ủy uyền cho NHNN cho Giám đốc NHNN chi nhánh ra quyết định các vấn đề trên trừ việc chỉ định TCTD khác góp vốn, mua cổ phần của TCTD được kiểm soát đặc biệt trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt không có khả năng thực hiện yêu cầu của NHNN quy định hoặc khi NHNN xác định số lỗ lũy kế của TCTD đã vượt quá giá trị thực của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ của TCTD được kiểm soát đặc biệt ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán gần nhất và việc chấm dứt hoạt động của TCTD được kiểm soát đặc biệt có thể gây mất an toàn hệ thống TCTD đối với quỹ tín dụng nhân dân

CHƯƠNG II: QUÁ TRÌNH KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT

SƠ ĐỒ TÓM TẮT KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT

2 Điều 5 tt07

2.1 Quyết định KSĐB

Khi có nguy cơ hoặc đã lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán, Hội đồng quản trị (Hội đồng thành viên) hoặc Tổng Giám đốc (Giám đốc) của TCTD phải báo cáo ngay Thống đốc NHNN (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) và Giám đốc NHNN chi nhánh nơi đặt trụ sở chính.3

Khi một tổ chức tín dụng phải đặt vào tình trạng kiểm soát đặ biệt thì Thống đốc Ngân hàng nhà nước ra quyết định đặt TCTD đó và tình trạng kiểm soát đặc biệt.4 Quyết định này ghi rõ tên TCTD, lí do, thời hạn kiểm soát đặc biệt, họ tên nhựng thành viên được Thống đốc ngân hàng cử làm nhiệm vụ kiểm soát và nhiệm vụ cụ thể ban kiểm soát đặc biệt.[5] Quyết định này được NHNN thông báo với :

• Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên của TCTD được kiểm soát đặc biệt;

• Thống đốc NHNN trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt là quỹ tín dụng nhân dân;

• NHNN chi nhánh;

• Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam;

• Ngân hàng hợp tác xã trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt là quỹ tín dụng nhân dân;

• Bộ Tài chính trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt là công ty niêm yết, TCTD được kiểm soát đặc biệt có công ty con hoặc công ty kiểm soát hoạt động trong lĩnh vực chứng khoán, bảo hiểm;

• Ủy ban nhân dân cấp tỉnh nơi TCTD đặt trụ sở chính; Ủy ban nhân dân các cấp xã, cấp huyện (đối với quỹ tín dụng nhân dân);

• Các cơ quan và tổ chức khác có liên quan do Thống đốc NHNN quyết định

Việc thông báo này nhằm đảm bảo phối hợp thực hiện công tác kiểm soát được chặt chẽ và hiệu quả Trong các quy định trước đây thì quyết định kiểm soát đặc biệt sẽ không được công khai, việc thông báo đến các cơ quan có thẩm quyền do Thống đốc NHNN quyết định, tuy nhiên theo uy định mới nhất hiện nay thì thông tin được công bố khi TCTD được đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt bao gồm thông tin về các biện pháp củng cố, chấn chỉnh TCTD được kiểm soát đặc biệt đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt và các thông tin cần thiết khác.6

Thông tin về việc kiểm soát đặc biệt đối với TCTD được công bố thông qua một hoặc một số hình thức sau đây:

• Đăng trên báo Trung ương hoặc địa phương nơi đặt trụ sở chính của TCTD ít nhất 03

số liên tiếp;

3 Điều 145 Luật các TCTD

4 Điều 4.1, Điều 6 Thông tư 07/2013/tt-nhnn

5 Điều 147 Luật các TCTD

6 Khoản 1 điều 7 thông tư 07/2013/tt-nhnn

• Họp báo;

• Đăng tải tin trên website của TCTD được kiểm soát đặc biệt hoặc của NHNN;

• Công bố tại Đại hội đồng cổ đông

Thống đốc sẽ quyết định thời điểm, nội dung, và hình thức công bố thông tin về việc kiểm soát đặc biệt đối với các tổ chức tín dụng trong từng trường hợp cụ thể nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai các giải pháp xử lý những yếu kém của TCTD được kiểm soát đặc biệt, trừ trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt là quỹ tín dụng nhân dân do Giám đốc NHNN chi nhánh quyết định.7

2.2 Thành lập Ban Kiểm Soát Đặc Biệt

Thống đốc NHNN ra quyết định thành lập Ban Kiểm Soát đặc biệt , sau khi có quyết định này một Ban Kiểm Soát Đặc Biệt được thành lập để kiểm soát trực tiếp TCTD được đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt

Thành viên Ban kiểm soát đặc biệt là cán bộ của NHNN, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, các chuyên gia ngân hàng, cán bộ của TCTD do NHNN trưng tập

 Trưởng Ban kiểm soát đặc biệt phải là một trong các đối tượng sau đây:

-Cán bộ lãnh đạo cấp Vụ hoặc các chức danh tương đương trở lên tại các đơn vị chuyên môn thuộc NHNN;

-Lãnh đạo cấp Vụ hoặc các chức danh tương đương trở lên của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng;

-Lãnh đạo của NHNN chi nhánh

 Cán bộ tham gia Ban kiểm soát đặc biệt không được là người có liên quan của thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng thành viên, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) và cổ đông lớn của TCTD được kiểm soát đặc biệt.8

Ban kiểm soát sẽ có những nhiệm vụ sau: 9

• Chỉ đạo Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát, Tổng giám đốc (Giám đốc) hoặc người đại diện TCTD theo quy định xây dựng Phương án;

• Chỉ đạo, kiểm tra và giám sát việc triển khai thực hiện các nội dung giám sát đặc biệt, nội dung kiểm soát toàn diện và các giải pháp được nêu trong Phương án đã được phê duyệt;

• Định kỳ hoặc khi cần thiết, báo cáo Thống đốc NHNN (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) và Giám đốc NHNN chi nhánh về diễn biến quản trị, hoạt động, tài chính của TCTD được kiểm soát đặc biệt; kết quả, khó khăn, vướng mắc trong việc triển khai thực hiện Phương án và đề xuất, kiến nghị biện pháp bảo đảm an toàn hoạt động của TCTD được kiểm soát đặc biệt và thực hiện đúng Phương án đã được phê duyệt;

• Kiểm tra, giám sát và kiểm soát các hoạt động, tình hình tài chính, quản trị, nhân sự, công nghệ của TCTD được kiểm soát đặc biệt;

7 Khoản 3 điều 7 TT 07/2013/tt-nhnn

8 ĐIỀU 9 TT07

9 Khoản 1 điều 10 TT07/2013/tt-nhnn

• Báo cáo kịp thời với Thống đốc NHNN, Giám đốc NHNN chi nhánh về những diễn biến bất thường, rủi ro tiềm ẩn, nguy cơ mất an toàn và vi phạm pháp luật của TCTD khi phát hiện;

• Chỉ đạo, giám sát TCTD được kiểm soát đặc biệt trong việc tăng vốn điều lệ; xây dựng và thực hiện kế hoạch tái cơ cấu hoặc sáp nhập, hợp nhất, mua lại theo yêu cầu của NHNN

• Xây dựng, trình Thống đốc NHNN (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) phê duyệt phương án NHNN trực tiếp hoặc chỉ định TCTD khác thực hiện tham gia góp vốn, mua cổ phần của TCTD được kiểm soát đặc biệt theo quy định

• Cung cấp thông tin có liên quan về TCTD được kiểm soát đặc biệt khi có yêu cầu bằng văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền theo quy định của pháp luật;

• Đề xuất Thống đốc NHNN quyết định những nội dung:

o Yêu cầu chủ sở hữu của TCTD được kiểm soát đặc biệt triển khai việc tăng vốn điều

lệ để đảm bảo giá trị thực của vốn điều lệ không thấp hơn mức vốn pháp định, bảo đảm các

tỷ lệ an toàn hoạt động theo quy định của pháp luật trong một thời hạn được xác định cụ thể; hoặc yêu cầu chủ sở hữu của TCTD được kiểm soát đặc biệt xây dựng, trình NHNN phê duyệt, thực hiện kế hoạch tái cơ cấu hoặc bắt buộc sáp nhập, hợp nhất, mua lại với các TCTD khác trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt không có khả năng hoặc không thể thực hiện được việc tăng vốn điều lệ theo yêu cầu và trong thời hạn được NHNN xác định;

o Trực tiếp thực hiện hoặc chỉ định TCTD khác thực hiện việc tham gia góp vốn, mua

cổ phần của TCTD được kiểm soát đặc biệt trong trường hợp TCTD này không thực hiện được yêu cầu nêu trên hoặc khi NHNN xác định số lỗ lũy kế của TCTD đã vượt quá giá trị thực của vốn điều lệ và các quỹ dự trữ của TCTD được kiểm soát đặc biệt ghi trong báo cáo tài chính đã được kiểm toán gần nhất và việc chấm dứt hoạt động của TCTD được kiểm soát đặc biệt có thể gây mất an toàn hệ thống TCTD theo khoản 3 Điều 149 của Luật Các tổ chức tín dụng;10

• Nhiệm vụ khác do Thống đốc NHNN giao

Để thực hiện tốt những nhiệm vụ trên, BKSĐB được trao cho những quyền hạn sau:

• Đình chỉ những hoạt động không phù hợp với phương án củng cố tổ chức và hoạt động đã được thông qua, vi phạm các quy định về an toàn trong hoạt động ngân hàng có thể gây phương hại đến lợi ích của người gửi tiền;

• Tạm đình chỉ quyền quản trị, điều hành, kiểm soát TCTD của thành viên Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban kiểm soát; Tổng Giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng Giám đốc (Phó Giám đốc) nếu xét thấy cần thiết;

• Yêu cầu Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Tổng Giám đốc (Giám đốc) miễn nhiệm, đình chỉ công tác đối với những người có hành vi vi phạm pháp luật, không chấp hành phương án củng cố tổ chức và hoạt động đã được thông qua;

• Kiến nghị NHNN quyết định gia hạn hoặc chấm dứt thời hạn kiểm soát đặc biệt, cho vay đặc biệt hoặc đình chỉ cho vay đặc biệt đối với TCTD, mua cổ phần của TCTD, thanh lý,

10 Điểm e, g khoản 1 điều 5 tt 07/2013

thu hồi giấy phép hoạt động của TCTD, tiếp quản, sáp nhập, hợp nhất, mua lại bắt buộc TCTD;

• Yêu cầu TCTD nộp đơn yêu cầu phá sản theo quy định của pháp luật về phá sản.11

• Yêu cầu TCTD được kiểm soát đặc biệt kiểm kê toàn bộ tài sản hiện có hoặc thuê tổ chức kiểm toán độc lập, cơ quan chuyên môn để đánh giá thực trạng tài chính, định giá tài sản và xác định giá trị doanh nghiệp của TCTD được kiểm soát đặc biệt và giám sát thực hiện các yêu cầu này;

• Yêu cầu TCTD được kiểm soát đặc biệt mời hoặc trực tiếp mời các khách nợ, chủ nợ đến đối chiếu công nợ với TCTD được kiểm soát đặc biệt để xác định khả năng thu nợ, trả

nợ và giám sát thực hiện việc này;

• Yêu cầu các đơn vị, cá nhân của TCTD cung cấp và giải trình, báo cáo đầy đủ, kịp thời, chính xác các thông tin, tài liệu, hồ sơ có liên quan;

• Lập hồ sơ đề nghị các cơ quan nhà nước có thẩm quyền xử lý những đối tượng có hành vi vi phạm pháp luật hoặc cố tình không trả nợ TCTD;

• Chấp thuận trước khi TCTD thực hiện:

o Việc phân phối lợi nhuận;

o Các giao dịch nêu tại Quyết định kiểm soát đặc biệt;

o Việc thay đổi chính sách kế toán, chính sách sản phẩm tài chính, chính sách khách hàng;

o Các giao dịch, hành vi khác nhằm phòng ngừa, ngăn chặn việc cất giấu, tẩu tán, cầm

cố, thế chấp, chuyển nhượng tài sản có khả năng gây thiệt hại cho TCTD

• Đề nghị NHNN quyết định những vấn đề phát sinh trong thời hạn kiểm soát đặc biệt chưa được nêu tại Phương án;

• Sử dụng con dấu của NHNN trong quá trình thực hiện các nhiệm vụ được giao;

• Các quyền hạn khác theo qui định của pháp luật

BKSĐB chịu trách nhiệm về các quyết định của mình trong quá trình kiểm soát đặc biệt

2.3 Nhiệm vụ của tổ chức tín dụng

TCTD ngay Khi có nguy cơ hoặc đã lâm vào tình trạng mất khả năng chi trả, mất khả năng thanh toán, Hội đồng quản trị (Hội đồng thành viên) hoặc Tổng Giám đốc (Giám đốc) của TCTD phải báo cáo ngay Thống đốc NHNN (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) và Giám đốc NHNN chi nhánh nơi đặt trụ sở chính.12

Đối với TCTD khi đặt trong tình tạng kiểm soát đặc biệt thì Hội đồng quản trị (Hội đồng thành viên), Ban Kiểm soát, Tổng Giám đốc và cán bộ của TCTD được kiểm soát đặc biệt có trách nhiệm:

• Chấp hành nghiêm túc các quyết định, chỉ đạo của NHNN;

• Đề xuất, xây dựng Phương án của TCTD trình Ban kiểm soát đặc biệt thông qua và tổ chức triển khai thực hiện phương án được phê duyệt;

11 Khoàn 2 điều 148 luật các TCTD

12 Khoản 1 điều 20 TT07

• Quản trị, kiểm soát và điều hành mọi mặt hoạt động và bảo đảm an toàn tài sản của TCTD theo Điều lệ, quy định của pháp luật trừ trường hợp bị đình chỉ, tạm đình chỉ quyền quản trị, điều hành, kiểm soát TCTD;

• Chấp hành yêu cầu và chỉ đạo của Ban kiểm soát đặc biệt liên quan đến tổ chức, quản trị kiểm soát, điều hảnh TCTD trong phạm vi quyền hạn của Ban KSĐB;

• Chịu trách nhiệm về tính chính xác của các thông tin, tài liệu, hồ sơ cung cấp cho Ban kiểm soát đặc biệt.13

2.4 Thời hạn kiểm soát đặc biệt

Thời hạn kiểm soát đặc biệt do Thống đốc NHNN quy định trong Quyết định kiểm soát đặc biệt

Quyết định gia hạn thời hạn kiểm soát đặc biệt, Quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với TCTD được thông báo tới Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên của TCTD được kiểm soát đặc biệt; Thống đốc NHNN trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt

là quỹ tín dụng nhân dân; NHNN chi nhánh; Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam; Ngân hàng hợp tác xã trong trường hợp TCTD được kiểm soát đặc biệt là quỹ tín dụng nhân dân; Bộ Tài chính…… 14

Chấm dứt KSĐB:

NHNN quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với TCTD trong các trường hợp sau đây:

• Hoạt động của TCTD trở lại bình thường;

• Trong quá trình kiểm soát đặc biệt, TCTD được sáp nhập, hợp nhất vào một TCTD khác;

• TCTD không khôi phục được khả năng thanh toán.15

 Khi TCTD được NHNN chấm dứt kiểm soát đặc biệt do không khôi phục được khả năng thanh toán, NHNN gửi văn bản tới Tòa án về việc chấm dứt áp dụng các biện pháp phục hồi thanh toán và yêu cầu TCTD đó làm đơn yêu cầu Tòa án mở thủ tục giải quyết yêu cầu tuyên bố phá sản theo quy định của pháp luật về phá sản

 Ban kiểm soát đặc biệt có văn bản đề nghị Thống đốc NHNN (qua Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) hoặc Giám đốc NHNN chi nhánh (đối với quỹ tín dụng nhân dân) về việc chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với TCTD Khi nhận được văn bản đề nghị chấm dứt kiểm soát đặc biệt của Ban kiểm soát đặc biệt:

 Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng lấy ý kiến của các đơn vị liên quan, tổng hợp

và trình Thống đốc NHNN xem xét, quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với TCTD không phải là quỹ tín dụng nhân dân;

 Giám đốc NHNN chi nhánh quyết định chấm dứt kiểm soát đặc biệt đối với quỹ tín dụng nhân dân.16

Gia hạn thời hạn KSĐB;

13 Khoản 2 điều 20 TT07 , xem thêm điểm b khoản 2 điều 148 luật CTCTD

14 Điều 13 tt 07

15 Điều 152 luật CTCTD